低碳經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型成本分析及模型研究

低碳經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型成本分析及模型研究

低碳經(jīng)濟(jì)是一種新興的經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式。這是人類應(yīng)對(duì)氣候變化的最佳選擇。在復(fù)雜的國(guó)際貿(mào)易背景下，它也是一個(gè)新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)的利益選擇。低碳經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型是機(jī)遇也是挑戰(zhàn)，因此，在促進(jìn)低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展的同時(shí)也要考慮低碳經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型給企業(yè)或者整個(gè)行業(yè)帶來(lái)的成本問(wèn)題。“負(fù)成本”概念的提出將最大限度地推動(dòng)低碳經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。1麥肯錫成本曲線：減排技術(shù)是一個(gè)項(xiàng)目成本2007年2月，麥肯錫公司發(fā)布了《溫室氣體減排的成本曲線》的研究報(bào)告。作為麥肯錫的研究結(jié)果，邊際減排成本（MAC）曲線越來(lái)越多地成為研究者和決策者的焦點(diǎn)。在2007年至2009年之間，麥肯錫發(fā)布了不同國(guó)家的14個(gè)成本曲線和一個(gè)全球成本曲線。2010年，麥肯錫更新了全球邊際減排曲線，以反映部分由于全球金融危機(jī)和預(yù)期化石燃料價(jià)格上漲帶來(lái)的排放量減少。最近，麥肯錫創(chuàng)建了一個(gè)“氣候平臺(tái)”，為學(xué)術(shù)研究者和企業(yè)提供報(bào)告后面的數(shù)據(jù)。麥肯錫得出的成本曲線展示出未來(lái)減排溫室氣體的年成本，表示為減排每噸溫室氣體的費(fèi)用以及這些減排技術(shù)的減排潛力。這些成本也可以看做是全球經(jīng)濟(jì)在制訂政策、使得取減排措施具有競(jìng)爭(zhēng)性或可行性所最終面對(duì)的減排成本。在減少溫室氣體排放的目標(biāo)下，世界許多國(guó)家的決策者都面臨著尋找降低碳排放的可負(fù)擔(dān)得起的方法。為此，邊際減排成本曲線經(jīng)常被用來(lái)說(shuō)明減緩氣候變化的經(jīng)濟(jì)和技術(shù)可行性。在邊際減排成本曲線中，成本起著非常重要的作用。成本的定義非常廣泛，從狹義至廣義可以將其分為：項(xiàng)目成本、技術(shù)成本、部門成本和宏觀成本。其中，項(xiàng)目成本作為最狹義的成本，在假設(shè)對(duì)市場(chǎng)和價(jià)格沒有顯著的間接經(jīng)濟(jì)影響下，個(gè)體的減排成本；成本核算包括投資成本、運(yùn)行和維護(hù)成本，以及燃料成本。麥肯錫成本曲線中采用的是更狹義的成本定義，瑙克勒（Nauclér）和恩奎斯（Enkvis）在其報(bào)告中寫到，“減排成本代表的是安裝和操作低排放技術(shù)的純‘項(xiàng)目成本’”。這些狹義的成本沒有考慮其他間接成本，如消費(fèi)者需求下降、經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)成本、非財(cái)務(wù)成本等。麥肯錫成本曲線顯示存在“負(fù)成本”減排潛力，也就是說(shuō)，存在一個(gè)負(fù)的碳價(jià)格——即使不存在任何碳價(jià)格，減排措施也可以為自己支付成本。也可以解釋為，在沒有二氧化碳價(jià)格的情況下，執(zhí)行減排措施可以獲得凈收益。2減量:資金支出凈現(xiàn)需麥肯錫成本曲線中，對(duì)現(xiàn)有減排措施的未來(lái)成本和可能的應(yīng)用水平存在較廣泛的假設(shè)，這些假設(shè)決定了這些減排措施的成本和減排量。正是因?yàn)檫@些假設(shè)的存在，負(fù)減排成本與有效的市場(chǎng)不相符合。減排成本是增量資本支出凈現(xiàn)值與增量運(yùn)營(yíng)支出凈現(xiàn)值之和。但是，該成本沒有考慮交易成本、稅收、補(bǔ)貼、上網(wǎng)電價(jià)，以及其他政府措施。2.1交易成本和政策執(zhí)行成本麥肯錫成本曲線中的減排成本定義缺乏重要的成本因素，在許多情況下，并不代表現(xiàn)實(shí)世界的實(shí)際執(zhí)行成本，如項(xiàng)目成本沒有考慮交易成本和政策執(zhí)行成本。