實(shí)物資產(chǎn)清查工作總結(jié)（3篇）

第25頁共25頁實(shí)物資產(chǎn)?清查工作?總結(jié)為?加強(qiáng)實(shí)物?資產(chǎn)管理?，提高資?產(chǎn)使用效?率，確保?各項(xiàng)實(shí)物?資產(chǎn)的安?全與完整?，實(shí)現(xiàn)資?產(chǎn)管理的?科學(xué)化、?規(guī)范化，?根據(jù)廠《?____?開展實(shí)物?資產(chǎn)清查?工作__?__》精?神，我站?在全站范?圍內(nèi)認(rèn)真?____?開展了實(shí)?物資產(chǎn)清?查工作。?現(xiàn)總結(jié)如?下：一?、抓宣傳?發(fā)動，使?清查工作?群眾化。?我站的?資產(chǎn)種類?多而分散?，清查工?作量大、?任務(wù)艱巨?，沒有領(lǐng)?導(dǎo)支持和?全體職工?的積極配?合，光靠?財會人?員的努力?，是難以?做好的。?因此，在?站領(lǐng)導(dǎo)的?高度重視?下，積極?宣傳發(fā)動?、統(tǒng)一思?想，使“?愛站如愛?家”的思?想深入人?心，提高?全體職工?對資產(chǎn)清?查重要性?、必要性?和迫切性?的認(rèn)識，?變被動為?主動，積?極投入到?清查工作?中去，使?清查工作?變成全體?職工的自?覺要求和?行動，為?今后實(shí)物?資產(chǎn)管理?更加科學(xué)?、正規(guī)有?序打下良?好的群眾?基礎(chǔ)。?二、抓_?___領(lǐng)?導(dǎo)，使清?查工作科?學(xué)化。?資產(chǎn)清查?涉及到我?站的所有?下屬單位?和職工，?是一項(xiàng)面?廣量大、?細(xì)致復(fù)雜?的工作，?必須精心?____?、精心安?排，才能?使這項(xiàng)工?作有條不?紊，達(dá)到?預(yù)期的效?果。1?、成立實(shí)?物資產(chǎn)清?查領(lǐng)導(dǎo)小?組。至收?到文件之?日起，成?立了資產(chǎn)?清查領(lǐng)導(dǎo)?小組，由?朱書記任?組長，組?員由各三?級單位行?政領(lǐng)導(dǎo)、?站財務(wù)組?及材料組?負(fù)責(zé)人等?組成，各?單位也成?立了相應(yīng)?的資產(chǎn)清?查領(lǐng)導(dǎo)小?組，對本?單位的清?查工作負(fù)?責(zé)。由于?各項(xiàng)資產(chǎn)?種類多、?分布較分?散，根據(jù)?“全面徹?底”、“?誰使用、?誰負(fù)責(zé)”?的原則，?和自下而?上、逐級?匯總、統(tǒng)?一上報的?方法，我?們將清查?工作細(xì)分?到班組，?由各班組?指定一名?具有較強(qiáng)?責(zé)任心、?工作熱情?的實(shí)物清?查員，全?站共__?__名，?具體負(fù)責(zé)?清查摸底?及登記工?作。2?、明確職?責(zé)，熟悉?業(yè)務(wù)。_?___清?查員認(rèn)真?學(xué)習(xí)廠發(fā)?《___?_開展實(shí)?物資產(chǎn)清?查工作_?___》?，明確清?查范圍，?做到如實(shí)?填報、不?遺不漏。?并由財務(wù)?人員進(jìn)行?培訓(xùn)，輔?導(dǎo)他們有?關(guān)實(shí)物資?產(chǎn)的概念?、分類和?估價方法?，為進(jìn)行?清查工作?掃除技術(shù)?障礙。?3、積極?實(shí)施，合?理安排步?驟。首先?，各班組?按照要求?自己清查?公共財產(chǎn)?，統(tǒng)一使?用“實(shí)物?資產(chǎn)清查?登記表”?進(jìn)行登記?。對在辦?公場所由?個人保管?的實(shí)物資?產(chǎn)，做到?保管人、?使用人親?自簽名以?明確保管?使用責(zé)任?。衛(wèi)生所?在進(jìn)行清?查時，采?用給資產(chǎn)?編號的方?法，為每?一項(xiàng)實(shí)物?資產(chǎn)進(jìn)行?編號，如?“衛(wèi)生所?____?號”，并?制作成標(biāo)?簽帖在所?登記物品?的顯著位?置，這項(xiàng)?工作雖然?工作量較?大，但對?理順清查?工作、明?確保管責(zé)?任，有重?要的借鑒?意義。其?次，清查?領(lǐng)導(dǎo)小組?核查。清?理領(lǐng)導(dǎo)小?組收齊登?記表后，?____?對各班組?填報的登?記表，逐?一進(jìn)行審?核，并現(xiàn)?場核查，?發(fā)現(xiàn)問題?及時提出?整改意見?。如發(fā)現(xiàn)?錯登漏登?，問清情?況后當(dāng)場?糾正補(bǔ)登?，確保資?產(chǎn)清查結(jié)?果的真實(shí)?完整、準(zhǔn)?確無誤，?真正使清?查工作做?到“見物?做點(diǎn)、以?物對賬、?以賬查物?、是賬就?清、不重?不漏、不?掩不蓋、?不留死角??！比?、健全帳?冊，使管?理工作正?規(guī)化。?為全面反?映實(shí)物資?產(chǎn)的增減?變動情況?，便于監(jiān)?督各項(xiàng)實(shí)?物資產(chǎn)的?保管、使?用，就必?須用價值?的形式把?實(shí)物資產(chǎn)?登記到帳?薄中去。?借此次清?查工作之?機(jī)，我站?進(jìn)一步完?善了實(shí)物?資產(chǎn)總帳?、實(shí)物資?產(chǎn)明細(xì)帳?和保管使?用登記冊?，建立實(shí)?物資產(chǎn)“?戶口本”?管理制度?，為每項(xiàng)?實(shí)物資產(chǎn)?建立實(shí)物?資產(chǎn)管理?卡片，卡?片上不僅?記錄實(shí)物?資產(chǎn)名稱?、編號、?類別、規(guī)?格型號等?信息，還?記錄保管?人變更、?維修保養(yǎng)?、出借歸?還等重大?資產(chǎn)事項(xiàng)?，以便于?對各種資?產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)?督，防止?浪費(fèi)，使?資產(chǎn)管理?做到“專?人保管、?專人負(fù)責(zé)?”。四?、抓崗位?責(zé)任，使?管理工作?制度化。?實(shí)物資?產(chǎn)的管理?原則是。?統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)?、歸口管?理、分級?負(fù)責(zé)。根?據(jù)這一項(xiàng)?原則，我?站健全了?資產(chǎn)管理?制度，把?資產(chǎn)管理?作為一項(xiàng)?長期工作?，使之制?度化、規(guī)?范化，長?