現(xiàn)金管控管理制度模板（3篇）

第9頁共9頁現(xiàn)金管控管?理制度模板?1.0目?的加強(qiáng)公?司庫存現(xiàn)金?、備用金以?及暫借款的?管控2.?0適用范圍?支付給職?工個(gè)人的工?資、獎(jiǎng)金、?補(bǔ)貼、福利?補(bǔ)助費(fèi)、差?旅費(fèi)等款項(xiàng)?；支付給?不能轉(zhuǎn)帳的?____單?位或城鄉(xiāng)居?民個(gè)人的勞?務(wù)報(bào)酬或購?買物資的款?項(xiàng)；￥__?__元以下?零星款項(xiàng)的?支付。3?.0定義?庫存現(xiàn)金：?為了滿足?公司經(jīng)營過?程中零星支?付需要而保?留的現(xiàn)金。?備用金。?這里的備用?金專指定額?備用金。是?指按用款部?門的實(shí)際需?要，核定備?用金定額，?并按定額撥?付現(xiàn)金。用?款部門按規(guī)?定的開支范?圍支用備用?金后，憑有?關(guān)支出憑證?向財(cái)會(huì)部門?報(bào)銷，財(cái)會(huì)?部門如數(shù)付?給現(xiàn)金，使?備用金仍與?定額保持一?致。暫借?款：為了?滿足公司經(jīng)?營過程中零?星支付需要?而臨時(shí)暫借?的款項(xiàng)。?3.34?.0庫存現(xiàn)?金的管控?根據(jù)財(cái)務(wù)管?理公司管理?業(yè)務(wù)的需要?，庫存現(xiàn)金?限額為人民?幣貳仟元（?____）?整；不準(zhǔn)單?位之間和個(gè)?人因私借用?備用金；?不準(zhǔn)利用財(cái)?務(wù)管理公司?銀行帳戶為?其他單位或?個(gè)人支付和?存入現(xiàn)金；?不準(zhǔn)用白條?或不符合財(cái)?務(wù)制度的憑?證頂替庫存?現(xiàn)金；庫存?現(xiàn)金與日記?帳金額應(yīng)核?對(duì)相符，做?到日清日結(jié)?；支付給?不能轉(zhuǎn)帳的?____單?位或城鄉(xiāng)居?民個(gè)人的勞?務(wù)報(bào)酬或購?買物資的款?項(xiàng)。5.?0備用金的?管控備用?金使用流程?5.2備?用金的后續(xù)?管理每年?____月?份，各申領(lǐng)?部門必須核?銷其備用金?，如業(yè)務(wù)需?要，可重新?申請(qǐng)下一年?度的備用金?；6.0?暫借款的管?控暫借款?使用流程?暫借款的后?續(xù)管理6?.16.?2可視情延?長還款時(shí)間?。原則上只?能延期一次?，延期到期?后，不再續(xù)?延。7.?0對(duì)備用金?及暫借款的?其他相關(guān)規(guī)?定《現(xiàn)金?借款單》一?式三聯(lián)。?第一聯(lián)，領(lǐng)?款人領(lǐng)款后?裝入會(huì)計(jì)憑?證；第二聯(lián)?，財(cái)務(wù)部跟?蹤用；第三?聯(lián)，交由申?請(qǐng)人備查；?辭職，必?須經(jīng)財(cái)務(wù)部?門審核簽字?確認(rèn)借支已?完結(jié)后方能?辦理離職手?續(xù)?，F(xiàn)金?管控管理制?度模板（二?）為加強(qiáng)?對(duì)酒店現(xiàn)金?的管理和監(jiān)?督，保證現(xiàn)?金的安全，?特制定本制?度。一、?酒店實(shí)行備?用金管理辦?法：備用?金及庫存現(xiàn)?金在核定的?限額內(nèi)使用?，酒店備用?金的領(lǐng)用包?括：出納、?前臺(tái)收銀員?、各營業(yè)點(diǎn)?收銀員、采?購員。前臺(tái)?備用金__?__元，各?營業(yè)點(diǎn)收銀?員找零用備?用金___?_元，收銀?領(lǐng)班___?_元，采購?員備用金_?___元。?二、除零?星開支部分?從庫存現(xiàn)金?中支付外，?其他一切支?出必須從銀?行提取，不?得坐支。因?特殊情況需?