02-新中大G3賬務(wù)處理手冊(cè)

精品文檔就在這里-------------各類(lèi)專(zhuān)業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------新中大軟件技術(shù)之家在線服務(wù)第一站：www.newgrand.cc---------------------------------------------------------精品文檔---------------------------------------------------------------------G3賬務(wù)處理手冊(cè)用擁有財(cái)務(wù)模塊權(quán)限的用戶(hù)進(jìn)入系統(tǒng)，依次進(jìn)入：我的系統(tǒng)——系統(tǒng)菜單——財(cái)務(wù)管理——總賬處理，打開(kāi)總賬處理系統(tǒng)界面。1.賬務(wù)初始1.1初始設(shè)置1.進(jìn)入系統(tǒng)后，首先選擇【初始設(shè)置】模塊，單擊進(jìn)入初始設(shè)置窗口。1.1.1基本設(shè)置首先進(jìn)行憑證類(lèi)型設(shè)置，根據(jù)企業(yè)業(yè)務(wù)習(xí)慣選擇，大部分企業(yè)使用【不分類(lèi)】選項(xiàng)（圖1.1-1）：圖1.1-1【基本設(shè)置】還包括：部門(mén)核算設(shè)置、外幣核算設(shè)置、輔助項(xiàng)核算設(shè)置等，用戶(hù)可根據(jù)核算需要分別設(shè)置。如：費(fèi)用是否需要按部門(mén)核算；是否涉及外幣核算業(yè)務(wù)；是否按輔助項(xiàng)歸集費(fèi)用，及是否啟用自動(dòng)編制現(xiàn)金流量表輔助項(xiàng)功能等。1.1.2科目設(shè)置第一，設(shè)置科目代碼寬度，新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則科目代碼寬度是4-2-2-2的標(biāo)準(zhǔn)，即1級(jí)科目代碼寬度為4，2級(jí)及以后各級(jí)代碼寬度都為2。各級(jí)寬度數(shù)值相加不能超過(guò)20。初始化完成后將不允許修改，建議設(shè)置到9級(jí)（如圖1.1-2）：圖1.1-2第二，科目設(shè)置，新增明細(xì)科目及修改合適的科目屬性。如：應(yīng)收賬款需要核算到往來(lái)單位，科目特征則設(shè)置成“單位往來(lái)”；原材料需要核算到數(shù)量，科目特征則設(shè)置成“數(shù)量”（圖1.1-3）：圖1.1-31.2初始數(shù)據(jù)錄入初始設(shè)置完成后，需要錄入啟用時(shí)的科目期初余額（如圖1.2-1），此處只需錄入科目的期初余額匯總數(shù)即可，例如：應(yīng)收賬款科目，只需要錄入應(yīng)收賬款科目余額，應(yīng)收單位不需要在此處錄入?？颇坑囝~錄入完成后，在【初始單位往來(lái)賬】、【初始個(gè)人往來(lái)賬】、【初始部門(mén)賬】界面分別錄入往來(lái)單位明細(xì)、往來(lái)個(gè)人明細(xì)、部門(mén)明細(xì)；往來(lái)明細(xì)合計(jì)與科目金額必須相等。如：應(yīng)收賬款科目余額為10000元，那么錄入了10個(gè)應(yīng)收單位的話，10個(gè)單位的余額合計(jì)也應(yīng)等于10000元。對(duì)于數(shù)量、外幣核算的科目，需要單擊【內(nèi)容切換】按鈕，選擇錄入外幣或是數(shù)量。輔助項(xiàng)初始數(shù)據(jù)，需要初始化結(jié)束后在【輔助項(xiàng)核算】模塊錄入。圖1.2-11.3初始確認(rèn)1.