中心小學(xué)財務(wù)審計整改報告

中心小學(xué)財務(wù)審計整改報告歡迎閱讀德峨初中財務(wù)審計整改工作自查報告。2019年9月，德峨初中接受了縣教育局的財務(wù)審計，審計結(jié)果顯示存在一些問題和不規(guī)范的情況。為了進一步規(guī)范財務(wù)管理工作，我們制定了以下整改措施：1.完善財務(wù)制度，從根本上保證財務(wù)工作的規(guī)范性。2.統(tǒng)一思想，高度重視。對存在的問題進行認真分析，查出根源及時糾正。3.針對問題，逐條進行整改。4.加強領(lǐng)導(dǎo)及財務(wù)人員的學(xué)習和培訓(xùn)，提高財務(wù)人員的技術(shù)水平、業(yè)務(wù)能力和領(lǐng)導(dǎo)的管理水平。5.加強財務(wù)管理，增強財務(wù)力量，對學(xué)校財務(wù)管理人員進行嚴格管理。6.在原有制度基礎(chǔ)上，通過梳理，建立健全學(xué)校財務(wù)收支合理使用，針對大額支出的票據(jù)、合同、驗收報告等相關(guān)資料，學(xué)校必須復(fù)印一份裝檔待查。并將所有相關(guān)資料進行公示，并將公示圖片存檔。7.清理和核對了2018年以來的學(xué)校相關(guān)報賬資料，對部分科目錯誤的全部進行了清理和糾正。8.對會計憑證內(nèi)容不完善的進行完善，加強了檔案管理，明確了專人進行保管。9.完善了審批手續(xù)，規(guī)范票據(jù)開具，明確和統(tǒng)一發(fā)放單據(jù)的樣式和簽字要求，嚴格按照規(guī)范程序來操作。10.加強了收支管理。在收入管理上，嚴格實行了“收支兩條線”，建立完善財務(wù)公開制度。要在制度中明確民主決策程序、民主理財小組的作用和任務(wù)、作用以及財務(wù)公開的內(nèi)容、程序和方法。11.學(xué)校決定在2019年底對學(xué)校已經(jīng)不能使用的財產(chǎn)進行報損報廢。通過此次檢查整改落實，保證學(xué)校財務(wù)工作及相關(guān)制度更加健全，財務(wù)管理工作更加規(guī)范，管理人員的思想覺悟和專業(yè)水平得到了進一步的提高。在今后工作中，學(xué)校將繼續(xù)學(xué)習和踐行科學(xué)發(fā)展觀，把學(xué)校各項工作做得更實、更好、更規(guī)范。根據(jù)廣西壯族自治區(qū)教育廳的相關(guān)文件精神，我校認真進行了自查自評及檢查整改工作，并將整改情況匯報如下。二、提高認識，完善制度為提高財務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平，我校組織領(lǐng)導(dǎo)班子和財務(wù)人員認真學(xué)習上級財務(wù)文件，統(tǒng)一思想，強化財經(jīng)紀律，并不斷完善學(xué)校財務(wù)管理的各項制度。三、成立領(lǐng)導(dǎo)小組工作針對實際情況，我校成立了德峨鄉(xiāng)初級中學(xué)財務(wù)整改領(lǐng)導(dǎo)小組，下設(shè)辦公室，由副校長兼任辦公主任，統(tǒng)一協(xié)調(diào)和指導(dǎo)財務(wù)審計整改的各項工作。四、整改措施通過認真組織小組成員查看會計憑證、會計報表、會計賬簿，自查自糾存在的問題，認真反思，找差距，尋原因。針對存在的問題進行分工協(xié)作，分塊整改，現(xiàn)已全部整改完善。五、管理好財務(wù)，辦好學(xué)校財務(wù)工作是學(xué)校工作的基礎(chǔ)，直接影響著學(xué)校的發(fā)展。為管理好學(xué)校財務(wù)，我校將嚴格執(zhí)行各項財務(wù)管理制度，每月對經(jīng)費的收支進行審核后再進行報賬、公示，自覺接受上級領(lǐng)導(dǎo)、全校教職工的監(jiān)督。以上為我校財務(wù)審計自查報告。XX中學(xué)成立于XXX年X月，是XX區(qū)的高級中學(xué)。學(xué)校機構(gòu)設(shè)置包括校長室、政教處、教導(dǎo)處和總務(wù)處。目前，學(xué)校編制人數(shù)為XX人，職員工人數(shù)為XX人，財務(wù)隸屬于XXXX。在任期內(nèi)，學(xué)校招生情況如下：2010年秋季招生453人，2011年春季招生434人，2011年秋季招生767人，2012年春季招生730人，2012年秋季招生904人，2013年春季招生920人，2013年秋季招生970人。任期初和任期末的資產(chǎn)負債情況如下：2010年7月初資產(chǎn)負債情況為現(xiàn)金：元、銀行存款：元、固定資產(chǎn)：元、其他應(yīng)付款：元、應(yīng)繳財政專戶款：元。2013年10月末資產(chǎn)負債情況為現(xiàn)金：元、銀行存款：元、固定資產(chǎn)：元、其他應(yīng)付款：元。學(xué)校收入按收費許可證收費，并及時上繳財政，沒有隱瞞、截留或轉(zhuǎn)移財政收入。同時，學(xué)校沒有公款私存，也沒有設(shè)立“小金庫”。各項支出真實、合規(guī)、合法，沒有擠占挪用、擴大開支范圍、提高開支標準或虛列支出等問題。