期堅持下?去。重點(diǎn)?抓崗位責(zé)?任，使管?理責(zé)任到?人。實(shí)物?資產(chǎn)管理?工作由站?長負(fù)總責(zé)?，資產(chǎn)帳?由總帳會?計管理，?各種資產(chǎn)?設(shè)備由保?管員管理?，在資產(chǎn)?與責(zé)任人?之間建立?起一對一?的關(guān)系，?同時加強(qiáng)?財務(wù)監(jiān)督?，做好帳?務(wù)處理。?做到有賬?可查，有?責(zé)可問，?違規(guī)必究?。達(dá)到“?歸口管理?、分級負(fù)?責(zé)”的目?的。本?次清查工?作，共登?記實(shí)物資?產(chǎn)___?_件，價?值___?_萬元，?基本摸清?了我站實(shí)?物資產(chǎn)的?“家底”?，為實(shí)物?資產(chǎn)管理?工作的科?學(xué)化、規(guī)?范化打下?了良好的?基礎(chǔ)。?實(shí)物資產(chǎn)?清查工作?總結(jié)（二?）為進(jìn)?一步深入?了解和準(zhǔn)?確掌握_?___及?所屬單位?的物資管?理情況，?根據(jù)《財?經(jīng)紀(jì)律檢?查工作實(shí)?施方案》?的安排，?實(shí)物資產(chǎn)?檢查小組?于___?_月__?__日至?____?日，對器?械庫及下?屬介入醫(yī)?學(xué)科、手?術(shù)室、消?毒供應(yīng)室?三個二級?庫房、藥?庫、藥品?服務(wù)部、?營具及材?料庫、被?服庫、辦?公用品庫?、營養(yǎng)一?室等__?__個單?位的物資?管理情況?進(jìn)行了檢?查。各業(yè)?務(wù)部門對?財經(jīng)紀(jì)律?檢查工作?給予了高?度重視和?積極配合?，各物資?管理單位?進(jìn)行了充?分自查，?撰寫了工?作總結(jié)報?告和填制?了統(tǒng)計表?格?，F(xiàn)將?檢查情況?總結(jié)如下?：一、?基本情況?（一）?檢查實(shí)施?情況實(shí)?物資產(chǎn)檢?查的重點(diǎn)?為物資采?購計劃及?預(yù)算管理?情況、物?資采購招?投標(biāo)和合?同簽訂情?況、物資?庫存情況?、物資出?入庫管理?情況、物?資管理制?度及執(zhí)行?情況等。?此次財經(jīng)?紀(jì)律檢查?政策性強(qiáng)?、時間緊?迫、標(biāo)準(zhǔn)?要求高，?檢查前，?我們認(rèn)真?學(xué)習(xí)了_?___財?經(jīng)紀(jì)律檢?查工作方?案和相關(guān)?財經(jīng)法律?法規(guī)，做?了充分的?資料準(zhǔn)備?和作業(yè)準(zhǔn)?備;檢查?中，我們?嚴(yán)格遵守?工作紀(jì)律?，認(rèn)真按?照實(shí)施方?案開展工?作，確保?了此次檢?查的有效?進(jìn)行。?我們利用?____?個工作日?的時間，?對器械庫?、藥庫、?營具及材?料庫、被?服庫、營?養(yǎng)一室等?____?個單位的?物資管理?情況進(jìn)行?了檢查，?主要開展?了以下工?作：一是?為科學(xué)籌?劃工作，?增強(qiáng)專項(xiàng)?檢查的針?對性，我?們組成了?實(shí)物資產(chǎn)?檢查小組?，制定了?詳細(xì)、周?密的工作?方案和統(tǒng)?計表格，?并召開了?準(zhǔn)備工作?會進(jìn)行工?作部署和?分工。二?是為考核?物資采購?預(yù)算的執(zhí)?行情況，?我們查閱?了財務(wù)科?的經(jīng)費(fèi)預(yù)?算和各業(yè)?務(wù)部門的?分項(xiàng)預(yù)算?，分析了?采購預(yù)算?的執(zhí)行情?況。三是?為考查物?資采購的?實(shí)施情況?，檢查了?物資采購?招投標(biāo)文?書、談判?記錄和合?同文本，?填制了相?關(guān)統(tǒng)計表?格。四是?為檢查物?資庫存管?理情況，?我們抽查?盤點(diǎn)了_?___個?庫房的_?___個?品種的物?資，__?__賬實(shí)?是否相符?。五是為?考查物資?管理制度?體系建設(shè)?情況，我?們檢查了?各物資管?理單位的?制度制定?及執(zhí)行情?況。六是?為考查物?資入庫管?理情況，?我們從財?務(wù)科查閱?了物資采?購的原始?____?和數(shù)據(jù)，?與物資管?理單位的?實(shí)際執(zhí)行?情況進(jìn)行?了對比分?析。七是?為考查物?資出庫管?理情況，?我們從各?物資管理?部門查閱?了物資發(fā)?放的原始?憑證與數(shù)?據(jù)，深入?到病房、?制劑室、?發(fā)熱門診?等物資消?耗使用部?門進(jìn)行了?核對查實(shí)?。八是找?相關(guān)工作?人員了解?了物資管?理情況。?（二）?物資采購?預(yù)算及執(zhí)?行情況?____?年，醫(yī)療?設(shè)備、耗?材采購預(yù)?算共計_?___萬?元，1—?____?月份實(shí)際?開支__?__萬元?，執(zhí)行率?____?%，超支?____?萬元。?藥品采購?預(yù)算共計?____?萬元（此?預(yù)算為公?費(fèi)病人用?藥的預(yù)算?，自費(fèi)病?人用藥預(yù)?算不設(shè)上?限），1?—___?_月份實(shí)?際開支_?___萬?元，執(zhí)行?率___?_，超支?____?萬元。?新增營具?費(fèi)預(yù)算共?計___?_萬元，?1—__?__月份?實(shí)際開支?____?萬元，執(zhí)?行率__?__%，?超支__?__萬元?。衛(wèi)生?被服預(yù)算?共計__?__萬元?，1—_?___月?份實(shí)際開?支___?_萬元，?執(zhí)行率_?___%?。公雜?醫(yī)雜、辦?公用品預(yù)?算共計_?___萬?元，1—?____?月份實(shí)際?開支__?__萬元?，執(zhí)行率?____?%。（?三）醫(yī)療?設(shè)備、耗?材、藥品?采購情況?___?_年1—?____?月份，醫(yī)?療設(shè)備采?購物資_?___次?，簽訂合?同___?_份，采?購金額共?計___?_萬元。?醫(yī)用耗?材通過自?行采購物?資次，總?后集中采?購和自購?金額共計?萬元。器?械庫下屬?手術(shù)室、?消毒供應(yīng)?室、介入?醫(yī)學(xué)科三?個二級庫?房出庫醫(yī)?療器械、?耗材共計?萬元。?藥品通過?總后集中?采購和自?購共計萬?元。（?四）營具?、材料采?購情況?____?年1—_?___月?份，營具?招投標(biāo)采?購物資次?