初始數(shù)據(jù)錄入完成后，就可以進(jìn)行初始確認(rèn)了，但確認(rèn)前需要進(jìn)行一系列的合法性檢查（如圖1.3-1），可以直接選擇“連續(xù)完成上述工作”一次性完成檢查。圖1.3-12.檢查通過(guò)后，就可以進(jìn)行【初始化完成確認(rèn)】了（如圖1.3-2），單擊【確定】按鈕即可完成。注意：完成前請(qǐng)做好數(shù)據(jù)備份，以防初始化結(jié)束后發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)誤需要修改，那么就需要恢復(fù)初始化前數(shù)據(jù)修改后重新完成初始化。圖1.3-21.4輔助項(xiàng)核算初始余額錄入1.初始化結(jié)束后，才能錄入輔助項(xiàng)的期初余額，錄入的輔助項(xiàng)的期初余額應(yīng)與科目期初余額相等.在賬務(wù)處理系統(tǒng)主界面選擇【5.輔助項(xiàng)核算】模塊，單擊進(jìn)入輔助項(xiàng)核算窗口。注：現(xiàn)金流量表輔助項(xiàng)，不需要錄入期初余額。因?yàn)楝F(xiàn)金流量表的取值是本期累計(jì)發(fā)生額。2.選擇【輔助項(xiàng)維護(hù)】——【核算輔助項(xiàng)設(shè)置】菜單，打開(kāi)輔助項(xiàng)設(shè)置窗口（圖1.4-1）：圖1.4-13.增加所需要的輔助項(xiàng)，把跟該輔助項(xiàng)想關(guān)的科目從左邊移動(dòng)到右邊，然后單擊【數(shù)據(jù)初始】按鈕，錄入改輔助項(xiàng)的期初余額（如圖1.4-2）：圖1.4-24.錄入輔助項(xiàng)期初余額時(shí)，輔助項(xiàng)與科目的金額對(duì)應(yīng)關(guān)系應(yīng)相等（圖1.4-3）：圖1.4-3輔助項(xiàng)期初錄入完成后，所有的初始化工作就算結(jié)束了，下面就可以進(jìn)行正常業(yè)務(wù)處理了。2.賬務(wù)處理賬務(wù)處理簡(jiǎn)單而最基本的流程：憑證錄入——賬簿查詢(xún)——財(cái)務(wù)報(bào)表。本手冊(cè)通過(guò)簡(jiǎn)單的圖形化說(shuō)明，教大家快速學(xué)會(huì)軟件操作。更深層的內(nèi)容，需要日后長(zhǎng)期鉆研和查看詳細(xì)操作手冊(cè)。2.1憑證基礎(chǔ)設(shè)置2.1.1日常財(cái)務(wù)—基礎(chǔ)設(shè)置—憑證處理設(shè)置憑證錄入前先進(jìn)行一些基本設(shè)置，規(guī)范憑證錄入行為！“憑證處理設(shè)置-憑證錄入方式選項(xiàng)”卡，規(guī)范憑證錄入日期、金額、數(shù)量等顯示方式及存盤(pán)需要哪些內(nèi)容提示（圖2.1-1）。圖2.1-1圖2.1-2“憑證處理設(shè)置-憑證處理方式選項(xiàng)”卡，主要規(guī)范憑證存盤(pán)后的一些處理。如：是否只允許自己修改自己的憑證？是否允許刪除憑證及是否允許刪除中間憑證？在何時(shí)提示打印憑證等等內(nèi)容。圖2.1-2圖2.1-3“憑證處理設(shè)置-憑證界面設(shè)置選項(xiàng)”卡，主要規(guī)范界面的展示效果。如：憑證界面默認(rèn)只顯示最末級(jí)科目，若末級(jí)科目名稱(chēng)是“其他”，就看不出來(lái)一級(jí)、二級(jí)科目是什么了，建議勾選各級(jí)科目名稱(chēng)。還有字體、行高、列寬等設(shè)計(jì)。圖2.1-32.1.2日常財(cái)務(wù)—基礎(chǔ)設(shè)置—憑證打印設(shè)置憑證打印設(shè)置，主要規(guī)范憑證打印方式。首先在“雜項(xiàng)”選項(xiàng)卡中選擇“采用固定格式”或“采用自定義格式”（圖2.1-4），若選用固定格式，默認(rèn)一張A4紙打印兩張憑證，固定格式打印的具體樣式參照（圖2.1-5）；若選擇“采用自定義格式”則需要在“采用自定義格式”選項(xiàng)卡中設(shè)置自定義模板（圖2.1-6），系統(tǒng)已經(jīng)自帶了幾種模板，用戶(hù)可以在原來(lái)的基礎(chǔ)上修改。