財產(chǎn)保險的發(fā)展趨勢(終稿)

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隨著我國經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展，我國的財產(chǎn)保險業(yè)也進(jìn)入了一個飛速發(fā)展的階段，保費(fèi)增長規(guī)模極其迅速。官方統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，2021年我國財產(chǎn)險業(yè)務(wù)原保險費(fèi)收入達(dá)到了3895.64億元，較上年同期增長1019.81億元，同比增長35.46%，增幅也較上年同期上升12.39個百分點(diǎn)。上述數(shù)據(jù)無疑說明了目前我國的財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)正處于蓬勃發(fā)展態(tài)勢，但客觀而言，我國的財產(chǎn)保險市場內(nèi)部也還存在很多問題，如市場機(jī)制不夠完善，險種不夠多元，風(fēng)險控制不夠有效等?？偠灾覈谋ｋU業(yè)仍然存在進(jìn)一步改進(jìn)的空間，縱觀國內(nèi)財產(chǎn)保險業(yè)，目前我國的財產(chǎn)保險市場主要存在以下一些發(fā)展趨勢：

第一、財產(chǎn)保險市場的壟斷性正逐步減弱。目前的研究一般都指出我國的財產(chǎn)保險市場由寡頭壟斷走向了壟斷競爭。2021年，我國財產(chǎn)保險市場集中度指標(biāo)cr3和cr5均有所下降，分別為65.7%和75.8%，已脫離高度競爭的局面。此外，截止至2021年為止，在國內(nèi)開展業(yè)務(wù)的外資產(chǎn)險公司已達(dá)到了19家，隨著我國保險業(yè)務(wù)與國際的接軌，我國保險市場的競爭機(jī)制也在不斷的改變，市場內(nèi)部競爭性正逐步加強(qiáng)。但值得一提的是，目前我國的產(chǎn)險市場尚處在價格競爭階段，如何規(guī)范、有序的競爭進(jìn)而完善國內(nèi)產(chǎn)險市場將是未來需要解決的一個問題。

第二、險種結(jié)構(gòu)有所調(diào)整，但車險成為財產(chǎn)保險的主導(dǎo)。近幾年中，我國財產(chǎn)保險險種結(jié)構(gòu)在發(fā)生著一些變化，農(nóng)業(yè)險、信用險、工程險都有比較明顯的發(fā)展，2021年三者分別同比增長21%、91.3%和31.6%。雖然我國的財險產(chǎn)品正不斷的發(fā)展著，但一險主導(dǎo)的模式還未打破。2021年的統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，我國機(jī)動車輛保險原保險保費(fèi)收入為3004.15億元，占總保費(fèi)的77%，可見，在我國的財產(chǎn)保險市場中，車輛險仍占不可動搖的主導(dǎo)地位。第

三、經(jīng)營技術(shù)和風(fēng)險管理技術(shù)正逐步完善。2021年，財產(chǎn)險業(yè)務(wù)賠款支出為1756.03億元，賠付率為45.08%。相較于07年的51.23%和08年的60.7%均有所下降，可以看出隨著科技的不斷發(fā)展，財產(chǎn)保險經(jīng)營的技術(shù)也在日益提高?，F(xiàn)代化的風(fēng)險監(jiān)控技術(shù)與風(fēng)險防范手段，現(xiàn)代化的通信技術(shù)與網(wǎng)絡(luò)技術(shù)等，都在財產(chǎn)保險的經(jīng)營中得到日益普遍的利用。高新技術(shù)的運(yùn)用也使得財產(chǎn)保險公司對于風(fēng)險的管理和控制變得更加有效。

此外，法律制度的逐漸完善，社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和科學(xué)技術(shù)的進(jìn)步，使得財產(chǎn)保險市場逐步走向正規(guī)化和法制化，同時財產(chǎn)保險代理制度與經(jīng)紀(jì)制度也再進(jìn)一步完善。

財產(chǎn)保險已經(jīng)成為了國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的重要組成部分，就目前發(fā)展現(xiàn)狀總體來說還算是理想的，但相對于人身保險而言，財產(chǎn)保險的創(chuàng)新力度還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不如，經(jīng)營還主要停留在三大傳統(tǒng)業(yè)務(wù)上，新險種的開發(fā)將是財險市場進(jìn)一部完善的一個重要切入點(diǎn)。環(huán)顧當(dāng)下社會，首先，科學(xué)技術(shù)，如航空航天技術(shù)、生物醫(yī)藥等高科技正不斷的發(fā)展，因此開發(fā)高科技保險將是財產(chǎn)保險創(chuàng)新的一個方向。此外，環(huán)境的污染、氣候的多變等使得自然災(zāi)害越為頻發(fā)，但目前多數(shù)產(chǎn)險品種都將自然災(zāi)害列為除外責(zé)任，因此為自然災(zāi)害風(fēng)險提高保障將是財產(chǎn)保險創(chuàng)新的另一個方向。再者，隨著我國法治社會的建設(shè)，我國的法律制度日益完善，因此發(fā)展責(zé)任保險，開發(fā)新的責(zé)任險品種將會是財產(chǎn)保險創(chuàng)新的又一個方向。概而言之，財險市場具有非?？捎^的發(fā)展前景，通過不斷的調(diào)整與創(chuàng)新，我國的財險市場將不斷推動國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

第二篇。淺析我國財產(chǎn)保險的發(fā)展前景從1980年到2021年，我國財產(chǎn)保險市場得到持續(xù)快速發(fā)展，業(yè)務(wù)規(guī)模比剛恢復(fù)國內(nèi)業(yè)務(wù)的1980年增長了約270倍，平均年增長率為28％，可謂快速增長。2021年，財產(chǎn)險保費(fèi)收入突破1000億元，達(dá)1089

億元，同比增長25.4％，超過壽險增長速度。

盡管在這20年間，我國財產(chǎn)保險取得了長足的發(fā)展，但相對于國民經(jīng)濟(jì)和我國人口數(shù)量的增長，我國

的財產(chǎn)保險業(yè)仍處在一個比較低的發(fā)展水平上。

一、我國財產(chǎn)保險當(dāng)前存在的主要問題

1、財產(chǎn)保險險種結(jié)構(gòu)不合理

有關(guān)資料顯示，外國大型產(chǎn)險公司的險種結(jié)構(gòu)基本分為三部分：機(jī)動車保險、企業(yè)財產(chǎn)保險和其他保險（包括責(zé)任保險、保證保險、信用保險等）。其中的責(zé)任保險、保證保險和信用保險約占保費(fèi)收入的1／3--2／3，這樣的險種結(jié)構(gòu)能有效的分散各險種風(fēng)險，有利于推陳出新。而從我國財產(chǎn)保險市場各險種的份額來看，機(jī)動車輛和第三者責(zé)任險所占比重最大，其次是企業(yè)財產(chǎn)保險。從1998年到2021年二者的保費(fèi)占比重均超過75％。貨物運(yùn)輸保險居于第三位，其后為責(zé)任險、家庭財產(chǎn)保險、保證保險。他們的保費(fèi)所占比重均小于10％。此外，2021年，車輛保險雖然占據(jù)財產(chǎn)保險保險市場的75％，但車險的綜合費(fèi)用率超過

100％，車險業(yè)務(wù)全新虧損。

此外，從下面兩組數(shù)據(jù)也可以看出我國財險結(jié)構(gòu)的不合理的狀況：

（1）家庭財產(chǎn)保險在保險發(fā)達(dá)的國家普及率已達(dá)80％以上，而在我國即使是北京、上海這樣保險比較發(fā)

達(dá)的大城市也不足10％。

（2）在美國，責(zé)任險的保費(fèi)收入占非壽險保險收入的50％左右，在歐洲發(fā)達(dá)國家占35％左右，而在我國，2021年的數(shù)據(jù)表明責(zé)任險保費(fèi)收入占財險收入的比例還只有4％左右。即使在發(fā)展相對迅速的上海，

2021年的比例也只有7％。

2、財產(chǎn)保險產(chǎn)品更新較慢，結(jié)構(gòu)不平衡

從國內(nèi)務(wù)家產(chǎn)險公司開發(fā)的新產(chǎn)品來看，1999年到2021年間增加的險種主要是財產(chǎn)險類產(chǎn)品，約占新增產(chǎn)險品種的70％以上，而車險和貨運(yùn)險產(chǎn)品增長相對較少，其他綜合保障型產(chǎn)險產(chǎn)品則更少。中國人民保險公司2021年成立了產(chǎn)品開發(fā)中心，主導(dǎo)著國內(nèi)產(chǎn)險產(chǎn)品的主流開發(fā)，其他產(chǎn)險公司開發(fā)產(chǎn)品較少，力量單?。簭漠a(chǎn)品種類增加的情況來看，目前戶險產(chǎn)品種類更新仍然落后于我國經(jīng)濟(jì)迅速發(fā)展對產(chǎn)險市場

的需求，還未能形成產(chǎn)品豐富的市場供給。

在產(chǎn)險產(chǎn)品險種同構(gòu)現(xiàn)象嚴(yán)重的情況下，真正具有生命力、適銷對路的產(chǎn)品少，責(zé)任險和信用保證保險等個性化產(chǎn)品有很大的拓展空間；在區(qū)域性產(chǎn)險產(chǎn)品方面，適銷對路的有特色的優(yōu)良產(chǎn)品占產(chǎn)品總數(shù)的

比例不到20％，重復(fù)與雷同產(chǎn)品較多。

二、我國財產(chǎn)保險的發(fā)展前景分析

隨著我國改革開放的進(jìn)一步深化以及加入wto，無論從風(fēng)險層面的環(huán)境變化，還是宏觀經(jīng)濟(jì)及制度環(huán)境的變化，都為財產(chǎn)保險的長遠(yuǎn)發(fā)展提供了充分的空間，也同時為財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)開展的各個方面提出了更高的要求。200，5年3月，保監(jiān)會副主席馮曉增提出，財產(chǎn)險要放寬眼界，為經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展提供各種各

樣的財產(chǎn)保險產(chǎn)品。

本文將我國財產(chǎn)保險業(yè)今后的發(fā)展前景分析如下：

1、行業(yè)增長速度：從短期的平緩到長期的迅速

在短期內(nèi)，受世界宏觀經(jīng)濟(jì)放緩、美國“9.11”事件沖擊世界產(chǎn)險業(yè)、以及我國監(jiān)管方式轉(zhuǎn)變的影響，我國財產(chǎn)保險業(yè)在保證最低增長速度的同時，應(yīng)逐漸加強(qiáng)自身風(fēng)險監(jiān)測與管理，采取謹(jǐn)慎承保的態(tài)度，主

動放慢擴(kuò)張速度。外資保險公司進(jìn)入后，將有可能在這些以前中國市場上或者空白、或者不發(fā)達(dá)的領(lǐng)域開展業(yè)務(wù)，由此形成一定程度的壟斷，這也會使中資財產(chǎn)保險公司的市場份額相對下降。因此，總體估計，

財產(chǎn)保險保費(fèi)收入的增長幅度在未來幾年內(nèi)不會過高。

但就長期而言，保險行業(yè)仍會保持高速的增長。這有三個方面的原因：一是我國產(chǎn)險業(yè)基數(shù)較小，待開發(fā)的市場很大；二是產(chǎn)權(quán)控制日益明晰；三是個人資產(chǎn)的迅速增長以及宏觀經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)運(yùn)行為財產(chǎn)保險