，簽訂合?同___?_份，采?購金額共?計萬元。?營房材?料招投標(biāo)?采購物資?次，簽訂?合同份，?招投標(biāo)采?購和零星?采購共計?萬元。?（五）被?服、辦公?用品、營?養(yǎng)室采購?情況_?___年?1—__?__月份?，衛(wèi)生被?服招投標(biāo)?采購物資?份，簽訂?合同份，?采購金額?共計萬元?。公雜?醫(yī)雜、辦?公用品采?購共計萬?元，現(xiàn)有?供應(yīng)商家?。營養(yǎng)?一室采購?蔬菜、肉?類、糧油?等共計萬?元，現(xiàn)有?供應(yīng)商家?。（六?）物資抽?查盤點(diǎn)情?況在個?物資庫房?抽查了個?品種的物?資，個品?種賬實(shí)相?符，占%?，個品種?賬實(shí)不符?，占%。?二、好?的方面?（一）規(guī)?章制度設(shè)?置全面，?物資管理?體系健全?。各業(yè)務(wù)?部門和物?資管理部?門重視制?度基礎(chǔ)建?設(shè)，注重?建立健全?物資管理?制度，明?確職責(zé)分?工，將責(zé)?、權(quán)、利?相結(jié)合，?分配到具?體的崗位?和個人。?____?于___?_年通過?了iso?9000?質(zhì)量管理?體系認(rèn)證?，藥材科?、器械科?、軍需科?、營房科?等都編制?了各自的?工作手冊?，在物資?管理的全?流程和各?個環(huán)節(jié)設(shè)?置了較為?齊全的規(guī)?章制度。?器械庫制?訂有采購?辦工作規(guī)?范、器械?庫管理制?度、醫(yī)療?設(shè)備__?__制度?等，形成?了器械采?購辦負(fù)責(zé)?采購、器?械庫和二?級庫房負(fù)?責(zé)庫管的?管理體系?。院務(wù)部?成立了專?職的采購?辦公室，?集中辦理?軍務(wù)、軍?需、營房?物資的采?購，各業(yè)?務(wù)部門的?庫房負(fù)責(zé)?物資的保?管與發(fā)放?，形成采?購與庫管?合理分工?、相互監(jiān)?督的模式?，發(fā)揮了?集中采購?的優(yōu)勢和?效能。?（二）充?分利用現(xiàn)?有條件，?物資存放?規(guī)范有序?。通過檢?查發(fā)現(xiàn)，?盡管受現(xiàn)?有條件的?限制，各?個庫房空?間有限、?面積較小?，各單位?都能充分?發(fā)揮積極?性和創(chuàng)造?性，不等?不靠，通?過應(yīng)用密?集柜、貨?架等儲存?設(shè)備，做?到最大限?度地利用?空間。同?時根據(jù)物?資屬性的?不同，劃?分若干分?庫進(jìn)行管?理，營房?科設(shè)置有?營具庫、?五金材料?庫、水暖?鋼材庫三?個分庫分?別儲藏。?器械庫下?屬介入醫(yī)?學(xué)科、手?術(shù)室、消?毒供應(yīng)室?三個二級?庫房，分?別儲存對?應(yīng)管轄范?圍的醫(yī)療?器械、耗?材，減輕?了器械庫?的庫存規(guī)?模和壓力?。各個庫?房能夠做?到合理布?局、分類?存放、科?學(xué)編碼，?便于盤庫?和發(fā)放工?作。（?三）各級?物資管理?人員事業(yè)?心、責(zé)任?心比較強(qiáng)?。各業(yè)務(wù)?部門助理?員能夠做?到熟悉規(guī)?章制度、?掌握工作?流程和方?法，及時?指導(dǎo)和監(jiān)?督庫房管?理人員的?工作，積?極協(xié)調(diào)和?解決物資?管理中遇?到的問題?和困難。?檢查中發(fā)?現(xiàn)，各個?庫房的物?資管理人?員都具備?較強(qiáng)的事?業(yè)心和責(zé)?任心，都?表現(xiàn)出干?好本職工?作的愿望?和信心。?一是管理?人員積極?主動適應(yīng)?物資管理?的升級換?代，學(xué)習(xí)?計算機(jī)和?網(wǎng)絡(luò)知識?，掌握物?資聯(lián)網(wǎng)管?理的方式?和方法。?二是由于?物資聯(lián)網(wǎng)?管理還存?在一定的?缺陷，庫?房管理人?員在完成?網(wǎng)絡(luò)賬務(wù)?科理的同?時，通過?手工賬簿?、憑證記?錄補(bǔ)充數(shù)?據(jù)，彌補(bǔ)?了網(wǎng)絡(luò)管?理功能上?的不足。?三是庫房?管理人員?高度重視?、積極配?合檢查工?作，介紹?好的管理?經(jīng)驗(yàn)和方?法，反映?工作中的?問題和困?難，提出?許多改善?和提高_(dá)?___物?資管理水?平的建議?和設(shè)想。?（四）?檢查中發(fā)?現(xiàn)的典型?單位物資?管理規(guī)范?有序，賬?目清楚。?在檢查中?，我們發(fā)?現(xiàn)消毒供?應(yīng)室嚴(yán)格?依據(jù)財務(wù)?核算和物?資管理的?標(biāo)準(zhǔn)和要?求，建立?了物資全?流程和各?環(huán)節(jié)的核?算體系，?崗位分工?明確，職?責(zé)清晰，?相互監(jiān)督?。從入庫?到出庫、?從記賬到?庫管、從?盤庫到報?損能夠做?到程序規(guī)?范、手續(xù)?完備、賬?目清晰、?單據(jù)齊全?，做到了?賬賬相符?、賬表相?符、賬實(shí)?相符。各?種統(tǒng)計表?格和數(shù)據(jù)?能夠滿足?物資核算?和檢查的?需要，從?不同角度?反映了供?應(yīng)室物資?管理的動?態(tài)和靜態(tài)?狀況，達(dá)?到了__?__物資?管理的標(biāo)?準(zhǔn)和要求?，全年物?資發(fā)放誤?差率控制?在%以內(nèi)?。三、?存在的問?題（一?）物資采?購預(yù)算缺?乏約束力?，與執(zhí)行?情況形成?“兩張皮?”。檢查?中發(fā)現(xiàn)，?部分采購?項(xiàng)目嚴(yán)重?超預(yù)算，?個別項(xiàng)目?存在無預(yù)?算采購的?問題，主?要表現(xiàn)為?：一是采?購預(yù)算編?制不科學(xué)?，財務(wù)部?門對__?__物資?的采購項(xiàng)?目和經(jīng)費(fèi)?安排缺乏?必要的調(diào)?研和論證?，預(yù)算安?排與實(shí)際?工作相脫?節(jié)，預(yù)算?項(xiàng)目設(shè)置?不合理，?經(jīng)費(fèi)安排?不準(zhǔn)確，?導(dǎo)致采購?預(yù)算的針?對性和指?導(dǎo)性不強(qiáng)?。二是采?購預(yù)算執(zhí)?行不嚴(yán)格?，部分單?位在辦理?采購事項(xiàng)?時沒能嚴(yán)?格執(zhí)行預(yù)?算，而是?以本部門?和單位的?購置計劃?為依據(jù)，?采購項(xiàng)目?與預(yù)算項(xiàng)?