圖2.1-4圖2.1-5圖2.1-62.1.3日常賬務(wù)—憑證設(shè)置—設(shè)置快速憑證對(duì)于一些經(jīng)常錄入的憑證，可以設(shè)置一些快速憑證模板，待憑證錄入時(shí)可以直接調(diào)用，節(jié)約憑證錄入時(shí)間。如：銀行提取現(xiàn)金業(yè)務(wù)，可能每天都會(huì)發(fā)生，可以設(shè)置一個(gè)銀行提現(xiàn)的快速憑證，借：現(xiàn)金，貸：銀行存款，遇到類(lèi)似的憑證，直接調(diào)用模板，方便快捷（圖2.1-7）。圖2.1-72.1.4日常賬務(wù)—憑證設(shè)置—設(shè)置自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證對(duì)于一些結(jié)轉(zhuǎn)憑證（如期末損益結(jié)轉(zhuǎn)），是每個(gè)月都需要做的。系統(tǒng)提供自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)功能，首先設(shè)置好自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證，月末結(jié)轉(zhuǎn)憑證自動(dòng)生成。設(shè)置方法較簡(jiǎn)單（如圖2.1-8），例如結(jié)轉(zhuǎn)收入：結(jié)轉(zhuǎn)內(nèi)容為收入類(lèi)科目的“貸方凈額（貸方發(fā)生-借方發(fā)生）”，轉(zhuǎn)入方科目為“本年利潤(rùn)”（在貸方），借方為收入科目（即轉(zhuǎn)出方）。生成自動(dòng)憑證菜單：憑證處理——生成自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證。圖2.1-82.2憑證處理2.2.1憑證錄入憑證錄入是賬務(wù)處理最基礎(chǔ)最重要的工作。錄入的內(nèi)容包括：①憑證日期（點(diǎn)開(kāi)幫助選擇錄入憑證的日期）；②附件數(shù)（直接填入數(shù)值或點(diǎn)擊幫助按鈕選擇）；③摘要（手工錄入摘要或平時(shí)在摘要庫(kù)中錄入常用摘要，雙擊摘要空白欄打開(kāi)摘要幫助選擇摘要）；④會(huì)計(jì)科目（雙擊打開(kāi)科目幫助、或點(diǎn)擊【幫助】按鈕選擇科目幫助、或直接錄入科目代碼敲回車(chē)）；⑤金額（手工錄入借方金額，貸方金額會(huì)自動(dòng)平衡）；⑥輔助核算（涉及往來(lái)、輔助項(xiàng)、部門(mén)、數(shù)量等輔助核算時(shí)，需單擊【輔助核算】按鈕錄入對(duì)應(yīng)的信息，錄入輔助科目時(shí)系統(tǒng)也會(huì)自動(dòng)打開(kāi)輔助核算窗口）（圖2.2-1）。圖2.2-12.2.2損益結(jié)轉(zhuǎn)在2.1.4中已設(shè)置好自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)憑證模板，月底憑證錄入完成后，單擊【憑證處理】—【自動(dòng)生成轉(zhuǎn)賬憑證】菜單，選擇需要結(jié)轉(zhuǎn)的憑證模板，單擊【確定】按鈕即可自動(dòng)生成結(jié)轉(zhuǎn)憑證（圖2.2-2）：圖2.2-22.2.3憑證查詢(xún)、打印通過(guò)【憑證處理】—【憑證查詢(xún)打印】菜單可以查詢(xún)或打印已經(jīng)錄入的憑證，【憑證查詢(xún)打印】菜單下包含四個(gè)子菜單：①簡(jiǎn)單條件查詢(xún)：按照是否記賬、是否審核、憑證日期、憑證號(hào)等條件查詢(xún)憑證；②復(fù)合條件查詢(xún)：比簡(jiǎn)單條件多出“金額、部門(mén)、摘要、往來(lái)單位”等查詢(xún)條件；③憑證數(shù)量統(tǒng)計(jì)：查詢(xún)未審核、已審核、已記賬憑證數(shù)量；④憑證按錄入人員、部門(mén)分類(lèi)統(tǒng)計(jì)表。