國(guó)際保理業(yè)務(wù)介紹

國(guó)際保理業(yè)務(wù)一、起源、發(fā)展現(xiàn)狀二、基本概念三、我行操作流程四、授信及風(fēng)險(xiǎn)控制五、熱點(diǎn)問題目錄一、起源、發(fā)展現(xiàn)狀國(guó)際保理業(yè)務(wù)在歐美發(fā)達(dá)國(guó)家是一種成熟的金融結(jié)算工具。*起源追溯：5000年前古巴比倫時(shí)代*現(xiàn)代意義上的保理業(yè)務(wù)起源于十八世紀(jì)的英國(guó)，*20世紀(jì)在歐美各國(guó)得到迅速完善和發(fā)展

*Factor專業(yè)公司成立：1961年*Factor組織（FCI）成立：1968年保理歷史沿革

（HISTORICALBACKGROUND）起源及發(fā)展現(xiàn)狀19世紀(jì)歐洲殖民地出口紡織品到美國(guó)Factor的主要任務(wù)：寄售（GOODSONCONSIGNMENT）儲(chǔ)存（STORINGTHEM）尋找買方（FINDINGBUYERS）托收貨款（COLLECTIONPAYMENTFMTHEBUYS）保理歷史背景

（HISTORICALBACKGROUND）起源及發(fā)展現(xiàn)狀國(guó)際保理在我國(guó)起步較晚，尚屬于“金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)”的范疇*我國(guó)外貿(mào)企業(yè)1987年開始采用國(guó)際保理，*1992年中國(guó)銀行開始從事保理業(yè)務(wù)，并*1993年2月加入國(guó)際保理商聯(lián)合會(huì)（FCI）*我行繼中行、交行之后第三家加入FCI*目前我國(guó)12家FCI會(huì)員行保理歷史沿革

（HISTORICALBACKGROUND）起源及發(fā)展現(xiàn)狀據(jù)FCI提供的數(shù)字*1976年，國(guó)際保理在全球貿(mào)易結(jié)算中的份額僅占23%*到了2001年，國(guó)際保理在全球貿(mào)易結(jié)算中的份額已達(dá)到44%，超過L/C的業(yè)務(wù)量。尤其是歐盟內(nèi)部，80%的進(jìn)出口業(yè)務(wù)都是采用非信用證方式，并采取保理方式收款。保理現(xiàn)狀與趨勢(shì)

（STATUSQUO&TENDENCY）起源及發(fā)展現(xiàn)狀根據(jù)FCI公布的數(shù)據(jù)*03年全球國(guó)際保理業(yè)務(wù)量達(dá)到7600億歐元*英國(guó)和意大利各領(lǐng)風(fēng)騷，分別達(dá)到1600億歐元及1325億歐元,*亞洲地區(qū)的605億歐元，*臺(tái)灣地區(qū)160億歐元，*我國(guó)大陸地區(qū)僅為26.40億歐元（其中中行一花獨(dú)秀，業(yè)務(wù)量為21億多歐元）。保理現(xiàn)狀與趨勢(shì)

（STATUSQUO&TENDENCY）

起源及發(fā)展現(xiàn)狀*04年中國(guó)外貿(mào)再創(chuàng)新高，比上年增長(zhǎng)30%，總額達(dá)11547億美元。國(guó)際保理業(yè)務(wù)量只占我國(guó)國(guó)際結(jié)算額的很小比例（約為0.01%）*這與我國(guó)作為進(jìn)出口貿(mào)易大國(guó)的地位極不相稱*差距即潛力、機(jī)遇、挑戰(zhàn)保理現(xiàn)狀與趨勢(shì)

（STATUSQUO&TENDENCY）起源及發(fā)展現(xiàn)狀二、基本概念定義（DEFINATION）保理是保付代理的簡(jiǎn)稱,

是賣方與保理商間的一種契約關(guān)系，主要是為賒銷方式（O/A）而設(shè)計(jì)的一種綜合性金融服務(wù)。它是指保理商從賣方那里買進(jìn)以買方為債務(wù)人的應(yīng)收帳款，并提供貿(mào)易融資服務(wù)、銷售分戶帳管理、應(yīng)收帳款催收以及信用風(fēng)險(xiǎn)控制與壞帳擔(dān)保的綜合性售后服務(wù)。保理（FACTORING）基本概念賒銷OpenAccount