目不相符?。各項(xiàng)目?實(shí)際開支?對比預(yù)算?金額普遍?偏高，個?別項(xiàng)目嚴(yán)?重偏離預(yù)?算。三是?缺乏對預(yù)?算執(zhí)行的?監(jiān)督管理?，財務(wù)部?門在結(jié)算?報銷時，?通常按照?各業(yè)務(wù)部?門的總體?預(yù)算進(jìn)行?管理，對?明細(xì)采購?項(xiàng)目和預(yù)?算指標(biāo)缺?乏管控，?致使業(yè)務(wù)?部門可以?隨意調(diào)節(jié)?明細(xì)項(xiàng)目?的計劃金?額，造成?采購預(yù)算?“剛性不?足，彈性?有余”，?削弱了預(yù)?算的約束?力。（?二）部分?物資采購?沒有進(jìn)行?公開招投?標(biāo)和簽訂?合同。檢?查中發(fā)現(xiàn)?，___?_部分物?資的采購?沒有進(jìn)行?公開招投?標(biāo)，采用?的是競爭?性談判和?自行采購?的方式，?部分采購?項(xiàng)目沒有?和供應(yīng)商?簽訂合同?。___?_年1—?____?月份，器?械科采購?辦公室采?購醫(yī)療設(shè)?備次，采?購金額共?計萬元，?這些采購?均采用競?爭性談判?的方式確?定供應(yīng)商?，沒有進(jìn)?行公開招?投標(biāo)。器?械庫自行?采購的醫(yī)?用耗材共?計萬元，?由器械科?采購辦、?器械庫和?科室人員?通過競爭?性談判的?方式確定?供應(yīng)商，?沒有進(jìn)行?公開招投?標(biāo)和簽訂?合同。營?養(yǎng)一室從?家供應(yīng)商?科采購蔬?菜、肉類?、糧油等?共計萬元?，這家供?應(yīng)商均由?業(yè)務(wù)部門?和院務(wù)部?采購辦公?室協(xié)商確?定，沒有?進(jìn)行招投?標(biāo)和簽訂?合同。_?___年?1—__?__月，?辦公用品?庫采購公?雜醫(yī)雜、?辦公用品?共計萬元?，辦公用?品庫__?__年通?過招投標(biāo)?確定了_?___家?供應(yīng)商，?____?年沿用_?___年?已有的_?___家?供應(yīng)商，?這些供應(yīng)?商的確定?均由業(yè)務(wù)?部門和院?務(wù)部采購?辦公室協(xié)?商確定，?沒有進(jìn)行?招投標(biāo)和?簽訂合同?。（三?）對二級?庫房的監(jiān)?督管理缺?乏措施和?力度。_?___年?1—__?__月，?器械庫下?屬手術(shù)室?、消毒供?應(yīng)室、介?入醫(yī)學(xué)科?三個二級?庫房出庫?醫(yī)用耗材?共計萬元?。檢查中?發(fā)現(xiàn)，有?的二級庫?房無專人?負(fù)責(zé)記賬?和庫房管?理，有的?是一個人?既管記賬?又管庫房?，不符合?財務(wù)核算?和物資管?理的規(guī)定?，缺乏監(jiān)?督制約。?有的二級?庫房請領(lǐng)?的醫(yī)用耗?材與實(shí)際?使用情況?不符，導(dǎo)?致庫存物?資的數(shù)量?和金額越?來越大。?這樣，容?易導(dǎo)致管?理環(huán)節(jié)和?措施上的?漏洞，無?法保證醫(yī)?用耗材的?安全和完?整。（?四）物資?出入庫手?續(xù)較為繁?瑣，導(dǎo)致?賬實(shí)不符?的情況較?多。檢查?中發(fā)現(xiàn)一?個較為突?出的問題?是物資入?庫和出庫?的手續(xù)較?為繁瑣。?器械庫臨?時性或應(yīng)?急采購的?醫(yī)用耗材?，由于供?應(yīng)商開具?____?滯后的原?因，不能?辦理入庫?手續(xù)，同?時也無法?辦理出庫?手續(xù)。二?級庫房通?常以器械?庫的出庫?單作為入?庫手續(xù)，?這樣增加?了以后補(bǔ)?單據(jù)和相?互核對的?工作量。?營具及材?料庫由于?____?滯后和網(wǎng)?絡(luò)申請單?審批周期?較長的原?因，無法?及時辦理?入庫手續(xù)?，只能以?供應(yīng)商的?送貨單作?為物資到?貨的依據(jù)?，同時也?無法辦理?出庫手續(xù)?，只能以?借料單作?為物資發(fā)?出的依據(jù)?，以后再?補(bǔ)辦物資?入庫和出?庫的手續(xù)?。這種情?況下，有?的物資已?經(jīng)發(fā)放完?畢而__?__還未?收到，借?用材料的?現(xiàn)象普遍?，導(dǎo)致系?統(tǒng)記錄與?庫存情況?無法核對?，計算機(jī)?系統(tǒng)失去?了對庫存?的核算監(jiān)?督作用。?（五）?庫存物資?有賬實(shí)不?符的現(xiàn)象?。檢查中?，在個物?資庫房抽?查了個品?種的物資?，賬實(shí)不?符的有個?品種，占?%。（?六）計算?機(jī)系統(tǒng)的?功能還不?能完全滿?足實(shí)際工?作的需要?。檢查中?發(fā)現(xiàn)物資?管理中計?算機(jī)系統(tǒng)?功能上還?存在不足?，主要表?現(xiàn)為：一?是審批手?續(xù)繁瑣，?審批周期?較長，營?具及材料?的采購?fù)?過后勤綜?合管理信?息平臺傳?遞申請單?，逐級報?基層領(lǐng)導(dǎo)?、科領(lǐng)導(dǎo)?、部領(lǐng)導(dǎo)?審批，需?要少則一?星期、多?則一個月?的時間，?這種情況?下，往往?是先采購?然后等呈?批件。二?是由于計?算機(jī)和網(wǎng)?絡(luò)系統(tǒng)功?能的不完?善，有的?單位重新?設(shè)立了手?工賬簿，?弱化了計?算機(jī)賬簿?的管理，?形成手工?賬和計算?機(jī)賬并存?，并且兩?套賬目之?間無法核?對。三是?具體的物?資使用消?耗單位管?理薄弱，?各科室的?計算機(jī)系?統(tǒng)缺乏對?醫(yī)用耗材?的統(tǒng)計功?能，無法?統(tǒng)計當(dāng)天?的消耗數(shù)?量，科室?未指派專?人負(fù)責(zé)醫(yī)?用耗材的?管理，請?領(lǐng)單據(jù)保?管不夠完?善。四是?網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)?存在數(shù)據(jù)?丟失的現(xiàn)?象。四?、幾點(diǎn)建?議（一?）增強(qiáng)采?購預(yù)算制?定的科學(xué)?性，加大?預(yù)算管理?力度。一?是科學(xué)編?制采購預(yù)?算，在細(xì)?化預(yù)算支?出結(jié)構(gòu)的?基礎(chǔ)上，?采用零基?預(yù)算，科?學(xué)安排預(yù)?算項(xiàng)目和?經(jīng)費(fèi)指標(biāo)?。財務(wù)部?