庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述

庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)

【學(xué)習(xí)目與要求】了解庫存與存貨核算系統(tǒng)概述與系統(tǒng)目標(biāo)理解庫存與存貨核算系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程掌握庫存與存貨核算系統(tǒng)功能結(jié)構(gòu)掌握庫存與存貨核算系統(tǒng)數(shù)據(jù)流程分析掌握庫存與存貨核算系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫設(shè)計(jì)庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第1頁7.1庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)概述存貨，是指企業(yè)在日?；顒?dòng)中持有以備出售產(chǎn)成品、商品、處于生產(chǎn)過程中在產(chǎn)品、在生產(chǎn)過程或提供勞務(wù)過程中耗用物料等。存貨是確保企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程順利進(jìn)行必要條件。為了保障企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程連續(xù)不停地進(jìn)行，企業(yè)要不停地購入、耗用或銷售存貨。庫存管理就是對(duì)企業(yè)存貨流動(dòng)、循環(huán)進(jìn)行動(dòng)態(tài)控制和管理，它是企業(yè)物流管理關(guān)鍵；存貨核實(shí)是企業(yè)財(cái)務(wù)部門對(duì)存貨價(jià)值流動(dòng)管理與核實(shí)。庫存管理與存貨核實(shí)普通結(jié)合使用，充分表達(dá)了企業(yè)業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)一體化，從而為存貨管理與核實(shí)提供全方面而完整信息。庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第2頁7.2庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)目標(biāo)庫存管理與存貨核實(shí)分別是存貨業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)一體化方案中兩個(gè)不一樣而又結(jié)合使用子系統(tǒng)。庫存管理屬于企業(yè)供銷鏈管理中心，而存貨核實(shí)則屬于對(duì)價(jià)值流動(dòng)核實(shí)，屬于財(cái)務(wù)部門功效，庫存管理與存貨核實(shí)系統(tǒng)目標(biāo)應(yīng)概括如表7-1所表示：庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第3頁及時(shí)完成存貨日常業(yè)務(wù)處理，包含出、入庫業(yè)務(wù)處理等，及時(shí)反應(yīng)存貨出入庫和結(jié)存情況完成相關(guān)存貨其它業(yè)務(wù)處理，包含庫存盤點(diǎn)，入庫質(zhì)量檢驗(yàn)等完成存貨核實(shí)，反應(yīng)和監(jiān)督存貨占用資金情況，促使企業(yè)提升資金利用效率提供與其它系統(tǒng)數(shù)據(jù)接口，及時(shí)傳遞數(shù)據(jù)，協(xié)同處理，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)共享表7-1庫存管理與存貨核實(shí)系統(tǒng)目標(biāo)庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第4頁7.3庫存與存貨系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程7.3.1入庫業(yè)務(wù)流程入庫業(yè)務(wù)流程包含采購入庫、產(chǎn)品入庫和其它入庫，采購入庫在采購與應(yīng)付系統(tǒng)中已經(jīng)闡述，這里只列出產(chǎn)品入庫業(yè)務(wù)流程及其分析。庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第5頁7.3庫存與存貨系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程7.3.1入庫業(yè)務(wù)流程1.產(chǎn)品入庫業(yè)務(wù)流程圖產(chǎn)品入庫業(yè)務(wù)流程圖如圖7-1所表示：庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第6頁圖7-1產(chǎn)品入庫業(yè)務(wù)流程圖庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第7頁7.3庫存與存貨系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程7.3.1入庫業(yè)務(wù)流程2.產(chǎn)品入庫業(yè)務(wù)流程分析對(duì)于生產(chǎn)入庫，首先應(yīng)由生產(chǎn)部門依據(jù)產(chǎn)品完工情況提出入庫申請(qǐng)，并填制入庫申請(qǐng)單交倉庫質(zhì)檢員對(duì)完工產(chǎn)品進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，假如合格則將確認(rèn)入庫申請(qǐng)單提交庫管員進(jìn)行入庫處理。不合格入庫申請(qǐng)單退回生產(chǎn)部門庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第8頁7.3庫存與存貨系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程7.3.1入庫業(yè)務(wù)流程2.產(chǎn)品入庫業(yè)務(wù)流程分析庫管員收到經(jīng)質(zhì)檢員確認(rèn)入庫申請(qǐng)單后，即填制入庫單，并提交主管確認(rèn)，主管確認(rèn)合格入庫單一聯(lián)用來更新庫存臺(tái)賬，另一聯(lián)提交財(cái)務(wù)部門，由財(cái)務(wù)部門依據(jù)成本價(jià)格填制會(huì)計(jì)憑證，并登記存貨總賬與明細(xì)賬。庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第9頁7.3庫存與存貨系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程7.3.2出庫業(yè)務(wù)流程出庫業(yè)務(wù)流程包含銷售出庫、生產(chǎn)領(lǐng)料出庫和其它出庫，銷售出庫在銷售與應(yīng)收系統(tǒng)已經(jīng)說明，這里僅對(duì)生產(chǎn)領(lǐng)料出庫進(jìn)行分析。庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第10頁7.3庫存與存貨系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程7.3.2出庫業(yè)務(wù)流程1.出庫業(yè)務(wù)流程圖出庫業(yè)務(wù)流程圖如圖7-2所表示：庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第11頁圖7-2出庫業(yè)務(wù)流程圖庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第12頁7.3庫存與存貨系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程7.3.2出庫業(yè)務(wù)流程2.出庫業(yè)務(wù)流程分析對(duì)于出庫業(yè)務(wù)流程，首先由生產(chǎn)部門提出領(lǐng)料申請(qǐng)，填寫領(lǐng)料申請(qǐng)單并提交庫管員，由庫管員填寫出庫單，交倉庫主管確認(rèn)，確認(rèn)經(jīng)過出庫單即可進(jìn)行出庫處理，出庫單一聯(lián)用來更新庫存臺(tái)賬，另一聯(lián)提交財(cái)務(wù)部門，由財(cái)務(wù)部門進(jìn)行出庫存貨核實(shí)。不合格出庫單退回庫管員。庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第13頁7.3庫存與存貨系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程7.3.2出庫業(yè)務(wù)流程2.出庫業(yè)務(wù)流程分析在對(duì)存貨出庫核實(shí)中，包括到出庫存貨計(jì)價(jià)問題，一是實(shí)際成本標(biāo)準(zhǔn)，二是計(jì)劃成本標(biāo)準(zhǔn)。庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第14頁7.3庫存與存貨系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程7.3.2出庫業(yè)務(wù)流程2.出庫業(yè)務(wù)流程分析（1）實(shí)際成本標(biāo)準(zhǔn)出庫單抵達(dá)財(cái)務(wù)部門后，由財(cái)務(wù)部門首先進(jìn)行計(jì)價(jià)。按照實(shí)際成本核實(shí)，應(yīng)采取一定方法確定其實(shí)際成本。庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第15頁7.3庫存與存貨系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程7.3.2出庫業(yè)務(wù)流程2.出庫業(yè)務(wù)流程分析（1）實(shí)際成本標(biāo)準(zhǔn)我國《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則——存貨》要求企業(yè)應(yīng)該采取先進(jìn)先出法、加權(quán)平均法或者個(gè)別計(jì)價(jià)法確定發(fā)出存貨實(shí)際成本。對(duì)于性質(zhì)和用途相同存貨，應(yīng)該采取相同成本計(jì)算方法確定發(fā)出存貨成本；對(duì)于不能替換使用存貨、為特定項(xiàng)目專門購入或制造存貨以及提供勞務(wù)成本，通常采取個(gè)別計(jì)價(jià)法確定發(fā)出存貨成本；對(duì)于已售存貨，應(yīng)該將其成本結(jié)轉(zhuǎn)為當(dāng)期損益，對(duì)應(yīng)存貨跌價(jià)準(zhǔn)備也應(yīng)該給予結(jié)轉(zhuǎn)。庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第16頁7.3庫存與存貨系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程7.3.2出庫業(yè)務(wù)流程2.出庫業(yè)務(wù)流程分析（2）計(jì)劃成本標(biāo)準(zhǔn)按照計(jì)劃成本計(jì)價(jià)時(shí)，材料收發(fā)憑證要按材料計(jì)劃成本計(jì)價(jià)和統(tǒng)計(jì)，材料計(jì)劃成本和實(shí)際成本節(jié)約和超支，經(jīng)過“材料采購”和“材料成本差異”賬戶進(jìn)行核實(shí)，并按期結(jié)轉(zhuǎn)其應(yīng)負(fù)擔(dān)材料成本差異，將計(jì)劃成本調(diào)整為實(shí)際成本。庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第17頁7.3庫存與存貨系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程7.3.3盤點(diǎn)業(yè)務(wù)流程1.盤點(diǎn)業(yè)務(wù)流程圖盤點(diǎn)業(yè)務(wù)流程圖如圖7-3所表示：庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第18頁圖7-3盤點(diǎn)業(yè)務(wù)流程圖庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第19頁7.3庫存與存貨系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程7.3.3盤點(diǎn)業(yè)務(wù)流程2.盤點(diǎn)業(yè)務(wù)流程分析企業(yè)存貨物種多、收發(fā)頻繁，在日常存貨收發(fā)、保管過程中，因?yàn)橛?jì)量錯(cuò)誤、檢驗(yàn)疏忽、管理不善、自然損耗、核實(shí)錯(cuò)誤以及偷竊、貪污等原因，有時(shí)會(huì)發(fā)生存貨盤盈、盤虧和毀損現(xiàn)象，從而造成存貨賬實(shí)不相符。為了保護(hù)企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)安全和完整，做到賬實(shí)相符，企業(yè)必須對(duì)存貨進(jìn)行定時(shí)或不定時(shí)清查。確定企業(yè)各種存貨實(shí)際庫存量，并與賬面統(tǒng)計(jì)相查對(duì)，查明存貨盤盈、盤虧和毀損數(shù)量以及造成原因，并據(jù)以編制存貨盤點(diǎn)匯報(bào)表，按要求程序，報(bào)相關(guān)部門審批。庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第20頁7.3庫存與存貨系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程7.3.3盤點(diǎn)業(yè)務(wù)流程2.盤點(diǎn)業(yè)務(wù)流程分析存貨盤盈、盤虧和毀損，在查明原因、分清責(zé)任、按要求程序報(bào)經(jīng)相關(guān)部門同意后，應(yīng)進(jìn)行對(duì)應(yīng)賬務(wù)處理，調(diào)整存貨賬面實(shí)存數(shù)，使存貨賬面統(tǒng)計(jì)與庫存實(shí)物查對(duì)相符。庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第21頁7.3庫存與存貨系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程7.3.3盤點(diǎn)業(yè)務(wù)流程2.盤點(diǎn)業(yè)務(wù)流程分析存貨盤點(diǎn)單，是證實(shí)企業(yè)存貨盤盈、盤虧和毀損，據(jù)以調(diào)整存貨實(shí)存數(shù)書面憑證，經(jīng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)同意后，即可作為原始憑證入賬。不過，存貨盤盈、盤虧和毀損必須在按要求程序報(bào)經(jīng)相關(guān)部門同意后才能進(jìn)行處理。未同意前，只能先到賬，即依據(jù)存貨盤點(diǎn)匯報(bào)表所列盈虧數(shù)，先結(jié)轉(zhuǎn)‘待處理財(cái)產(chǎn)損溢’；同意后，再依據(jù)盈虧不一樣原因和不一樣處理結(jié)果，作深入賬務(wù)處理。庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第22頁7.3庫存與存貨系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程7.3.3盤點(diǎn)業(yè)務(wù)流程2.盤點(diǎn)業(yè)務(wù)流程分析倉庫部門根據(jù)庫存結(jié)存表和實(shí)際盤存表，填寫未確認(rèn)庫存盤點(diǎn)單，經(jīng)主管確認(rèn)后，成為未查明因確認(rèn)盤點(diǎn)單，成為未查明因確認(rèn)盤點(diǎn)單一方面要更新庫存臺(tái)賬，其次進(jìn)行賬務(wù)處理，記入“待處理財(cái)產(chǎn)損益科目”。查明原因后，未查明因盤點(diǎn)單由庫管員填寫原因，成為查明原因盤點(diǎn)單，財(cái)務(wù)人員根據(jù)查明原因盤點(diǎn)單填制記賬憑證，記入相關(guān)費(fèi)用。庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第23頁7.4庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)功效結(jié)構(gòu)7.4.1庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)功效結(jié)構(gòu)圖庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)功效結(jié)構(gòu)圖如圖7-4所表示：庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第24頁圖7-4庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)功效結(jié)構(gòu)圖庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第25頁7.4庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)功效結(jié)構(gòu)7.4.2庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)功效結(jié)構(gòu)分析1.