財(cái)務(wù)管理制度報(bào)銷制度

財(cái)務(wù)報(bào)銷制度（試行）為了加強(qiáng)企業(yè)的財(cái)務(wù)管理工作，規(guī)范企業(yè)的財(cái)務(wù)行為，統(tǒng)一企業(yè)的報(bào)銷秩序，現(xiàn)結(jié)合企業(yè)的詳細(xì)狀況制定本制度。一、借款程序1、出差人員出差需要用款的，必須先填寫《出差申請(qǐng)單》（附表1），1000元如下的（包括1000元）由部門負(fù)責(zé)人核算、簽字后，直接去財(cái)務(wù)部出納處借支。1000元以上的，除部門負(fù)責(zé)人核算外，必須有總經(jīng)理簽字，方可借支。借款人帶自己信用卡到財(cái)務(wù)處刷POS機(jī)，財(cái)務(wù)支付其現(xiàn)金。信用卡業(yè)務(wù)方面征詢財(cái)務(wù)部。2、非出差人員因公事需借款的，須填寫《借款單》，由部門負(fù)責(zé)人核算、簽字，企管總監(jiān)簽字后，到出納處借支。假如超過1000元者，須有總經(jīng)理簽字，方可借支。3、投標(biāo)保證金借款，借款人必須在借款單上詳細(xì)注明開標(biāo)時(shí)間等投標(biāo)的詳細(xì)信息。未中標(biāo)者，必須在10個(gè)工作日內(nèi)將所借保證金償還至財(cái)務(wù)，否則企業(yè)將嚴(yán)格追究責(zé)任。二、報(bào)銷程序1、報(bào)銷人員須將票據(jù)準(zhǔn)時(shí)間次序粘貼整潔，并填寫報(bào)賬明細(xì)（附表2）后，交于部門負(fù)責(zé)人核算、簽字，再由企管總監(jiān)簽字后，到財(cái)務(wù)部報(bào)銷或抵沖借條。金額超過5000元，須有總經(jīng)理同意。2、出差人員的報(bào)銷費(fèi)用，差旅費(fèi)補(bǔ)助須有正規(guī)票據(jù)（如加油票，交通票，住宿票，餐飲票）。未有正規(guī)票據(jù)的，財(cái)務(wù)不予報(bào)銷。出差人員必須在返回后一種月之內(nèi)簽字報(bào)銷。逾期者，財(cái)務(wù)不予辦理。假如工作原因，確實(shí)不能返回，可請(qǐng)同事將其簽過字的票據(jù)代為轉(zhuǎn)交至財(cái)務(wù)。3、所有報(bào)銷票據(jù)，貼票前必須查詢其真?zhèn)涡裕ú樵兙W(wǎng)址附后），并且符合財(cái)務(wù)制度的報(bào)銷規(guī)定，財(cái)務(wù)查出假票者，不予報(bào)銷且簽字部門主管及個(gè)人各承擔(dān)50%責(zé)任。特殊狀況者，可由領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)辦理。4、借條費(fèi)用在一種月內(nèi)沒有抵沖狀況下，財(cái)務(wù)有權(quán)將其轉(zhuǎn)為應(yīng)收個(gè)人款，從其工資當(dāng)月工資內(nèi)扣除。特殊狀況者，須由部門負(fù)責(zé)人授權(quán)證明。5、外出參與會(huì)議，假如會(huì)議統(tǒng)一按排食宿，按會(huì)議規(guī)定的原則執(zhí)行，不再予以伙食補(bǔ)助。乘坐火車按規(guī)定交通費(fèi)原則報(bào)銷。參與會(huì)議第一日與最終一日市內(nèi)交通費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷。三、差旅費(fèi)的補(bǔ)助原則；1、補(bǔ)助原則（包括餐飲費(fèi)、住宿費(fèi)及出差地市內(nèi)交通費(fèi)）職位一線都市省會(huì)都市其他都市銷售助理150120100銷售經(jīng)理180150120大區(qū)經(jīng)理、區(qū)域經(jīng)理、辦事處經(jīng)理、部門副經(jīng)理、部門經(jīng)理200180150銷售副總監(jiān)、銷售總監(jiān)、副總經(jīng)理250220180注：（1）、出差期間，未發(fā)生住宿的，按原則的30%報(bào)銷。