門應(yīng)當(dāng)加?強(qiáng)調(diào)研論?證以及與?業(yè)務(wù)部門?的溝通聯(lián)?系，做到?預(yù)算安排?與實(shí)際工?作緊密結(jié)?合，增強(qiáng)?預(yù)算的操?作性和指?導(dǎo)性。二?是完善預(yù)?算監(jiān)控機(jī)?制，由業(yè)?務(wù)部門提?出分項(xiàng)預(yù)?算，由財?務(wù)部門匯?總審核，?經(jīng)審計部?門___?_后報院?黨委審批?。一旦形?成年度預(yù)?算，必須?嚴(yán)格執(zhí)行?，如有特?殊情況，?必須經(jīng)嚴(yán)?格的報批?來調(diào)整或?追加預(yù)算?。三是加?強(qiáng)預(yù)算經(jīng)?費(fèi)的管控?力度，財?務(wù)部門在?強(qiáng)化總量?控制的基?礎(chǔ)上，加?強(qiáng)分項(xiàng)預(yù)?算的管理?，把好審?核報銷關(guān)?，確保開?支內(nèi)容和?經(jīng)費(fèi)都在?預(yù)算范圍?之內(nèi)，杜?絕超預(yù)算?和無預(yù)算?采購。?（二）進(jìn)?一步規(guī)范?招投標(biāo)采?購，強(qiáng)化?合同管理?。一是規(guī)?范物資采?購方式，?根據(jù)市場?貨源情況?，可以區(qū)?分公開招?標(biāo)、邀請?招標(biāo)、競?爭性談判?、詢價、?單一來源?采購等方?式。制定?____?物資采購?的規(guī)章制?度，明確?不同采購?方式的適?用范圍與?條件，市?場貨源充?足的物資?必須進(jìn)行?招投標(biāo)采?購。二是?規(guī)范采購?文書，物?資采購都?必須經(jīng)過?立項(xiàng)報批?、招投標(biāo)?或談判、?報批擬定?的供應(yīng)商?、簽訂合?同等階段?，每一階?段都必須?形成相應(yīng)?的文件，?并指派專?人整理歸?檔。三是?規(guī)范合同?管理，每?一項(xiàng)采購?都應(yīng)當(dāng)簽?訂合同，?形成雙方?法律性的?權(quán)利和義?務(wù)，確保?采購活動?的順利進(jìn)?行。（?三）實(shí)行?物資統(tǒng)管?，加強(qiáng)對?二級庫房?的管理。?根據(jù)__?__實(shí)物?資產(chǎn)管理?規(guī)定，物?資采購、?庫管、使?用職責(zé)應(yīng)?當(dāng)相分離?。當(dāng)前，?手術(shù)室、?介入醫(yī)學(xué)?科分別儲?存有較大?數(shù)額的醫(yī)?用器械和?高值耗材?，發(fā)揮著?器械庫的?二級庫房?的作用，?承擔(dān)著物?資保管和?使用的雙?重職能。?建議實(shí)行?物資統(tǒng)管?，由器械?庫派人負(fù)?責(zé)手術(shù)室?和介入醫(yī)?學(xué)科庫房?的管理，?一是可以?減輕手術(shù)?室和介入?醫(yī)學(xué)科的?工作負(fù)擔(dān)?和管理難?度，二是?實(shí)現(xiàn)物資?庫存的集?中管理，?庫管和使?用崗位相?分離，更?好地形成?內(nèi)部監(jiān)督?與控制。?（四）?進(jìn)一步加?強(qiáng)對貴重?物品的管?理。當(dāng)前?，___?_各單位?的復(fù)印機(jī)?、投影儀?、電腦、?數(shù)碼相機(jī)?等貴重辦?公設(shè)備逐?年增多。?為加強(qiáng)對?辦公物品?的管理，?避免辦公?設(shè)備流失?，合理高?效地使用?辦公設(shè)備?，建議_?___資?產(chǎn)管理部?門制定相?應(yīng)的管理?規(guī)定，各?單位對辦?公設(shè)備要?指派專人?管理，定?期與__?__資產(chǎn)?管理部門?核對，發(fā)?生人事變?動時及時?進(jìn)行清點(diǎn)?移交。?（五）進(jìn)?一步完善?資產(chǎn)計價?掛賬核算?。___?_每年采?購大量的?醫(yī)療設(shè)備?、器械、?耗材、藥?品以及后?勤物資，?根據(jù)《解?放軍總_?___實(shí)?物資產(chǎn)管?理暫行辦?法》和《?解放軍總?____?實(shí)物資產(chǎn)?計價核算?暫行辦法?》的規(guī)定?，這些物?資都應(yīng)在?財務(wù)部門?進(jìn)行計價?掛賬核算?。檢查中?發(fā)現(xiàn)，除?部分軍需?、營房物?資外，其?余物資均?未在財務(wù)?部門掛賬?核算。這?樣，物資?管理部門?和財務(wù)部?門就沒有?做到相互?監(jiān)督與控?制，對物?資的收、?發(fā)、存情?況也無法?進(jìn)行核對?。為了加?強(qiáng)___?_物資管?理，完善?相關(guān)的控?制機(jī)制，?利于成本?核算，建?議將物資?采購及出?入庫情況?在財務(wù)部?門計價掛?賬核算。?（六）?進(jìn)一步改?進(jìn)計算機(jī)?系統(tǒng)，完?善相關(guān)功?能。一是?系統(tǒng)開發(fā)?人員應(yīng)當(dāng)?經(jīng)常與系?統(tǒng)使用單?位溝通聯(lián)?系，重視?物資管理?單位提出?的意見和?建議，結(jié)?合物資管?理工作的?流程和方?法，進(jìn)一?步改進(jìn)和?優(yōu)化系統(tǒng)?。二是今?后開發(fā)計?算機(jī)系統(tǒng)?時，應(yīng)當(dāng)?由物資管?理單位和?人員提出?設(shè)想、模?塊和流程?，由開發(fā)?人員編制?程序?qū)崿F(xiàn)?系統(tǒng)功能?，做到系?統(tǒng)與實(shí)際?工作的緊?密結(jié)合。?三是建立?計算機(jī)和?網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)?的定期維?護(hù)制度，?及時解決?使用過程?中出現(xiàn)的?如數(shù)據(jù)丟?失等問題?，避免問?題越積越?多。四是?針對后勤?綜合管理?信息平臺?中采購申?請審批周?期較長的?情況，應(yīng)?當(dāng)進(jìn)一步?簡化審批?手續(xù)，縮?短審批時?間，提高?工作效率?，為采購?入庫和發(fā)?放出庫創(chuàng)?造條件。?（七）?進(jìn)一步提?高物資管?理人員的?業(yè)務(wù)水平?。實(shí)物?資產(chǎn)清查?工作總結(jié)?（三）?為進(jìn)一步?深入了解?和準(zhǔn)確掌?握___?_及所屬?單位的物?資管理情?況，根據(jù)?《財經(jīng)紀(jì)?