要坐支現(xiàn)金?的，需報(bào)酒?店領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)?。酒店與其?他單位之間?的經(jīng)濟(jì)往來?，除必須現(xiàn)?金支付的款?項(xiàng)外，其余?均通過銀行?進(jìn)行轉(zhuǎn)賬結(jié)?算。原則上?出納庫存現(xiàn)?金不得超過?____元?（含各收銀?點(diǎn)兌換用的?零鈔）；庫?存現(xiàn)金超過?限額的部分?，必須當(dāng)日?送存銀行。?三、現(xiàn)金?收支控制。?出納員與會(huì)?計(jì)人員必須?分工明確，?會(huì)計(jì)人員不?得兼管出納?工作。出納?人員應(yīng)熟練?掌握并嚴(yán)格?執(zhí)行有關(guān)現(xiàn)?金管理制度?。根據(jù)審核?無誤的收、?付款憑證負(fù)?責(zé)辦理現(xiàn)金?和銀行存款?的收付款業(yè)?務(wù)；負(fù)責(zé)登?記現(xiàn)金和銀?行存款日記?賬；清查庫?存現(xiàn)金，與?賬面、銀行?核對(duì)，做到?賬款、賬賬?相符；負(fù)責(zé)?保管庫存現(xiàn)?金、各種有?價(jià)證券、支?票和法人代?表章，財(cái)務(wù)?專用章由財(cái)?務(wù)部負(fù)責(zé)人?保管。對(duì)庫?存現(xiàn)金，財(cái)?務(wù)部負(fù)責(zé)人?、總賬會(huì)計(jì)?要進(jìn)行定期?檢查（每月?末、月中各?一次）和突?擊性抽查，?并填制庫存?現(xiàn)金（備用?金）檢查情?況表，說明?檢查結(jié)果，?并雙方簽?字確認(rèn)，對(duì)?于核查出的?長短款，要?及時(shí)查明原?因并提出處?理意見。?四、備用金?的抽查：?前臺(tái)備用金?由前臺(tái)大副?進(jìn)行管理，?各個(gè)班次間?要做好交接?記錄，做到?每班必清。?計(jì)財(cái)部收?銀員備用金?由收銀員各?自保管.未?經(jīng)酒店領(lǐng)導(dǎo)?批準(zhǔn)，前臺(tái)?接待及網(wǎng)點(diǎn)?收銀人員均?不得將備用?金及營業(yè)款?借用他人，?不得將備用?金挪作它用?。收益會(huì)?計(jì)應(yīng)不定期?對(duì)前廳及各?收銀網(wǎng)點(diǎn)的?備用金進(jìn)行?抽查（每周?不少于一次?），同時(shí)對(duì)?備用金的抽?查做好相應(yīng)?記錄，被抽?查人簽字確?認(rèn)。如有備?用金溢余，?當(dāng)場交財(cái)務(wù)?作為當(dāng)天的?營業(yè)外收入?入賬。在日?常工作中，?如因個(gè)人原?因?qū)е戮频?款項(xiàng)遭受損?失，由個(gè)人?承擔(dān)賠償。?各崗位如有?備用金的短?缺，當(dāng)事人?應(yīng)在本班下?班前將備用?金補(bǔ)足。對(duì)?私自挪用備?用金的，除?需將備用金?補(bǔ)足外，同?時(shí)對(duì)當(dāng)事人?視金額大小?給予___?_元的處罰?，情節(jié)嚴(yán)重?者給予辭退?并移送公安?機(jī)關(guān)。本規(guī)?定自即日起?執(zhí)行。_?___酒店?管理有限公?司現(xiàn)金管?控管理制度?模板（三）?1.0目?的加強(qiáng)公?司庫存現(xiàn)金?、備用金以?及暫借款的?管控2.?0適用范圍?支付給職?工個(gè)人的工?資、獎(jiǎng)金、?補(bǔ)貼、福利?補(bǔ)助費(fèi)、差?旅費(fèi)等款項(xiàng)?；支付給?不能轉(zhuǎn)帳的?集體單位或?城鄉(xiāng)居民個(gè)?人的勞務(wù)報(bào)?酬或購買物?資的款項(xiàng)；?￥____?元以下零星?款項(xiàng)的支付?。2.1?2.22.?33.0?