憑證查詢(xún)窗口，可以單擊【打印】按鈕打印當(dāng)前憑證。2.2.4憑證修改、刪除與憑證查詢(xún)窗口類(lèi)似！查詢(xún)到需要?jiǎng)h除或修改的憑證后，單擊【修改】按鈕可以編輯憑證窗口的內(nèi)容，然后單擊【存入】按鈕保存修改后的憑證；單擊【刪除】按鈕可以刪除憑證。注：刪除憑證受“憑證處理設(shè)置”選項(xiàng)“是否允許刪除憑證選項(xiàng)”控制。2.2.5憑證審核憑證錄入完成后，單擊【憑證處理】—【憑證審核】菜單，可以對(duì)已錄入憑證進(jìn)行審核！單擊【本張簽字】按鈕審核當(dāng)前憑證；單擊【全部簽字】審核全部未審核憑證（圖2.2-3）圖2.2-3注：自己不能審核自己的憑證！若當(dāng)前憑證是本人錄入，請(qǐng)先到【系統(tǒng)服務(wù)】—【更換操作員】中更換其他操作員，才能審核憑證！可月底統(tǒng)一審核憑證，也可每天都單張審核。2.2.6憑證記賬憑證審核后即可記賬，記賬通俗的說(shuō)就是過(guò)賬。單擊【憑證處理】——【記賬】菜單，按照提示即可一步步完成過(guò)賬操作。每月可以多次記賬，也可以月底一次性記賬！建議每月月底所有憑證完成后一次性記賬。注：上月尚未結(jié)賬則本月不能記賬；如果本月已結(jié)賬則不能再在本月記賬！2.2.7月結(jié)當(dāng)月所有賬務(wù)處理完成后（即憑證全部錄入完成、審核完成、記賬完成），即可進(jìn)行月結(jié)操作。單擊【憑證處理】—【月結(jié)】菜單，然后按照提示一步步完成月結(jié)。如果當(dāng)前會(huì)計(jì)期是第12期，則月結(jié)后會(huì)自動(dòng)生成下年度數(shù)據(jù)（相當(dāng)于年結(jié)）！2.2.8注意事項(xiàng)1.審核、記賬、月結(jié)前都請(qǐng)做好數(shù)據(jù)備份，以備數(shù)據(jù)錯(cuò)誤需恢復(fù)。2.審核、記賬、月結(jié)后，都可以進(jìn)行逆操作：?jiǎn)螕簟鞠到y(tǒng)管理】——【數(shù)據(jù)安全維護(hù)】——【數(shù)據(jù)修復(fù)】菜單即可操作。若當(dāng)前月份已月結(jié)，則“數(shù)據(jù)修復(fù)”是反月結(jié)操作；若當(dāng)前數(shù)據(jù)是已記賬狀態(tài)，則“數(shù)據(jù)修復(fù)”為反記賬操作。3.【系統(tǒng)管理】—【會(huì)計(jì)年度管理】中，可以切換到其他年度查詢(xún)賬簿；當(dāng)前會(huì)計(jì)期為12月份，在不進(jìn)行月結(jié)（12月份月結(jié)相當(dāng)于年結(jié)）的情況下，可以生成下年度賬簿數(shù)據(jù)。2.3賬簿查詢(xún)打印 由于通過(guò)對(duì)賬簿的查詢(xún)可以全面、系統(tǒng)地了解企業(yè)、單位的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)情況，這對(duì)于企業(yè)、單位加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)核算、提供經(jīng)營(yíng)管理水平等方面具有重要作用，所以在本軟件中系統(tǒng)提供了各式賬簿供您查詢(xún)。其中包括：明細(xì)賬、日記賬、往來(lái)賬、總分類(lèi)賬、科目余額表等，最常用的是“科目余額表”。單擊相應(yīng)報(bào)表菜單，設(shè)置好查詢(xún)條件即可查詢(xún)！