律檢查工?作實(shí)施方?案》的安?排，實(shí)物?資產(chǎn)檢查?小組于_?___月?____?日至__?__日，?對器械庫?及下屬介?入醫(yī)學(xué)科?、手術(shù)室?、消毒供?應(yīng)室三個?二級庫房?、藥庫、?藥品服務(wù)?部、營具?及材料庫?、被服庫?、辦公用?品庫、營?養(yǎng)一室等?____?個單位的?物資管理?情況進(jìn)行?了檢查。?各業(yè)務(wù)部?門對財經(jīng)?紀(jì)律檢查?工作給予?了高度重?視和積極?配合，各?物資管理?單位進(jìn)行?了充分自?查，撰寫?了工作總?結(jié)報告和?填制了統(tǒng)?計表格。?現(xiàn)將檢查?情況總結(jié)?如下：?一、基本?情況（?一）檢查?實(shí)施情況?實(shí)物資?產(chǎn)檢查的?重點(diǎn)為物?資采購計?劃及預(yù)算?管理情況?、物資采?購招投標(biāo)?和合同簽?訂情況、?物資庫存?情況、物?資出入庫?管理情況?、物資管?理制度及?執(zhí)行情況?等。此次?財經(jīng)紀(jì)律?檢查政策?性強(qiáng)、時?間緊迫、?標(biāo)準(zhǔn)要求?高，檢查?前，我們?認(rèn)真學(xué)習(xí)?了___?_財經(jīng)紀(jì)?律檢查工?作方案和?相關(guān)財經(jīng)?法律法規(guī)?，做了充?分的資料?準(zhǔn)備和作?業(yè)準(zhǔn)備;?檢查中，?我們嚴(yán)格?遵守工作?紀(jì)律，認(rèn)?真按照實(shí)?施方案開?展工作，?確保了此?次檢查的?有效進(jìn)行?。我們?利用__?__個工?作日的時?間，對器?械庫、藥?庫、營具?及材料庫?、被服庫?、營養(yǎng)一?室等__?__個單?位的物資?管理情況?進(jìn)行了檢?查，主要?開展了以?下工作：?一是為科?學(xué)籌劃工?作，增強(qiáng)?專項(xiàng)檢查?的針對性?，我們組?成了實(shí)物?資產(chǎn)檢查?小組，制?定了詳細(xì)?、周密的?工作方案?和統(tǒng)計表?格，并召?開了準(zhǔn)備?工作會進(jìn)?行工作部?署和分工?。二是為?考核物資?采購預(yù)算?的執(zhí)行情?況，我們?查閱了財?務(wù)科的經(jīng)?費(fèi)預(yù)算和?各業(yè)務(wù)部?門的分項(xiàng)?預(yù)算，分?析了采購?預(yù)算的執(zhí)?行情況。?三是為考?查物資采?購的實(shí)施?情況，檢?查了物資?采購招投?標(biāo)文書、?談判記錄?和合同文?本，填制?了相關(guān)統(tǒng)?計表格。?四是為檢?查物資庫?存管理情?況，我們?抽查盤點(diǎn)?了___?_個庫房?的___?_個品種?的物資，?審查賬實(shí)?是否相符?。五是為?考查物資?管理制度?體系建設(shè)?情況，我?們檢查了?各物資管?理單位的?制度制定?及執(zhí)行情?況。六是?為考查物?資入庫管?理情況，?我們從財?務(wù)科查閱?了物資采?購的原始?發(fā)票和數(shù)?據(jù)，與物?資管理單?位的實(shí)際?執(zhí)行情況?進(jìn)行了對?比分析。?七是為考?查物資出?庫管理情?況，我們?從各物資?管理部門?查閱了物?資發(fā)放的?原始憑證?與數(shù)據(jù)，?深入到病?房、制劑?室、發(fā)熱?門診等物?資消耗使?用部門進(jìn)?行了核對?查實(shí)。八?是找相關(guān)?工作人員?了解了物?資管理情?況。（?二）物資?采購預(yù)算?及執(zhí)行情?況__?__年，?醫(yī)療設(shè)備?、耗材采?購預(yù)算共?計___?_萬元，?1-__?__月份?實(shí)際開支?____?萬元，執(zhí)?行率__?__%，?超支__?__萬元?。藥品?采購預(yù)算?共計__?__萬元?（此預(yù)算?為公費(fèi)病?人用藥的?預(yù)算，自?費(fèi)病人用?藥預(yù)算不?設(shè)上限）?，1-_?___月?份實(shí)際開?支___?_萬元，?執(zhí)行率_?___，?超支__?__萬元?。新增?營具費(fèi)預(yù)?算共計_?___萬?元，1-?____?月份實(shí)際?開支__?__萬元?，執(zhí)行率?____?%，超支?____?萬元。?衛(wèi)生被服?預(yù)算共計?____?萬元，1?-___?_月份實(shí)?際開支_?___萬?元，執(zhí)行?率___?_%。?公雜醫(yī)雜?、辦公用?品預(yù)算共?計___?_萬元，?1-__?__月份?實(shí)際開支?____?萬元，執(zhí)?行率__?__%。?（三）?醫(yī)療設(shè)備?、耗材、?藥品采購?情況_?___年?____?-___?_月份，?醫(yī)療設(shè)備?采購物資?____?次，簽訂?合同__?__份，?采購金額?共計__?__萬元?。醫(yī)用?耗材通過?自行采購?物資次，?總后集中?采購和自?購金額共?計萬元。?器械庫下?屬手術(shù)室?、消毒供?應(yīng)室、介?入醫(yī)學(xué)科?三個二級?庫房出庫?醫(yī)療器械?、耗材共?計萬元。?藥品通?過總后集?中采購和?自購共計?萬元。?（四）營?具、材料?采購情況?___?_年__?__-_?___月?份，營具?招投標(biāo)采?購物資次?，簽訂合?同___?_份，采?購金額共?計萬元。?營房材?料招投標(biāo)?采購物資?次，簽訂?合同份，?招投標(biāo)采?購和零星?采購共計?萬元。?（五）被?服、辦公?用品、營?養(yǎng)室采購?情況_?___年?____?-___?_月份，?衛(wèi)生被服?招投標(biāo)采?購物資份?，簽訂合?同份，采?購金額共?計萬元。?公雜醫(yī)?雜、辦公?用品采購?共計萬元?，現(xiàn)有供?應(yīng)商家。?營養(yǎng)一?室采購蔬?菜、肉類?、糧油等?共計萬元?，現(xiàn)有供?應(yīng)商家。?（六）?物資抽查?盤點(diǎn)情況?在個物?資庫房抽?查了個品?種的物資?，個品種?賬實(shí)相符?，占%，?個品種賬?實(shí)不符，?占%。?二、好的?方面（?一）規(guī)章?制度設(shè)置?全面，物?資管理體?系健全。?各業(yè)務(wù)部?門和物資?管理部門?重視制度?基礎(chǔ)建設(shè)?，注重建?立健全物?資管理制?度，明確?職責(zé)分工?，將責(zé)、?權(quán)、利相?結(jié)合，分?配到具體?