O/A應(yīng)收帳款A(yù)ccountsReceivableA/R保理Factoring保理（FACTORING）基本概念保理（FACTORING）？基本功能（FOURMAINFUNCTIONS）FINANCE貿(mào)易融資A/RLEDGERADMINSTRATION帳戶管理COLLECTIONOFTHEA/R帳款催收COREDITCOVER壞帳擔(dān)保HedgeExchangeRiskRemovetransactionbarrier/Lowertransactioncost/Improvetransactionefficiency/Capturebusinessopportunities提供至少以上兩種功能的服務(wù)基本概念保理（FACTORING）？常見種類VARIETIESFULLSERVICES及其他有追索權(quán)的保理（RECOURSE）（保險(xiǎn)公司擔(dān)保）融資性及非融資性國(guó)際及國(guó)內(nèi)（DOMESTIC）FACTORING）雙保理與單保理（NON-NOTIFACTION）

國(guó)際雙保理（我們理解和界定保理的范疇）基本概念雙保理（TWO-FACTORSYSTEM）產(chǎn)生（WHYHAVETWOFACTORS）角色與責(zé)任（ROLESANDRESPONSIBILITIES）業(yè)務(wù)流程（HOWTHETWO-FACTORSYSTEMWORKS）優(yōu)缺點(diǎn)（ADVANTIGESANDDIS-）最佳業(yè)務(wù)操作模式（B.BUSINESSPRACTICE）規(guī)則與責(zé)任（RULESANDOBLIGATION）基本概念雙保理（TWO-FACTORSYSTEM）角色與責(zé)任（ROLESANDRESPONSIBILITIES）SELLEREFINTHESELLER’SCOUNTRYIFINTHEBUYER’SCOUNTRYBUYER基本概念雙保理（TWO-FACTORSYSTEM）三個(gè)法律關(guān)系（THREELEGALCONTRACT）1.SELLER-----BUYER

（SALESCONTRACT）2.SELLER-----EF

(出口保理協(xié)議）3.EF-----IF(INTERFACTOR

AGREEMENT)通常進(jìn)口保理商（IF）和買方（BUYER）之間沒有合同關(guān)系基本概念雙保理（TWO-FACTORSYSTEM）規(guī)則與責(zé)任（RULESANDOBLIGATION）◆FCI組織章程（THECONSTITUTIONOFFCI）◆保理商之間協(xié)議（INTERFACTORAGREEMENT）◆國(guó)際保理通則（GENERALRULESFORINT’LFACTORING——GRIF）◆EDIFACTORING.COMRULES與BUSINESSRULESFOREDIFACORING.COM◆仲裁規(guī)則RULESOFARBITRATION◆法律文告LEGALCIRCULARS（案例法CASELAW）基本概念雙保理（TWO-FACTORSYSTEM）國(guó)際保理通則（GENERALRULESFORINT’LFACTORING——GRIF）SECTIONⅠ——SECTIONⅦARTICALES1——ARTICLES32基本概念三、我行操作流程采取“分散受理業(yè)務(wù)，集中統(tǒng)一對(duì)外”的作業(yè)模式總行：制定規(guī)章制度培訓(xùn)業(yè)務(wù)人員通過EDIFACTOR與國(guó)外保理商進(jìn)行日常業(yè)務(wù)聯(lián)絡(luò)以及與分行的賬務(wù)核對(duì)與FCI的往來(lái)及國(guó)外保理商的風(fēng)險(xiǎn)控制●分行：與出口商簽定《出口保理協(xié)議》資信調(diào)查應(yīng)收帳款融資、帳戶管理催收到期款項(xiàng)（了解IF的催款習(xí)慣）。。。。。。服務(wù)

操作模式操作流程出口保理業(yè)務(wù)操作流程出口基本步驟1初步申請(qǐng)額度2簽定出口保理協(xié)議3正式額度申請(qǐng)（額度變更及取消）4應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓5審單寄單6融資7催收、收匯及收費(fèi)出口保理操作流程具體運(yùn)作步驟11、出口商尋找有合作前途的進(jìn)口商2、出口商向出口保理商提出敘做保理的需求并要求為進(jìn)口商核準(zhǔn)信用額度3、出口保理商要求進(jìn)口保理商對(duì)進(jìn)口商進(jìn)行信用評(píng)估4、如進(jìn)口商信用良好，進(jìn)口保理商將為其核準(zhǔn)信用額度5、如果進(jìn)口商同意購(gòu)買出口商的商品或服務(wù)，出口商開始供貨，并將附有轉(zhuǎn)讓條款的發(fā)票寄送進(jìn)口商6、出口商將發(fā)票副本交出口保理商7、出口保理商通知進(jìn)口保理商有關(guān)發(fā)票詳情

