審計部半年工作總結(jié)范文（4篇）

第審計部半年工作總結(jié)范文（4篇）審計部半年工作總結(jié)范文（4篇）

審計部半年工作總結(jié)范文篇1今年以來，師市審計緊緊圍繞師市黨委九屆四次全委（擴(kuò)大）會議提出的經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)，按照自治區(qū)、兵團(tuán)審計工作會議精神，堅持“為規(guī)范而奮斗、為群眾而審計、為效益而審計”的工作方針，在克服了諸多困難的情況下，實現(xiàn)了時間過半，完成年度計劃工作任務(wù)過半的良好發(fā)展態(tài)勢。總結(jié)經(jīng)驗，梳理和分析工作中存在的突出問題和薄軟環(huán)節(jié)，進(jìn)一步明確認(rèn)識，強(qiáng)化工作措施，全力抓好下半年的各項工作，確保全年各項任務(wù)圓滿完成。

一、上半年工作完成基本情況

截止六月底，完成預(yù)算執(zhí)行財政財務(wù)收支審計項目2個；完成固定資產(chǎn)投資審計項目10個；完成企業(yè)審計項目8個；完成經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計項目2個；完成審計調(diào)查項目2個；待結(jié)各類審計項目12個。實現(xiàn)審計總金額386019萬元，查處違規(guī)及管理不規(guī)范金額3189萬元，罰沒金額11萬元。

其中：一中心完成審計項目6個，完成年度計劃的27%；二中心完成審計項目12個，完成年度計劃的43%；局機(jī)關(guān)完成審計項目6個，完成年度計劃的40%。

上半年主要工作情況及其特點：

一是動手早。年初通過分別由中心和局各自選定年度各類審計項目，然后進(jìn)行銜接平衡確定，做到早做準(zhǔn)備早打算，各自能夠適時進(jìn)行計劃安排。二中心在春節(jié)前就針對年度計劃進(jìn)行分組安排，并展開了相關(guān)的審前準(zhǔn)備，做到了起好頭、開好步。

二是初步實現(xiàn)了報送審與就地審相結(jié)合的方式轉(zhuǎn)變。為了完成更多審計項目任務(wù)，在經(jīng)費不足的情況下，本著精打細(xì)算、厲行節(jié)約的工作思路，償試開展了報送審與就地審相結(jié)合的工作方式，節(jié)約了審計成本，初步估算節(jié)約外勤費用5萬元之多。

三是計算機(jī)輔助審計的運用已全面推開。局及兩個中心凡適合于運用計算機(jī)輔助審計的項目，都開展數(shù)據(jù)采集、篩選分析、查找重點異點，結(jié)合審前調(diào)查，進(jìn)一步完善項目實施方案。計算機(jī)輔助審計的初步償試，減輕了審計人員查翻憑證、賬薄的工作量，使之能夠集中精力瞄準(zhǔn)存在突出問題一查到底。

四是強(qiáng)化監(jiān)督查深查透，建立違紀(jì)違規(guī)信息聯(lián)系制度。為進(jìn)一步強(qiáng)化規(guī)范各項制度要求，提高查錯糾弊的審計工作能力，與檢察分院建立了聯(lián)系會議制度，對違法事項協(xié)調(diào)深查深究；與師紀(jì)委、組織等相關(guān)部門主動聯(lián)系，取得有關(guān)經(jīng)濟(jì)違規(guī)違紀(jì)信息，落實查深查透和進(jìn)一步深化依法監(jiān)督的職責(zé)。

五是加大了審計宣傳和公開。師市審計網(wǎng)頁建設(shè)工作開啟并逐漸步入正規(guī)。審計動態(tài)信息、財經(jīng)法規(guī)政策、舉報咨詢信箱以及審計結(jié)果公告等網(wǎng)頁逐步建設(shè)，對師市貫徹執(zhí)行《審計法》及審計工作進(jìn)行了宣傳，同時也為審計接受社會監(jiān)督、提供違規(guī)線索信息架起一座溝通的橋梁。

六是繼續(xù)深入緊抓審計項目質(zhì)量建設(shè)，進(jìn)一步將一、二級復(fù)核工作落到實處。堅持把審計質(zhì)量做為審計工作的一條“生命線”常抓不懈。積極推進(jìn)項目一、二級復(fù)核管理工作，力求結(jié)合現(xiàn)場實際，加大溝通與準(zhǔn)確定性工作，增強(qiáng)審計客觀公正、依法監(jiān)督查處力度，提高審計人員的執(zhí)法水平。