提供了強(qiáng)大的購買力支撐。

2、行業(yè)增長方式：從外延式增長到內(nèi)涵式增長

加入世貿(mào)組織以后，財產(chǎn)保險業(yè)面對的是來自世界發(fā)達(dá)國家財產(chǎn)保險業(yè)的直接競爭，以及逐漸國際化的監(jiān)管方式，這對財產(chǎn)保險業(yè)的償付能力和盈利能力都提出了新的要求。財產(chǎn)保險業(yè)達(dá)到一定的規(guī)模之后仍舊一味的追求總.量指標(biāo)則會損害效率?；仡櫸覈a(chǎn)險業(yè)的發(fā)展歷史，無論是產(chǎn)品設(shè)計、分銷模式還是管理目標(biāo)，基本上都是以保費(fèi)收入的增長為核心。這種發(fā)展方向所造成的后果已經(jīng)在各家保險公司不足的償付能力與低下的盈利水平中體現(xiàn)出來。因此，在與國際慣例的碰撞中，以及與國際產(chǎn)險公司的競爭中，

我國財產(chǎn)保險公司應(yīng)逐步樹立起質(zhì)量和品牌意識，實現(xiàn)由外延式增長到內(nèi)涵式增長的根本轉(zhuǎn)變。

3、市場結(jié)構(gòu)：從短期的行業(yè)集中到長期的競爭

與壽險日益強(qiáng)調(diào)的儲蓄性相比，財產(chǎn)保險遵循的是經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)脑瓌t。只要財產(chǎn)保險經(jīng)營者能夠較為準(zhǔn)確地評估風(fēng)險事件的概率，制定相應(yīng)的保險費(fèi)率，那么承保范圍的大小就有可能不對經(jīng)營效益產(chǎn)生很大影響。因此，它對資金匯集所產(chǎn)生的規(guī)模效益沒有如此大的要求。這一點(diǎn)，給我國中小型的財產(chǎn)保險公司提供了發(fā)展空間，也即資金實力相對較弱的公司，只要具備較成熟的承保技術(shù)，同樣可以在較為窄狹的地域

范圍內(nèi)或險種范圍內(nèi)生存。

目前，我國財產(chǎn)保險業(yè)的格局體現(xiàn)了較強(qiáng)的壟斷性。在短期內(nèi)，處于對國際競爭的考慮，國內(nèi)保險市場結(jié)構(gòu)不會發(fā)生大的變動，甚至?xí)霈F(xiàn)有意識的集中，目的是為了形成與外資財產(chǎn)保險公司相抗衡的實力。但新的所有制形式與外資的參與不能避免，中長期內(nèi)財產(chǎn)保險本身的性質(zhì)也會顯現(xiàn)出來，市場會逐漸分散、

重組、再分散。最終，產(chǎn)險領(lǐng)域的消費(fèi)者將在激烈的行業(yè)競爭中獲益。

4、業(yè)務(wù)內(nèi)容：從單純的物質(zhì)保障到全面綜合性風(fēng)險管理

21世紀(jì)世界保險業(yè)面臨的風(fēng)險日趨嚴(yán)峻。一方面，生態(tài)環(huán)境的繼續(xù)惡化使自然災(zāi)害及其巨災(zāi)損失成為困擾保險業(yè)的大敵；另一方面，20世紀(jì)90年代以來保險業(yè)兼并收購風(fēng)潮加劇并繼續(xù)發(fā)展，使極少數(shù)最大的跨國保險集團(tuán)控制著超巨額的保險資產(chǎn)，全球的可保風(fēng)險日益集中在極少數(shù)最大的保險和再保險集團(tuán)身上；第三方面，與人性因素相關(guān)的風(fēng)險事故增多，且損失強(qiáng)度大。從這幾方面而言，僅僅重視事后的物質(zhì)補(bǔ)償?shù)漠a(chǎn)險業(yè)已不能滿足保險需求者的需要，企業(yè)和社會公眾將對保險業(yè)日益提出更高的風(fēng)險管理服務(wù)要

求。與這一要求相適應(yīng)，全面的綜合性風(fēng)險管理將構(gòu)成貫穿保險業(yè)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)與新興業(yè)務(wù)的中軸。

5、業(yè)務(wù)創(chuàng)新：從傳統(tǒng)業(yè)務(wù)到更多的金融創(chuàng)新

在產(chǎn)險業(yè)發(fā)展初期，由于全行業(yè)一直采取“數(shù)量擴(kuò)張型發(fā)展戰(zhàn)略”，不僅導(dǎo)致中國保險市場上產(chǎn)品同構(gòu)現(xiàn)象嚴(yán)重，而且導(dǎo)致企業(yè)普遍缺乏業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力。從國外財產(chǎn)保險的發(fā)展歷史來看，財產(chǎn)保險領(lǐng)域最容易產(chǎn)生金融融合性質(zhì)的金融創(chuàng)新。無論是災(zāi)難指數(shù)期權(quán)，還是巨災(zāi)證券，這些新型金融交易工具的運(yùn)作原理都是利用自然災(zāi)害因素與經(jīng)濟(jì)景氣程度的弱相關(guān)性進(jìn)行風(fēng)險規(guī)避，因此，財產(chǎn)保險這一獨(dú)特的風(fēng)險束總是給新的金融交易方式的創(chuàng)造提供很大可能。而持有具中國國情的風(fēng)險束也會使我國財產(chǎn)保險公司成為保險

領(lǐng)域領(lǐng)先的創(chuàng)新者。

6、組織結(jié)構(gòu)：從單一化到多元化

目前，我國財產(chǎn)保險業(yè)存在兩種組織形式，即國有股份制和中外合資制。單一的結(jié)構(gòu)和組織結(jié)構(gòu)與改革初期的市場環(huán)境是相對應(yīng)的，但面對外部環(huán)境的變化，這種組織形式限制了行業(yè)規(guī)模的擴(kuò)張及對外談判

的能力，已顯得有些滯后。

一方面，服從于經(jīng)濟(jì)自由化的內(nèi)在要求，目前各國都普遍放松保險管制，逐漸打破保險與金融、壽險與非壽險業(yè)務(wù)的界限，呈現(xiàn)出很強(qiáng)的相互融合與滲透的發(fā)展走勢。另一方面，日趨激烈的競爭環(huán)境，高新技術(shù)的廣泛應(yīng)用，風(fēng)險管理技術(shù)綜合優(yōu)勢的逐漸發(fā)揮，以及兼并與收購風(fēng)潮的加劇，也使得保險業(yè)的組織結(jié)構(gòu)經(jīng)歷著深刻的制度變革。隨著法制環(huán)境的完善，監(jiān)管能力的提高以及資本市場的發(fā)展，專業(yè)白保公司、

股份保險集團(tuán)和相互持股公司可望為我國財險業(yè)的長期增長注入新的活力。

第三篇：國外養(yǎng)老保險制度的發(fā)展趨勢國內(nèi)外養(yǎng)老保險制度比較研究

摘要。養(yǎng)老保險是一種社會保險，是根據(jù)國家法律規(guī)定，對達(dá)到退休年齡的老年人，由國家和社會提供物質(zhì)幫助以保障其晚年生活所需的社會保障制度。本文縱觀我國養(yǎng)老保險制度的發(fā)展歷史，針對我國社會養(yǎng)老保險制度的現(xiàn)狀及特點(diǎn)，比較我國養(yǎng)老保險與國外養(yǎng)老保險制度的差異，借鑒國外的一些相對成熟的經(jīng)驗，從而逐步完善現(xiàn)有的養(yǎng)老保險制度并努力構(gòu)建有中國特色的新型養(yǎng)老保險制度。

關(guān)鍵詞：養(yǎng)老保險；制度；改革

一、國外養(yǎng)老保險制度簡介

由于世界各國的政治制度不同，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不等，歷史傳統(tǒng)各異，不同國家之間養(yǎng)老保險制度存在較大差異。世界各國養(yǎng)老保險制度的建立都比較晚，但發(fā)展卻很迅速。目前世界上已有160多個國家和地區(qū)建立了不同類型的養(yǎng)老保險制度，按照其覆蓋范圍、保障水平和基金模式，大致可分為以下類型：

（一）收入關(guān)聯(lián)型養(yǎng)老保險。收入關(guān)聯(lián)型養(yǎng)老保險以美、德、法等國家為代表，貫徹“選擇性”原則，即并不覆蓋全體國民，而是選擇一部分社會成員參加，強(qiáng)調(diào)待遇與工資收入及繳費(fèi)（稅）相關(guān)聯(lián)。保險對象一般為工薪勞動者，養(yǎng)老保險費(fèi)由雇主和雇員共同負(fù)擔(dān)。待遇水平適中，如美國的平均基本養(yǎng)老金替代率為43%左右。待遇支付方面，一般有利于低收入人群。

（二）儲蓄積累型養(yǎng)老保險。儲蓄積累型養(yǎng)老保險以智利、新加坡等國家為代表。這些國家的政府強(qiáng)制性規(guī)定公私單位的所有雇員都必須參加養(yǎng)老保險，政府的養(yǎng)老基金監(jiān)管局負(fù)責(zé)規(guī)范與監(jiān)督基金的管理，不具體參與實際管理事務(wù)。私營性質(zhì)的養(yǎng)老基金管理公司作為法定的經(jīng)營管理者。政府對養(yǎng)老基金管理公司的設(shè)立標(biāo)準(zhǔn)、財務(wù)狀況、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管，并要求其交納風(fēng)險準(zhǔn)備金；養(yǎng)老基金管理公司嚴(yán)格按照分散化、透明化和獨(dú)立化的原則來進(jìn)行管理，基金可以用于購買政府債券、企業(yè)證券和民營化的公共設(shè)施；基金所有者達(dá)到法定退休年齡后，可以從自己選擇繳費(fèi)的養(yǎng)老基金管理公司領(lǐng)取養(yǎng)老金，或者將積累的養(yǎng)老金連本帶利轉(zhuǎn)向人壽保險公司以支取年金。

（三）福利型養(yǎng)老保險。福利國家型養(yǎng)老保險以英、澳、加、日等國家為代表，

貫徹“普惠制”原則，基本養(yǎng)老保險覆蓋全體國民，強(qiáng)調(diào)國民皆有年金，因此稱為“福利型”或“普惠制”養(yǎng)老保險。在這一制度下，所有退休國民，均可無條件地從政府領(lǐng)取一定數(shù)額的養(yǎng)老金。需要說明的是，這種普惠制的養(yǎng)老保險待遇，一般水平很低，不足以維持退休者的基本生活；退休者要維持自身的基本生活，必須同時加入到其他養(yǎng)老保險計劃中。

（四）國家型養(yǎng)老保險。國家型養(yǎng)老保險制度曾經(jīng)在大多數(shù)計劃經(jīng)濟(jì)國家實行，以前蘇聯(lián)、東歐國家為代表。按照“國家統(tǒng)包”的原則，由用人單位繳費(fèi)，國家統(tǒng)一組織實施，工人參與管理，待遇標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一，保障水平較高。這種養(yǎng)老保險制度不利于企業(yè)參與市場競爭，不利于勞動力的流動，不利于培養(yǎng)勞動者個人的自我保障意識。目前，正在退出國際社會保障領(lǐng)域。