交易成本和政策執(zhí)行成本與項(xiàng)目的規(guī)模成反比，也就是說(shuō)，小企業(yè)的交易成本在總成本中的比例要比大企業(yè)的大。而且，不同項(xiàng)目中，交易成本和政策執(zhí)行成本變化很大，如在歐洲智能能源計(jì)劃中，孟達(dá)卡（Mundaca）和內(nèi)伊（Neij）發(fā)現(xiàn)交易成本在總投資成本中占9%～40%。在這種情況下，用于對(duì)比的基準(zhǔn)技術(shù)又成為另一個(gè)重要因素。考慮這些額外成本后，麥肯錫成本曲線中的減排成本就會(huì)發(fā)生變化，并且改變?cè)械捻樞颉?.2市場(chǎng)信息不暢在麥肯錫研究報(bào)告中，其作者明確表示他們“對(duì)減排問(wèn)題采用的是嚴(yán)格的經(jīng)濟(jì)角度”。然而，成本曲線假定合理的代理、完善的信息和無(wú)交易成本。在現(xiàn)實(shí)中，信息會(huì)不暢通，市場(chǎng)也存在各種不完善之處。（1）信息失靈將導(dǎo)致次優(yōu)化決策。為了避免信息失靈，就會(huì)形成對(duì)能源價(jià)格、與能源效率有關(guān)的措施的調(diào)查成本，以及不能忽略因能源節(jié)約帶來(lái)的機(jī)會(huì)成本。（2）資本市場(chǎng)的融資障礙。過(guò)高的前期投資將阻止個(gè)人或企業(yè)采取提高能效的措施。即使這些措施有正的凈現(xiàn)值。（3）沉沒成本、已建立的技術(shù)網(wǎng)絡(luò)等會(huì)促使企業(yè)鎖定高碳技術(shù)?？紤]到所有的障礙后，減排措施將可能不會(huì)出現(xiàn)負(fù)成本。2.3成本曲線的成本預(yù)測(cè)和比較在麥肯錫成本曲線中之所以會(huì)出現(xiàn)負(fù)成本，還有一個(gè)原因，就是貼現(xiàn)率的選擇。貼現(xiàn)率用于比較不同時(shí)期的成本和收益。節(jié)能技術(shù)成本很大一部分都發(fā)生在項(xiàng)目的開始階段，然而收益只能隨著時(shí)間慢慢積累，貼現(xiàn)率越低這些技術(shù)越經(jīng)濟(jì)。從私人的角度計(jì)算成本不同于社會(huì)角度，不僅是貼現(xiàn)率的運(yùn)用（必須反映投資的私人成本），還要考慮稅收和補(bǔ)貼。而且，不同的投資者有不同的風(fēng)險(xiǎn)，從投資者角度來(lái)看，投資風(fēng)險(xiǎn)不能平均到整個(gè)經(jīng)濟(jì)。因此，投資者需要的是更高的回報(bào)率。通常，個(gè)人和公司面臨著很多的不確定。這些不確定包括與項(xiàng)目有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)、政策和監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)以及能源價(jià)格的不確定。如果考慮到所有的障礙和不確定，工業(yè)、商業(yè)和住宅部門的貼現(xiàn)率相對(duì)比較高?？傊诋?dāng)前的貼現(xiàn)方法下，成本曲線顯示的成本數(shù)字可以告訴決策者在整個(gè)社會(huì)的最低成本視角下的最佳方案。但是，私人部門需要根據(jù)自己的MAC曲線做決策，采用不同的貼現(xiàn)率，這與社會(huì)MAC曲線有著很大的不同。總的來(lái)說(shuō)，麥肯錫成本曲線從經(jīng)濟(jì)和技術(shù)可行性對(duì)減緩氣候變化進(jìn)行了分析，為決策者提供了必要的信息。并且，在該曲線中提出了“負(fù)成本”，從而更能推動(dòng)減緩氣候變化行動(dòng)的實(shí)施。但是，成本曲線中的成本僅考慮了低排放技術(shù)的相關(guān)成本，并沒有考慮到因?yàn)樾畔⒉粫场⑹袌?chǎng)不完善，以及監(jiān)管制度等方面帶來(lái)的成本。當(dāng)考慮到所有的障礙后，成本曲線中的“負(fù)成本”可能不會(huì)存在。3低碳經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型成本應(yīng)對(duì)氣候變化的主要手段是節(jié)能減排和發(fā)展新能源，而低碳經(jīng)濟(jì)是最具現(xiàn)實(shí)性和最有效的發(fā)展模式6。低碳經(jīng)濟(jì)是一次新的產(chǎn)業(yè)革命，也是一種新的發(fā)展模式，是實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變的根本途徑。但是，在低碳經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型過(guò)程中會(huì)遇到很多障礙，其中成本問(wèn)題是決策者們最關(guān)心的問(wèn)題。