七是進(jìn)一步加大學(xué)習(xí)培訓(xùn)工作力度。結(jié)合今年全面鋪開運用計算機(jī)輔助審計的工作的要求，積極組織參加自治區(qū)審計廳部署的計算機(jī)知識摸底測試。通過測試，對系統(tǒng)全體人員進(jìn)行了計算機(jī)基礎(chǔ)知識和計算機(jī)輔助審計實務(wù)的培訓(xùn)學(xué)習(xí)；針對培養(yǎng)骨干力量，為全面啟動計算機(jī)輔助審計打下基礎(chǔ)的要求，年初又專門組織了三天的骨干人員的計算機(jī)輔助審計培訓(xùn)學(xué)習(xí)班；結(jié)合工作中存在的實際問題和進(jìn)一步扎實做好統(tǒng)一組織項目的審計，分別組織進(jìn)行了“五一”長休假后的全員培訓(xùn)學(xué)習(xí)和統(tǒng)一組織的項目審前培訓(xùn)學(xué)習(xí)。始終緊抓學(xué)習(xí)培訓(xùn)不放松，學(xué)習(xí)培訓(xùn)與實際工作相聯(lián)系，不斷地提高審計人員的業(yè)務(wù)技能和政策水平。

八是加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè)，增強(qiáng)廉潔自律、依法監(jiān)督的工作職責(zé)意識。通過接受阿拉爾市人大對貫徹執(zhí)行《審計法》的執(zhí)法情況檢查,進(jìn)一步查找執(zhí)法監(jiān)督工作中的差距,認(rèn)真加以整改并進(jìn)一步規(guī)范執(zhí)法行為。按照作風(fēng)年建設(shè)的要求，制定并落實系統(tǒng)全體人員加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè)的責(zé)任制及簽訂全員責(zé)任書。結(jié)合師市直黨工委與機(jī)關(guān)部門分別簽訂黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制責(zé)任書，進(jìn)一步將責(zé)任進(jìn)行分解落實到中心、到個人，始終把廉潔自律、遵守審計工作紀(jì)律做為審計工作的又一條“生命線”，狠抓不放。切實提高審計人員的政策水平、執(zhí)法行政水平，制定了“五五”普法工作規(guī)劃，落實了年度學(xué)法、用法，遵法、依法的學(xué)習(xí)計劃和責(zé)任制度。

九是組織開展各項文化娛樂活動和愛心救助活動。在傳達(dá)自治區(qū)兵團(tuán)審計工作會議、總結(jié)部署20xx年師市審計工作會議期間，正值民族傳統(tǒng)節(jié)日春節(jié)前夕，組織與師外貿(mào)公司開展了文體聯(lián)誼活動；在“五一”長休后全員培訓(xùn)學(xué)習(xí)期間，安排了排球比賽活動；為使“一助一”扶貧幫困戶過上詳和溫暖的春節(jié)，組織捐款捐物，開展了幫困慰問活動；組織開展了向巴州審計干部之子戰(zhàn)勝病魔的愛心捐助活動。

十是支部工作與行政工作同部署同落實，有力地促進(jìn)了行政工作的全面運轉(zhuǎn)。審計局及一中心支部和二中心支部，在師市直黨工委年度工作的指導(dǎo)下，兩個支部結(jié)合師市審計工作的特點，認(rèn)真制定了支部年度工作計劃。并把支部工作計劃與審計工作計劃有機(jī)地聯(lián)系處理好。特別是支部計劃安排的政策理論的學(xué)習(xí)和法規(guī)制度的學(xué)習(xí)與審計執(zhí)法行政工作密切相關(guān)，不僅是審計人員增加政治業(yè)務(wù)素質(zhì)的必須，同時也是審計人員提高政策水平強(qiáng)化執(zhí)業(yè)能力之必需。在審計工作外勤作業(yè)人員不齊的情況下，克服了“工學(xué)”矛盾，始終把學(xué)習(xí)政策法規(guī)做為全面搞好審計工作統(tǒng)籌兼顧起來，擠出時間精心組織安排，并通過學(xué)習(xí)，狠抓落實，將其貫穿到期實際的工作中去促進(jìn)審計工作的全面提高。

上半年師市審計工作開局良好，運行健康，取得預(yù)期成效。但我們依然存在著較多的困難和問題，概括起來主要有以下幾個方面：

（一）全面履行監(jiān)督的職能與經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要不相適應(yīng)。一是審計人員的能力和水平與審計監(jiān)督內(nèi)在的要求存在著一定的差距；二是審計監(jiān)督的范圍與經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要存在著一定的距離。眾多的審計事項與審計力量不足的矛盾日顯突出，特別是團(tuán)場內(nèi)部審計缺失后，大量的基本建設(shè)資金項目和團(tuán)場內(nèi)部單位領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計以及國債及專項資金固定資產(chǎn)投資項目的審計都還無力量安排，履行審計監(jiān)督的職能還不僅到位。