定義庫存?現(xiàn)金：為?了滿足公司?經(jīng)營過程中?零星支付需?要而保留的?現(xiàn)金。備?用金。這里?的備用金專?指定額備用?金。是指按?用款部門的?實(shí)際需要，?核定備用金?定額，并按?定額撥付現(xiàn)?金。用款部?門按規(guī)定的?開支范圍支?用備用金后?，憑有關(guān)支?出憑證向財(cái)?會(huì)部門報(bào)銷?，財(cái)會(huì)部門?如數(shù)付給現(xiàn)?金，使備用?金仍與定額?保持一致。?暫借款：?為了滿足?公司經(jīng)營過?程中零星支?付需要而臨?時(shí)暫借的款?項(xiàng)。3.?13.2?3.34?.0庫存現(xiàn)?金的管控?根據(jù)財(cái)務(wù)管?理公司管理?業(yè)務(wù)的需要?，庫存現(xiàn)金?限額為人民?幣貳仟元（?____）?整；不準(zhǔn)單?位之間和個(gè)?人因私借用?備用金；?不準(zhǔn)利用財(cái)?務(wù)管理公司?銀行帳戶為?其他單位或?個(gè)人支付和?存入現(xiàn)金；?不準(zhǔn)用白條?或不符合財(cái)?務(wù)制度的憑?證頂替庫存?現(xiàn)金；庫存?現(xiàn)金與日記?帳金額應(yīng)核?對(duì)相符，做?到日清日結(jié)?；支付給?不能轉(zhuǎn)帳的?集體單位或?城鄉(xiāng)居民個(gè)?人的勞務(wù)報(bào)?酬或購買物?資的款項(xiàng)。?4.14?.24.3?4.44.?54.6?5.0備用?金的管控?備用金使用?流程5.?1.1備用?金以部門為?單位進(jìn)行申?請(qǐng)；5.?1.2申請(qǐng)?時(shí)，申領(lǐng)部?門應(yīng)認(rèn)真填?寫《現(xiàn)金借?款單》，借?款單上應(yīng)詳?細(xì)寫明借款?原由，以及?所借款項(xiàng)的?組成（備用?金金額在日?常零星開支?平均全額的?基礎(chǔ)上上浮?____％?，但最高不?超過￥2，?____元?）；5.?1.3《現(xiàn)?金借款單》?由所在部門?負(fù)責(zé)人簽字?確認(rèn)后，送?財(cái)務(wù)部審核?；5.1?.4財(cái)務(wù)部?審核完畢，?上報(bào)至總經(jīng)?理處審批；?5.1.?5總經(jīng)理審?批同意后，?由財(cái)務(wù)部通?知申請(qǐng)部門?到財(cái)務(wù)部出?納處領(lǐng)取備?用金（領(lǐng)款?人必須與借?款單上的借?款人相一致?）；5.?1.6備用?金應(yīng)在費(fèi)用?發(fā)生后的_?___個(gè)工?作日內(nèi)，按?照《費(fèi)用報(bào)?銷標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)?規(guī)程》到5?.1財(cái)務(wù)部?辦理費(fèi)用報(bào)?銷手續(xù)；因?特殊情況無?法在規(guī)定期?限內(nèi)報(bào)銷的?，須事先以?書面形式，?經(jīng)總經(jīng)理批?示同意后可?適當(dāng)延遲，?但最長不得?超過一個(gè)月?。5.2?備用金的后?續(xù)管理5?.2.1部?門不得擅自?將備用金挪?做他用，必?須用于申請(qǐng)?使用范圍內(nèi)?的費(fèi)用支出?；5.2?.2備用金?的領(lǐng)款人為?資金保管人?，申請(qǐng)領(lǐng)用?部門的負(fù)責(zé)?人為資金的?管理人；?5.2.3?部門領(lǐng)用的?備用金，每?季度終了，?財(cái)務(wù)部需發(fā)?對(duì)帳單至部?門核對(duì)；?5.2.4?備用金實(shí)行?年度核銷制?度。每年_?___月份?，各申領(lǐng)部?門必須核銷?其備用金，?如業(yè)務(wù)需要?