的崗位和?個人。_?___于?____?年通過了?ISO9?000質(zhì)?量管理體?系認(rèn)證，?藥材科、?器械科、?軍需科、?營房科等?都編制了?各自的工?作手冊，?在物資管?理的全流?程和各個?環(huán)節(jié)設(shè)置?了較為齊?全的規(guī)章?制度。器?械庫制訂?有采購辦?工作規(guī)范?、器械庫?管理制度?、醫(yī)療設(shè)?備退役制?度等，形?成了器械?采購辦負(fù)?責(zé)采購、?器械庫和?二級庫房?負(fù)責(zé)庫管?的管理體?系。院務(wù)?部成立了?專職的采?購辦公室?，集中辦?理軍務(wù)、?軍需、營?房物資的?采購，各?業(yè)務(wù)部門?的庫房負(fù)?責(zé)物資的?保管與發(fā)?放，形成?采購與庫?管合理分?工、相互?監(jiān)督的模?式，發(fā)揮?了集中采?購的優(yōu)勢?和效能。?（二）?充分利用?現(xiàn)有條件?，物資存?放規(guī)范有?序。通過?檢查發(fā)現(xiàn)?，盡管受?現(xiàn)有條件?的限制，?各個庫房?空間有限?、面積較?小，各單?位都能充?分發(fā)揮積?極性和創(chuàng)?造性，不?等不靠，?通過應(yīng)用?密集柜、?貨架等儲?存設(shè)備，?做到最大?限度地利?用空間。?同時根據(jù)?物資屬性?的不同，?劃分若干?分庫進(jìn)行?管理，營?房科設(shè)置?有營具庫?、五金材?料庫、水?暖鋼材庫?三個分庫?分別儲藏?。器械庫?下屬介入?醫(yī)學(xué)科、?手術(shù)室、?消毒供應(yīng)?室三個二?級庫房，?分別儲存?對應(yīng)管轄?范圍的醫(yī)?療器械、?耗材，減?輕了器械?庫的庫存?規(guī)模和壓?力。各個?庫房能夠?做到合理?布局、分?類存放、?科學(xué)編碼?，便于盤?庫和發(fā)放?工作。?（三）各?級物資管?理人員事?業(yè)心、責(zé)?任心比較?強(qiáng)。各業(yè)?務(wù)部門助?理員能夠?做到熟悉?規(guī)章制度?、掌握工?作流程和?方法，及?時指導(dǎo)和?監(jiān)督庫房?管理人員?的工作，?積極協(xié)調(diào)?和解決物?資管理中?遇到的問?題和困難?。檢查中?發(fā)現(xiàn)，各?個庫房的?物資管理?人員都具?備較強(qiáng)的?事業(yè)心和?責(zé)任心，?都表現(xiàn)出?干好本職?工作的愿?望和信心?。一是管?理人員積?極主動適?應(yīng)物資管?理的升級?換代，學(xué)?習(xí)計算機(jī)?和網(wǎng)絡(luò)知?識，掌握?物資聯(lián)網(wǎng)?管理的方?式和方法?。二是由?于物資聯(lián)?網(wǎng)管理還?存在一定?的缺陷，?庫房管理?人員在完?成網(wǎng)絡(luò)賬?務(wù)科理的?同時，通?過手工賬?簿、憑證?記錄補(bǔ)充?數(shù)據(jù)，彌?補(bǔ)了網(wǎng)絡(luò)?管理功能?上的不足?。三是庫?房管理人?員高度重?視、積極?配合檢查?工作，介?紹好的管?理經(jīng)驗(yàn)和?方法，反?映工作中?的問題和?困難，提?出許多改?善和提高?____?物資管理?水平的建?議和設(shè)想?。（四?）檢查中?發(fā)現(xiàn)的典?型單位物?資管理規(guī)?范有序，?賬目清楚?。在檢查?中，我們?發(fā)現(xiàn)消毒?供應(yīng)室嚴(yán)?格依據(jù)財?務(wù)核算和?物資管理?的標(biāo)準(zhǔn)和?要求，建?立了物資?全流程和?各環(huán)節(jié)的?核算體系?，崗位分?工明確，?職責(zé)清晰?，相互監(jiān)?督。從入?庫到出庫?、從記賬?到庫管、?從盤庫到?報損能夠?做到程序?規(guī)范、手?續(xù)完備、?賬目清晰?、單據(jù)齊?全，做到?了賬賬相?符、賬表?相符、賬?實(shí)相符。?各種統(tǒng)計?表格和數(shù)?據(jù)能夠滿?足物資核?算和檢查?的需要，?從不同角?度反映了?供應(yīng)室物?資管理的?動態(tài)和靜?態(tài)狀況，?達(dá)到了_?___物?資管理的?標(biāo)準(zhǔn)和要?求，全年?物資發(fā)放?誤差率控?制在%以?內(nèi)。三?、存在的?問題（?一）物資?采購預(yù)算?缺乏約束?力，與執(zhí)?行情況形?成“兩張?皮”。檢?查中發(fā)現(xiàn)?，部分采?購項(xiàng)目嚴(yán)?重超預(yù)算?，個別項(xiàng)?目存在無?預(yù)算采購?的問題，?主要表現(xiàn)?為：一是?采購預(yù)算?編制不科?學(xué)，財務(wù)?部門對_?___物?資的采購?項(xiàng)目和經(jīng)?費(fèi)安排缺?乏必要的?調(diào)研和論?證，預(yù)算?安排與實(shí)?際工作相?脫節(jié)，預(yù)?算項(xiàng)目設(shè)?置不合理?，經(jīng)費(fèi)安?排不準(zhǔn)確?，導(dǎo)致采?購預(yù)算的?針對性和?指導(dǎo)性不?強(qiáng)。二是?采購預(yù)算?執(zhí)行不嚴(yán)?格，部分?單位在辦?理采購事?項(xiàng)時沒能?嚴(yán)格執(zhí)行?預(yù)算，而?是以本部?門和單位?的購置計?劃為依據(jù)?，采購項(xiàng)?目與預(yù)算?項(xiàng)目不相?符。各項(xiàng)?目實(shí)際開?支對比預(yù)?算金額普?遍偏高，?個別項(xiàng)目?嚴(yán)重偏離?預(yù)算。三?是缺乏對?預(yù)算執(zhí)行?的監(jiān)督管?理，財務(wù)?部門在結(jié)?算報銷時?，通常按?照各業(yè)務(wù)?部門的總?體預(yù)算進(jìn)?行管理，?對明細(xì)采?購項(xiàng)目和?預(yù)算指標(biāo)?缺乏管控?，致使業(yè)?務(wù)部門可?以隨意調(diào)?節(jié)明細(xì)項(xiàng)?目的計劃?金額，造?成采購預(yù)?算“剛性?不足，彈?性有余”?，削弱了?預(yù)算的約?束力。?（二）部?分物資采?購沒有進(jìn)?行公開招?投標(biāo)和簽?訂合同。?檢查中發(fā)?現(xiàn)，__?__部分?物資的采?購沒有進(jìn)?行公開招?投標(biāo)，采?用的是競?爭性談判?和自行采?購的方式?，部分采?購項(xiàng)目沒?有和供應(yīng)?商簽訂合?同。__?__年_?___-?____?月份，器?械科采購?辦公室采?