注：在憑證未做記賬前，設(shè)置查詢(xún)條件時(shí)請(qǐng)勾選“包含未記賬憑證”選項(xiàng)，否則查詢(xún)出的賬簿可能沒(méi)有數(shù)據(jù)（圖2.3-1）。圖2.3-13.報(bào)表中心3.1登陸報(bào)表中心圖3.1-1報(bào)表中模塊用于編制常用的財(cái)務(wù)報(bào)表和管理類(lèi)報(bào)表，如：資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表等。在G3主界面單擊【報(bào)表中心】菜單進(jìn)入報(bào)表中心系統(tǒng)（圖3.1-1）。主界面顯示（如圖3.1-2）所示，主界面分兩個(gè)tab頁(yè)：財(cái)務(wù)報(bào)表、自定義報(bào)表！單擊財(cái)務(wù)報(bào)表下拉菜單中包含：查詢(xún)、修改、新建、刪表、篩選等菜單。查詢(xún)、修改、刪表：所針對(duì)的操作都是窗口選中的報(bào)表，“查詢(xún)”打開(kāi)的報(bào)表不能編輯、“修改”打開(kāi)的報(bào)表可以編輯、保存；“樹(shù)形、列表”按鈕：切換右邊窗口報(bào)表顯示方式！圖3.1-23.2報(bào)表新建、修改系統(tǒng)中已經(jīng)提供了資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表等格式，可以直接修改編輯；對(duì)于系統(tǒng)中沒(méi)有的報(bào)表可以通過(guò)“建表”來(lái)新建一張空白報(bào)表來(lái)設(shè)計(jì)。新建報(bào)表步驟如下：①單擊【建表】按鈕，打開(kāi)建表方式選擇窗口（如圖3.2-1）：A從原有報(bào)表格式中復(fù)制，表示從系統(tǒng)現(xiàn)有報(bào)表中復(fù)制一張一樣的報(bào)表；B新建格式，表示新建一個(gè)完全空白的報(bào)表。圖3.2-1②我們選擇“新建格式”完全新建一張報(bào)表（圖3.2-2），設(shè)置報(bào)表分組、類(lèi)別、日期、名稱(chēng)等，然后單擊【確認(rèn)】按鈕：圖3.2-2③設(shè)置報(bào)表行數(shù)、列數(shù)、行高、列寬等信息（圖3.2-3），然后單擊【確定】按鈕（這些信息也可以在后期報(bào)表設(shè)置時(shí)再修改）：圖3.2-3④新建報(bào)表已經(jīng)打開(kāi)，但是此時(shí)的報(bào)表只是一個(gè)空白表格，類(lèi)似于Excel表格（圖3.2-4），其他文字性?xún)?nèi)容可以直接輸入，此處關(guān)鍵是通過(guò)報(bào)表函數(shù)取數(shù)，直接取到賬務(wù)處理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)。選中需要取數(shù)的單元格，單擊公式幫助按鈕，打開(kāi)公式幫助窗口：圖3.2-4⑤在公式幫助窗口首先選擇需要取數(shù)的函數(shù)，如：“JFE-借方發(fā)生額”，然后打開(kāi)科目幫助選擇一個(gè)科目，如：1001現(xiàn)金，這樣得到的公式為“=JFE("1001",,,,)”，表示該單元格要取到現(xiàn)金本期借方發(fā)生的金額（圖3.2-5），用如此相同方式設(shè)置好所有單元格公式，保存即可。為了設(shè)置簡(jiǎn)單，可以用復(fù)制、粘貼、替換等方式設(shè)置。圖3.2-5⑥報(bào)表修改。資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表系統(tǒng)中已經(jīng)提供，只需要做部分調(diào)整修改即可。修改報(bào)表時(shí)，右邊窗口選中報(bào)表，單擊【修改】按鈕即可編輯報(bào)表了。報(bào)表公式可用新建相同方法修改。