二、我國養(yǎng)老保險制度發(fā)展概述、現(xiàn)狀及主要特點(diǎn)

（一）我國養(yǎng)老保險制度發(fā)展概述

我國養(yǎng)老保險制度的歷史沿革主要可以分為五個階段。

第一階段，養(yǎng)老保險制度的建立。1951年在蘇聯(lián)模式的基礎(chǔ)上建立了中國社會保險制度。該制度持續(xù)實施到1956年底。

第二階段，恢復(fù)性改革階段。1966年“文化大革命”開始，工會制度被廢除，勞動保險基金被用于其它用途。這一時期我國的養(yǎng)老保險制度實際上是企業(yè)辦保險，其特征是：企業(yè)職工的退休養(yǎng)老資金有企業(yè)從生產(chǎn)收益中籌集，并在企業(yè)營業(yè)外項目列支，按照國家有關(guān)規(guī)定發(fā)放養(yǎng)老保險金，而職工個人不承擔(dān)繳納養(yǎng)老保險費(fèi)的義務(wù)。第三階段，探索性改革階段。進(jìn)入20世紀(jì)90年代，我國的計劃經(jīng)濟(jì)體制進(jìn)入社會主義市場經(jīng)濟(jì)，國有企業(yè)全部展開，獨(dú)立核算，自負(fù)盈虧。所以迫使養(yǎng)老保險在內(nèi)的社會傳統(tǒng)保障制度進(jìn)行改革，建立社會化的養(yǎng)老保險制度。

第四階段，個人養(yǎng)老保險基金賬戶實行試點(diǎn)階段。2021年12月，國務(wù)院第42號文件《關(guān)于印發(fā)完善城鎮(zhèn)社會保險體系試點(diǎn)方案的通知》，我國在東北三省進(jìn)行了完善城鎮(zhèn)社會保障體系的試點(diǎn)，在做基本養(yǎng)老保險個人賬戶、改革基本養(yǎng)老金計發(fā)辦法、提高統(tǒng)籌層次、加強(qiáng)養(yǎng)老保險規(guī)范化和信息化建設(shè)方面，取得了明顯的成效，為在全國范圍內(nèi)完善這個制度積累了經(jīng)驗。

第五階段，全國覆蓋改革階段。2021年12月3日國務(wù)院正式頒布《國務(wù)院關(guān)于

完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定》，這一決定主要針對隨著人口老齡化、就業(yè)方式多樣化和城市化的發(fā)展，現(xiàn)行的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度顯現(xiàn)出的一些與經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展不相適應(yīng)的問題。在總結(jié)我國20多年來在城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險的探索和實踐經(jīng)驗，經(jīng)過充分的調(diào)研論證和2021年以來東北三省試點(diǎn)實踐的基礎(chǔ)上作出了改革決策。

（二）我國養(yǎng)老保險制度的現(xiàn)狀

我國現(xiàn)行的養(yǎng)老保險制度由三個不同層次的養(yǎng)老保險組成，即基本養(yǎng)老保險計劃、企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險計劃和個人儲蓄型保險計劃，由此初步構(gòu)建了我國現(xiàn)代養(yǎng)老保險體系的制度框架。

第一個層次是基本養(yǎng)老保險。它是按國家統(tǒng)一政策規(guī)定強(qiáng)制實施的為保障廣大離退休人員基本生活需要的一種養(yǎng)老保險制度。我國對城鎮(zhèn)企業(yè)職工強(qiáng)制實行統(tǒng)賬結(jié)合、部分積累的基本養(yǎng)老保險制度，其保障水平較低，覆蓋面較廣。在部分有條件的地區(qū)，我國政府鼓勵當(dāng)?shù)卣_展農(nóng)村養(yǎng)老保險的探索和試點(diǎn)。

第二個層次是企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險計劃。它由政府政策鼓勵，企業(yè)自愿建立，企業(yè)或企業(yè)和職工個人共同繳費(fèi)為職工建立個人賬戶，通過商業(yè)機(jī)構(gòu)運(yùn)營，給付水平由繳費(fèi)和投資收益率決定。企業(yè)根據(jù)自身經(jīng)濟(jì)實力，在國家規(guī)定的實施政策和實施條件下為本企業(yè)職工建立的一種輔助性養(yǎng)老保險，由國家宏觀指導(dǎo)，企業(yè)內(nèi)部決策執(zhí)行。目前我國只有極少數(shù)效益比較好的企業(yè)為職工辦理了補(bǔ)充養(yǎng)老保險，尚處于零星發(fā)展的狀態(tài)。

第三個層次是個人儲蓄型養(yǎng)老保險，它是由職工個人自愿參加、自愿選擇經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的補(bǔ)充保險形式。后兩個層次中，企業(yè)和個人既可以將養(yǎng)老保險費(fèi)按規(guī)定存入社會保險機(jī)構(gòu)設(shè)立的養(yǎng)老保險基金帳戶，也可以選擇在商業(yè)保險公司投保。

（三）我國養(yǎng)老保險制度的主要特點(diǎn)

我國是一個處于社會主義初級階段，人口眾多、經(jīng)濟(jì)水平較低，是一個典型的二元結(jié)構(gòu)社會，工業(yè)比較落后，農(nóng)業(yè)比重較大，各地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和人口結(jié)構(gòu)的差異很大，加上歷史、政治、經(jīng)濟(jì)和文化等原因引起的各種利益差異，使新舊矛盾相互交織，情況極為復(fù)雜。在這樣的基本國情下，造就了我國特有的社會養(yǎng)老保險制度。我國的基本養(yǎng)老保險制度為社會統(tǒng)籌與個人帳戶相結(jié)合。該制度在養(yǎng)老保險基金的籌集上采用國家、企業(yè)和個人共同負(fù)擔(dān)的形式，社會統(tǒng)籌部分由國家和企業(yè)共同籌集，個

人帳戶部分則由企業(yè)和個人按一定比例共同繳納。其中存在著不少問題，如覆蓋范圍不夠廣泛，大量的城鎮(zhèn)個體戶和靈活就業(yè)人員還沒有參加，基本養(yǎng)老保險的個人賬戶空帳運(yùn)行，沒有真正實現(xiàn)部分積累的制度模式，難以應(yīng)對人口老齡化的需求；基本養(yǎng)老計發(fā)方法不盡合理，缺乏參保繳費(fèi)的激勵約束機(jī)制；基本養(yǎng)老金的調(diào)整機(jī)制還不健全，養(yǎng)老金總體水平還不高；統(tǒng)籌層次比較低，基金調(diào)劑能力還比較弱；企業(yè)年金發(fā)展滯后，多層次的養(yǎng)老保險體系還沒有建立起來等等。

三、國外與我國養(yǎng)老保險制度的比較分析

（一）我國社會養(yǎng)老保險統(tǒng)籌層次偏低在養(yǎng)老金方面，瑞典和英國兩國的養(yǎng)老金制度都包括統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)的國家的養(yǎng)老金，與收入相聯(lián)系的補(bǔ)充養(yǎng)老金，各種職業(yè)津貼等制度層次。日本的養(yǎng)老保險也分為三個層次：國民年金、厚生年金和共濟(jì)組合年金、厚生年金基金。德國養(yǎng)老保險包括：法定養(yǎng)老保險、企業(yè)補(bǔ)充保險、個人養(yǎng)老保險。美國有多種養(yǎng)老保險，其中企業(yè)年金和個人年金比較發(fā)達(dá)。截止2021年底，我國已有北京、天津等13個省市實現(xiàn)了養(yǎng)老保險省級統(tǒng)籌；遼寧、安徽等7個省份和_______生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)以市級統(tǒng)籌為主；其它省份仍以縣級統(tǒng)籌為主。我國的養(yǎng)老保險基金分散在全國1800多個統(tǒng)籌地區(qū)，成為世界上一道獨(dú)特的“景觀”。養(yǎng)老保險基金的分散管理，在實踐中導(dǎo)致了很多問題：一是限制了保險的社會共濟(jì)作用，低層次統(tǒng)籌的格局加劇了資金供求的結(jié)構(gòu)性矛盾；二是加大了基金管理的風(fēng)險，增加了基金監(jiān)管的難度；三是過低的統(tǒng)籌層次，導(dǎo)致養(yǎng)老保險關(guān)系轉(zhuǎn)移接續(xù)困難，阻礙了勞動力的自由流動。

（二）我國社會養(yǎng)老保險覆蓋面過窄

瑞典養(yǎng)老金的覆蓋面具有普遍性，凡是達(dá)到在瑞典居住或工作的法定年限者都可以參加基本養(yǎng)老金制度。英國的國家基本養(yǎng)老金制度也具有普遍性，它的條件是所有滿足國家基本養(yǎng)老金制度所規(guī)定的年齡和資格標(biāo)準(zhǔn)的老年人都可以領(lǐng)取。德國養(yǎng)老保障的受益人涵蓋普通雇員、礦工、公共部門、雇員、自雇者；農(nóng)民、農(nóng)業(yè)工人，被排除于制度之外者很少。我國現(xiàn)行養(yǎng)老保險制度一般限于全民所有制的國有企業(yè)、事業(yè)單位、國家機(jī)關(guān)的固定職工，而占人口較大比重的農(nóng)民群體和數(shù)量逐漸增多的靈活就業(yè)者，還沒有被納入養(yǎng)老保險的框架之內(nèi)，養(yǎng)老保險的覆蓋面依然較窄，說明我國的養(yǎng)老保險體系社會化程度不夠，其所應(yīng)有的保障功能還未實現(xiàn)。

（三）我國養(yǎng)老保險制度沒有專門的法律規(guī)定

從國外養(yǎng)老保險制度的建立的發(fā)展實踐來看，尤其是總結(jié)美國、新加坡等養(yǎng)老保險法制建設(shè)比較規(guī)范的國家的先進(jìn)經(jīng)驗，養(yǎng)老保險必須建立在一整套嚴(yán)密的法律體系支撐下有效地發(fā)展下去。我國現(xiàn)行養(yǎng)老保險制度的不完善是與國家養(yǎng)老保險立法不完善密切相關(guān)的。我國養(yǎng)老保險法律體系不完備，完善養(yǎng)老保險立法已是當(dāng)務(wù)之急。迄今國家對養(yǎng)老保險尚未單獨(dú)立法，代而行之的是各種政策、暫行規(guī)定、通知、決定等低層次的行政法規(guī)模式，且經(jīng)常變動的政策文件，缺乏整體性和權(quán)威性。導(dǎo)致養(yǎng)老保險制度的實施缺乏原則性的依據(jù)，不少退休勞動者的養(yǎng)老費(fèi)用被拖欠，老年人的合法權(quán)益得不到法律維護(hù)，使《中華人民共和國老年人權(quán)益保障法》缺乏實施的物質(zhì)基礎(chǔ)。