下面將在麥肯錫成本曲線中“負(fù)成本”分析的基礎(chǔ)上，對(duì)低碳經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)型成本進(jìn)行分析。對(duì)一個(gè)企業(yè)或者行業(yè)來(lái)說(shuō)，低碳經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型是挑戰(zhàn)也是機(jī)遇，因此在分析低碳經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型成本時(shí)既要考慮成本的增加（挑戰(zhàn)），也要考慮引起成本降低的因素（機(jī)遇）。目前我國(guó)開展低碳經(jīng)濟(jì)的領(lǐng)域主要是新能源汽車、高能耗產(chǎn)業(yè)的節(jié)能減排、可再生能源，以及低碳城市與低碳建筑。因此，本文主要以這四個(gè)領(lǐng)域作為研究對(duì)象分析低碳經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型成本。從以化石燃料為基礎(chǔ)的經(jīng)濟(jì)向低碳經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)變的過(guò)程中勢(shì)必存在一個(gè)轉(zhuǎn)型成本，筆者將從低碳經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型過(guò)程中帶來(lái)的成本變化量ΔC來(lái)表示轉(zhuǎn)型成本。3.1低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的成本構(gòu)成首先，最顯著的成本增加就是采用低碳技術(shù)帶來(lái)的成本增加ΔC增1。低碳經(jīng)濟(jì)作為一種新的經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式，勢(shì)必要求企業(yè)或產(chǎn)業(yè)選用新的技術(shù)，包括用于購(gòu)買設(shè)備的固定成本和用于R&D方面的投入。在考慮前面所提到的沉沒成本的基礎(chǔ)上，此處固定成本既考慮購(gòu)買新設(shè)備的成本同時(shí)也包括現(xiàn)有設(shè)備的殘值——若現(xiàn)有設(shè)備被完全淘汰，在新設(shè)備成本的基礎(chǔ)上加上現(xiàn)有設(shè)備的殘值；若現(xiàn)有設(shè)備經(jīng)改造仍可用，在新設(shè)備成本上減去現(xiàn)有設(shè)備的殘值。因此，ΔC增1=新設(shè)備成本±現(xiàn)有設(shè)備的殘值+R&D投入。其次，由于能源價(jià)格以及提高能效的措施的不確定帶來(lái)的交易成本ΔC增2。溫室氣體排放和氣候變化之間的關(guān)系還不是非常明確，對(duì)氣候變化影響的理解，以及這些影響對(duì)人類的價(jià)值分析也受到不確定性制約99～101。因此，低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中，除了能源價(jià)格的不確定，以及提高能效措施還處在不斷發(fā)展過(guò)程中，減緩氣候變化的政策也不是很明確。交易不確定性的升高，必然會(huì)造成監(jiān)督成本、議價(jià)成本的升高，最終使交易成本的增加。最后，融資成本ΔC增3。低碳經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型過(guò)程中，過(guò)高的前期投資使得融資障礙成為企業(yè)面臨的主要障礙之一，尤其對(duì)中小企業(yè)。3.2低碳經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型“負(fù)成本”的測(cè)算在成本減少方面，最顯著的則是化石燃料消費(fèi)減少帶來(lái)的成本降低ΔC減1，隨著低碳技術(shù)的不斷成熟，ΔC減1也會(huì)不斷增加。低碳經(jīng)濟(jì)的發(fā)展有利于減緩氣候變化、保護(hù)環(huán)境，同時(shí)也是有利于后代發(fā)展的新的發(fā)展模式。因此，政府在低碳經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型過(guò)程中給予了一定的財(cái)政補(bǔ)貼ΔC減2、稅收優(yōu)惠ΔC減3、金融服務(wù)ΔC減4（如綠色信貸、碳金融綠色通道、低碳金融）。所以，低碳經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型成本計(jì)算模型為：在該計(jì)算模型中，當(dāng)轉(zhuǎn)型成本的減少ΔC減之和大于轉(zhuǎn)型成本的增加ΔC增之和時(shí)，轉(zhuǎn)型成本為負(fù)值。