出口保理操作流程具體運(yùn)作步驟28、如出口商有融資需求，出口保理商付給出口商不超過發(fā)票金額的80%的融資款9、進(jìn)口保理商于發(fā)票到期日前若干天開始向進(jìn)口商催收10、進(jìn)口商于發(fā)票到期日向進(jìn)口保理商付款11、進(jìn)口保理商將款項(xiàng)付出口保理商12、如果進(jìn)口商在發(fā)票到期日90天后仍未付款，進(jìn)口保理商做擔(dān)保付款13、出口保理商扣除融資本息(如有)及費(fèi)用，將余額付出口商出口保理操作流程作業(yè)前的準(zhǔn)備（客戶基本條件）作業(yè)前的準(zhǔn)備（客戶基本條件）1.有關(guān)部門核發(fā)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照并已年檢；2.對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易合作部或其授權(quán)單位批準(zhǔn)的經(jīng)營(yíng)出口業(yè)務(wù)的各類企業(yè)；3.資信狀況和經(jīng)營(yíng)效益良好，無(wú)不良記錄的公司；4.原則上要求該企業(yè)在我行開有基本存款帳戶或一般帳戶，具有一定規(guī)模的國(guó)際結(jié)算量；5.所涉及的商業(yè)交易適合用出口保理方式作業(yè)。

付款方式：O/A或D/A付款期限：原則上不超過90天最長(zhǎng)不超過180天

出口保理操作流程初步額度申請(qǐng)及回復(fù)（PRELIMINERYCREDITASSESSMENTREQUEST）1.填具《出口保理申請(qǐng)書》并建立《出口保理登記簿》2.向國(guó)外EF發(fā)送EDI報(bào)文（MSG01MSG02）3.收到IF的回復(fù)（MSG03MSG04）

出口保理操作流程收到IF的回復(fù)1.審核時(shí)間（10天）和審核方式（直接與間接）2.回復(fù)報(bào)文（MSG03MSG04）PreliminaryCreditAssessment,Response”

“PricingInformation”

3.附言（MESSAGETEXT）——注意附加條件

出口保理操作流程收到IF的回復(fù)“PricingInformation”

1.傭金COMMISSION2.單據(jù)處理費(fèi)HANDLINGFEE,3.APPLICATIONFEE**********EF：咨詢費(fèi)傭金加價(jià)融資利息其他IF+EF=保理費(fèi)用出口保理操作流程簽訂出口保理協(xié)議我行《出口保理協(xié)議》文本

出口保理操作流程正式額度申請(qǐng)與回復(fù)1議價(jià)（與SELLERIF）2通知IF簽訂《出口保理協(xié)議》MSG01CADE23正式額度申請(qǐng)MSG05REQUESTFORCREDITCOVER4正式額度回復(fù)MSG06REPLYFORCREDITCOVER

出口保理操作流程介紹函與轉(zhuǎn)讓條款1協(xié)助SELLER繕制并寄送介紹函（INTRODUCTORYLETTER）——IFIS2、在發(fā)票上打印或粘貼轉(zhuǎn)讓條款（ASSIGNMENTCLAUSE）——IFIS

出口保理操作流程應(yīng)收帳款的轉(zhuǎn)讓

（A/R）1、SELLER填制債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書2、交單A.債權(quán)轉(zhuǎn)讓B、商業(yè)單據(jù)：

發(fā)票貨運(yùn)單據(jù)合同-----是否禁止轉(zhuǎn)讓、有反訴及抵消條款、存在寄售退貨等條款

……3、對(duì)債權(quán)轉(zhuǎn)讓單據(jù)的審核4、單據(jù)的寄送與發(fā)報(bào)（EDIMSG09）（發(fā)票到期后的轉(zhuǎn)讓不擔(dān)保）

出口保理操作流程融資

（FINANCING

）1、融資項(xiàng)目一律上報(bào)總行?2、融資比率（不得超過已核準(zhǔn)發(fā)票金額的80%）3、融資利率融資的追索（爭(zhēng)議）和無(wú)追索出口保理操作流程催收、收匯及傭金劃付1催收瞭解IF當(dāng)?shù)卮呖钌虡I(yè)習(xí)慣到期催款??？EDI、FAX、E-mail、TELCallWarning/LegalAction

出口保理操作流程催收、收匯及傭金劃付2收匯正常：BUYER——IF——EF（CITICHO.BR）——SELLER

風(fēng)險(xiǎn)（INDIRECTPAYMENT）

BUYER——SELLER

出口保理操作流程催收、收匯及傭金劃付3傭金IF扣收EF返還出口保理操作流程其他擔(dān)保付款（PAYMENTUNDER