初始設(shè)置（1）倉庫檔案設(shè)置庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第26頁7.4庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)功效結(jié)構(gòu)7.4.2庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)功效結(jié)構(gòu)分析1.初始設(shè)置（1）倉庫檔案設(shè)置倉庫是物料存放地點(diǎn)，是進(jìn)行物料確認(rèn)基本標(biāo)識(shí)之一。倉庫信息正確設(shè)置和管理是庫存管理基礎(chǔ)。設(shè)置內(nèi)容包含倉庫編碼、名稱、責(zé)任人、地址、電話等。庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第27頁7.4庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)功效結(jié)構(gòu)7.4.2庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)功效結(jié)構(gòu)分析1.初始設(shè)置（2）存貨分類設(shè)置存貨分類用于設(shè)置存貨分類編碼、名稱及所屬經(jīng)濟(jì)分類，詳細(xì)企業(yè)還能夠在此基礎(chǔ)上繼續(xù)分類，如材料繼續(xù)分類，能夠按材料屬性分為鋼材類、木材類，也能夠分為產(chǎn)成品和原材料。庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第28頁7.4庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)功效結(jié)構(gòu)7.4.2庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)功效結(jié)構(gòu)分析1.初始設(shè)置（3）存貨檔案設(shè)置存貨檔案是將產(chǎn)品和原材料資料包含編號(hào)、名稱、計(jì)量單位等輸入系統(tǒng)，包含存貨編碼、存貨名稱、規(guī)格型號(hào)、存貨類別、計(jì)量單位、單價(jià)、倉庫、以及采取計(jì)價(jià)方式等。庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第29頁7.4庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)功效結(jié)構(gòu)7.4.2庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)功效結(jié)構(gòu)分析1.初始設(shè)置（4）計(jì)價(jià)方式設(shè)置計(jì)價(jià)方式是對(duì)于存貨領(lǐng)用及結(jié)存所采取計(jì)價(jià)策略，包含計(jì)價(jià)方式編碼和名稱等?！镀髽I(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則——存貨》要求企業(yè)應(yīng)該采取先進(jìn)先出法、加權(quán)平均法或者個(gè)別計(jì)價(jià)法確定發(fā)出存貨實(shí)際成本。對(duì)于性質(zhì)和用途相同存貨，應(yīng)該采取相同成本計(jì)算方法確定發(fā)出存貨成本。對(duì)于不能替換使用存貨、為特定項(xiàng)目專門購入或制造存貨以及提供勞務(wù)成本，通常采取個(gè)別計(jì)價(jià)法確定發(fā)出存貨成本。對(duì)于已售存貨，應(yīng)該將其成本結(jié)轉(zhuǎn)為當(dāng)期損益，對(duì)應(yīng)存貨跌價(jià)準(zhǔn)備也應(yīng)該給予結(jié)轉(zhuǎn)。庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第30頁7.4庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)功效結(jié)構(gòu)7.4.2庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)功效結(jié)構(gòu)分析1.初始設(shè)置（5）期初余額設(shè)置該設(shè)置是第一次啟用該系統(tǒng)時(shí)對(duì)庫存臺(tái)賬期初數(shù)據(jù)進(jìn)行錄入，設(shè)置完成后庫存臺(tái)賬期初數(shù)應(yīng)與庫存總賬期初數(shù)相同。庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第31頁7.4庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)功效結(jié)構(gòu)7.4.2庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)功效結(jié)構(gòu)分析2.入庫業(yè)務(wù)處理入庫業(yè)務(wù)處理是庫管員將確認(rèn)入庫單數(shù)據(jù)登記入庫存臺(tái)賬過程，入庫單包含采購入庫單、產(chǎn)品入庫單和其它入庫單，采購?fù)素洸扇〖t字外購入庫處理。入庫業(yè)務(wù)就是對(duì)這些單據(jù)進(jìn)行處理過程，包含入庫單錄入、確認(rèn)、打印，入庫單數(shù)據(jù)導(dǎo)入與導(dǎo)出，入庫單及其附件管理等。庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第32頁7.4庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)功效結(jié)構(gòu)7.4.2庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)功效結(jié)構(gòu)分析3.出庫業(yè)務(wù)處理出庫單據(jù)包含銷售出庫單、生產(chǎn)領(lǐng)料出庫單、其它出庫單（如辦公領(lǐng)用）以及銷售退貨時(shí)紅字銷售出庫單等。出庫業(yè)務(wù)處理就是依據(jù)相關(guān)單據(jù)，由庫管員填制對(duì)應(yīng)出庫單，進(jìn)而更新庫存臺(tái)賬和存貨明細(xì)賬和總賬過程，包含出庫單錄入、確認(rèn)、打印、數(shù)據(jù)導(dǎo)入和導(dǎo)出、出庫單及其附件管理等。庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第33頁7.4庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)功效結(jié)構(gòu)7.4.2庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)功效結(jié)構(gòu)分析4.其它業(yè)務(wù)處理其它業(yè)務(wù)處理是在庫存管理與存貨核實(shí)過程中，所包括到有盤點(diǎn)處理和質(zhì)量檢驗(yàn)等業(yè)務(wù)內(nèi)容。庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第34頁7.4庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)功效結(jié)構(gòu)7.4.2庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)功效結(jié)構(gòu)分析4.其它業(yè)務(wù)處理這些業(yè)務(wù)經(jīng)過對(duì)相關(guān)單據(jù)處理而到達(dá)對(duì)應(yīng)管理目標(biāo)。質(zhì)量檢驗(yàn)?zāi)軌蛴瑟?dú)立質(zhì)檢部門去完成，也能夠在庫管部門設(shè)置質(zhì)檢員，詳細(xì)依據(jù)企業(yè)詳細(xì)情況而定，本章采取了在倉庫設(shè)置質(zhì)檢員方式。企業(yè)存貨物種很多，收發(fā)頻繁，難免造成帳實(shí)不符。這就需要定時(shí)或不定時(shí)，局部或全方面盤點(diǎn)。庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第35頁7.4庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)功效結(jié)構(gòu)7.4.2庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)功效結(jié)構(gòu)分析4.其它業(yè)務(wù)處理存貨盤點(diǎn)業(yè)務(wù)管理是確定各種存貨實(shí)際庫存量，并與賬面統(tǒng)計(jì)相查對(duì)，查明存貨盤盈、盤虧及毀損數(shù)量以及造成原因，并據(jù)此編制存貨盤點(diǎn)匯報(bào)表，按要求程序報(bào)相關(guān)部門審批。經(jīng)同意后，應(yīng)進(jìn)行對(duì)應(yīng)賬務(wù)處理，填寫庫存調(diào)整單，調(diào)整庫存帳實(shí)存數(shù)，使存貨賬面數(shù)量與庫存實(shí)物相符。庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第36頁7.4庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)功效結(jié)構(gòu)7.4.2庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)功效結(jié)構(gòu)分析5.存貨核實(shí)處理在系統(tǒng)概述中我們已經(jīng)闡述，庫存管理和存貨核實(shí)是分別關(guān)于企業(yè)業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)兩個(gè)獨(dú)立而又緊密聯(lián)絡(luò)流程，上面我們講述了庫存管理，存貨核實(shí)是對(duì)物流對(duì)應(yīng)價(jià)值流進(jìn)行核實(shí)，包含出入庫對(duì)應(yīng)價(jià)值流管理、相關(guān)記賬憑證定義與生成等。存貨核實(shí)系統(tǒng)接收庫存、采購、銷售生產(chǎn)單據(jù)，進(jìn)行核實(shí)，將相關(guān)價(jià)值數(shù)據(jù)記入相關(guān)總賬與明細(xì)賬。庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第37頁7.4庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)功效結(jié)構(gòu)7.4.2庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)功效結(jié)構(gòu)分析6.賬表處理（1）庫存金額報(bào)表查詢匯總存貨金額,方便相關(guān)部門及時(shí)了解當(dāng)前存貨金額,并能夠掌握本期出入庫金額及增加和降低金額，進(jìn)而分析企業(yè)存貨資金情況，調(diào)整存貨資金戰(zhàn)略。庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第38頁7.4庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)功效結(jié)構(gòu)7.4.2庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)功效結(jié)構(gòu)分析6.賬表處理（2）庫存數(shù)量報(bào)表查詢匯總存貨數(shù)量，方便相關(guān)部門及時(shí)了解當(dāng)前存貨數(shù)量，并能夠掌握本期出入庫數(shù)量及存貨增加和降低數(shù)量，分析采購、銷售和報(bào)損數(shù)量改變情況，預(yù)測(cè)其改變趨勢(shì)，調(diào)整存貨數(shù)量戰(zhàn)略。庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第39頁7.5庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)數(shù)據(jù)流程7.5.1庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)數(shù)據(jù)流程圖1.產(chǎn)品入庫數(shù)據(jù)流程圖產(chǎn)品入庫數(shù)據(jù)流程圖如圖7-5所表示：庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第40頁圖7-5產(chǎn)品入庫數(shù)據(jù)流程圖庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第41頁7.5庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)數(shù)據(jù)流程7.5.1庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)數(shù)據(jù)流程圖2.材料出庫數(shù)據(jù)流程圖材料出庫數(shù)據(jù)流程圖如圖7-6所表示：庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第42頁圖7-6材料出庫數(shù)據(jù)流程圖庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第43頁7.5庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)數(shù)據(jù)流程7.5.1庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)數(shù)據(jù)流程圖3.盤點(diǎn)數(shù)據(jù)流程圖盤點(diǎn)數(shù)據(jù)流程圖如圖7-7所表示：庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第44頁圖7-7盤點(diǎn)數(shù)據(jù)流程圖庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第45頁7.5庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)數(shù)據(jù)流程7.5.2庫存與存貨核算系統(tǒng)數(shù)據(jù)流程描述1.產(chǎn)品入庫數(shù)據(jù)流程描述產(chǎn)品入庫數(shù)據(jù)流程與采購入庫相似，只作簡(jiǎn)單描述。庫管員根據(jù)生產(chǎn)部門提交產(chǎn)品入庫原始單據(jù)，填制產(chǎn)品入庫單，經(jīng)主管審批后一方面更新庫存臺(tái)賬，其次由財(cái)務(wù)部門根據(jù)合格產(chǎn)品入庫單填制記賬憑證。庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第46頁7.5庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)數(shù)據(jù)流程7.5.2庫存與存貨核算系統(tǒng)數(shù)據(jù)流程描述2.材料出庫數(shù)據(jù)流程描述庫管員根據(jù)審批用料申請(qǐng)?jiān)紗螕?jù)、計(jì)劃成本或?qū)嶋H成本（有關(guān)計(jì)劃成本或?qū)嶋H成本描述見出庫業(yè)務(wù)流程描述）錄入材料出庫單，經(jīng)主管審批后一方面更新庫存臺(tái)賬，其次作為財(cái)務(wù)部門進(jìn)行賬務(wù)處理依據(jù)。庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第47頁7.5庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)數(shù)據(jù)流程7.5.2庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)數(shù)據(jù)流程描述3.盤點(diǎn)數(shù)據(jù)流程分析主要是庫存主管將確認(rèn)合格庫存盤點(diǎn)單遞交給庫管員。由庫管員依據(jù)合格庫存盤點(diǎn)單更新結(jié)存文件和庫存臺(tái)帳交給其它部門。同時(shí)填制轉(zhuǎn)賬憑證交給財(cái)務(wù)系統(tǒng)。庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第48頁7.5庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)數(shù)據(jù)流程7.5.3數(shù)據(jù)字典１．外部實(shí)體描述庫存管理與存貨核實(shí)系統(tǒng)外部實(shí)體描述如表7-2所表示庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第49頁外部實(shí)體編號(hào)外部實(shí)體名稱簡(jiǎn)述輸入數(shù)據(jù)流輸出數(shù)據(jù)流E7盤點(diǎn)員盤點(diǎn)存貨人員原始表存貨結(jié)存文件8-2庫存管理與存貨核實(shí)系統(tǒng)外部實(shí)體描述庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第50頁7.5庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)數(shù)據(jù)流程7.5.3數(shù)據(jù)字典2．?dāng)?shù)據(jù)存放庫存管理與存貨核實(shí)系統(tǒng)數(shù)據(jù)存放描述如表7-3庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第51頁數(shù)據(jù)存放編號(hào)數(shù)據(jù)存放名稱簡(jiǎn)述數(shù)據(jù)存放組成相關(guān)聯(lián)處理S2合格產(chǎn)品入庫單存放合格產(chǎn)品入庫單日期