（二）審計中心體制因素，執(zhí)法監(jiān)督的力度與行政執(zhí)法的要求還不對等，增大了工作難度。一是正常的執(zhí)法監(jiān)督的效率受到一定程度的影響；；二是行政執(zhí)法的效果重視程度還有待于進(jìn)一步提高。

（三）必要的審計經(jīng)費保障與現(xiàn)行的預(yù)算管理還存在矛盾。一是日常的審計經(jīng)費未能全面保障，特別是兩個中心全額事業(yè)單位體制的預(yù)算管理模式，審計人員應(yīng)得的個人收入無力兌現(xiàn)，極大地影響到審計人員積極性和主觀能動性，增大了了管理難度；二是審計工作的特殊性及法定經(jīng)費保障要求，還未能妥善處置好，受現(xiàn)有經(jīng)費相對不足的限制，不利于審計全面伸展。

（四）審計執(zhí)業(yè)質(zhì)量和風(fēng)險尚需進(jìn)一步強(qiáng)化。一是提高審計效率與執(zhí)業(yè)質(zhì)量的矛盾日顯突出，節(jié)約審計成本與規(guī)避審計風(fēng)險同樣重要而又互為矛盾，還沒有很好地解決辦法；二是客觀上審計風(fēng)險越來越大，應(yīng)對風(fēng)險的意識有待于進(jìn)一步加強(qiáng)。

（五）“金審工程”信息化建設(shè)已滯后，現(xiàn)有裝備有部分急待更新，已不適應(yīng)發(fā)展的需要；審計文化建設(shè)、“人、法、技”建設(shè)、隊伍建設(shè)都急待進(jìn)一步加強(qiáng)；審計文風(fēng)，尤其是審計報告的撰寫還需要下很大的力氣。

對于存在的上述困難和問題，不僅不能忽視，更不能只找客觀原因，要從主觀上查找分析問題的癥節(jié)，制定和落實應(yīng)對措施和辦法，全面深入地推進(jìn)下半年的各項工作。

二、下半年的主要工作及其措施

（一）按照年度工作計劃的安排，力爭在八月底前基本完成計劃項目的現(xiàn)場審計工作，并全部審結(jié)出據(jù)報告。

（二）從九月份起系統(tǒng)轉(zhuǎn)入業(yè)務(wù)討論、分析總結(jié)階段，在此基礎(chǔ)上全面提升審計成果，完成各綜合審計成果報告和相關(guān)的課程報告。

（三）十月份：一是繼續(xù)抓好全員的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，重點解決新政策、新制度的理解掌握和針對實際工作中存在問題及不足加以消化；二是安排布置年度審計回訪，重點落實整改情況，督促審計效果的全面落實。

（四）十一月份在審計回訪的基礎(chǔ)上，組織評價審計整改的落實程度及其存在的問題，形成綜合情況通報。并安排組織研究師市下半年度審計項目工作計劃。整理審計項目檔案，評選優(yōu)秀審計項目。組織檢查內(nèi)部審計和社會審計工作。

審計部半年工作總結(jié)范文篇2上半年，我局在堅持“圍繞中心，服務(wù)大局”穩(wěn)步開展各項審計工作的同時，緊緊圍繞我市對外開放和招商引資工作，進(jìn)一步加大了工作力度，取得了一定的成效。現(xiàn)將我局上半年對外開放工作主要情況總結(jié)如下：

一、招商引資工作目標(biāo)完成情況

上半年，我局引進(jìn)成都市三和家具金屬配仵加工廠投資家具配套產(chǎn)品生產(chǎn)項目一個，位于我市大劃鎮(zhèn)，項目占地10畝，總投資231萬元。項目目前已基本建成，投產(chǎn)后預(yù)計年利稅30萬元，可解決20余人就業(yè)。完成了全年招商引資工作目標(biāo)的77%。

二、對外開放工作舉措

按照市上下達(dá)的“20xx年度對外開放目標(biāo)任務(wù)和考核實施細(xì)則”的要求，結(jié)合我局實際，制定了以下措施：

1、成立了局對外開放領(lǐng)導(dǎo)小組，主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)總責(zé)，一名局黨組成員牽頭負(fù)責(zé)日常工作，各科室負(fù)責(zé)人均為小組成員。

2、建立局黨組成員項目聯(lián)系制度，確保每一條投資信息都有一名黨組成員負(fù)責(zé)進(jìn)行聯(lián)系跟蹤，并定期向領(lǐng)導(dǎo)小組匯報進(jìn)展情況。