從前面分析可以看出，影響低碳經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型成本增加的因素主要包括低碳技術(shù)成本、交易成本、融資成本。但是，通過(guò)合理的政策（財(cái)政補(bǔ)貼、稅收優(yōu)惠、金融服務(wù)等），完全可以抵消引起低碳經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型成本增加的部分，而且，在一定程度上還可以獲得“負(fù)成本”。隨著低碳技術(shù)的不斷成熟，政策的不斷完善，最終低碳經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型成本會(huì)趨于零，甚至為負(fù)數(shù)。也就是說(shuō)，合理的設(shè)計(jì)低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展政策，低碳經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型成本會(huì)出現(xiàn)負(fù)數(shù)，這就是低碳經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型“負(fù)成本”。另外，政策實(shí)施的成功與否還需要考慮相關(guān)低碳技術(shù)在不同的投資回收期和貼現(xiàn)率情況下帶來(lái)的不確定。4低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展政策鏈的構(gòu)建在社會(huì)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)這樣的復(fù)雜系統(tǒng)中，對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)實(shí)施某一政策時(shí)，不僅要考慮某項(xiàng)政策帶來(lái)的正效應(yīng)，還要考慮實(shí)施該政策的成本和實(shí)施該政策帶來(lái)的負(fù)效應(yīng)。某些結(jié)果的產(chǎn)生原因是多樣的，或者說(shuō)任何系統(tǒng)結(jié)果的產(chǎn)生有可能是集中政策的綜合作用。所以，實(shí)施某項(xiàng)政策的效果不僅僅取決于該政策，還與相關(guān)政策有關(guān)，這是由系統(tǒng)相關(guān)性決定的。基于以上對(duì)低碳經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型負(fù)成本的分析，本文將構(gòu)建低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展政策鏈。該政策鏈?zhǔn)且哉叩恼w性為政策制定的出發(fā)點(diǎn)，根據(jù)結(jié)構(gòu)與功能的因果關(guān)系，發(fā)揮政策間的協(xié)同作用，最終達(dá)到最大化相關(guān)政策的協(xié)同作用、最小化相關(guān)政策的制約作用。4.1低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展政策的量化分析之所以稱為激勵(lì)政策工具是因?yàn)樗鼈優(yōu)镃O2排放定價(jià)，從而激勵(lì)排污者減少環(huán)境影響。激勵(lì)政策工具又可分為價(jià)格工具（如碳稅）和數(shù)量工具（如二氧化碳許可證制度）。歐盟的碳排放交易是二氧化碳許可證制度最典型的例子，作為一種激勵(lì)機(jī)制，可以激發(fā)私人部門最大可能地追求以最低成本方法實(shí)現(xiàn)減排。但是，在構(gòu)建低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展政策中，有必要考慮在現(xiàn)有補(bǔ)貼和稅收情況下的市場(chǎng)失靈，如化石燃料補(bǔ)貼、現(xiàn)有的運(yùn)輸燃料稅、低碳燃料或低碳技術(shù)補(bǔ)貼等。激勵(lì)政策工具與政府監(jiān)管工具相比，可以通過(guò)較低的成本實(shí)現(xiàn)同樣的減排目標(biāo)。但是，由于市場(chǎng)不確定因素的存在，需要通過(guò)一定的分析方法（如因素分析法）將與邊際減排成本相關(guān)聯(lián)的不確定進(jìn)行量化，從而找到更合適的激勵(lì)政策工具。值得注意的是，對(duì)于激勵(lì)政策工具，通常不止涉及一個(gè)部門，必須從全系統(tǒng)、全范圍角度考慮各方面的相互作用，分析整個(gè)經(jīng)濟(jì)，從而評(píng)價(jià)政策對(duì)就業(yè)、競(jìng)爭(zhēng)力和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的影響。