+入庫單號(hào)

+出入庫單類型+收貨通知號(hào)+倉庫

+業(yè)務(wù)員+制單人員

+制單時(shí)間+確認(rèn)人員

+確認(rèn)標(biāo)志

+確認(rèn)時(shí)間

+備注

+存貨編碼

+規(guī)格型號(hào)

+計(jì)量單位

+入庫數(shù)量

+入庫單價(jià)

+入庫金額P2，P3S7合格材料出庫單存放合格材料出庫單日期

+出庫單號(hào)

+出入庫單類型+訂單號(hào)+客戶+倉庫+業(yè)務(wù)員+制單人員+制單時(shí)間+確認(rèn)人員

+確認(rèn)標(biāo)志+確認(rèn)時(shí)間+備注P4，P3表7-3庫存管理與存貨核實(shí)系統(tǒng)數(shù)據(jù)存放描述庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第52頁7.5庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)數(shù)據(jù)流程7.5.3數(shù)據(jù)字典3．?dāng)?shù)據(jù)處理 庫存管理與存貨核實(shí)數(shù)據(jù)處理描述如表7-4庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第53頁處理邏輯編號(hào)處理邏輯名稱輸入數(shù)據(jù)流處理邏輯描述輸出數(shù)據(jù)流處理頻率P1錄產(chǎn)品入庫單庫管員依據(jù)質(zhì)檢員確認(rèn)生產(chǎn)部門提交入庫申請(qǐng)單填寫S1P2確認(rèn)產(chǎn)品入庫單S1倉庫主管對(duì)入庫單進(jìn)行確認(rèn)并署名S2P6錄入材料出庫單庫管員依據(jù)生產(chǎn)部門或其它部門用料申請(qǐng)?zhí)顚慡6P4確認(rèn)材料出庫單S6倉庫主管對(duì)材料出庫單進(jìn)行出庫確認(rèn)S7P3憑證處理S2、S7入庫憑證：財(cái)務(wù)人員依據(jù)合格入庫單填寫，實(shí)施計(jì)劃價(jià)格，月末要分?jǐn)偛牧铣杀静町惓鰩鞈{證：財(cái)務(wù)人員由以下方法確認(rèn)單價(jià)和出庫數(shù)量填制憑證：（1）先進(jìn)先出法，假定先購入材料先發(fā)出，并依據(jù)這種假定成本流轉(zhuǎn)次序?qū)Πl(fā)出材料進(jìn)行計(jì)價(jià)方法。（2）加權(quán)平均法：普通在期末按存貨明細(xì)，以數(shù)據(jù)為權(quán)數(shù)，加權(quán)平均計(jì)算出每種存貨單價(jià)和存貨金額，按類相加，在類目賬上倒擠發(fā)出成本。（3）個(gè)別計(jì)價(jià)法：需要注意是，計(jì)價(jià)方法選擇僅是對(duì)存貨出庫價(jià)格確實(shí)認(rèn)，而并不是實(shí)物流動(dòng)次序。S3P9提交結(jié)存文件盤點(diǎn)員依據(jù)原始表將結(jié)存文件提交給倉儲(chǔ)部門D3P10提交庫存盤點(diǎn)文件盤點(diǎn)員依據(jù)原始表將庫存盤點(diǎn)文件提交給倉儲(chǔ)部門P11填制庫存盤點(diǎn)單D3倉儲(chǔ)部門依據(jù)提交結(jié)存文件填制庫存盤點(diǎn)單D6P12更新結(jié)存文件D5倉庫主管對(duì)提交未同意庫存盤點(diǎn)單進(jìn)行確認(rèn)P13確認(rèn)庫存盤點(diǎn)單D6庫管員依據(jù)合格庫存盤點(diǎn)單修改、更新結(jié)存文件D5，D6P14填制轉(zhuǎn)賬憑證D5庫管員依據(jù)合格庫存盤點(diǎn)單填寫轉(zhuǎn)賬憑證S12表7-４庫存管理與存貨核實(shí)數(shù)據(jù)處理描述庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第54頁7.6庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫設(shè)計(jì)7.6.1表設(shè)計(jì)1．碼表（1）大類碼表碼表漢字名稱：大類碼表表名：C_JXC_DL關(guān)鍵字：DL_CODE備注：庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第55頁列名名稱類型及長度空否說明DL_CODE大類編碼char(1)否存貨編碼分類第一大類DL_NAME大類名稱char(20)是存貨編碼分類第一大類名稱大類碼表庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第56頁7.6庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫設(shè)計(jì)7.6.1表設(shè)計(jì)1．碼表（2）子類碼表碼表漢字名稱：子類碼表表名：C_JXC_ZL關(guān)鍵字：ZL_CODE備注：庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第57頁列名名稱類型及長度空否說明ZL_CODE子類編碼char(3)否存貨編碼分類第二大類ZL_NAME子類名稱char(20)是存貨編碼分類第二大類名稱DL_CODE大類編碼char(1)是存貨編碼分類第一大類子類碼表庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第58頁7.6庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫設(shè)計(jì)7.6.1表設(shè)計(jì)1．碼表（3）品名碼表碼表漢字名稱：品名碼表表名：C_JXC_PM關(guān)鍵字：PM_CODE備注：庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第59頁列名名稱類型及長度空否說明PM_CODE品名編碼char(6)否存貨編碼分類第三大類PM_NAME品名char(20)是存貨編碼分類第三大類名稱DL_CODE大類編碼char(1)是存貨編碼分類第一大類ZL_CODE子類編碼char(3)是存貨編碼分類第二大類庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第60頁7.6庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫設(shè)計(jì)7.6.1表設(shè)計(jì)1．碼表（4）規(guī)格碼表碼表漢字名稱：規(guī)格碼表表名：C_JXC_GG關(guān)鍵字：GG_CODE備注：庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第61頁列名名稱類型及長度空否說明GG_CODE規(guī)格編碼char(4)否存貨編碼分類獨(dú)立分類標(biāo)準(zhǔn)GG_NAME規(guī)格名稱char(20)是存貨編碼分類獨(dú)立分類標(biāo)準(zhǔn)名稱規(guī)格碼表庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第62頁7.6庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫設(shè)計(jì)7.6.1表設(shè)計(jì)1．