3、將我局對外開放招商引資工作目標(biāo)任務(wù)分解到各科室，再落實到個人，全局人員共同參與，形成合力和工作氛圍。

4、領(lǐng)導(dǎo)干部帶頭，組織全體職工學(xué)習(xí)我市招商引資政策，介紹我市產(chǎn)業(yè)發(fā)展環(huán)境和產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向，掌握發(fā)展的比較優(yōu)勢，使招商引資工作做到有的放矢。

5、制定了具體的招商引資考核獎勵措施，形成有效的激勵機(jī)制。其中包括將招商引資目標(biāo)任務(wù)分解作為二級目標(biāo)下達(dá)給各科室，年終納入總體目標(biāo)進(jìn)行考核等。

6、充分調(diào)動退居二線老同志工作積極性，圍繞對外開放和招商引資中心工作展開調(diào)查研究。

三、近期聯(lián)系的在談項目

1、聯(lián)系成都市川藏公路武侯建設(shè)開發(fā)有限公司參加我市第二快速通道、羊安路、工業(yè)區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目BT方式融資建設(shè)投標(biāo)，目前正在與我市相關(guān)部門進(jìn)行洽談。

2、聯(lián)系一市外投資者投資的xx市三江勝達(dá)裝飾面板廠建筑裝飾用木工板生產(chǎn)建設(shè)項目，該項目位于xx市三江鎮(zhèn)，項目生產(chǎn)用電設(shè)施已安裝完畢，環(huán)境影響評價正在報批，生產(chǎn)用房目前正在建設(shè)中。

3、聯(lián)系成都某蓄電池極板生產(chǎn)項目，已與x鎮(zhèn)和x工業(yè)集中發(fā)展區(qū)進(jìn)行了前期接觸，正在進(jìn)一步跟蹤聯(lián)系。

4、聯(lián)系金雞蓄電池紙板及包裝項目，該項目正在進(jìn)一步跟蹤落實中。

5、聯(lián)系西藏自治區(qū)一投資者投資頁巖磚廠建設(shè)項目，已與江源鎮(zhèn)、道明鎮(zhèn)進(jìn)行了前期接觸，該項目正在進(jìn)一步跟蹤落實中。

四、預(yù)計今年目標(biāo)任務(wù)完成情況

按照我局年初制定的招商引資工作計劃安排，結(jié)合市上對外開放工作的相關(guān)要求和半年工作實績，預(yù)計今年我局招商引資實際完成情況會在原定計劃300萬元的基礎(chǔ)上有所增長。下半年，我局將招商引資工作作為重點工作，全力以赴，力爭超額完成目標(biāo)任務(wù)。

五、建立的招商引資渠道

1、網(wǎng)絡(luò)信息招商；電話招商；上門招商；親情、友情招商。

2、加強(qiáng)與成都市錦江工業(yè)集中發(fā)展區(qū)聯(lián)系，形成錯位競爭，優(yōu)勢互補。

六、工作中存在的問題

審計機(jī)關(guān)工作任務(wù)重，工作性質(zhì)較為單一，，招商引資渠道少，加上上半年上級審計機(jī)關(guān)和市委、政府交辦項目多，全局集中力量為“加快產(chǎn)業(yè)發(fā)展年”活動、土地整理、社會主義新農(nóng)村建設(shè)和重大產(chǎn)業(yè)化項目實施的全程跟蹤審計做了大量工作，相應(yīng)在對外開放和招商引資工作上投入精力較少，成績不突出。下半年我局對外開放工作還有潛力可挖。

七、相關(guān)工作建議

1、對外開放領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)結(jié)合我市具體情況，分析制定招商引資分期目標(biāo)和重點，當(dāng)前的工作重點應(yīng)是圍繞“十二個重大產(chǎn)業(yè)項目”創(chuàng)新融資渠道，引進(jìn)市外資金，解決發(fā)展資金瓶頸和工業(yè)區(qū)承載力問題。

2、我市招商引資工作應(yīng)優(yōu)先引進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)廠房建設(shè)項目和工業(yè)孵化器建設(shè)項目，解決小規(guī)模投資企業(yè)遍地開花和部分投機(jī)企業(yè)圈地囤地問題，避免小規(guī)模，低水平的重復(fù)建設(shè)，提高土地使用經(jīng)濟(jì)密度和促進(jìn)環(huán)境資源的集約利用，為后期發(fā)展提供項目儲備，增強(qiáng)發(fā)展后勁，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