3.3報(bào)表計(jì)算報(bào)表公式設(shè)置完成后，需要通過(guò)【計(jì)算分析】按鈕來(lái)計(jì)算報(bào)表，才能得到報(bào)表的最終數(shù)據(jù)（圖3.3-1），【計(jì)算分析】下來(lái)菜單中包含【整表計(jì)算】、【當(dāng)前單元格計(jì)算】按鈕；整表計(jì)算表示計(jì)算該表的所有單元格；當(dāng)前單元格計(jì)算表示只計(jì)算選中的單元格。注意：①報(bào)表計(jì)算完成后，別忘記了存盤(pán)；②盡量用【修改】按鈕來(lái)打開(kāi)報(bào)表，若是用【查詢(xún)】按鈕打開(kāi)的報(bào)表，計(jì)算完成后將無(wú)法存盤(pán)，導(dǎo)致重復(fù)勞動(dòng)。圖3.3-13.4查詢(xún)打印在編輯狀態(tài)下打開(kāi)報(bào)表，單擊【文件】——【打印預(yù)覽】打開(kāi)預(yù)覽窗口（圖3.4-1），在預(yù)覽界面可以設(shè)置打印機(jī)、打印紙張、打印方向、打印比例、頁(yè)邊距等信息。保存設(shè)置后，在報(bào)表界面的列寬、行高等設(shè)置類(lèi)似于Excel。圖3.4-13、通過(guò)活動(dòng)，使學(xué)生養(yǎng)成博覽群書(shū)的好習(xí)慣。B比率分析法和比較分析法不能測(cè)算出各因素的影響程度。√

C采用約當(dāng)產(chǎn)量比例法，分配原材料費(fèi)用與分配加工費(fèi)用所用的完工率都是一致的。ＸC采用直接分配法分配輔助生產(chǎn)費(fèi)用時(shí)，應(yīng)考慮各輔助生產(chǎn)車(chē)間之間相互提供產(chǎn)品或勞務(wù)的情況。錯(cuò)C產(chǎn)品的實(shí)際生產(chǎn)成本包括廢品損失和停工損失?！藽成本報(bào)表是對(duì)外報(bào)告的會(huì)計(jì)報(bào)表?！罜成本分析的首要程序是發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、分析原因?！罜成本會(huì)計(jì)的對(duì)象是指成本核算。×C成本計(jì)算的輔助方法一般應(yīng)與基本方法結(jié)合使用而不單獨(dú)使用?！?/p>

C成本計(jì)算方法中的最基本的方法是分步法。X

D當(dāng)車(chē)間生產(chǎn)多種產(chǎn)品時(shí)，“廢品損失”、“停工損失”的借方余額，月末均直接記入該產(chǎn)品的產(chǎn)品成本中?！罝定額法是為了簡(jiǎn)化成本計(jì)算而采用的一種成本計(jì)算方法?！罠“廢品損失”賬戶(hù)月末沒(méi)有余額?！蘁廢品損失是指在生產(chǎn)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)和入庫(kù)后發(fā)現(xiàn)的不可修復(fù)廢品的生產(chǎn)成本和可修復(fù)廢品的修復(fù)費(fèi)用。ＸF分步法的一個(gè)重要特點(diǎn)是各步驟之間要進(jìn)行成本結(jié)轉(zhuǎn)。(√)G各月末在產(chǎn)品數(shù)量變化不大的產(chǎn)品，可不計(jì)算月末在產(chǎn)品成本。錯(cuò)G工資費(fèi)用就是成本項(xiàng)目。(×)G歸集在基本生產(chǎn)車(chē)間的制造費(fèi)用最后均應(yīng)分配計(jì)入產(chǎn)品成本中。對(duì)J計(jì)算計(jì)時(shí)工資費(fèi)用，應(yīng)以考勤記錄中的工作時(shí)間記錄為依據(jù)。(√)J簡(jiǎn)化的分批法就是不計(jì)算在產(chǎn)品成本的分批法。(×)J簡(jiǎn)化分批法是不分批計(jì)算在產(chǎn)品成本的方法。對(duì)J加班加點(diǎn)工資既