（四）我國養(yǎng)老保險的資金來源渠道單一

國外的養(yǎng)老保險資金一般說來有三條渠道。勞動者繳納受保工資的一個比例，雇主繳納工資總額的一個比例，政府做出一定貢獻(xiàn)。發(fā)達(dá)國家中采取雙方負(fù)擔(dān)的標(biāo)準(zhǔn)模式是雇主和雇員共同繳費(fèi)。繳費(fèi)通常與收入水平相聯(lián)系，受保工資有一個最高限額。雇主和雇員的繳費(fèi)比例可以是相同的，但大多數(shù)國家雇主比例更高。政府的貢獻(xiàn)來自于國家總收入，也有少數(shù)國家取自專項稅收（如煙草稅、酒精飲料稅）。我國養(yǎng)老保險資金的主要來源是征繳養(yǎng)老保險收入及其利息收支、財政補(bǔ)貼，受到經(jīng)濟(jì)條件的制約，養(yǎng)老保險費(fèi)的欠繳與流失情況十分嚴(yán)重。另一方面，由于老年人口數(shù)量的不斷上漲，享受養(yǎng)老保險的人數(shù)不斷增加，養(yǎng)老金的支出逐年增加，導(dǎo)致部分地區(qū)的收不抵支，原有的積累逐漸減少。此外，養(yǎng)老保險管理費(fèi)用的不合理增加導(dǎo)致養(yǎng)老金開支更加“吃緊”。

（五）我國領(lǐng)取養(yǎng)老金年齡過輕

國外養(yǎng)老保險制度改革及其對我國的啟示

根據(jù)聯(lián)合國老齡化社會標(biāo)準(zhǔn)，一個國家65歲以上的人口占總?cè)丝诒壤^7%便稱為“老年型”國家或地區(qū)。截至2021年底，我國老齡人口已達(dá)1.67億，占總?cè)丝诘?2.5%，表明我國開始進(jìn)入“老年型”國家，并且社會老齡化趨勢不斷加劇。養(yǎng)老人群的擴(kuò)大，給我國養(yǎng)老保障帶來了前所未有的挑戰(zhàn)。

一、國外養(yǎng)老保險制度改革概要

目前，有代表性的養(yǎng)老保險模式有四種，即美、德、法等國的傳統(tǒng)型養(yǎng)老模式，英國、日本、瑞典、加拿大等國的普惠制福利型模式，俄羅斯、東歐諸國的國家型保險模式，智利、新加坡和瑞典等國的儲蓄積累模式。

1.傳統(tǒng)型養(yǎng)老保險。傳統(tǒng)型養(yǎng)老保險以美、德、法等國為代表，選擇性覆蓋部分社會成員參加保險，強(qiáng)調(diào)待遇與工資收入及繳稅相關(guān)聯(lián)。德國作為現(xiàn)代社保制度發(fā)源地，一直備受國際社會關(guān)注，其養(yǎng)老保障體制發(fā)展時間較長，已形成較為完備的養(yǎng)老保障制度體系。德國養(yǎng)老保險目標(biāo)在于保障退休者及其配偶生計，維持其購買力。目前，其法定養(yǎng)老保險覆蓋率已達(dá)從業(yè)人員的85%左右，包括年老養(yǎng)老金、職業(yè)康復(fù)待遇、職業(yè)能力或就業(yè)能力喪失養(yǎng)老金及遺囑養(yǎng)老金。法定養(yǎng)老保險機(jī)構(gòu)共27個，具有獨(dú)特法律地位并享有資金管理權(quán)，與國家公共預(yù)算相脫離。

2.福利型養(yǎng)老保險。福利型養(yǎng)老保險以英國、瑞典、日本、澳大利亞等國家為代表，貫徹“普惠制”原則，基本養(yǎng)老保險覆蓋全體國民，所需資金完全源于政府稅收。但是，其保險水平偏低，退休者必須同時加入其他養(yǎng)老保險計劃，才能維持基本生活支出。日本是世界上人口老齡化程度最高、速度最快的國家之一，老齡化形勢極為嚴(yán)峻，低迷的經(jīng)濟(jì)形勢、過高的保障水平以及家庭結(jié)構(gòu)變化等因素，使得日本必須對現(xiàn)收現(xiàn)付為主、基金為輔的“跨代撫養(yǎng)”制度進(jìn)行改革。

3.國家型養(yǎng)老保險。國家型養(yǎng)老保險制度曾在多數(shù)計劃經(jīng)濟(jì)國家實行，前蘇聯(lián)、波蘭、匈牙利、捷克等東歐國家實施“國家統(tǒng)包”原則，由用人單位繳費(fèi)，國家統(tǒng)一組織實施，工人參與管理，待遇標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一，保障水平較高。我國在計劃經(jīng)濟(jì)時代也曾采用。隨著市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展“，國家統(tǒng)包”的社保體系已逐漸退出國際社保領(lǐng)域。

4.儲金型養(yǎng)老保險。隨著經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展，儲金型養(yǎng)老保險制度在一批發(fā)展中國家實行，以新加坡、智利等新興市場經(jīng)濟(jì)國家為代表，強(qiáng)調(diào)“自我保障”原則，實行積累基金模式，建立了不同類型的個人養(yǎng)老保險賬戶或“公積金”賬戶。該模式保險費(fèi)用由雇主和雇員共同分擔(dān)，在參保人退休或有特殊需要時，將個人賬戶基金定期或一次性支付給個人。但是，這一制度無法充分發(fā)揮社會保障的互濟(jì)互助功能，同時存在基金保值增值壓力，在出現(xiàn)持續(xù)通脹和金融危機(jī)時將面臨困難。

二、我國養(yǎng)老保險制度現(xiàn)狀分析

1.養(yǎng)老保險制度。目前，我國基本養(yǎng)老保險采取社會統(tǒng)籌和個人賬戶相結(jié)合的部分積累模式。隨著老齡化趨勢的加劇和制度的缺陷，社會統(tǒng)籌賬戶的資金已不足以支付老年人的工資費(fèi)用，以致將大量個人賬戶資金挪用，個人賬戶“空賬”現(xiàn)象嚴(yán)重，據(jù)統(tǒng)計目前我國養(yǎng)老保險個人賬戶“空賬”規(guī)模已達(dá)1.3萬億元；由于統(tǒng)籌資金不計入個人賬戶，有些人會認(rèn)為自己在職時繳納的養(yǎng)老金沒有記錄、沒有憑證，將來也不會得到保障，從而引發(fā)繳費(fèi)者的“不信任感”，以至拒絕繳費(fèi)。同時，企業(yè)作假賬、拒不繳費(fèi)和欠費(fèi)現(xiàn)象頻發(fā)，以上種種問題導(dǎo)致養(yǎng)老保險資金“缺口”越來越大。

2.資金管理與運(yùn)作。目前，我國養(yǎng)老保險的資金管理缺乏相應(yīng)法規(guī)，資金的收繳、管理和支付環(huán)節(jié)不規(guī)范，無章可循，再加上社會保障資金由隸屬于政府部門的機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)增值和營運(yùn)，難免會在運(yùn)營過程中摻雜政府部門行政干預(yù)因素。根據(jù)勞動與社會保障部會同審計署、財政部對1986～1998年間社會養(yǎng)老保險基金和失業(yè)保險基金的清查結(jié)果顯示，12年間僅僅基本養(yǎng)老保險資金被擠占挪用部分高達(dá)100多億元，其中已核準(zhǔn)損失的達(dá)2021多萬元。近年，各地養(yǎng)老保險資金被挪用、擠占、透支現(xiàn)象時有發(fā)生，管理不善導(dǎo)致社保資金損失慘重。同時，由于養(yǎng)老金管理統(tǒng)籌層次低所引發(fā)的系列問題層出不窮。經(jīng)濟(jì)實力較弱、財政相對困難、收支有缺口的地區(qū)無法足額發(fā)放養(yǎng)老金，而經(jīng)濟(jì)實力較強(qiáng)的地區(qū)養(yǎng)老金數(shù)額較大；行政事業(yè)單位和企業(yè)退休職工的養(yǎng)老金待遇差距明顯；各自為政的養(yǎng)老金管理體系嚴(yán)重影響勞動力流動和養(yǎng)老保險覆蓋面的擴(kuò)大，無法彰顯養(yǎng)老保險的“社會公平”作用。

國外養(yǎng)老保險制度改革及其對我國的啟示

3.養(yǎng)老方式和養(yǎng)老設(shè)施建設(shè)。我國主要實行的是以“家庭養(yǎng)老”為主的模式，然而面臨人口眾多、老齡化加劇的嚴(yán)峻趨勢，社會養(yǎng)老是政府必須承擔(dān)的責(zé)任，應(yīng)確保養(yǎng)老設(shè)施投入跟上現(xiàn)實步伐。同時，很多民營養(yǎng)老機(jī)構(gòu)收費(fèi)水平很高，普通老人根本無法入住，經(jīng)常出現(xiàn)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)“一床難求”和“床位空置”現(xiàn)象。所以，發(fā)展全新的家庭養(yǎng)老模式，建設(shè)配套基礎(chǔ)設(shè)施成為必需。

2.35億，按全國勞動人口7.7億計算，其覆蓋率僅為31%。中國的社會保障投入和養(yǎng)老保險的覆蓋率偏低，與很多發(fā)達(dá)國家政府“高投入”、養(yǎng)老保險“全覆蓋”相比，我們確實還有很長一段路要走。另外，養(yǎng)老保險體制不健全、管理運(yùn)作比較混亂、養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)和設(shè)施建設(shè)較為落后等問題也很突出。

三、國際經(jīng)驗借鑒

1.理清思路，明確養(yǎng)老保障發(fā)展模式。各國構(gòu)建養(yǎng)老保障體系的出發(fā)點(diǎn)不同，如日本強(qiáng)調(diào)受益人對社會貢獻(xiàn)的大小，而瑞典強(qiáng)調(diào)以公民權(quán)平等為基礎(chǔ)，美國則更注重效率。社會公平與互助是建立養(yǎng)老保障制度的基本目標(biāo)，我國必須根據(jù)不同職業(yè)和不同階層的勞動者設(shè)立養(yǎng)老保險，理清養(yǎng)老保險發(fā)展思路，建議發(fā)展以家居養(yǎng)老為主、設(shè)施養(yǎng)老為輔的養(yǎng)老模式。借鑒日本介護(hù)制度，發(fā)展適合中國國情的家居養(yǎng)老模式。政府可發(fā)行養(yǎng)老國債，建設(shè)圍繞家居養(yǎng)老、社區(qū)養(yǎng)老所需的組織和設(shè)施，建設(shè)專門的老年人護(hù)理學(xué)校，培訓(xùn)專業(yè)護(hù)理人員，使“家護(hù)事業(yè)”走向職業(yè)化。政府可采取價格補(bǔ)貼方式，吸引社會資金投資養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)，逐步將其轉(zhuǎn)讓給民營企業(yè)承辦；集中社會慈善資金和閑散資金，投入養(yǎng)老事業(yè)；出臺維護(hù)老年人權(quán)利的相關(guān)法律措施，建設(shè)老年維權(quán)、心理診室等機(jī)構(gòu)，興建老年大學(xué)、老年活動場所，提供適合老年人發(fā)揮余熱的就業(yè)崗位等，為老年人的生活增加保障、增添樂趣。