3、為保證招商引資項目得到高質(zhì)量、高效率、專業(yè)化的投資服務(wù)，樹立對外開放工作形象，各部門在確定投資信息可靠后，應(yīng)及時將項目跟蹤和服務(wù)工作移交市招商局相關(guān)業(yè)務(wù)處，或請其共同參與后期服務(wù)工作。

4、為統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展，有效促進(jìn)社會主義新農(nóng)村建設(shè)工作，我市各鄉(xiāng)鎮(zhèn)對外開放和招商引資工作重點應(yīng)向涉農(nóng)項目、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化項目和勞動密集型項目轉(zhuǎn)移。以保證農(nóng)民失地不失業(yè)、離土不離鄉(xiāng)，為社會弱勢群體和低收入群體提供更多的就業(yè)機(jī)會，掌握就業(yè)技能，逐步提高收入水平和社會地位，保障社會經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定和諧發(fā)展。

審計部半年工作總結(jié)范文篇31至5月，全市兩級審計機(jī)關(guān)共完成審計（調(diào)查）項目346個，完成各級黨委、政府及上級審計機(jī)關(guān)等單位交辦、配合審計事項共866件；向被審計單位或有關(guān)單位提出審計建議379條，其中已被采納99條。市局榮獲20xx年度市級機(jī)關(guān)綜合績效考核先進(jìn)單位稱號。

上半年全市審計工作主要突出了以下幾方面：

（一）強(qiáng)化審計監(jiān)督服務(wù)職能

1.監(jiān)督經(jīng)濟(jì)健康運行。一是圍繞政策執(zhí)行效果，高效實施穩(wěn)增長促改革調(diào)結(jié)構(gòu)惠民生防風(fēng)險政策措施落實情況跟蹤審計。同時，結(jié)合穩(wěn)增長政策跟蹤審計內(nèi)容，沿著資金流向?qū)嵤┭由欤瑢?0xx年中小企業(yè)專項資金績效情況進(jìn)行審計調(diào)查。二是同步開展稅收征管審計和市出租房屋稅收征繳情況專項審計調(diào)查。專項審計調(diào)查由市局統(tǒng)一制定審計工作方案，明確審計調(diào)查目標(biāo)、范圍、內(nèi)容、工作要求等，市局、各縣（市）及XX區(qū)獨立立項實施，XX區(qū)、XX區(qū)派員參加市局審計組。三是關(guān)注政府性債務(wù)情況。通過制發(fā)審計調(diào)查表和上門現(xiàn)場抽查核實的方式，對市本級財政、土地儲備中心、開發(fā)區(qū)財政、蘇通園區(qū)財政、濱海園區(qū)財政以及相關(guān)政府性公司等單位實施審計，從舉借主體、融資方式、資金投向、債務(wù)管理方式等方面進(jìn)行分析和評價，為市委、市政府決策提供參考。四是強(qiáng)化存量資金專項審計調(diào)查。關(guān)注預(yù)算收入是否及時繳庫、收支是否全部納入預(yù)算管理的同時，在摸清20xx年末預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模和結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上，向前追溯2年，對財政部門當(dāng)年應(yīng)清理結(jié)轉(zhuǎn)事項進(jìn)行重點揭示。五是關(guān)注開放開發(fā)資金。通過對總規(guī)模達(dá)3億元的市本級服務(wù)外包、外經(jīng)貿(mào)、穩(wěn)增長、招商引資等政策執(zhí)行情況和資金扶持情況的審計，摸清資金使用情況，調(diào)查資金使用效果，查找制度缺陷，為今后規(guī)范資金運作打好基礎(chǔ)。

2.服務(wù)政府機(jī)構(gòu)改革。一是對市工商行政管理局20xx年財政收支及資產(chǎn)負(fù)債情況專項審計調(diào)查，揭示出該局在部門預(yù)算執(zhí)行、收支管理、往來核算、資產(chǎn)管理、對下屬單位財務(wù)監(jiān)管等問題，從預(yù)算管理、行政事業(yè)性收費的征收管理、財務(wù)基礎(chǔ)工作、精減機(jī)構(gòu)提高效能等4個方面提出針對性的審計建議。二是對原市衛(wèi)生局20xx年至20xx年財政收支進(jìn)行審計，發(fā)現(xiàn)無法使用固定資產(chǎn)未及時處理、衛(wèi)生行政執(zhí)法處罰收繳率偏低等問題，提出了整改意見。三是市藥監(jiān)局20xx年財政收支及資產(chǎn)負(fù)債情況審計調(diào)查，設(shè)計了相關(guān)調(diào)查表、通過核查賬冊、盤點資產(chǎn)等方式，準(zhǔn)確反映被審計單位財務(wù)狀況，提出審計意見，為保障職能轉(zhuǎn)變和機(jī)構(gòu)改革服務(wù)。四是市質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局20xx年財政收支及資產(chǎn)負(fù)債情況專項審計調(diào)查，發(fā)現(xiàn)所屬事業(yè)單位未按規(guī)定進(jìn)行年檢、部分房屋未按規(guī)定領(lǐng)取產(chǎn)權(quán)證等問題，提出了進(jìn)一步加強(qiáng)對所屬單位的財務(wù)管理、加強(qiáng)固定資產(chǎn)和在建工程核算管理、做好經(jīng)費資產(chǎn)財務(wù)管理體制對接工作等建議。

