2011年上半年運(yùn)營(yíng)質(zhì)量分析

2011年運(yùn)營(yíng)質(zhì)量分析資產(chǎn)狀況及資金狀況分析1.資產(chǎn)狀況期末資產(chǎn)總額54386.95萬(wàn)元，其中流動(dòng)資產(chǎn)38043.02萬(wàn)元，占資產(chǎn)總額的69.95％；非流動(dòng)資產(chǎn)16343.93萬(wàn)元，占資產(chǎn)總額的30.05％。期末負(fù)債總額55375.96萬(wàn)元，其中流動(dòng)負(fù)債34731.23萬(wàn)元，占負(fù)債總額的62.72％；非流動(dòng)負(fù)債20644.73萬(wàn)元，占負(fù)債總額的37.28%。公司資產(chǎn)負(fù)債率101.82％（由于為項(xiàng)目公司融資27810萬(wàn)元造成公司資產(chǎn)負(fù)債率較高），流動(dòng)比率為1.10，速動(dòng)比率為1.01，從指標(biāo)的合理性來(lái)看短期償債能力較改制前明顯好轉(zhuǎn)（改制前資產(chǎn)負(fù)債率110.56%，流動(dòng)比率0.43，速動(dòng)比率0.33）。二、上半年運(yùn)營(yíng)質(zhì)量分析公司上半年銷(xiāo)售51423.45萬(wàn)元（不含券）,同比增加12889.56萬(wàn)元,增幅33.45%；完成年度考核計(jì)劃92300萬(wàn)元的55.71%,人均銷(xiāo)售73.78萬(wàn)元。其中百貨類(lèi)銷(xiāo)售43999.71萬(wàn)元,同比增加11262.21萬(wàn)元,增幅34.40%,完成年度考核計(jì)劃78300萬(wàn)元的56.19%,銷(xiāo)售占比85.56%,占比上升0.60個(gè)百分點(diǎn);家電類(lèi)銷(xiāo)售7941.73萬(wàn)元,同比增加1705.89萬(wàn)元,增幅27.36%,完成年度考核計(jì)劃14700萬(wàn)元的54.03%,銷(xiāo)售占比15.44%,占比下降0.74個(gè)百分點(diǎn)。公司上半年報(bào)表利潤(rùn)總額2335.08萬(wàn)元,同比增加1046.71萬(wàn)元,增幅81.24%；銷(xiāo)售利潤(rùn)率5.31%,同比上升1.40個(gè)百分點(diǎn),綜合毛利率16.05%,同比上升0.20個(gè)百分點(diǎn)，人均創(chuàng)利3.35萬(wàn)元。其中:百貨類(lèi)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)4407.80萬(wàn)元,同比增加1418.23萬(wàn)元,增幅47.44%,銷(xiāo)售利潤(rùn)率11.72%,同比上升1.04個(gè)百分點(diǎn),綜合毛利率18.69%,同比上升0.20個(gè)百分點(diǎn)；家電類(lèi)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)158.33萬(wàn)元，同比增加56.49萬(wàn)元,增幅55.47%,銷(xiāo)售利潤(rùn)率2.33%,同比上升0.42個(gè)百分點(diǎn),綜合毛利率7.51%,同比下降1.07個(gè)百分點(diǎn)。三、上半年費(fèi)用結(jié)構(gòu)分析上半年公司費(fèi)用總額4147.23萬(wàn)元,同比增加498.26萬(wàn)元，增幅13.81%；費(fèi)用率9.43%，同比下降1.53個(gè)百分點(diǎn)。其中:工資性費(fèi)用2223.88萬(wàn)元,占費(fèi)用總額的53.62%,占比較同期下降4.54個(gè)百分點(diǎn)；財(cái)務(wù)費(fèi)用403.52萬(wàn)元，占費(fèi)用總額的9.73%，占比較同期上升6.79個(gè)百分點(diǎn)（主要是承擔(dān)項(xiàng)目融資利息418.28萬(wàn)元）;廣告費(fèi)375.35萬(wàn)元,占費(fèi)用總額的9.05%,占比較同期上升3.61個(gè)百分點(diǎn)（主要是百貨類(lèi)預(yù)提增加）；折舊及無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)304.81萬(wàn)元,占費(fèi)用總額的7.35%,占比較同期下降1.47個(gè)百分點(diǎn)；水電費(fèi)313.23萬(wàn)元,占費(fèi)用總額的7.55%