中心小學財務審計整改報告

中心小學財務審計整改報告歡迎閱讀德峨初中財務審計整改工作自查報告。2019年9月，德峨初中接受了縣教育局的財務審計，審計結(jié)果顯示存在一些問題和不規(guī)范的情況。為了進一步規(guī)范財務管理工作，我們制定了以下整改措施：1.完善財務制度，從根本上保證財務工作的規(guī)范性。2.統(tǒng)一思想，高度重視。對存在的問題進行認真分析，查出根源及時糾正。3.針對問題，逐條進行整改。4.加強領導及財務人員的學習和培訓，提高財務人員的技術水平、業(yè)務能力和領導的管理水平。5.加強財務管理，增強財務力量，對學校財務管理人員進行嚴格管理。6.在原有制度基礎上，通過梳理，建立健全學校財務收支合理使用，針對大額支出的票據(jù)、合同、驗收報告等相關資料，學校必須復印一份裝檔待查。并將所有相關資料進行公示，并將公示圖片存檔。7.清理和核對了2018年以來的學校相關報賬資料，對部分科目錯誤的全部進行了清理和糾正。8.對會計憑證內(nèi)容不完善的進行完善，加強了檔案管理，明確了專人進行保管。9.完善了審批手續(xù)，規(guī)范票據(jù)開具，明確和統(tǒng)一發(fā)放單據(jù)的樣式和簽字要求，嚴格按照規(guī)范程序來操作。10.加強了收支管理。在收入管理上，嚴格實行了“收支兩條線”，建立完善財務公開制度。要在制度中明確民主決策程序、民主理財小組的作用和任務、作用以及財務公開的內(nèi)容、程序和方法。11.學校決定在2019年底對學校已經(jīng)不能使用的財產(chǎn)進行報損報廢。通過此次檢查整改落實，保證學校財務工作及相關制度更加健全，財務管理工作更加規(guī)范，管理人員的思想覺悟和專業(yè)水平得到了進一步的提高。在今后工作中，學校將繼續(xù)學習和踐行科學發(fā)展觀，把學校各項工作做得更實、更好、更規(guī)范。根據(jù)廣西壯族自治區(qū)教育廳的相關文件精神，我校認真進行了自查自評及檢查整改工作，并將整改情況匯報如下。二、提高認識，完善制度為提高財務人員的業(yè)務水平，我校組織領導班子和財務人員認真學習上級財務文件，統(tǒng)一思想，強化財經(jīng)紀律，并不斷完善學校財務管理的各項制度。三、成立領導小組工作針對實際情況，我校成立了德峨鄉(xiāng)初級中學財務整改領導小組，下設辦公室，由副校長兼任辦公主任，統(tǒng)一協(xié)調(diào)和指導財務審計整改的各項工作。四、整改措施通過認真組織小組成員查看會計憑證、會計報表、會計賬簿，自查自糾存在的問題，認真反思，找差距，尋原因。針對存在的問題進行分工協(xié)作，分塊整改，現(xiàn)已全部整改完善。五、管理好財務，辦好學校財務工作是學校工作的基礎，直接影響著學校的發(fā)展。為管理好學校財務，我校將嚴格執(zhí)行各項財務管理制度，每月對經(jīng)費的收支進行審核后再進行報賬、公示，自覺接受上級領導、全校教職工的監(jiān)督。以上為我校財務審計自查報告。XX中學成立于XXX年X月，是XX區(qū)的高級中學。學校機構(gòu)設置包括校長室、政教處、教導處和總務處。目前，學校編制人數(shù)為XX人，職員工人數(shù)為XX人，財務隸屬于XXXX。在任期內(nèi)，學校招生情況如下：2010年秋季招生453人，2011年春季招生434人，2011年秋季招生767人，2012年春季招生730人，2012年秋季招生904人，2013年春季招生920人，2013年秋季招生970人。任期初和任期末的資產(chǎn)負債情況如下：2010年7月初資產(chǎn)負債情況為現(xiàn)金：元、銀行存款：元、固定資產(chǎn)：元、其他應付款：元、應繳財政專戶款：元。2013年10月末資產(chǎn)負債情況為現(xiàn)金：元、銀行存款：元、固定資產(chǎn)：元、其他應付款：元。學校收入按收費許可證收費，并及時上繳財政，沒有隱瞞、截留或轉(zhuǎn)移財政收入。同時，學校沒有公款私存，也沒有設立“小金庫”。各項支出真實、合規(guī)、合法，沒有擠占挪用、擴大開支范圍、提高開支標準或虛列支出等問題。各年度各種專項資金均做到了?？顚Ｓ?、及時撥付。大宗物品和設備的購置通過政府采購中心采購。各項資產(chǎn)做到了賬實相符。債權和債務的管理落實到位，沒有重大經(jīng)濟遺留問題。