3.維護(hù)百姓利益。一是關(guān)注保障房。市局組織實施了市區(qū)城鎮(zhèn)保障性安居工程跟蹤審計，促進(jìn)市本級和濱海園區(qū)從土地出讓收益中補充提取540.34萬元保障性住房建設(shè)資金，并對XX區(qū)和XX縣進(jìn)行督查。二是關(guān)注水環(huán)境。市局實施的市應(yīng)急水源建設(shè)、運行、管理情況績效審計，通過對六縣（市）、區(qū)應(yīng)急水源的實地走訪，關(guān)注預(yù)期建設(shè)目標(biāo)的實現(xiàn)情況、已建成項目的運行管理情況、全大市應(yīng)急水源的總體規(guī)劃情況，促進(jìn)提高財政資金的投入效益，推動相關(guān)制度的完善和出臺。市縣區(qū)同步開展的引江調(diào)水績效審計，發(fā)現(xiàn)對引江調(diào)水發(fā)揮重要作用的涵閘，其管理體制有待進(jìn)一步完善，相關(guān)水功能區(qū)水質(zhì)檢測結(jié)果不容樂觀，部分設(shè)施不能滿足引江調(diào)水功能需求等問題。三是關(guān)注養(yǎng)老服務(wù)。XX區(qū)組織實施了全區(qū)居家養(yǎng)老服務(wù)專項審計調(diào)查，披露居家養(yǎng)老服務(wù)政策落實中存在“部分服務(wù)中心對下屬服務(wù)站監(jiān)管不到位，以現(xiàn)金或?qū)嵨锾娲?wù)現(xiàn)象普遍存在，且發(fā)現(xiàn)部分服務(wù)站結(jié)算程序不規(guī)范,審核不嚴(yán)，擠占居家養(yǎng)老服務(wù)專項資金”等問題。四是關(guān)注惠民專項資金。XX縣組織實施了河道整理（疏浚、保潔）、殘疾人保障等專項資金績效審計、濱海新區(qū)農(nóng)村改廁專項資金后續(xù)審計及縣慈善基金的籌集、使用管理情況審計。XX市將儲備糧專項資金和國有糧食企業(yè)審計調(diào)查作為重點項目，4月份開始正式進(jìn)點審計。XX區(qū)萬頃良田建設(shè)資金使用及管理運營情況專項審計調(diào)查，發(fā)現(xiàn)合同付款把關(guān)不嚴(yán)，財政資金監(jiān)管不到位等問題。XX縣《關(guān)于我縣計劃生育特困救助資金管理使用審計情況的專報》，圍繞江蘇省在如東試點推出的“農(nóng)村計生獎扶政策和獨子傷殘死亡等特扶政策”執(zhí)行情況，從審計的角度進(jìn)行了剖析。XX區(qū)加強(qiáng)對“三農(nóng)”、社保、教育、醫(yī)療、扶貧等重點民生資金的審計，確保5年內(nèi)輪審一遍，實現(xiàn)對重大財政專項資金審計全覆蓋。

