新版應付款管理系統(tǒng)

第8章應付款管理系統(tǒng)第1頁一、應付款管理系統(tǒng)概述二、應用前準備三、應付款管理初始設置四、應付款管理日常業(yè)務處理第2頁一、應收款管理系統(tǒng)概述二、應用前準備三、應收款管理初始設置四、應收款管理日常業(yè)務處理第3頁

應收款管理應付款管理財務分析總賬轉賬、票據(jù)應付、付款、轉賬憑證采購管理采購發(fā)票等UFO報表與其它模塊關系第4頁一、系統(tǒng)概述應付款管理系統(tǒng)，主要用于核實和管理供給商往來款項。經過發(fā)票、其它應付單、付款單等單據(jù)錄入，統(tǒng)計采購、進口業(yè)務及其它業(yè)務所形成對企業(yè)往來賬款。進行綜合管理，及時、準確地提供供給商往來賬款余額資料，提供各種分析報表，如賬齡分析表、欠款分析情況等，經過各種分析報表，幫助您合理地進行資金調配，提升資金利用效率。第5頁一、系統(tǒng)概述詳細核實與簡單核實“詳細核實”應用方案：（1）、統(tǒng)計應付款項形成；（2）、處理應付項目標付款及轉賬情況；（3）、對應付票據(jù)進行統(tǒng)計和管理；（4）、隨應付項目處理過程自動生成憑證，向總賬系統(tǒng)進行傳遞；（5）、對外幣業(yè)務及匯兌損益進行處理；（6）、提供針對各種條件各種查詢及分析。第6頁一、系統(tǒng)概述詳細核實與簡單核實“簡單核實”應用方案：（1）、接收采購系統(tǒng)發(fā)票，對其進行審核；（2）、對采購發(fā)票進行制單處理，傳遞到總賬系統(tǒng)；第7頁一、應收款管理系統(tǒng)概述二、應用前準備三、應收款管理初始設置四、應收款管理日常業(yè)務處理第8頁二、應用前準備1、檔案整理2、賬套準備3、期初余額整理第9頁二、應用前準備1、檔案整理：存貨檔案、計量單位、供給商檔案、會計科目

第10頁二、應用前準備1、檔案整理

2、賬套準備：建立企業(yè)核實賬套、分配操作員權限

第11頁二、應用前準備1、檔案整理2、賬套準備

3、期初余額整理：系統(tǒng)啟用前未處理完全部供給商應付賬款、預付賬款、應付票據(jù)第12頁三、應付系統(tǒng)初始設置1、基本科目、結算方式科目2、賬齡區(qū)間3、本單位開戶銀行4、期初余額錄入第13頁案例：華興企業(yè)年應付期初余額以下：單據(jù)名稱方向開票日期票號供給商名稱采購部門科目編碼貨物名稱數(shù)量無稅單價價稅累計采購專用發(fā)票正11.1533987北京無憂企業(yè)供給部2121鋼材30110038610采購專用發(fā)票正11.1834567杰信企業(yè)供給部2121油漆20010023400采購專用發(fā)票正11.2332321大為企業(yè)供給部2111鋼材22100025740預付款單正11.23111北京無憂企業(yè)供給部11510第14頁四、應付系統(tǒng)日常業(yè)務1、單據(jù)處理2、票據(jù)管理3、轉賬處理4、其它處理與查詢第15頁四、應付系統(tǒng)日常業(yè)務1、單據(jù)處理：應付單據(jù)、付款單、核銷處理：第16頁案例：1月華興企業(yè)發(fā)生了以下業(yè)務1、年1月15日，從北京無憂企業(yè)采購鋼材10噸，原幣單價為1200元，增值稅率為17％（采購專用發(fā)票號碼是668801）。2、年1月15日，從杰信企業(yè)采購油漆20桶，原幣單價為110元，增值稅率為17％（采購專用發(fā)票號碼是8909）。運費90元。3、年1月16日，向北京無憂企業(yè)采購鋼材20噸，原幣單價為980元，增值稅率為17％（采購專用發(fā)票號碼是2302）。第17頁4、年1月18日，發(fā)覺年1月16日，向遼寧大為企業(yè)采購鋼材“0002”號采購發(fā)票填制錯誤，應刪除；5、年1月22日，以轉賬支票支付向北京無憂企業(yè)購置鋼材10噸貨稅款13104元。6、年1月23日，發(fā)覺年1月22日所填制以轉賬支票支付向無憂企業(yè)購置鋼材50噸貨稅款57915元有錯誤，需刪除該張付款單。第18頁四、應付系統(tǒng)日常業(yè)務1、單據(jù)處理2、票據(jù)管理3、轉賬處理4、其它處理與查詢第19頁四、應付系統(tǒng)日常業(yè)務1、單據(jù)處理2、票據(jù)管理：商業(yè)承兌匯票、銀行承兌匯票進行日常業(yè)務處理，全部包括票據(jù)開具、結算、轉出、計息等處理