各年度各種專項資金均做到了?？顚Ｓ?、及時撥付。大宗物品和設(shè)備的購置通過政府采購中心采購。各項資產(chǎn)做到了賬實相符。債權(quán)和債務(wù)的管理落實到位，沒有重大經(jīng)濟遺留問題。紅沿小學(xué)為了全面落實《涼州區(qū)學(xué)校財務(wù)管理辦法》及其補充規(guī)定、《涼州區(qū)學(xué)校大項開支申報審批制度》等規(guī)章制度，建立健全內(nèi)控制度，進一步規(guī)范學(xué)校財務(wù)管理。學(xué)校通過自查，發(fā)現(xiàn)目前不存在私設(shè)“小金庫”、私分公款等嚴重違紀違法行為。在日常財務(wù)、財產(chǎn)管理中，學(xué)校做到了責任明確，制度嚴格，注意提高公用經(jīng)費和國有資產(chǎn)的使用效益，確保學(xué)校素質(zhì)教育活動的開展。學(xué)校所有收入全額繳入學(xué)校基本帳戶內(nèi)，嚴格執(zhí)行“收支兩條線”規(guī)定。學(xué)校所有收費項目和標準嚴格按照“一費制”執(zhí)行，沒有任何擅自設(shè)立收費項目、擴大收費范圍或提高收費標準的做法。按規(guī)定規(guī)范使用財政部門統(tǒng)一印制的票據(jù)，開據(jù)票據(jù)規(guī)范。代辦費和服務(wù)性項目在收費中嚴格按照學(xué)生、家長自愿原則，保留原始回執(zhí)。羊里鎮(zhèn)儀封小學(xué)財務(wù)自查整改報告為加強學(xué)校財務(wù)管理，提高教育經(jīng)費的使用效率，根據(jù)市教育局和區(qū)教育局的通知，我們進行了認真的自查，并將自查情況匯報如下：1.財務(wù)管理制度建設(shè)情況：我們的財務(wù)管理制度健全，包括固定資產(chǎn)管理制度、報賬員管理制度、現(xiàn)金管理制度等，制度已上墻并得到貫徹執(zhí)行。2.財會隊伍管理情況：學(xué)校配有財務(wù)辦公室和兼職財務(wù)人員，財務(wù)人員具有專業(yè)理論素養(yǎng)和較強業(yè)務(wù)能力，能夠按照財經(jīng)規(guī)定記賬、使用經(jīng)費合理、準確及時報表，數(shù)據(jù)真實。3.會計核算中心建立和運行的模式及學(xué)校的事權(quán)、財權(quán)如何劃分：財務(wù)辦公室配備了必要的設(shè)備，實現(xiàn)了固定資產(chǎn)數(shù)字化管理，數(shù)據(jù)準確入賬及時，校長執(zhí)行“一支筆”對教育局及學(xué)校負責。我們將繼續(xù)加強財務(wù)管理工作，提高資產(chǎn)管理水平，確保國有資產(chǎn)的安全，為學(xué)校的可持續(xù)發(fā)展提供保障。4.學(xué)校收入管理情況：學(xué)校的收入主要來自于財政撥款和事業(yè)收入。我們嚴格遵守“收支兩條線”管理制度，杜絕任何違規(guī)行為，包括“小金庫”和“賬外賬”。教務(wù)處核對義務(wù)教育和免費補助情況，報賬員按照教導(dǎo)處核對的人數(shù)和有關(guān)規(guī)定收取各種費用，并全額上繳財政部門。5.學(xué)校支出管理情況：我們嚴格按照審批制度購買物品，先審批后辦理，并要求各部門分管領(lǐng)導(dǎo)簽字核準報銷。所有支出都必須據(jù)實列支。我們嚴格執(zhí)行政府采購制度，所有重大事項都必須通過全體行政會議審批，并堅持“一支筆”審批制度。我們始終堅持“量入為出，以收定支，略有節(jié)余”的原則。6.學(xué)校資產(chǎn)管理情況：我們設(shè)立了專門的固定資產(chǎn)管理人員，建立了健全的資產(chǎn)購置、驗收、保管等內(nèi)部制度，并建立了學(xué)校固定資產(chǎn)管理臺賬。我們定期組織資產(chǎn)清查，并及時與主辦會計對賬，報廢和毀損的固定資產(chǎn)及時上報。我們嚴格管理資產(chǎn)，未發(fā)現(xiàn)學(xué)校固定資產(chǎn)對外出租或出借的情況。我們也做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防銹、防蛀等工作，確保資產(chǎn)的安全。7.學(xué)校收費管理情況：我們嚴格執(zhí)行收費管理制度，公開收費項目和標準，并每學(xué)期開學(xué)時將其張貼于校門口，接受師生和家長的監(jiān)督。我們統(tǒng)一使用財政部門印制的收費（收款）票據(jù)。我們自查后未發(fā)現(xiàn)自立收費項目或提高收費標準的現(xiàn)象。我們高度重視財務(wù)管理工作，并通過自查工作充分認識到其重要性。今后，我們將規(guī)范基礎(chǔ)管理，強化經(jīng)費監(jiān)督，深化服務(wù)內(nèi)涵，確保財務(wù)管理各項工作落到實處。在對我校2013-2014年的賬目進行審核后，我們發(fā)現(xiàn)以下個別賬目存在不完整的情況：1.學(xué)校會議費（主要是參加運動會支出）沒有詳細說明參加的具體人員和費用支出的明細。2.學(xué)校個別教師的外出培訓(xùn)文件存在不正規(guī)和不完善的情況。3.學(xué)校教師參加各種會