4.關(guān)注熱點問題。一是環(huán)境審計顯成效。市區(qū)高污染排放車輛管理、淘汰情況專項審計調(diào)查結(jié)果引起領(lǐng)導(dǎo)重視、促進(jìn)相關(guān)單位即知即改、推動實施機(jī)動車尾氣道路監(jiān)測。市公安局、環(huán)保局等主管部門從20xx年6月起，對提前淘汰車主適時調(diào)整獎補政策，提高了“黃標(biāo)車”獎補標(biāo)準(zhǔn)，擴(kuò)大了獎補范圍；從20xx年8月起，將“黃標(biāo)車”限行區(qū)域分三個階段逐步擴(kuò)大到市區(qū)全轄，進(jìn)一步加快了黃標(biāo)車淘汰進(jìn)程。市環(huán)保局制定了《XX市機(jī)動車路檢工作專項實施方案》，今年7月1日起，將與交警部門聯(lián)合對市區(qū)道路行駛的機(jī)動車尾氣排放情況進(jìn)行監(jiān)督抽查。二是XX市區(qū)直管公房管理使用情況專項審計，創(chuàng)新審計方法，通過合理分工、實地查看、發(fā)放問卷、現(xiàn)場走訪及傳統(tǒng)審計方法與信息化手段并重的方式，圍繞直管公房的基本情況，直管公房出租、出售、拆遷、維修、危房、違章建筑，老小區(qū)公建配套用房管理等方面展開審查，重點關(guān)注了直管公房出租、拆遷、老小區(qū)公建配套用房管理情況。三是加大投資審計力度。1-5月全市出具竣工決算報告229份。市局繼續(xù)實施第三輪援疆審計，關(guān)注援疆工作組資金撥付及項目實施流程等內(nèi)控制度建設(shè)、新一批援建項目的類別、援疆資金的組成、項目實施交付使用等情況，為規(guī)范援建工程的建設(shè)管理、提高資金運行效率，提出審計建議，幫助援建工作組建立健全內(nèi)部監(jiān)督管理制度和內(nèi)控機(jī)制。XX區(qū)將過去分散工作環(huán)節(jié)通過開發(fā)專用軟件電子數(shù)據(jù)庫整合，創(chuàng)新工程審計項目“流程化管理”工作機(jī)制。XX縣以政府名義出臺了《XX縣政府投資建設(shè)項目審計監(jiān)督辦法》，《20xx年全縣政府投資建設(shè)項目決（結(jié)）算審計情況專報》，受到領(lǐng)導(dǎo)批示。XX區(qū)首次通過XX市XX區(qū)公共資源交易平臺公開選聘中介機(jī)構(gòu)。XX市加快投資建設(shè)項目審計全覆蓋，規(guī)定“凡區(qū)級財政投資的建設(shè)項目、鎮(zhèn)村50萬元以上的建設(shè)項目由審計局直接實施審計，鎮(zhèn)村50萬元以下的項目由各鎮(zhèn)（區(qū)、園、街道）審計助理組織審計”。

5.加大權(quán)力運行監(jiān)督。至5月底，全市審計機(jī)關(guān)已完成對51名領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，其中任中審計領(lǐng)導(dǎo)干部14名，離任審計領(lǐng)導(dǎo)干部37名。領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計報告在一定范圍內(nèi)通報審計結(jié)果的有51篇次。市局安排的21個經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計項目，全部為“三責(zé)聯(lián)審”項目，任中審計11人，占52.38%以上。市海洋漁業(yè)局原領(lǐng)導(dǎo)任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計中，對以前年度發(fā)現(xiàn)的房屋、養(yǎng)殖設(shè)施閑置等問題重點進(jìn)行了跟蹤檢查，單獨在審計報告中進(jìn)行了反映，并及時督促被審單位及時整改。XX縣針對經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計民主測評工作存在的一些弊端，推出了“三責(zé)聯(lián)審網(wǎng)上測評系統(tǒng)”，促進(jìn)了民主測評工作環(huán)節(jié)的規(guī)范化。

（二）加強(qiáng)審計工作組織管理

1.加強(qiáng)部門聯(lián)動。加強(qiáng)與市紀(jì)委等部門的聯(lián)動，探索審計工作新模式。市本級20xx年至20xx年科技發(fā)展資金專項審計探索了一種新的審計模式，即將專項審計與督導(dǎo)巡查相結(jié)合，全處人員作為科技發(fā)展資金督導(dǎo)巡查組成員，實行“三統(tǒng)一”、“三結(jié)合”“兩個共享”的方式，將專項資金作為督導(dǎo)巡查對象。針對近年來科技發(fā)展資金的使用、管理情況，審計通過詳實的數(shù)據(jù)分析和大量的書面材料，揭示出資金使用管理方面存在的4大類13個問題，并提出審計建議，促進(jìn)資金管理完善，提升了資金使用效益。

2.加強(qiáng)行政指導(dǎo)。認(rèn)真開展行政指導(dǎo)工作，對審計過程中發(fā)現(xiàn)的應(yīng)予以警醒、提示的違法違規(guī)行為或是需統(tǒng)一執(zhí)法尺度的共性問題，通過審計執(zhí)法事項提示書等方式，發(fā)送給相關(guān)部門和下級審計機(jī)關(guān)，提醒相關(guān)部門和單位正視存在問題，明確整改措施，防范重大風(fēng)險。根據(jù)《XX市審計局行政指導(dǎo)辦法（試行）》規(guī)定，上半年對市商務(wù)局20xx年-20xx年度財政收支行為進(jìn)行了檢查和指導(dǎo),指出商務(wù)局部分內(nèi)控管理有待加強(qiáng)和完善、部分往來款項未按規(guī)定規(guī)范核算、部分支出核算不規(guī)范等問題，并提出了加強(qiáng)財務(wù)管理的意見和建議。本次行政指導(dǎo)是我局行政指導(dǎo)辦法試行以來首次開展這項工作，達(dá)到了預(yù)期效果。