紅沿小學為了全面落實《涼州區(qū)學校財務管理辦法》及其補充規(guī)定、《涼州區(qū)學校大項開支申報審批制度》等規(guī)章制度，建立健全內(nèi)控制度，進一步規(guī)范學校財務管理。學校通過自查，發(fā)現(xiàn)目前不存在私設“小金庫”、私分公款等嚴重違紀違法行為。在日常財務、財產(chǎn)管理中，學校做到了責任明確，制度嚴格，注意提高公用經(jīng)費和國有資產(chǎn)的使用效益，確保學校素質(zhì)教育活動的開展。學校所有收入全額繳入學?；編魞?nèi)，嚴格執(zhí)行“收支兩條線”規(guī)定。學校所有收費項目和標準嚴格按照“一費制”執(zhí)行，沒有任何擅自設立收費項目、擴大收費范圍或提高收費標準的做法。按規(guī)定規(guī)范使用財政部門統(tǒng)一印制的票據(jù)，開據(jù)票據(jù)規(guī)范。代辦費和服務性項目在收費中嚴格按照學生、家長自愿原則，保留原始回執(zhí)。羊里鎮(zhèn)儀封小學財務自查整改報告為加強學校財務管理，提高教育經(jīng)費的使用效率，根據(jù)市教育局和區(qū)教育局的通知，我們進行了認真的自查，并將自查情況匯報如下：1.財務管理制度建設情況：我們的財務管理制度健全，包括固定資產(chǎn)管理制度、報賬員管理制度、現(xiàn)金管理制度等，制度已上墻并得到貫徹執(zhí)行。2.財會隊伍管理情況：學校配有財務辦公室和兼職財務人員，財務人員具有專業(yè)理論素養(yǎng)和較強業(yè)務能力，能夠按照財經(jīng)規(guī)定記賬、使用經(jīng)費合理、準確及時報表，數(shù)據(jù)真實。3.會計核算中心建立和運行的模式及學校的事權、財權如何劃分：財務辦公室配備了必要的設備，實現(xiàn)了固定資產(chǎn)數(shù)字化管理，數(shù)據(jù)準確入賬及時，校長執(zhí)行“一支筆”對教育局及學校負責。我們將繼續(xù)加強財務管理工作，提高資產(chǎn)管理水平，確保國有資產(chǎn)的安全，為學校的可持續(xù)發(fā)展提供保障。4.學校收入管理情況：學校的收入主要來自于財政撥款和事業(yè)收入。我們嚴格遵守“收支兩條線”管理制度，杜絕任何違規(guī)行為，包括“小金庫”和“賬外賬”。教務處核對義務教育和免費補助情況，報賬員按照教導處核對的人數(shù)和有關規(guī)定收取各種費用，并全額上繳財政部門。5.學校支出管理情況：我們嚴格按照審批制度購買物品，先審批后辦理，并要求各部門分管領導簽字核準報銷。所有支出都必須據(jù)實列支。我們嚴格執(zhí)行政府采購制度，所有重大事項都必須通過全體行政會議審批，并堅持“一支筆”審批制度。我們始終堅持“量入為出，以收定支，略有節(jié)余”的原則。6.學校資產(chǎn)管理情況：我們設立了專門的固定資產(chǎn)管理人員，建立了健全的資產(chǎn)購置、驗收、保管等內(nèi)部制度，并建立了學校固定資產(chǎn)管理臺賬。我們定期組織資產(chǎn)清查，并及時與主辦會計對賬，報廢和毀損的固定資產(chǎn)及時上報。我們嚴格管理資產(chǎn)，未發(fā)現(xiàn)學校固定資產(chǎn)對外出租或出借的情況。我們也做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防銹、防蛀等工作，確保資產(chǎn)的安全。7.學校收費管理情況：我們嚴格執(zhí)行收費管理制度，公開收費項目和標準，并每學期開學時將其張貼于校門口，接受師生和家長的監(jiān)督。我們統(tǒng)一使用財政部門印制的收費（收款）票據(jù)。我們自查后未發(fā)現(xiàn)自立收費項目或提高收費標準的現(xiàn)象。我們高度重視財務管理工作，并通過自查工作充分認識到其重要性。今后，我們將規(guī)范基礎管理，強化經(jīng)費監(jiān)督，深化服務內(nèi)涵，確保財務管理各項工作落到實處。在對我校2013-2014年的賬目進行審核后，我們發(fā)現(xiàn)以下個別賬目存在不完整的情況：1.學校會議費（主要是參加運動會支出）沒有詳細說明參加的具體人員和費用支出的明細。2.學校個別教師的外出培訓文件存在不正規(guī)和不完善的情況。3.學校教師參加各種會