2.規(guī)范管理，完善養(yǎng)老保險制度。統(tǒng)賬結(jié)合仍然是我國養(yǎng)老保險制度的改革方向，借鑒智利賬戶管理方式，科學(xué)設(shè)計制度層次，在每個層次上實行社會統(tǒng)籌和個人賬戶整合記賬模式，對各個層次重新定位功能，相互配合，構(gòu)建多元化的功能豐富的養(yǎng)老保險制度。同時，逐漸增大個人賬戶資金比例，最終將社會統(tǒng)籌和個人賬戶都納入個人賬戶，統(tǒng)一記錄，統(tǒng)一管理，避免基金管理過程中的道德風(fēng)險和逆向選擇。在中央政府層面形成一個“資金池”，為集中投資管理創(chuàng)造條件，或由中央委托基金管理公司代為管理，促使資金有效保值增值。建立多層次制度體系，包括基本社會養(yǎng)老保險、強(qiáng)制性完全積累個人賬戶和自愿商業(yè)養(yǎng)老保險?；旧鐣B(yǎng)老保險需政府通過強(qiáng)制性收取稅費(fèi)來提供，制定各階層稅費(fèi)率和發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)來實現(xiàn)公平的分級給付制度；強(qiáng)制性完全積累個人賬戶由個人和企業(yè)共同承擔(dān)，國家制定稅費(fèi)率，儲蓄資金完全進(jìn)入個人賬戶，為老年人退休后提供生活保障；自愿商業(yè)養(yǎng)老保險作為補(bǔ)充，隨個人意愿選擇，強(qiáng)調(diào)激勵，體現(xiàn)差別。

3.提升層次，科學(xué)引導(dǎo)資金流向。學(xué)習(xí)德國提升養(yǎng)老金統(tǒng)籌層次，避免各地養(yǎng)老保險資金被挪用、擠占、透支現(xiàn)象，有效集中運(yùn)作資金，大額資金可投資資本市場，也可投資前景較好、資金安全性較高的國家基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目。充分引入市場機(jī)制，推行投資對象、投資工具的多元化和投資管理的分散化。我國金融市場及市場配套機(jī)制發(fā)展較晚，但發(fā)展勢頭好、速度快，隨著完備的金融投資工具體系的逐步建立，只要在合理運(yùn)用傳統(tǒng)投資工具的基礎(chǔ)上，巧妙地利用各種新的投資工具，就會有效規(guī)避補(bǔ)充養(yǎng)老保險基金投資運(yùn)營的風(fēng)險，基金增值就能得到可靠保障。同時，把全國的養(yǎng)老基金分散到多家管理公司去組織投資，這樣就會出現(xiàn)集中投資給資本市場帶來的負(fù)面影響。

4.加大投入，擴(kuò)大保險覆蓋面。2021年我國的社會保障投入僅占財政收入的3%～4%，投入養(yǎng)老保障的資金更微乎其微。目前，瑞典的養(yǎng)老保障支出占gdp的38%左右，而我國政府在基本養(yǎng)老保險中甚至未承擔(dān)社會統(tǒng)籌基金不足支付時的兜底責(zé)任。國家財政不承擔(dān)起應(yīng)有的責(zé)任，養(yǎng)老保障改革永遠(yuǎn)是一句空話。在“十二五”計劃中，國家應(yīng)加大養(yǎng)老保障事業(yè)的資金投入，為建立“多層次、寬覆蓋”的養(yǎng)老保障體系奠定基礎(chǔ)。

國外養(yǎng)老金形式發(fā)展趨勢及啟示2021-7-615：20社會保障制度·蔣岳祥【大中小】

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摘要。世界各國養(yǎng)老保險制度的改革，使得原有現(xiàn)收現(xiàn)付制下的養(yǎng)老金發(fā)放和領(lǐng)取形式發(fā)生了變化。各國改革的趨勢是為個人建立可投資的養(yǎng)老金儲蓄賬戶，使得個人養(yǎng)老金在整個生命周期內(nèi)始終與資本市場保持緊密的聯(lián)系，成為資本市場的一個有機(jī)的組成部分。未來養(yǎng)老金將朝著有形化，資產(chǎn)化的方向發(fā)展，大大增加了個人支配養(yǎng)老金的包由度和控制權(quán)。隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化的進(jìn)一步發(fā)展，又使得個人管理自己的養(yǎng)老金儲蓄賬戶和退出本國的養(yǎng)老金計劃而參加別國養(yǎng)老金計劃成為可能。

一、引言

人口老齡化和低出生率以及人類自身壽命的增長和退休年齡的提早等人口結(jié)構(gòu)變化，再加上現(xiàn)收現(xiàn)付制缺乏養(yǎng)老資金的增值渠道，直接導(dǎo)致在現(xiàn)收現(xiàn)付制下巨額養(yǎng)老金難以支付的結(jié)果，迫使各國進(jìn)行養(yǎng)老保險制度的改革；同時，民眾思想觀念的改變，西方政治界、經(jīng)濟(jì)界的學(xué)者和政府首腦的認(rèn)同，特別是拉美各國代表和英國養(yǎng)老金制度改革的成功，世界銀行多次的權(quán)威推薦以及基金制本身所表現(xiàn)出來的如養(yǎng)老金財產(chǎn)化和自愿選擇的一些優(yōu)點(diǎn)，增加了養(yǎng)老保險向基金制改革的可能性。將現(xiàn)收現(xiàn)付的社會保障制度私有化，對于民眾、西方政治家和國家首腦幾年前還不敢想象的事，如今卻得到了越來越多社會各階層、特別是政界的支持，各種改革方案如雨后春筍般地出現(xiàn)。世界各國養(yǎng)老保險制度的改革，使得原有現(xiàn)收現(xiàn)付制下的養(yǎng)老金發(fā)放和領(lǐng)取形式發(fā)生了巨大變化。探討未來養(yǎng)老金形式的變化和發(fā)展趨勢，有利于我們把握國際養(yǎng)老保險制度改革的方向，對我國社會保障制度的完善和改革有重要的借鑒作用。

二、各國養(yǎng)老金制度改革和養(yǎng)老基金管理發(fā)展趨勢1.各國養(yǎng)老金制度改革發(fā)展趨勢養(yǎng)老保險制度按受益形式的不同可劃分為兩種：一種是規(guī)定受益制，另一種是規(guī)定繳費(fèi)制。規(guī)定受益制（definedbenefit）是指，養(yǎng)老金項目的主辦者做出承諾，按照特定公式?jīng)Q定參加者的養(yǎng)老金的受益，只要參加者按規(guī)定繳費(fèi)和繳足一定的年限，參加者就可以得到一筆年金（annuity），或進(jìn)行一次性（lump—sum）支付的制度。它通常是現(xiàn)收現(xiàn)付制支付養(yǎng)老金的形式。規(guī)定繳費(fèi)制（definedcontribulion）是指，養(yǎng)老金項目主辦者，為每個參加者設(shè)立養(yǎng)老金個人賬戶，參加者可以在主辦者規(guī)定的限額比例內(nèi)向基金賬戶繳費(fèi)，在參加者退休有資格領(lǐng)取養(yǎng)老金時，按照其賬戶的資金情況向其發(fā)放養(yǎng)老金的制度。它通常是基金制支付兌現(xiàn)養(yǎng)老金的形式，而且個人賬戶多余的資金可作為財產(chǎn)，繼承給相應(yīng)的受益人。

目前的趨勢是逐步取消規(guī)定受益制，采用規(guī)定繳費(fèi)制，這樣可以為每個職工建立可投資的個人養(yǎng)老基金儲蓄賬戶，將養(yǎng)老基金直接推向資本市場。個人在工作期間的繳費(fèi)以及養(yǎng)老金投資到資本市場后的回報都可以記錄在賬戶上，到工人退休時，根據(jù)其賬戶上的資金賬面情況，安排受益形式。

智利政府早在1981年就開始實施基金制，打開了通往基金制的大門。通過準(zhǔn)確定義原有養(yǎng)老制度下的養(yǎng)老金的價格，使個人擁有相應(yīng)份額的資產(chǎn)，為每個職工建立可投資的個人養(yǎng)老基金儲蓄賬戶，成立相應(yīng)的基金管理機(jī)構(gòu)，專項管理經(jīng)營該基金，提供投資方案和渠道，鼓勵和刺激投資，使得養(yǎng)老金成為刺激經(jīng)濟(jì)增長的因素而不是相反阻礙經(jīng)濟(jì)的增長；并且提高了個人支配養(yǎng)老金的自由度等措施，建立了基于可投資的個人養(yǎng)老金賬戶的私有制。由于智利的養(yǎng)老金改革較為成功，在最近幾年里，相繼有7個拉美國家，如秘魯（1993）、哥倫比亞（1994）、阿根廷（1994）、烏拉圭（1996）、玻利維亞（1997）、墨西哥（1997）和薩爾瓦多殿（1996）等國家，也不同程度地仿效智利政府的做法。1999年3月，波蘭成了第一個東歐的國家，率先采用了智利的養(yǎng)老金制度的做法。

英國政府1978年在建立第二個層次（其第一個層次是統(tǒng)一比例的基本養(yǎng)老金計劃）的與收入關(guān)聯(lián)的養(yǎng)老金計劃serps（stateearningsrelatedpensionscheme）時，同時也制定了鼓勵職工參加個人養(yǎng)老金計劃的條款。如果職工退出serps而參加個人養(yǎng)老金計劃就可以得到相應(yīng)的養(yǎng)老保險稅率的優(yōu)惠，按優(yōu)惠的稅率將資金直接存入個人養(yǎng)老金計劃。這個優(yōu)惠的稅率比例目前是工資的4.6％，比serps的稅率低很多，它是這樣計算出來的：按現(xiàn)有資本市場的平均年投資回報率4.25％，使得參加個人養(yǎng)老金計劃的職工到退休時購買退休年金的收益與serps的受益相當(dāng)。這樣參加個人養(yǎng)老金計劃的職工的以前的繳付就不歸還了，政府就沒有義務(wù)支付這些職工在舊體制下的養(yǎng)老金債務(wù)了。英國政府的這種養(yǎng)老保險轉(zhuǎn)制的安排最大的優(yōu)點(diǎn)就是使得政府的轉(zhuǎn)移支付達(dá)到較小的程度。

也有些國家如瑞典、意大利、拉脫維亞等國則采用了名義賬戶養(yǎng)老金制度轉(zhuǎn)型模式。波蘭在采用了部分拉美養(yǎng)老金制度轉(zhuǎn)型模式時，在解決轉(zhuǎn)移費(fèi)用問題時，也采用了名義賬戶的轉(zhuǎn)型方法。

瑞典名義賬戶養(yǎng)老金制度轉(zhuǎn)型模式的基本特點(diǎn)是：

（1）將原有現(xiàn)收現(xiàn)付制中的規(guī)定受益改為規(guī)定繳費(fèi)，但整個養(yǎng)老保險體制仍然按現(xiàn)收現(xiàn)付制運(yùn)行。這些做法的優(yōu)點(diǎn)在于使得政府不再承諾養(yǎng)老金的受益，養(yǎng)老金的受益依賴于繳費(fèi)的情況，使得受益與此前的貢獻(xiàn)更為接近。

（2）賬戶上可以明確記錄個人所繳費(fèi)的情況，以及基金投資后的回報，但由于整個養(yǎng)老保險體制仍然按現(xiàn)收現(xiàn)付制運(yùn)行，所有的資金或大部分資余已經(jīng)支付給退休的人員，其賬戶上的資金是虛的，故稱為名義帳戶。