碼表（5）型號(hào)碼表碼表漢字名稱：型號(hào)碼表表名：C_JXC_XH關(guān)鍵字：XH_CODE備注：庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第63頁列名名稱類型及長度空否說明XH_CODE型號(hào)編碼char(9)否存貨編碼分類第四大類XH_NAME型號(hào)名稱char(20)是存貨編碼分類第四大類名稱DL_CODE大類編碼char(1)是存貨編碼分類第一大類ZL_CODE子類編碼char(3)是存貨編碼分類第二大類PM_CODE品名編碼char(6)是存貨編碼分類第三大類型號(hào)碼表庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第64頁7.6庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫設(shè)計(jì)7.6.1表設(shè)計(jì)1．碼表（6）出入庫類別編碼碼表漢字名稱：出入庫單類別編碼編碼表名：C_JXC_CRK關(guān)鍵字：CRK_CODE備注：庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第65頁列名名稱類型及長度空否說明CRK_CODE出入庫類別編碼char(10)否出入庫類別編碼，唯一CRK_NAME出入庫類別名稱char(20)是出入庫類別詳細(xì)名稱出入庫類別編碼庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第66頁7.6庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫設(shè)計(jì)7.6.1表設(shè)計(jì)1．碼表（7）存貨類別碼表漢字名稱：存貨類別表名：C_JXC_CHLB關(guān)鍵字：CHLB_CODE備注：庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第67頁列名名稱類型及長度空否說明CHLB_CODE存貨類別編碼char(10)否存貨類別編碼，唯一CHLB_NAME存貨類別名稱char(20)是存貨類別名稱存貨類別庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第68頁7.6庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫設(shè)計(jì)7.6.1表設(shè)計(jì)1．碼表（8）存貨計(jì)價(jià)方式碼表碼表漢字名稱：存貨計(jì)價(jià)方式碼表表名：C_JXC_JJFS關(guān)鍵字：JJFS_CODE備注：庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第69頁列名名稱類型及長度空否說明JJFS_CODE存貨計(jì)價(jià)方式編碼char(10)否存貨計(jì)價(jià)方式編碼，唯一JJFS_NAME存貨計(jì)價(jià)方式名稱char(20)是存貨計(jì)價(jià)方式類別名稱,如實(shí)際成本計(jì)價(jià)、計(jì)劃成本計(jì)價(jià)等存貨計(jì)價(jià)方式碼表庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第70頁7.6庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫設(shè)計(jì)7.6.1表設(shè)計(jì)1．碼表（9）存貨核實(shí)方法碼表漢字名稱：存貨核實(shí)方法表名：C_JXC_HSFF關(guān)鍵字：HSFF_CODE備注：庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第71頁列名名稱類型及長度空否說明HSFF_CODE存貨核實(shí)方法編碼char(10)否存貨核實(shí)方法編碼，唯一HSFF_NAME存貨核實(shí)方法名稱char(20)是存貨核實(shí)方法詳細(xì)名稱存貨核實(shí)方法庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第72頁7.6庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫設(shè)計(jì)7.6.1表設(shè)計(jì)1．碼表（10）出入庫單類型碼表碼表漢字名稱：出入庫單類型碼表表名：C_JXC_CRLX關(guān)鍵字：CRLX_CODE備注：庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第73頁列名名稱類型及長度空否說明CRLX_CODE出入庫單類型編碼char(10)否出入庫單類型編碼，唯一CRLX_NAME出入庫單類型名稱char(20)是出入庫單類型名稱如，采購、銷售、產(chǎn)品、生產(chǎn)、其它等出入庫單類型碼表庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第74頁7.6庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫設(shè)計(jì)7.6.1表設(shè)計(jì)2．基本表（1）存貨總表表漢字名稱：存貨總表表名：JXC_CHZB關(guān)鍵字：CH_CODE備注：庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第75頁列名名稱類型及長度空否說明CH_CODE存貨編碼char(13)否存貨編碼必須唯一。存貨編碼能夠用數(shù)字0-9或字符A-Z表示，編碼長度為十三位，但編碼中&"';-禁止使用。存貨編碼必須輸入。DL_CODE大類編碼char(1)是大類編碼必須唯一。大類編碼能夠用字符A-Z表示，編碼長度為一位，但編碼中&"';-禁止使用。大類編碼必須輸入。ZL_CODE子類編碼char(3)是子類編碼必須唯一。子類編碼能夠用數(shù)字0-9表示，編碼長度為三位，但編碼中&"';-禁止使用。子類編碼必須輸入。PM_CODE品名編碼char(6)是品名編碼必須唯一。品名編碼能夠用數(shù)字0-9表示，編碼長度為六位，但編碼中&"';-禁止使用。品名編碼必須輸入。XH_CODE型號(hào)編碼char(9)是型號(hào)編碼必須唯一。型號(hào)編碼能夠用數(shù)字0-9表示，編碼長度為九位，但編碼中&"';-禁止使用。型號(hào)編碼必須輸入。GG_CODE規(guī)格編碼char(4)是規(guī)格編碼必須唯一。規(guī)格編碼能夠用數(shù)字0-9表示，編碼長度為九位，但編碼中&"';-禁止使用。規(guī)格編碼必須輸入。DW計(jì)量單位char(10)是該存貨計(jì)量單位，依據(jù)實(shí)際資料輸入JHJG計(jì)劃價(jià)格decimal(10,2)是采取計(jì)劃成本計(jì)劃價(jià)格，若采取實(shí)際成本，該項(xiàng)為空PFJ批發(fā)價(jià)decimal(10,2)是該存貨批發(fā)價(jià)LSJ零售價(jià)decimal(10,2)是該存貨提議零售價(jià)ZDCL最低儲(chǔ)量decimal(10,2)是在倉庫存放中應(yīng)保留最低儲(chǔ)量。