（2）、出差當(dāng)日12點(diǎn)之前離開的，補(bǔ)助費(fèi)按1天計(jì)算。12點(diǎn)之后離開的，補(bǔ)助費(fèi)按0.5天計(jì)算。出差時(shí)間未超過24小時(shí)的，按1天計(jì)算。（3）、以上原則，超標(biāo)不補(bǔ)，節(jié)省歸己。2、交通費(fèi)原則（1）、銷售部門負(fù)責(zé)人及企業(yè)銷售總監(jiān)、副總經(jīng)理的交通工具費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷。（2）、大區(qū)經(jīng)理、區(qū)域經(jīng)理、辦事處經(jīng)理、部門副經(jīng)理、部門經(jīng)理：A、火車硬臥、長途汽車、客船三等艙或如下，實(shí)報(bào)實(shí)銷。沒有通過同意，不容許乘坐高鐵、動(dòng)車，否則高出一般車票的部門自行承擔(dān)。（省外出差以火車為主）B、乘坐其他交通工具，費(fèi)用未超過上述原則的實(shí)報(bào)實(shí)銷，費(fèi)用超過上述原則的，在上述原則上浮20%的范圍內(nèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷。C、如遇特殊狀況，需致電上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)申請(qǐng)。（3）、其他銷售人員A、火車硬臥、長途汽車、客船三等艙或如下，實(shí)報(bào)實(shí)銷。沒有通過同意，不容許乘坐高鐵、動(dòng)車，否則高出一般車票的部門自行承擔(dān)。（省外出差以火車為主）B、乘坐其他交通工具，費(fèi)用未超過上述原則的實(shí)報(bào)實(shí)銷，費(fèi)用超過上述原則的，在上述原則內(nèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷。C、如遇特殊狀況，需致電上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)申請(qǐng)。四、報(bào)銷審批；1、所有人員的票據(jù)必須先經(jīng)本部門負(fù)責(zé)人審核、簽字后，再由企管總監(jiān)審核簽字。2、對(duì)于招待費(fèi)及打的費(fèi)，需事先申請(qǐng)，否則不予報(bào)銷3．部門負(fù)責(zé)人對(duì)自己簽字的費(fèi)用負(fù)有責(zé)任，如若出現(xiàn)問題，要承擔(dān)一定的有關(guān)責(zé)任。五、為了保證財(cái)務(wù)工作的正常進(jìn)行，報(bào)銷時(shí)間定于每周三、六上午12點(diǎn)鐘之前，其他時(shí)間不予報(bào)銷。報(bào)銷的費(fèi)用將分別于周四、周一的上午12點(diǎn)鐘之前，轉(zhuǎn)至個(gè)人銀行卡賬戶。（本規(guī)定自8月8日起實(shí)行）鄭州宇動(dòng)新能源有限企業(yè)8月8日簽發(fā)人：附表1出差申請(qǐng)表出發(fā)時(shí)間估計(jì)返回時(shí)間出差事由借款金額人民幣大寫：（￥：元）出差人員部門負(fù)責(zé)人簽字：總經(jīng)理簽字：附表2報(bào)賬明細(xì)年月日序號(hào)日期費(fèi)用類型金額備注合計(jì)報(bào)賬人：部門負(fù)責(zé)人：總經(jīng)理：借款人填寫《借款單》部門負(fù)責(zé)人核算簽字（借款人填寫《借款單》部門負(fù)責(zé)人核算簽字（元如下）總經(jīng)理核算簽字（元以上）財(cái)務(wù)部核準(zhǔn)（審