（3）名義賬戶的設(shè)計，使得養(yǎng)老保險制度在轉(zhuǎn)型過程中不產(chǎn)生轉(zhuǎn)移費(fèi)用，而使得原有的養(yǎng)老保險制度下的退休者繼續(xù)得到支付。

我國社會統(tǒng)籌和個人賬戶相結(jié)合的基本養(yǎng)老保險制度是在基本養(yǎng)老保險基金的籌集上采用傳統(tǒng)型的基本養(yǎng)老保險基金的籌集模式，即由國家、集體和個人共同負(fù)擔(dān)，基本養(yǎng)老保險基金實行社會互濟(jì)；在基本養(yǎng)老金的計發(fā)上采用結(jié)構(gòu)式的計發(fā)辦法，強(qiáng)調(diào)個人賬戶養(yǎng)老金的刺激作用和勞動貢獻(xiàn)差別。建立個人賬戶的目的也是為進(jìn)一步向基金制改革打下基礎(chǔ)。但我國還沒有尋找到一條很好的解決轉(zhuǎn)移費(fèi)用問題的方法，許多賬戶上雖然有繳費(fèi)的記錄，但這些基金已經(jīng)用于支付退休一代的養(yǎng)老金了，所以，這個賬戶也具有名義賬戶的意義。我國目前的養(yǎng)老保險制度改革也屬于此種模式。智利和英國的養(yǎng)老保險制度改革的成功，為其它國家和地區(qū)的養(yǎng)老保險制度改革提供了可參照的范本。有些采用參加新制度的職工在一定時期內(nèi)還需向舊的體制繳納一定的費(fèi)用，或歸還一定比例而不是全部的舊體制下的權(quán)益，據(jù)此來減輕部分轉(zhuǎn)移費(fèi)用的支付壓力。

2.養(yǎng)老基金管理

改革養(yǎng)老保險制度的關(guān)鍵在于如何將養(yǎng)老基金推向資本市場，同時又能確保養(yǎng)老基金的安全。各國都有不同的管理模式。

智利在建制之初，就專門由養(yǎng)老金管理紀(jì)經(jīng)人afps（administradorasdefondosdepensiones）專項經(jīng)營的私人公司管理（afps用英語表述是pensionfundadministretors），可以進(jìn)行如證券，股票和其他金融產(chǎn)品的投資。afps和其經(jīng)營管理的基金是完全分開獨(dú)立的實體，所以如果afps破產(chǎn)，也不影響?zhàn)B老基金。作為服務(wù)的代價，也是afps的惟一收入來源，afps收取客戶每月固定的0至2.11美元固定傭金以及按工資的百分比計算的可變傭金，目前afps收取的傭金在2.49％~2.95％不等。其中可變傭金包括afps從中提取出來為工人代交的壽險和傷殘險在內(nèi)。為確保養(yǎng)老基金的增值保證，afps必須為客戶提供不低于一定數(shù)額的回報率。@英國和美國的養(yǎng)老基金可直接由成千上萬的各類私人投資公司經(jīng)營。這類公司與其經(jīng)營管理的基金也是完全分開獨(dú)立的實體，作為服務(wù)的代價，投資公司向客戶收取一定比例的傭金。

三、未來養(yǎng)老金形式的變化

各國養(yǎng)老保險制度的改革使得原有現(xiàn)收現(xiàn)付制下的養(yǎng)老金發(fā)放和領(lǐng)取形式發(fā)生了變化。

1.養(yǎng)老金有形化和資產(chǎn)化

在現(xiàn)收現(xiàn)付制下，職工的死亡就意味著本人享用養(yǎng)老金的結(jié)束，而基金制為個人建立了可投資的個人養(yǎng)老金儲蓄賬戶，使得養(yǎng)老金的形式有形化和財產(chǎn)化，增加了個人支配養(yǎng)老金的自由度和控制權(quán)，并且可作為財產(chǎn)繼承給有關(guān)受益人。

2.養(yǎng)老金發(fā)放方式的變化

工人退休時的養(yǎng)老金類型可能的支付方式有下列三種形式：1）生命年金

工人用個人養(yǎng)老金儲蓄賬戶上的資金購買保險公司的年金，再由保險公司提供其生命年金。

2）計劃提取

第二個選擇是按計劃從賬戶上提取金額。如果個人在死之前賬戶上還有錢，則剩余的錢可作為其財產(chǎn)，按法律分配給受益人。3）計劃提取與年金結(jié)合

這實際上是第一種和第二種方案的組合。

這種養(yǎng)老金發(fā)放的形式使得個人養(yǎng)老金在整個生命周期內(nèi)始終與資本市場保持緊密的聯(lián)系，成為資本市場的一個有機(jī)的組成部分。

3.提前退休將成時尚

在智利如果職工的個人養(yǎng)老金賬戶上有足夠的資金購買相應(yīng)的年金，或個人的賬戶上有相當(dāng)于最近十年工作期間的平均工資的50％和達(dá)到政府規(guī)定的最低退休金的110％，就可以選擇提前退休。表格一是1982-1997年年底新制度下支付的養(yǎng)老金人數(shù)，選擇早退休的人數(shù)已經(jīng)逐年增加，職工在選擇繼續(xù)工作還是退休后從事自己的愛好有了很多的自由。同樣，職工如果滿齡后繼續(xù)工作，也有同樣的自由。

有些人想工作一輩子，而有些人都迫不急待不要工作而想從事自己想要做的事業(yè)和愛好，像寫作或垂釣等，未來的養(yǎng)老保險制度使得這種個人的愛好可由個人自主決定而如愿以嘗。

4.個人管理自己的養(yǎng)老金賬戶

國際進(jìn)一步開放的投資規(guī)則和政策，使得個人管理自己的養(yǎng)老金賬戶成為可能，使具有承擔(dān)風(fēng)險能力的客戶選擇他們所喜歡的高風(fēng)險高回報的投資方式。養(yǎng)老基金賬戶由職工本人自己管理，則可以免交傭金，減少管理成本，增加投資回報。自己可以選擇不同的投資方案，如在工作期間，將賬戶的資金投資到較高風(fēng)險的基金，當(dāng)自己臨近退休時承擔(dān)風(fēng)險的能力和耐心會減少再改變投資方式，將資金投資到低風(fēng)險基金，以安度晚年。

5.參加別國的養(yǎng)老金計劃

隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化的進(jìn)一步發(fā)展，養(yǎng)老基金與國際資本市場的聯(lián)系必將進(jìn)一步增強(qiáng)，國際資本市場成了各國養(yǎng)老金聯(lián)系的紐帶。一國為了吸引更多的資金，一個可能的趨勢是接受另一國的職工參加本國的養(yǎng)老金計劃而另一國也會由于本國的職工放棄政府的最低保障而同意其參加別國的養(yǎng)老金計劃。更進(jìn)一步的發(fā)展，最終你會發(fā)現(xiàn)國家的養(yǎng)老保險計劃和商業(yè)人壽保險如此接近，以至于你很難區(qū)分。參加別國的養(yǎng)老保險計劃也就意味著購買別國的養(yǎng)老保險；而別國的養(yǎng)老保險的最終支付形式可能就是商業(yè)保險的年金，也即購買了別國的商業(yè)保險。

四、啟示

國際養(yǎng)老金制度改革和養(yǎng)老基金管理發(fā)展趨勢以及由此帶來未來養(yǎng)老金形式的變化，對我國進(jìn)一步完善社會保障制度有著重要的啟示。

啟示之一，商業(yè)保險對不同社會保險制度的有著不同作用。

在現(xiàn)收現(xiàn)付制下，隔代間轉(zhuǎn)移財富，勞動者在工作期間想盡量少交養(yǎng)老金，而在退休時又想盡量多得到養(yǎng)老金，養(yǎng)老基金增值的可能小。一個直接的結(jié)果是，職工如果有錢則更愿意將錢投資于商業(yè)人壽保險。然而在沒有社會保障作為基礎(chǔ)時，商業(yè)保險的繁榮會導(dǎo)致許多社會問題，如進(jìn)一步拉大貧富差距，進(jìn)一步導(dǎo)致兩極分化，影響社會保障制度建設(shè)的進(jìn)程。這種情況對于沒有建立完善的社會保障制度的國家也是一樣。

在基金制下，為個人建立了養(yǎng)老保險賬戶，把養(yǎng)老保險基金推向資本市場，實現(xiàn)了養(yǎng)老保險基金的有效增值，使得養(yǎng)老保險有了商業(yè)保險的投資功能，投資商業(yè)保險與參加社會保險體現(xiàn)了相近的投資價值。由于基金制提供客戶政府的最低保障，使得參加社會保險的職工又多了一層保護(hù)傘。一個直接的結(jié)果是，鼓勵了而不是強(qiáng)迫了職工參加社會保險。啟示之二，進(jìn)一步完善我國社會保障體系迫在眉睫。

目前，我國的養(yǎng)老基金僅局限在購買國債，已經(jīng)不適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，特別是經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的地區(qū)，經(jīng)濟(jì)建設(shè)缺乏資金，資本市場需要資金，然而養(yǎng)老基金又沒有合適的投資渠道，于是擠占和挪用養(yǎng)老保險基金，企業(yè)和個人拖欠養(yǎng)老保險金等違犯法規(guī)的事件較為普遍。

按照我國各級審計機(jī)關(guān)每年對企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金的審計結(jié)果統(tǒng)計，查出的主要問題有：1）出借養(yǎng)老保險基金；2）將養(yǎng)老保險基金投資經(jīng)商；3）用養(yǎng)老保險基金購建固定資產(chǎn)；4）未專戶存儲，用養(yǎng)老保險基金搞定期存款等。也許這些違規(guī)的社會保險機(jī)構(gòu)本意不壞，目的是為了養(yǎng)老基金的增值更快。所以，新的養(yǎng)老基金管理辦法，應(yīng)該順從滿足養(yǎng)老基金增值的要求，順從資本市場的運(yùn)作規(guī)律拓寬養(yǎng)老保險基金投資渠道，形成養(yǎng)老基金和資本市場的互動，確保養(yǎng)老基金的有效增值。

另外，目前我國的社會養(yǎng)老保險統(tǒng)籌制度的覆蓋率很低，僅僅局限在企事業(yè)職工還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，我國的絕大多數(shù)農(nóng)民、個體戶、私營企業(yè)職工、三資企業(yè)職工和自謀職業(yè)者，都游離在社會養(yǎng)老保險統(tǒng)籌體制之外，沒有參加到社會保障體制中來。問題的關(guān)鍵在于如何制定相應(yīng)的政策，吸引和鼓勵全社會各階層加入到保障體系中來，大幅度提高覆蓋率。再者，我國城鄉(xiāng)居民貧富差距懸殊，國內(nèi)的一個抽樣調(diào)查推算，不足百分之五的富人，占有全國居民儲蓄存款總額的將近一半（超過6萬億）。如果在開放保險市場之前，還沒有建立起暢通的社會保障體系，各國的商業(yè)保險公司進(jìn)入國內(nèi)金融市場會直接挑戰(zhàn)我國的社會保障制度。那些現(xiàn)在還不在社會保障制度覆蓋內(nèi)的絕大多數(shù)農(nóng)民、個體戶、私營企業(yè)職工、三資企業(yè)職工和自謀職業(yè)者，如果有錢將直接購買這些商業(yè)保險公司的人壽保險以防老、養(yǎng)老、安度晚年。而其他在社會保障制度內(nèi)的職工也只會應(yīng)付養(yǎng)老保險的繳費(fèi)義務(wù)而將多余的資金投資到商業(yè)保險公司，對我國的社會保障制度的建設(shè)和完善有直接的負(fù)面作用。另外商業(yè)保險的繁榮會進(jìn)一步導(dǎo)致貧富兩極分化等許多社會問題，那些現(xiàn)在還不