4.2控制低碳經(jīng)濟(jì)通過(guò)政策工具開展減排研究者通常認(rèn)為非激勵(lì)工具與市場(chǎng)工具相比，具有較低的成本收益以及低的靈活特性，即他們不能讓市場(chǎng)找到“最佳方法”。然而，在許多相關(guān)市場(chǎng)出現(xiàn)失敗和障礙時(shí)，市場(chǎng)工具將失效，此時(shí)，非激勵(lì)政策工具將顯得非常必要。非激勵(lì)政策工具的一個(gè)優(yōu)點(diǎn)是，具有更多的穩(wěn)定性以及可以去除隱含在配額-貿(mào)易制度中的不確定。非激勵(lì)政策工具包括研發(fā)-實(shí)施政策、命令-控制政策。(1）研究、開發(fā)和實(shí)施政策工具。研究、開發(fā)和實(shí)施政策主要是為了促進(jìn)創(chuàng)新和降低具有高邊際成本的技術(shù)的成本。一方面，研究政策重點(diǎn)是投資大學(xué)研究和新技術(shù)的發(fā)展。此外，投資示范項(xiàng)目，如碳捕獲和封存工廠。另一方面，實(shí)施政策主要是針對(duì)現(xiàn)有市場(chǎng)技術(shù)，以促進(jìn)市場(chǎng)準(zhǔn)入。實(shí)施政策可以分為價(jià)格激勵(lì)和數(shù)量激勵(lì)。價(jià)格激勵(lì)采取財(cái)政激勵(lì)，如對(duì)生物燃料減稅或上網(wǎng)電價(jià)，從而達(dá)到一個(gè)固定的價(jià)格支持。上網(wǎng)電價(jià)是歐洲第一個(gè)政策工具，已經(jīng)運(yùn)用于丹麥、德國(guó)、西班牙和英國(guó)。可再生能源的電力投標(biāo)書（如法國(guó)）或可再生能源組合標(biāo)準(zhǔn)（RPS，如英國(guó)）是數(shù)量工具的典型代表。有人認(rèn)為價(jià)格激勵(lì)工具更成功，因?yàn)樗麄円?guī)避數(shù)量工具帶來(lái)的價(jià)格不確定性，去除了投資可再生能源中的不確定部分。通過(guò)對(duì)技術(shù)邊際減排成本的深入分析，可以確定合理的財(cái)政激勵(lì)水平或上網(wǎng)電價(jià)，從而推動(dòng)減排技術(shù)的實(shí)施。在制定實(shí)施政策時(shí)，需要深入了解技術(shù)的減排潛力，以及集中減排措施的相對(duì)成本效益，但也不能忽略系統(tǒng)內(nèi)影響政策實(shí)施的障礙。(2）命令-控制政策工具。這些政策工具不是針對(duì)市場(chǎng)，而是針對(duì)特定的技術(shù)或部門進(jìn)行監(jiān)管。從理論上講，它們沒有市場(chǎng)機(jī)制那樣有效，但是當(dāng)市場(chǎng)存在不可避免的缺陷時(shí)，命令-控制政策工具就會(huì)成為必要的工具。在發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)背景下的市場(chǎng)缺陷主要包括信息缺乏、激勵(lì)分散以及存在隱性成本，在解決這些問(wèn)題方面，命令-控制政策工具中的法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)起著重要的作用。法規(guī)可以限制或禁止低效率技術(shù)的使用；標(biāo)準(zhǔn)可以促使更好的替代品的產(chǎn)生，或者完全取代現(xiàn)有的技術(shù)。例如，在建筑部門，標(biāo)準(zhǔn)發(fā)揮著顯著的作用?，F(xiàn)有的市場(chǎng)失靈，使得建筑物所有者與租戶之間的激勵(lì)分散，但是通過(guò)建筑規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)可以使能效措施在住宅部門和商業(yè)部門合理的實(shí)施。標(biāo)準(zhǔn)不僅在建筑部門非常有效，在家電行業(yè)和交通部門（如燃料標(biāo)準(zhǔn)）也起著重要的作用。另一個(gè)命令-控制政策工具是自愿企業(yè)協(xié)議，如宣傳活動(dòng)、強(qiáng)制標(biāo)簽（如冰箱）、認(rèn)證或計(jì)量。自愿企業(yè)行為的一個(gè)典型案例為歐洲自愿的顏色編碼汽車CO2標(biāo)簽。另外，針對(duì)特定技術(shù)（如建筑物保溫）的貸款、補(bǔ)貼和退稅也是一種可選的命令-控制政策工具。在市場(chǎng)工具失效的情況下，命令-控制工具對(duì)二氧化碳減排起著重要的作用。比較著名的例子就是住宅部門的“無(wú)悔措施”（就是考慮到就算氣候不發(fā)生預(yù)估的那種變化，那么采取的政策和行動(dòng)，對(duì)于維護(hù)和確保一個(gè)地區(qū)長(zhǎng)期免受極端天氣、氣候事件的災(zāi)難來(lái)講，也必須肯定是有好處的），這些措施在減排的同時(shí)可以獲得經(jīng)濟(jì)收益。然而，因?yàn)楝F(xiàn)有市場(chǎng)的失靈，這些措施很難實(shí)施。在這種情況下，基于邊際減排成本分析，命令-控制政策工具可以