購醫(yī)療設(shè)?備次，采?購金額共?計萬元，?這些采購?均采用競?爭性談判?的方式確?定供應(yīng)商?，沒有進(jìn)?行公開招?投標(biāo)。器?械庫自行?采購的醫(yī)?用耗材共?計萬元，?由器械科?采購辦、?器械庫和?科室人員?通過競爭?性談判的?方式確定?供應(yīng)商，?沒有進(jìn)行?公開招投?標(biāo)和簽訂?合同。營?養(yǎng)一室從?家供應(yīng)商?科采購蔬?菜、肉類?、糧油等?共計萬元?，這家供?應(yīng)商均由?業(yè)務(wù)部門?和院務(wù)部?采購辦公?室協(xié)商確?定，沒有?進(jìn)行招投?標(biāo)和簽訂?合同。_?___年?____?-___?_月，辦?公用品庫?采購公雜?醫(yī)雜、辦?公用品共?計萬元，?辦公用品?庫___?_年通過?招投標(biāo)確?定了__?__家供?應(yīng)商，_?___年?沿用__?__年已?有的__?__家供?應(yīng)商，這?些供應(yīng)商?的確定均?由業(yè)務(wù)部?門和院務(wù)?部采購辦?公室協(xié)商?確定，沒?有進(jìn)行招?投標(biāo)和簽?訂合同。?（三）?對二級庫?房的監(jiān)督?管理缺乏?措施和力?度。__?__年_?___-?____?月，器械?庫下屬手?術(shù)室、消?毒供應(yīng)室?、介入醫(yī)?學(xué)科三個?二級庫房?出庫醫(yī)用?耗材共計?萬元。檢?查中發(fā)現(xiàn)?，有的二?級庫房無?專人負(fù)責(zé)?記賬和庫?房管理，?有的是一?個人既管?記賬又管?庫房，不?符合財務(wù)?核算和物?資管理的?規(guī)定，缺?乏監(jiān)督制?約。有的?二級庫房?請領(lǐng)的醫(yī)?用耗材與?實(shí)際使用?情況不符?，導(dǎo)致庫?存物資的?數(shù)量和金?額越來越?大。這樣?，容易導(dǎo)?致管理環(huán)?節(jié)和措施?上的漏洞?，無法保?證醫(yī)用耗?材的安全?和完整。?（四）?物資出入?庫手續(xù)較?為繁瑣，?導(dǎo)致賬實(shí)?不符的情?況較多。?檢查中發(fā)?現(xiàn)一個較?為突出的?問題是物?資入庫和?出庫的手?續(xù)較為繁?瑣。器械?庫臨時性?或應(yīng)急采?購的醫(yī)用?耗材，由?于供應(yīng)商?開具發(fā)票?滯后的原?因，不能?辦理入庫?手續(xù)，同?時也無法?辦理出庫?手續(xù)。二?級庫房通?常以器械?庫的出庫?單作為入?庫手續(xù)，?這樣增加?了以后補(bǔ)?單據(jù)和相?互核對的?工作量。?營具及材?料庫由于?發(fā)票滯后?和網(wǎng)絡(luò)申?請單審批?周期較長?的原因，?無法及時?辦理入庫?手續(xù)，只?能以供應(yīng)?商的送貨?單作為物?資到貨的?依據(jù)，同?時也無法?辦理出庫?手續(xù)，只?能以借料?單作為物?資發(fā)出的?依據(jù)，以?后再補(bǔ)辦?物資入庫?和出庫的?手續(xù)。這?種情況下?，有的物?資已經(jīng)發(fā)?放完畢而?發(fā)票還未?收到，借?用材料的?現(xiàn)象普遍?，導(dǎo)致系?統(tǒng)記錄與?庫存情況?無法核對?，計算機(jī)?系統(tǒng)失去?了對庫存?的核算監(jiān)?督作用。?（五）?庫存物資?有賬實(shí)不?符的現(xiàn)象?。檢查中?，在個物?資庫房抽?查了個品?種的物資?，賬實(shí)不?符的有個?品種，占?%。（?六）計算?機(jī)系統(tǒng)的?功能還不?能完全滿?足實(shí)際工?作的需要?。檢查中?發(fā)現(xiàn)物資?管理中計?算機(jī)系統(tǒng)?功能上還?存在不足?，主要表?現(xiàn)為：一?是審批手?續(xù)繁瑣，?審批周期?較長，營?具及材料?的采購?fù)?過后勤綜?合管理信?息平臺傳?遞申請單?，逐級報?基層領(lǐng)導(dǎo)?、科領(lǐng)導(dǎo)?、部領(lǐng)導(dǎo)?審批，需?要少則一?星期、多?則一個月?的時間，?這種情況?下，往往?是先采購?然后等呈?批件。二?是由于計?算機(jī)和網(wǎng)?絡(luò)系統(tǒng)功?能的不完?善，有的?單位重新?設(shè)立了手?工賬簿，?弱化了計?算機(jī)賬簿?的管理，?形成手工?賬和計算?機(jī)賬并存?，并且兩?套賬目之?間無法核?對。三是?具體的物?資使用消?耗單位管?理薄弱，?各科室的?計算機(jī)系?統(tǒng)缺乏對?醫(yī)用耗材?的統(tǒng)計功?能，無法?統(tǒng)計當(dāng)天?的消耗數(shù)?量，科室?未指派專?人負(fù)責(zé)醫(yī)?用耗材的?管理，請?領(lǐng)單據(jù)保?管不夠完?善。四是?網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)?存在數(shù)據(jù)?丟失的現(xiàn)?象。四?、幾點(diǎn)建?議（一?）增強(qiáng)采?購預(yù)算制?定的科學(xué)?性，加大?預(yù)算管理?力度。一?是科學(xué)編?制采購預(yù)?算，在細(xì)?化預(yù)算支?出結(jié)構(gòu)的?基礎(chǔ)上，?采用零基?預(yù)算，科?學(xué)安排預(yù)?算項(xiàng)目和?經(jīng)費(fèi)指標(biāo)?。財務(wù)部?門應(yīng)當(dāng)加?強(qiáng)調(diào)研論?證以及與?業(yè)務(wù)部門?的溝通聯(lián)?系，做到?預(yù)算安排?與實(shí)際工?作緊密結(jié)?合，增強(qiáng)?預(yù)算的操?作性和指?導(dǎo)性。二?是完善預(yù)?算監(jiān)控機(jī)?制，由業(yè)?務(wù)部門提?出分項(xiàng)預(yù)?算，由財?務(wù)部門匯?總審核，?經(jīng)審計部?門審查后?報院黨委?審批。一?旦形成年?度預(yù)算，?必須嚴(yán)格?執(zhí)行，如?有特殊情?況，必須?經(jīng)嚴(yán)格的?報批來調(diào)?整或追加?預(yù)算。三?是加強(qiáng)預(yù)?算經(jīng)費(fèi)的?管控力度?，財務(wù)部?門在強(qiáng)化?總量控制?的基礎(chǔ)上?，加強(qiáng)分?項(xiàng)預(yù)算的?管理，把?好審核報?銷關(guān)，確?保開支內(nèi)?容和經(jīng)費(fèi)?都在預(yù)算?范圍之內(nèi)?，