ZGCL最高儲(chǔ)量decimal(10,2)是在倉庫存放中保留最高數(shù)量。GYS_CODE供給商編碼char(10)是供給商編碼必須唯一；供給商編碼能夠數(shù)字或字符表示，最多可輸入10位數(shù)字或字符。BZ備注varchar(200)是可輸可不輸存貨總表庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第76頁7.6庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫設(shè)計(jì)7.6.1表設(shè)計(jì)2．基本表（2）存貨價(jià)格表表漢字名稱：存貨價(jià)格表表名：JXC_CHJG關(guān)鍵字：RQ、CH_CODE備注：庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第77頁列名名稱類型及長度空否說明RQ日期char(10)否價(jià)格日期CH_CODE存貨編碼char(13)否存貨編碼必須唯一。存貨編碼能夠用數(shù)字0-9表示，編碼長度為九位，但編碼中&"';-禁止使用。存貨編碼必須輸入。CKJG參考價(jià)格decimal(10,2)是采取實(shí)際成本時(shí)依據(jù)存貨計(jì)價(jià)方法計(jì)算出價(jià)格，PFJ批發(fā)價(jià)decimal(10,2)是該存貨批發(fā)價(jià)LSJ零售價(jià)decimal(10,2)是該存貨提議零售價(jià)JHJG計(jì)劃價(jià)格decimal(10,2)是采取計(jì)劃成本計(jì)劃價(jià)格，若采取實(shí)際成本，該項(xiàng)為空存貨價(jià)格表庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第78頁7.6庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫設(shè)計(jì)7.6.1表設(shè)計(jì)2．基本表（3）庫存臺(tái)賬表漢字名稱：庫存臺(tái)賬表名：JXC_KCTZ關(guān)鍵字：CH_CODE備注：庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第79頁列名名稱類型及長度空否說明XH序號(hào)int是庫存臺(tái)賬序號(hào)，普通應(yīng)連續(xù)編號(hào)且不能重復(fù)RQ日期char(10)是出入庫單日期CH_CODE存貨編碼char(13)否存貨編碼DJBH單據(jù)編號(hào)char(13)是出入庫單單據(jù)號(hào)CRK_CODE出入庫類別編碼char(10)是出入庫類別編碼DW計(jì)量單位char(10)是從存貨檔案帶入CKSL出庫數(shù)量decimal(10,2)是存貨出庫數(shù)量RKSL入庫數(shù)量decimal(10,2)是存貨入庫數(shù)量DJ單價(jià)decimal(10,2)是出入庫單價(jià)，若是計(jì)劃成本，則出入庫單價(jià)是計(jì)劃價(jià)，若采取實(shí)際成本，入庫單價(jià)則采取實(shí)際成本，也能夠不輸JE金額decimal(10,2)是依據(jù)數(shù)量*單價(jià)計(jì)算出，可不輸入庫存臺(tái)賬庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第80頁7.6庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫設(shè)計(jì)7.6.1表設(shè)計(jì)2．基本表（4）存貨盤點(diǎn)主表表漢字名稱：存貨盤點(diǎn)主表表名：JXC_CHPD_ZB關(guān)鍵字：DJH備注：庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第81頁列名名稱類型及長度空否說明DJH單據(jù)號(hào)char(13)否盤點(diǎn)單單據(jù)號(hào)RQ日期char(10)是盤點(diǎn)單發(fā)生日期PD_CZY_CODE盤點(diǎn)人員編碼char(10)是負(fù)責(zé)盤點(diǎn)人員編碼CK_CODE倉庫編碼char(10)是輸入盤點(diǎn)單操作員編碼QRRQ確認(rèn)時(shí)間char(10)是輸入盤點(diǎn)單時(shí)間，可參考系統(tǒng)時(shí)間QR_CZY_CODE確認(rèn)人員編碼char(10)是確認(rèn)盤點(diǎn)單時(shí)間ZD_CZY_CODE制單人員編碼char(10)是確認(rèn)盤點(diǎn)單操作員編碼QR_YN_CODE確認(rèn)標(biāo)志編碼char(2)是確認(rèn)盤點(diǎn)表標(biāo)志，未確認(rèn)前盤點(diǎn)表能夠任意修改和刪除，確認(rèn)后盤點(diǎn)表不能再做任何修改BZ備注varchar(200)是可輸可不輸存貨盤點(diǎn)主表庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第82頁7.6庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫設(shè)計(jì)7.6.1表設(shè)計(jì)2．基本表（5）存貨盤點(diǎn)明細(xì)表表漢字名稱：存貨盤點(diǎn)明細(xì)表表名：JXC_CHPD_MXB關(guān)鍵字：DJH、CH_CODE備注：庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第83頁列名名稱類型及長度空否說明DJH單據(jù)號(hào)char(13)否盤點(diǎn)單單據(jù)號(hào)CH_CODE存貨編碼char(13)否存貨編碼，唯一。存貨編碼能夠用數(shù)字0-9或字符A-Z表示，但編碼中&"';-禁止使用。存貨編碼必須輸入。DW計(jì)量單位char(10)是從存貨檔案帶入ZCSL賬面數(shù)量decimal(10,2)是賬面上結(jié)存存貨數(shù)量PCSL盤存數(shù)量decimal(10,2)是實(shí)際盤點(diǎn)存貨數(shù)量SLCE盈虧數(shù)量decimal(10,2)是盤存數(shù)量減去賬面數(shù)量存貨差額數(shù)量DJ單價(jià)decimal(10,2)是出入庫單價(jià)，若是計(jì)劃成本，則出入庫單價(jià)是計(jì)劃價(jià)，若采取實(shí)際成本，入庫單價(jià)采取實(shí)際成本，可不輸YKZE盈虧總額decimal(10,2)是數(shù)量*單價(jià)計(jì)算出，可不輸入PY_YN_CODE盈虧標(biāo)志char(2)是盤盈標(biāo)志為Y，盤虧標(biāo)志為NYKYY盈虧原因varchar(10)是存貨盈虧詳細(xì)原因存貨盤點(diǎn)明細(xì)表庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第84頁7.6庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫設(shè)計(jì)7.6.1表設(shè)計(jì)2．