公司費用報銷單填寫及票據(jù)粘貼

費用報銷及粘貼規(guī)范財務部目錄一、報銷管理規(guī)定二、正確填寫報銷憑證三、報銷憑證票據(jù)粘貼方法四、常見錯誤五、我們的目的一、報銷管理規(guī)定

1、差旅費報銷管理制度

(1)、住宿費報銷時必須提供住宿發(fā)票，實際發(fā)生額未達到住宿標準金額，差額不予補償，超出標準部分自行承擔。

(2)、出差期間招待客戶需要事先經(jīng)總經(jīng)理同意后方可報銷招待費，回來后補辦申請手續(xù)。

(3)、出差時由對方單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關費用。

(4)、到達目的地后，乘坐出租車，應在出租車票背面詳細注明時間、起止地點及事由。

(5)、住宿費標準為一個標準間標準。同性兩人一道出差可一同住宿的僅享受一個標準間住宿標準。

2、業(yè)務招待及餐飲費報銷制度

招待客戶的餐費標準是50元/人

（1）、各部門因公招待必須事先申請上級領導批準，如有特殊原因，必須事先電話請示批準，原則上不允許先斬后奏。

（2）、招待費發(fā)票日期欄必須填寫清楚并說明招待事由，應詳細注明招待時間、地點、對方人員、己方陪同人員等信息。（3）、陪同人員堅持適度從緊原則，原則上不能超過需接待人員的1/2。（原則不能多于需接待人員）一、報銷管理規(guī)定3、汽車費用的報銷管理制度汽車費用主要包括汽油費、過路費、停車費、汽車維修費、汽車保養(yǎng)費、汽車保險費、車檢費等。（1）、加強汽車日常保養(yǎng)，需修理汽車由司機向行政部門負責人提出申請，說明維修項目，損壞程度，檢驗后方可修理。（2）、汽車保養(yǎng)費用、汽車保險費需單獨提交申請后，才能予以開支。（3）、汽油費、過路費、停車費等其他汽車費用按照行政部每月核定的里程數(shù)，按照標準予以報銷，超標準費用不予報銷。

一、報銷管理規(guī)定3、汽車費用的報銷管理制度（4）、汽車年檢、保險、維修、保養(yǎng)、購置配件，由司機填寫“采購申請單”報行政部負責人審核，總經(jīng)理審批。（5）、汽車維修實行定點維修，維修項目費用由修理廠提出“維修費用明細表”報總經(jīng)理核準后方可維修，費用由財務部門同修理廠定期結算。（6）、汽車外地維修，維修項目需經(jīng)司機請示總經(jīng)理后，方可維修，否則不予報銷。（7）、汽車每季度組織車輛自檢，確定汽車狀況，填寫“車輛自檢報告”報行政部門備案。（8）、汽車維修費用屬機械正常故障，全額報銷，如屬于駕駛員違章駕駛，維修費用由駕駛員承擔（根據(jù)實際情況確定承擔全部或部分）。一、報銷管理規(guī)定

4、票據(jù)管理規(guī)定

(1)報銷費用必須取得合理、真實、合法的發(fā)票.

除國家機關、行政事業(yè)單位開出的收據(jù)可報

銷外.

(2)發(fā)票必須加蓋對方單位的發(fā)票專用章；字

跡、印章清晰，內(nèi)容真實正確。加油費發(fā)票

不要寫私人汽車牌號。

(3)發(fā)票抬頭：浙江翼龍貸資產(chǎn)管理有限公司

(4)原則上，報銷必須提供正規(guī)發(fā)票，對于確實無法取得對應發(fā)票的，可以用同類型其他發(fā)票代替。一、報銷管理規(guī)定5、報銷時限(1)當月費用當月報銷，報銷人長期出差在外地,當月發(fā)生的費用,必須在下月30日前寄回公司按流程報銷.(2)報銷人已回到公司，必須回公司后5天內(nèi)報銷。(3)如因特殊情況不能按期報銷，應由本人出具書面材料說明延緩報銷理由，由部門負責人簽字證明，經(jīng)財務負責人和經(jīng)理同意后方可延期，并注明最后報銷期限，對于沒有結清借款余額的暫時不再辦理借支，如超過一個月不報帳，財務部門不予以報銷，并將從其工資中扣回借款.一、報銷管理規(guī)定6、費用報銷流程經(jīng)辦人填單部門領導審核會計審核財務總監(jiān)審核總經(jīng)理審批出納付款一、報銷管理規(guī)定報銷單的填寫要求

（1）必須使用藍、黑鋼筆或簽字筆填寫，不得使用圓珠筆鉛筆填寫。字跡工整，不得涂改

（2）金額：采用阿拉伯數(shù)字填列，保留兩位小數(shù)，如100元，填寫為100.00,合計欄也是如此，金額大小寫填寫一致，大寫金額要頂格填寫，前面不能有空白處，不要再加“人民幣”。二、正確填制報銷憑證二、正確填制報銷憑證：差旅費報銷

差旅費報銷

XX地區(qū)招商等（務必填寫清楚事由）

寫明起始日期與地點（日期不重疊）如：8/1-8/10公司-寧波8/11-8/15寧波-紹興小計與合計都填上財務部填必需簽名日常費用的報銷（1）、除出差費用外的所有費用都填寫《費用報銷單》（2）、若一張報銷單上有多個報銷項目，如車費、餐費等，可以填寫在一張報銷單上，但需分行填寫清楚；（3）、單據(jù)及附件張數(shù)填寫票據(jù)的總數(shù)量。二、正確填制報銷憑證：日常費用報銷XX餐飲費xxxxxx

快遞費

xx

x

x報粘貼票據(jù)性質(zhì)分類匯總分行填寫必需填寫

￥51820伍佰壹拾捌元貳角整2015820必需正楷字體簽名二、正確填制報銷憑證：日常費用報銷日常費用報銷單如圖：三、報銷憑證票據(jù)粘貼方法憑證票據(jù)粘貼規(guī)定（1）、票據(jù)粘貼方法多樣，粘貼票據(jù)時應根據(jù)票據(jù)的多少、紙張的大小，選擇合適的方法。但應以整個單據(jù)平整、美觀為準，以便財務部裝訂成冊。（2）、粘貼的票據(jù)要求正面朝上，便于審核與日后查閱；按照發(fā)票種類紙張大小順序進行粘貼，以此是小-中-大。(3)、大張的票據(jù)只需固定票據(jù)的左上角，小張的票據(jù)需均勻的粘貼在粘貼單上，不能厚薄不勻。(4)、請用膠水粘貼，不可用訂書針裝訂。三、報銷憑證票據(jù)粘貼方法（步驟一：整理票據(jù)）1、粘貼前將票據(jù)上面所有的釘書針，回形針，夾子等外在的東西全部去掉。2、票據(jù)分類，加油票，高速過路票，停車票，打車票，火車票，汽車票，住宿票，餐飲票等，都要分好類別。3、把需要在票據(jù)上注明的內(nèi)容在空白處注明（如住宿票備注，車票的出發(fā)地與目的地，其它情況等）4、如果票據(jù)較多可采用多張粘貼單粘貼。5、對于比粘貼單大的附件，應將超出部分按粘貼單大小折疊在粘貼單內(nèi)。三、報銷憑證票據(jù)粘貼方法（步驟一：整理票據(jù)）6、粘貼前或后（個人習慣）應注意在粘貼單上填上單據(jù)張數(shù)、各類票據(jù)金額，以便財務審核。請?zhí)顚懕緩堈迟N