，可重新申?請(qǐng)下一年度?的備用金；?5.2.?5備用金核?銷時(shí)，如發(fā)?現(xiàn)資金短缺?，則保管人?需自行全額?補(bǔ)齊短缺款?；另外，部?門負(fù)責(zé)人對(duì)?備用金短缺?款負(fù)有連帶?責(zé)任，當(dāng)保?管人未能還?清短缺款時(shí)?，由部門負(fù)?責(zé)人負(fù)責(zé)償?還；5.?2.6財(cái)務(wù)?部有權(quán)對(duì)各?部門的備用?金進(jìn)行監(jiān)督?核查，如發(fā)?現(xiàn)違反了備?用金管理規(guī)?定的，財(cái)務(wù)?部將視其情?節(jié)輕重收回?備用金，嚴(yán)?重的還將按?公司獎(jiǎng)罰制?度中的有關(guān)?規(guī)定予以處?罰；5.?2.7備用?金資金保管?人發(fā)生變化?，部門須以?書面形式寫?出調(diào)整說明?，部門負(fù)責(zé)?人批準(zhǔn)，并?經(jīng)原資金保?管人與新任?資金保管人?雙方簽字確?認(rèn)后，方能?調(diào)整戶頭。?6.0暫?借款的管控?暫借款使?用流程6?.1.1申?請(qǐng)時(shí)，申領(lǐng)?部門應(yīng)認(rèn)真?填寫《現(xiàn)金?借款單》，?借款單上應(yīng)?詳細(xì)寫明借?款原由，以?及所借款項(xiàng)?的組成；另?外，6.?1.1.1?業(yè)務(wù)費(fèi)暫借?款需附上總?經(jīng)理審批后?的《業(yè)務(wù)費(fèi)?申請(qǐng)表》（?原件）；?6.1.1?.2旅差費(fèi)?暫借款需附?上審批后的?《出差申請(qǐng)?表》（原件?）；6.?1.2《現(xiàn)?金借款單》?由所在部門?負(fù)責(zé)人簽字?確認(rèn)后，送?財(cái)務(wù)部審核?；6.1?.3財(cái)務(wù)部?審核完畢，?上報(bào)至總經(jīng)?理處審批；?6.1.?4總經(jīng)理審?批同意后，?由財(cái)務(wù)部通?知申請(qǐng)部門?到財(cái)務(wù)部出?納處領(lǐng)取暫?借款（領(lǐng)款?人必須與借?款單上的借?款人相一致?）；6.?1.5借款?人必須在《?現(xiàn)金借款單?》上標(biāo)明的?還款日期前?，按照《費(fèi)?用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)?作業(yè)規(guī)程》?到財(cái)務(wù)部辦?理費(fèi)用報(bào)銷?手續(xù)；因特?殊情況無法?在規(guī)定期限?內(nèi)報(bào)銷的，?須事先以書?面形式，經(jīng)?總經(jīng)理批示?同意后可適?當(dāng)延遲，但?最長不得超?過一個(gè)月；?6.1.?6借款人如?不能在規(guī)定?的期限內(nèi)歸?還，又無正?當(dāng)理由的，?按公司獎(jiǎng)罰?制度中的相?關(guān)規(guī)定處罰?；6.1?.7報(bào)銷沖?帳時(shí)，如借?支金額大于?支出的報(bào)銷?金額，借款?人應(yīng)按規(guī)定?交回借支余?額；如借支?金額小于報(bào)?銷金額的，?出納支付相?應(yīng)差額部分?。暫借款的?后續(xù)管理?6.2.1?借款人不得?擅自將借款?用于申請(qǐng)用?途之外的費(fèi)?用支出；?6.2.2?暫借款應(yīng)在?費(fèi)用發(fā)生取?得發(fā)票后的?____個(gè)?工作日內(nèi)，?按照《費(fèi)用?報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)作?業(yè)規(guī)程》到?財(cái)務(wù)部辦理?費(fèi)用報(bào)銷手?續(xù)；6.?2.3前期?暫支未清，?后