第20頁四、應付系統(tǒng)日常業(yè)務結算：當票據(jù)到期，持票收款時，執(zhí)行票據(jù)結算處理。進行票據(jù)結算時，結算金額不是票據(jù)余額，而是經過結算實際收到現(xiàn)金等。

轉出計息

第21頁四、應付系統(tǒng)日常業(yè)務結算轉出：因為某種原因造成票據(jù)不能結算，需要重新恢復應付賬款計息第22頁四、應付系統(tǒng)日常業(yè)務結算轉出計息：票據(jù)分為帶息票據(jù)和不帶息票據(jù)。假如票據(jù)是一張帶息票據(jù)就需要對其進行計息處理。

第23頁案例：1、年1月2日，向大為企業(yè)簽發(fā)并承兌商業(yè)匯票一張（NO.56121），面值57915元，到期日為年6月2日。2、年1月3日，向杰信企業(yè)簽發(fā)并承兌商業(yè)承兌匯票一張（NO.56561），面值為23400元，到期日為年1月23日。3、年1月23日，將年1月3日向杰信企業(yè)簽發(fā)并承兌商業(yè)匯票（NO.56561）結算。第24頁四、應付系統(tǒng)日常業(yè)務1、單據(jù)處理2、票據(jù)管理

3、轉賬處理4、其它處理與查詢第25頁四、應付系統(tǒng)日常業(yè)務轉賬處理幾個類型：

應付沖應付預付沖應付應付沖應收紅票對沖第26頁四、應付系統(tǒng)日常業(yè)務應付沖應付指將一家供給商應付款轉到另一家供給商中。經過應付沖應付功效將應付賬款在客商之間進行轉入、轉出，實現(xiàn)應付業(yè)務調整，處理應付款業(yè)務在不一樣客商間入錯戶或合并戶問題。預付沖應付應付沖應收紅票對沖第27頁四、應付系統(tǒng)日常業(yè)務應付沖應付預付沖應付經過預付沖應付處理供給商預付款（紅字預付款）與該供給商應付款（紅字應付）之間核銷業(yè)務。應付沖應收紅票對沖第28頁四、應付系統(tǒng)日常業(yè)務應付沖應付預付沖應付應付沖應收用供給商應付賬款來沖抵客戶應收款項。系統(tǒng)經過應付沖應收功效將應付款業(yè)務在供給商和客戶之間進行轉賬，實現(xiàn)應付業(yè)務調整，處理應收債權與應付債務沖抵。

紅票對沖第29頁四、應付系統(tǒng)日常業(yè)務應付沖應付預付沖應付應付沖應收紅票對沖紅票對沖可實現(xiàn)供給商紅字應付單據(jù)與其藍字應付單據(jù)、付款單與收款單中間進行沖抵操作。系統(tǒng)提供兩種處理方式：自動沖銷和手工沖銷。第30頁案例：1、201月31日，經三方同意將年11月23日形成應向“北京無憂企業(yè)”支付貨稅款38610元轉為向大為企業(yè)應付賬款。2、201月31日，經雙方同意，將向北京無憂企業(yè)201月18日購置12噸鋼材貨稅款16848元與預付款沖抵。第31頁四、應付系統(tǒng)日常業(yè)務1、單據(jù)處理