基本表（6）存貨金額報(bào)表表漢字名稱：存貨金額報(bào)表表名：JXC_CHJEBB關(guān)鍵字：CH_CODE備注：庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第85頁列名名稱類型及長度空否說明RQ期間char(3)是報(bào)表所在期間QSRQ起始日期char(10)是報(bào)表所在期間起始日期JSRQ結(jié)束日期char(10)是報(bào)表所在期間結(jié)束日期CH_CODE存貨編碼char(13)否由大類碼+子類碼+型號(hào)碼+規(guī)格碼+品名碼組成QCJE期初金額decimal(10,2)是期初金額XSJE銷售金額decimal(10,2)是本期銷售金額XSTHJE銷售退貨金額decimal(10,2)是本期銷售退貨金額CGJE采購金額decimal(10,2)是本期采購金額CGTHJE采購?fù)素浗痤~decimal(10,2)是本期采購?fù)素浗痤~JMZMJE期末賬面金額decimal(10,2)是本期賬面上金額BSJE報(bào)損金額decimal(10,2)是本期報(bào)損金額YKJE盈虧金額decimal(10,2)是報(bào)表所在期間盈虧金額，盈虧數(shù)量×單價(jià)QMJE期末金額decimal(10,2)是本期發(fā)生金額減報(bào)損金額后金額存貨金額報(bào)表庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第86頁7.6庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫設(shè)計(jì)7.6.1表設(shè)計(jì)2．基本表（7）存貨數(shù)量報(bào)表表漢字名稱：存貨數(shù)量報(bào)表表名：JXC_CHSLBB關(guān)鍵字：QJ、QSRQ、JSRQ備注：庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第87頁列名名稱類型及長度空否說明QJ期間char(3)是報(bào)表所在期間QSRQ起始日期char(10)是報(bào)表所在期間起始日期JSRQ結(jié)束日期char(10)是報(bào)表所在期間結(jié)束日期CH_CODE存貨編碼char(13)否由大類碼+子類碼+型號(hào)碼+規(guī)格碼+品名碼組成QCSL期初數(shù)量decimal(10,2)是期初存貨數(shù)量XSSL銷售數(shù)量decimal(10,2)是銷售數(shù)量XSTHSL銷售退貨數(shù)量decimal(10,2)是本期銷售退回?cái)?shù)量CGSL采購數(shù)量decimal(10,2)是本期采購數(shù)量CGTHSL采購?fù)素洈?shù)量decimal(10,2)是本期采購?fù)素洈?shù)量BSSL報(bào)損數(shù)量decimal(10,2)是本期報(bào)損數(shù)量QMZMSL期末賬面數(shù)量decimal(10,2)是本期庫存賬面數(shù)量YKSL盈虧數(shù)量decimal(10,2)是盈虧數(shù)量QMSJKCL期末實(shí)際庫存量decimal(10,2)是期末實(shí)際庫存量存貨數(shù)量報(bào)表庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第88頁7.6庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫設(shè)計(jì)7.6.1表設(shè)計(jì)2．基本表（8）報(bào)損單主表表漢字名稱：報(bào)損單主表表名：JXC_BSD_ZB關(guān)鍵字：BSDH備注：庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第89頁列名名稱類型及長度空否說明RQ日期char(10)是報(bào)損單日期BSDH報(bào)損單號(hào)char(13)否報(bào)損單編號(hào)，依據(jù)系統(tǒng)設(shè)置可手工也可系統(tǒng)輸入ZD_CZY_CODE制單人員編碼char(10)是輸入報(bào)損單操作員編碼ZDSJ制單時(shí)間char(10)是輸入報(bào)損單時(shí)間，可參考系統(tǒng)時(shí)間QR_CZY_CODE確認(rèn)人員編碼char(10)是報(bào)損單確認(rèn)時(shí)間QR_YN_CODE確認(rèn)標(biāo)志編碼char(2)是確認(rèn)報(bào)損單標(biāo)志，未確認(rèn)前報(bào)損單能夠任意修改和刪除，確認(rèn)后報(bào)損單不能再做任何修改QRSJ確認(rèn)時(shí)間char(10)是輸入報(bào)損單時(shí)間，可參考系統(tǒng)時(shí)間BSYY報(bào)損原因varchar(200)是報(bào)損原因報(bào)損單主表庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第90頁7.6庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫設(shè)計(jì)7.6.1表設(shè)計(jì)2．基本表（9）報(bào)損單明細(xì)表表漢字名稱：報(bào)損單明細(xì)表表名：JXC_BSD_MXB關(guān)鍵字：BSDH,CH_CODE備注：庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第91頁列名名稱類型及長度空否說明BSDH報(bào)損單號(hào)char(13)否報(bào)損單編號(hào)，依據(jù)系統(tǒng)設(shè)置可手工也可系統(tǒng)輸入CH_CODE存貨編碼char(13)否輸入報(bào)損單操作員編碼DW計(jì)量單位char(10)是從存貨檔案帶入SL數(shù)量decimal(10,2)是報(bào)損單是否已經(jīng)生成記賬憑證并傳遞給賬務(wù)處理子系統(tǒng)編碼.可參考YN_CODE表輸入BSJG報(bào)損價(jià)格decimal(10,2)是計(jì)劃價(jià)格或參考成本,參考錯(cuò)貨價(jià)格文件輸入BSJE報(bào)損金額decimal(10,2)是數(shù)量×單價(jià)報(bào)損單明細(xì)表庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第92頁7.6庫存與存貨核實(shí)系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫設(shè)計(jì)7.6.1表設(shè)計(jì)2．基本表（10）存貨結(jié)存文件表漢字名稱：存貨結(jié)存文件表名：JXC_CHJCWJ關(guān)鍵字：CH_CODE備注：庫存與存貨核算系統(tǒng)綜述第93頁列名