在社會保障制度覆蓋內(nèi)的絕大多數(shù)農(nóng)民、個體戶、私營企業(yè)職工、三資企業(yè)職工和自謀職業(yè)者，如果沒有錢購買這些商業(yè)保險公司的人壽保險，將面臨更貧困的局面。

所以，建立和完善我國社會統(tǒng)籌和個人養(yǎng)老金賬戶相結(jié)合的覆蓋全社會各階層社會保障制度，拓寬養(yǎng)老保險基金投資渠道，形成養(yǎng)老基金和資本市場的互動，確保養(yǎng)老基金的有效增值，已經(jīng)迫在眉睫。

第四篇：中壓成套開關(guān)設(shè)備發(fā)展現(xiàn)狀及趨勢（終稿）中壓成套開關(guān)設(shè)備發(fā)展現(xiàn)狀及趨勢

摘要。本文主要介紹了中壓成套開關(guān)設(shè)備在電力系統(tǒng)中的主要作用，重點(diǎn)論述了現(xiàn)階段中壓成套開關(guān)設(shè)備的發(fā)展現(xiàn)狀。隨著高新技術(shù)的、合成材料的研發(fā)以及電力裝機(jī)容量的不斷擴(kuò)大，電力系統(tǒng)對中壓成套設(shè)備也有了新的研究方向和更高的要求。中壓成套設(shè)備也向著小型化、智能化、模塊化的方向發(fā)展，強(qiáng)調(diào)運(yùn)行的安全性和穩(wěn)定性，同時本文也總結(jié)了國內(nèi)外主要中壓成套開關(guān)設(shè)備生產(chǎn)企業(yè)的主要技術(shù)特點(diǎn)，在此基礎(chǔ)上闡述了中壓成套開關(guān)設(shè)備的發(fā)展趨勢。

關(guān)鍵詞：電力系統(tǒng)；發(fā)展現(xiàn)狀；技術(shù)特點(diǎn)；發(fā)展趨勢；

中壓成套開關(guān)設(shè)備在電力系統(tǒng)輸配電領(lǐng)域是一種涉及面廣泛的基礎(chǔ)電力設(shè)備，它作為電網(wǎng)系統(tǒng)中重要的組成部分，承擔(dān)著電網(wǎng)向用戶進(jìn)行輸配電的任務(wù)。隨著近幾年我國電力機(jī)組裝機(jī)容量的遞增，尤其是風(fēng)光等新能源行業(yè)的快速發(fā)展。與之配套的配電設(shè)施的建設(shè)也正在逐步跟進(jìn)。所以從2021年開始，國家電網(wǎng)公司就開始了“智能電網(wǎng)”計劃的實施，再加上智能電網(wǎng)的建設(shè)發(fā)展迅猛，電力設(shè)備的智能化也就理所當(dāng)然的成為了電力行業(yè)發(fā)展下去的重要影響因素，在電力系統(tǒng)中比較重要的組成部分—中壓成套開關(guān)設(shè)備也必須沿著智能化、模塊化、集成一體化的方向發(fā)展。

1中壓成套開關(guān)設(shè)備的在電力系統(tǒng)中作用

中壓成套開關(guān)設(shè)備在電力系統(tǒng)中的主要功能是負(fù)責(zé)完成電能控制、保護(hù)、轉(zhuǎn)換和分配，它應(yīng)用廣泛，尤其在生產(chǎn)加工、冶金等耗電量大的企業(yè)中不可或缺，可以說凡是使用電氣設(shè)備的地方都必須配備此類開關(guān)設(shè)備。中壓成套設(shè)備的發(fā)展是依托于材料工業(yè)、設(shè)備加工工藝和制造、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等行業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)之上。所以中壓成套開關(guān)設(shè)備的制造技術(shù)水平也反映了一個國家的工業(yè)制造水平。

2國內(nèi)外中壓成套開關(guān)設(shè)備發(fā)展現(xiàn)狀2.1國內(nèi)中壓成套開關(guān)設(shè)備

我國電力行業(yè)的基礎(chǔ)薄弱，在中壓成套電力設(shè)備的技術(shù)研發(fā)上一直處于比較落后的狀態(tài)，絕大部分是從國外引進(jìn)的，電力制造業(yè)的本身在核心技術(shù)的研發(fā)上缺乏自主性，研發(fā)人員的能力有限，這就導(dǎo)致所生產(chǎn)的產(chǎn)品在技術(shù)參數(shù)上和性能上和國外的產(chǎn)品相比較出現(xiàn)了基本相同或者是相近的情況，雖然我國生產(chǎn)的產(chǎn)品和國外有著很大的相似性，但是在質(zhì)量上和可靠的程度上卻有著一定的差距。因此相關(guān)技術(shù)的開發(fā)和產(chǎn)業(yè)的升級是目前我國中壓成套開關(guān)行業(yè)迫切需要解決的，也只有這樣才能在技術(shù)上和國外的先進(jìn)企業(yè)逐漸的縮小差距，在現(xiàn)階段我國內(nèi)電力設(shè)備生產(chǎn)廠家也在努力改進(jìn)生產(chǎn)工藝和技術(shù)，以提高產(chǎn)品質(zhì)量來滿足用戶的需求，培養(yǎng)專業(yè)人才，生產(chǎn)出運(yùn)行可靠、性能優(yōu)良的產(chǎn)品。下文主要介紹了國內(nèi)中壓電氣設(shè)備廠家的產(chǎn)品特點(diǎn)。

2.11泰開電氣集團(tuán)有限公司

泰開kyn61-40.5鎧裝型移開式戶內(nèi)交流金屬封閉設(shè)備在國內(nèi)同行業(yè)產(chǎn)品中比較有代表性，該款設(shè)備主要是使用在40.5kv的三相電流、50hz的電力系統(tǒng)當(dāng)中，它的作用主要就是起到了對線路的保護(hù)、控制和對集電線路的檢測。設(shè)備如下圖所示：

該中壓成套設(shè)備主要有四部分組成。出線柜、電容柜、母聯(lián)開關(guān)柜、35kv電壓互感器柜組成。本套中壓開關(guān)設(shè)備的技術(shù)特點(diǎn)是實現(xiàn)了關(guān)門操作，主要體現(xiàn)在在開關(guān)內(nèi)的斷路器、接地開關(guān)等關(guān)閉等所有的運(yùn)行過程都是在高壓的環(huán)境下實現(xiàn)的；開關(guān)設(shè)備的各功能小室均采用金屬隔離板封閉，并且設(shè)有壓力釋放通道；用于柜體連接的母線所用的材料全部是對熱絕緣的材料，同時采用了環(huán)氧涂敷的手段進(jìn)行了絕緣處理，對電極的形狀做到了有效的優(yōu)化，既縮小了設(shè)備的占地面積，要做到了柜體結(jié)合緊湊的要求。

該套設(shè)備整體性能較好，但是在細(xì)節(jié)技術(shù)上也有一些瑕疵，在停送電或者檢修開關(guān)過程中，由于制作工藝不夠精細(xì)，致使小車開關(guān)易出現(xiàn)卡澀現(xiàn)象，不利于對該設(shè)備的操作。同時，該設(shè)備采取的是散件組裝形式，缺乏核心技術(shù)，后期維護(hù)困難，這都是今后此類中壓設(shè)備需要進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新和工藝改善的地方。

2.12西安高壓電器研究所有限責(zé)任公司

xgn46-40.5型箱式氣體絕緣金屬封閉開關(guān)設(shè)備是西安高壓電器研究所有限責(zé)任公司（簡稱西高所公司）研制開發(fā)的。它的主要特點(diǎn)是以sf6氣體作為一次主電路的絕緣介質(zhì)，一些高壓元件采用新的絕緣連接方式，密封殼體結(jié)構(gòu)模塊化。因此，該產(chǎn)品不受污污穢、潮濕、海拔高度等外界環(huán)境因素影響；結(jié)構(gòu)緊湊；真空滅弧，電壽命高；可靠性高，維護(hù)工作量??；可配置傳統(tǒng)的二次或數(shù)字式控制和保護(hù)單元，實現(xiàn)遠(yuǎn)距離監(jiān)視、遙控；有多種主接線方案。產(chǎn)品具有如下技術(shù)優(yōu)勢：

（1）高壓主電路的氣體絕緣技術(shù)和插接技術(shù)。對主電路電場進(jìn)行了優(yōu)化，以低壓力sf6氣體作絕緣介質(zhì)；開發(fā)了內(nèi)錐、外錐插接式電纜終端頭，插接式固體絕緣母線，采用硅橡膠絕緣的十字連接套、端頭t型連接套，插接式電壓互感器和避雷器。

（2）密封技術(shù)：采用高壽命、高可靠性的動密封；結(jié)構(gòu)簡單、可靠的靜密封。（3）開斷技術(shù)：開發(fā)出專用滅弧室。

（4）現(xiàn)代化數(shù)字技術(shù)與軟件技術(shù)?？刂坪捅Ｗo(hù)單元具有保護(hù)、控制、測量、通信、監(jiān)測、故障錄波和時間記錄等功能。

2.2國外中壓成套開關(guān)設(shè)備

國外發(fā)達(dá)國家電氣設(shè)備制造業(yè)起步早，積累的經(jīng)驗豐富并且做工精細(xì)化，同時注重產(chǎn)品質(zhì)量及工藝，因此在國際市場上競爭優(yōu)勢明顯，產(chǎn)品有較高的市場占有率。國外企業(yè)注重新產(chǎn)品、新技術(shù)的研發(fā)，每年投入在研發(fā)方面的經(jīng)費(fèi)在預(yù)算中占有很大比例，同時注重對專業(yè)技術(shù)人才的培養(yǎng)，打造出技術(shù)過硬的專業(yè)團(tuán)隊來對產(chǎn)品進(jìn)行研發(fā)、測試。對于售后服務(wù)做的也非常到位，經(jīng)常對客戶進(jìn)行回訪以了解內(nèi)設(shè)備的運(yùn)行狀況，并做到及時處理設(shè)備出現(xiàn)的問題。這都是我們國內(nèi)企業(yè)需要學(xué)習(xí)的地方。下面簡要介紹幾家國外中壓設(shè)備生產(chǎn)領(lǐng)域比較有代表性的企業(yè)所生產(chǎn)產(chǎn)品的技術(shù)特點(diǎn)。

2.21阿?，m公司

阿?，m輸配電在國際上是處于領(lǐng)先地位的公司，其在蘇州成立的兩家分公司是專門為中國提供中壓電氣開關(guān)設(shè)備的，以下是筆者對其公司生產(chǎn)的中壓真空斷路器相關(guān)技術(shù)特點(diǎn)進(jìn)行

的分析，設(shè)備如圖1所示。

圖1：hvx系列中壓真空斷路器

該設(shè)備主要是用于專門用于戶內(nèi)的、和空氣絕緣開關(guān)的配套設(shè)備一起工作的斷路器，它在發(fā)電、配電、冶煉、石油化工這些企業(yè)中應(yīng)用的是比較廣泛的，設(shè)備的外形較小、操作簡單、結(jié)構(gòu)緊湊，這些都是此套設(shè)備顯著的優(yōu)點(diǎn)。本文所介紹的這套設(shè)備運(yùn)行的額定電壓是12kv，電流是630a-4000a，它有著單軸單彈簧機(jī)構(gòu)的優(yōu)點(diǎn)，同時有全固封及組裝式兩種極柱，和很多開關(guān)柜都能夠相匹配，能夠保證電力系統(tǒng)運(yùn)行的穩(wěn)定。

2.22西門子公司

西門子輸配電公司所生產(chǎn)的中壓成套設(shè)備在國內(nèi)外電力設(shè)備市場的占有率也是相當(dāng)高的。它推出的環(huán)網(wǎng)柜有兩種：一種為8dj型，另一種為8dh型。8dj型為緊湊型，8dh型為擴(kuò)展型，前者體積小，而后者組合靈活，擴(kuò)展方便。產(chǎn)品經(jīng)受了極端惡劣環(huán)境條件的考驗，這是由于柜內(nèi)充sf6氣體，一次封裝，終生密封，不受環(huán)境影響（如污物、潮氣及小動物、化學(xué)物質(zhì)等）。8dj20型緊湊型環(huán)網(wǎng)柜具有如下特點(diǎn)：（1）柜體內(nèi)最多可有5個饋線單元。（2）三相共箱，金屬封閉。

（3）氣密的不銹鋼氣箱用激光焊接工藝，電氣連接套管和機(jī)械連接件均為焊接。（4）三工位負(fù)荷開關(guān)具有切負(fù)荷和快速接地功能。（5）外錐套管用于電纜連接。

（6）在環(huán)網(wǎng)柜饋線單元中采用帶螺栓（m16）的電纜接頭。

（7）在變壓器饋線單元中采用插入式電纜頭，并裝有高壓hrc熔斷器。

8dj型環(huán)網(wǎng)柜中高壓開關(guān)元件為三工位sf6負(fù)荷開關(guān)和高壓熔斷器。而8dh型環(huán)網(wǎng)柜中高壓開關(guān)元件為三工位sf6負(fù)荷開關(guān)和3ah型真空斷路器。

3中壓成套開關(guān)設(shè)備的發(fā)展趨勢

隨著國民經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，電力發(fā)展尤其是電網(wǎng)建設(shè)仍然在相當(dāng)時期內(nèi)會滯后于電力需求，而且電網(wǎng)結(jié)構(gòu)越來越復(fù)雜，系統(tǒng)負(fù)荷越來越大，電力用戶的需求也產(chǎn)生一定的變化，這也是中壓成套開關(guān)設(shè)備發(fā)展的必然趨勢，主要表現(xiàn)在以下幾方面：

（1）智能化

目前傳統(tǒng)的中壓成套開關(guān)設(shè)備大多屬于非智能化設(shè)備，技術(shù)含量不高，遠(yuǎn)遠(yuǎn)達(dá)不到配套智能化電網(wǎng)的要求。因此在相當(dāng)長的一段時期內(nèi)國內(nèi)外的電氣設(shè)備制造企業(yè)都會將中壓設(shè)備的智能化研發(fā)當(dāng)作重中之重，目的是為了適應(yīng)市場的需要，盡早占領(lǐng)市場份額，使企業(yè)效益最大化。

（2）小型化

通過對產(chǎn)品的優(yōu)化設(shè)計，選用小型化元件，通過使用元件和功能的復(fù)合集成，應(yīng)用光電傳感等新技術(shù)，使產(chǎn)品結(jié)構(gòu)緊湊、占地面積小、易于運(yùn)輸?shù)葍?yōu)點(diǎn)集中，來滿足用戶小型化的要求。

（3）環(huán)保

目前，環(huán)境保護(hù)已成為整個社會廣泛關(guān)注的問題。因此，積極發(fā)展環(huán)保類產(chǎn)品，盡量減少有毒有害氣體和不可回收材料的應(yīng)用，開發(fā)和利用潔凈環(huán)保材料和環(huán)保設(shè)備是中壓成套開關(guān)設(shè)備向環(huán)保發(fā)展的趨勢。參考文獻(xiàn)

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第五篇。論我國民營企業(yè)財產(chǎn)保險的發(fā)展[摘要]近年來，我國民營經(jīng)濟(jì)迅猛發(fā)展，成為推動經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的重要力量。但民營企業(yè)財產(chǎn)保險卻沒有相應(yīng)得到發(fā)展，原因是多方面的，主要有民營企業(yè)自身存在的問題影響了保險的供給和需求；保險公司支持民營企業(yè)發(fā)展中自身存在的不足。保險公司要充分認(rèn)識到發(fā)展我國民營企業(yè)財產(chǎn)保險的重要意義；研究、開發(fā)民營企業(yè)財產(chǎn)風(fēng)險評估模型；提高自身的業(yè)務(wù)管理技術(shù)水平；加強(qiáng)宣傳，引導(dǎo)民營企業(yè)認(rèn)識和理解保險的相關(guān)知識；業(yè)務(wù)內(nèi)容要從單純的物質(zhì)保障逐步發(fā)展為對民營企業(yè)的全面風(fēng)險管理。

[關(guān)鍵詞]民營企業(yè)；財產(chǎn)風(fēng)險；企業(yè)財產(chǎn)保險

近年來，我國民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅速，已成為國民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分。截止到2021年末，民營經(jīng)濟(jì)在全國gdp的比重上升到65%左右（含外商和港澳臺投資），占全國稅收比重8.7%，進(jìn)出口總額占全國總出口的77.4%。我國民營企業(yè)的發(fā)展促進(jìn)了我國經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定和持續(xù)快速發(fā)展，值得注意的是，隨著民營經(jīng)濟(jì)創(chuàng)造的社會財富的增加，其自身面臨的風(fēng)險也在增大，但保險業(yè)提供風(fēng)險保障的服務(wù)卻滯后于民營經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。當(dāng)前對我國民營企業(yè)風(fēng)險的研究，不僅是民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展的客觀需要，也是保險公司尋找新的業(yè)務(wù)增長點(diǎn)的現(xiàn)實需要。

一、我國民營企業(yè)實物資產(chǎn)面臨的主要風(fēng)險分析

（一）自然風(fēng)險

自然風(fēng)險是指因自然力的不規(guī)則變化引起的種種現(xiàn)象而導(dǎo)致對企業(yè)在物質(zhì)生產(chǎn)及生命安全等所產(chǎn)生的威脅。在各種自然風(fēng)險中，對民營企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營影響最大的是火災(zāi)、爆炸、暴雨、洪水、臺風(fēng)等災(zāi)害。以廣東為例，在2021年重大火災(zāi)爆炸的統(tǒng)計資料中，民營企業(yè)發(fā)生火災(zāi)共35起，占調(diào)查總數(shù)的71.4%，直接財產(chǎn)損失達(dá)5013.11萬元。暴雨形成的洪澇災(zāi)害主要受到影響的是初級原材料開采和粗加工行業(yè)、運(yùn)輸和通訊線路企業(yè)及大江大河流域鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)，對生產(chǎn)經(jīng)營場所在城市的民營企業(yè)而言，暴雨洪水之后形成的內(nèi)澇是主要災(zāi)害。臺風(fēng)主要對沿海地區(qū)的城市影響比較大，我國民營經(jīng)濟(jì)最發(fā)達(dá)的浙江省和廣東省每年因為臺風(fēng)而造成的經(jīng)濟(jì)損失上億元，2021年，僅浙江“云娜”臺風(fēng)造成的經(jīng)濟(jì)損失就高達(dá)181億元。而民營企業(yè)尤其是中小企業(yè)抵抗自然風(fēng)險的能力弱，遭受損失的程度相對比較嚴(yán)重。

（二）社會風(fēng)險

社會風(fēng)險對民營企業(yè)影響逐漸增加，社會風(fēng)險包括盜竊、破壞、挪用公款、玩忽職守等個體違法行為以及罷工、暴動等群體違規(guī)行為。近兩年，民營企業(yè)在“走出去”過程中遇到的帶有群體屬性的社會沖突、動亂、暴亂就屬于典型的社會風(fēng)險：2021年9月16日晚，西班牙東南小城埃爾切，一把火燒毀了中國鞋城里溫州商人價值100多萬歐元的鞋子；2021年11月4日深夜，巴黎騷亂造成多家華人商鋪被大火焚毀，最大面積達(dá)9000平方米，損失慘重。社會風(fēng)險不是企業(yè)的可控風(fēng)險，具有明顯的不確定性，大多數(shù)情況下對企業(yè)的影響比較大。

（三）經(jīng)濟(jì)風(fēng)險

經(jīng)濟(jì)風(fēng)險可能來自企業(yè)內(nèi)部，也可能來自企業(yè)外部。如企業(yè)內(nèi)部對設(shè)備質(zhì)量和維修保養(yǎng)不當(dāng)、技術(shù)和工藝流程設(shè)計和操作失誤、安全生產(chǎn)控制不力和管理混亂造成風(fēng)險損失，債務(wù)人可能因經(jīng)濟(jì)衰退而無法如期償還債務(wù)，也可能因合同一方當(dāng)事人管理失誤、延誤工期而無法償還，從而造成企業(yè)經(jīng)濟(jì)上的損失。

二、制約我國民營企業(yè)財產(chǎn)保險發(fā)展的因素分析

從我國財產(chǎn)保險市場的發(fā)展來看，目前也有少量財產(chǎn)保險公司專門針對民營企業(yè)發(fā)展的特點(diǎn)和面臨的風(fēng)險進(jìn)行分析研究，進(jìn)行產(chǎn)品開發(fā)。如美亞保險公司已經(jīng)有了專門的“中小企業(yè)保險部”；平安財險推出了“恒利達(dá)”企業(yè)定額綜合保險。但最終因為民營企業(yè)自身的原因和保險市場價格惡性競爭等因素影響，導(dǎo)致民營企業(yè)財產(chǎn)保險包括責(zé)任保險在內(nèi)承保率不足20%，究其原因，主要是：

（一）民營企業(yè)自身存在的問題影響了保險的供給和需求

1.中小型民營企業(yè)規(guī)模小，資金不足，加上一些企業(yè)保險觀念淡薄，認(rèn)為保險可有可無，最好不保。大型企業(yè)比較注重自保，認(rèn)為買商業(yè)保險意義不大。

2.民營企業(yè)一般是由家族成員、親戚或朋友及個人企業(yè)主負(fù)責(zé)企業(yè)經(jīng)營活動，內(nèi)部管理混亂，人員流動頻繁，廠房和經(jīng)營場所經(jīng)常變更，給保險承保帶來一定的難度。

3.民營企業(yè)特別是中小企業(yè)誠信比較差，投保時逆選擇現(xiàn)象嚴(yán)重。以東莞保險