3.加強(qiáng)法制建設(shè)。市局根據(jù)市政府重新頒布的審計權(quán)力事項清單，及時調(diào)整原有的權(quán)力事項，明確自由裁量的范圍與標(biāo)準(zhǔn)，對行政處罰事項，及時在行權(quán)網(wǎng)上運行與操作，辦理流程公開透明，層級監(jiān)督環(huán)環(huán)相扣，確保審計執(zhí)法的公開、公平和公正。XX區(qū)出臺《工程審計協(xié)審中介機(jī)構(gòu)管理辦法》，從多方面規(guī)范了協(xié)審機(jī)構(gòu)作業(yè)流程與結(jié)算審計標(biāo)準(zhǔn)，限制協(xié)審機(jī)構(gòu)隨意運用自由裁量權(quán)，規(guī)避了風(fēng)險；出臺《區(qū)審計局分派中介服務(wù)機(jī)構(gòu)工程結(jié)算項目管理辦法》，以局內(nèi)紀(jì)檢監(jiān)督下進(jìn)行抽簽的方式進(jìn)行項目分發(fā)，消除了人為因素對審計項目分派不均的影響。XX區(qū)重新修訂的《XX區(qū)審計局外聘中介機(jī)構(gòu)參加固定資產(chǎn)投資審計工作的管理辦法》和《20xx-20xx年XX區(qū)審計局對外聘中介機(jī)構(gòu)的考核細(xì)則》實行審計質(zhì)量和配合度雙重考核，促進(jìn)外聘中介機(jī)構(gòu)質(zhì)量控制管理的有效提升。

4.加強(qiáng)質(zhì)量管理。市局進(jìn)一步強(qiáng)化優(yōu)秀審計項目的爭創(chuàng)和培育意識，初步確定對學(xué)前教育投入與發(fā)展情況專項審計調(diào)查、村級財務(wù)專項審計調(diào)查、拆遷資金專項審計調(diào)查和氣象局信息處理大樓工程竣工決算審計等項目進(jìn)行重點輔導(dǎo)，力爭在今年評比中有所斬獲。為強(qiáng)化質(zhì)量管理，對啟東等8縣（市）、區(qū)局審計質(zhì)量控制情況進(jìn)行實地調(diào)研，強(qiáng)化縣（區(qū)）局的質(zhì)量管理意識。南通九天文化旅游產(chǎn)業(yè)投資有限公司20xx年至20xx年財務(wù)收支審計，從審計企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債損益的真實性、合法性和效益性入手，出具了詳實的審計結(jié)果報告，有理有據(jù)，論據(jù)確實充分，可作為企業(yè)審計報告的范本。XX區(qū)針對20xx年下半年出臺《政府投資項目管理辦法》以三項舉措規(guī)范工程審計取證，以制度規(guī)范管理約束風(fēng)險的效果進(jìn)行跟蹤，目前區(qū)內(nèi)新開建工程項目已100%做到了影像資料全覆蓋，現(xiàn)場勘查書面確認(rèn)全覆蓋。XX縣推行了審計實施方案“預(yù)審制”和審計報告征求意見稿“初審制”，將審計項目質(zhì)量過程控制的關(guān)口前移，達(dá)到防范審計風(fēng)險、提高審計項目質(zhì)量的目的。

5.加強(qiáng)整改督查。市局完成對XX縣黨政主要領(lǐng)導(dǎo)任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任、資源環(huán)境責(zé)任審計及XX縣政府20xx-20xx年財政決算審計項目、XX區(qū)黨政主要領(lǐng)導(dǎo)任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計及XX區(qū)政府20xx-20xx年財政決算審計項目整改情況的跟蹤督查。

6.加強(qiáng)信息化建設(shè)。研究開發(fā)了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計管理系統(tǒng)，修改和完善了工程項目管理和工程子項目管理模塊，設(shè)計開發(fā)了局圖書管理系統(tǒng)，數(shù)字化審計綜合平臺在崇川、如皋等部分縣區(qū)推廣。出臺了《XX市審計局審計電子數(shù)據(jù)管理暫行辦法》《XX市審計局?jǐn)?shù)字化審計綜合平臺功能拓展管理暫行辦法》等制度，完善制度建設(shè)，確保信息系統(tǒng)安全運行。

審計部半年工作總結(jié)范文篇420xx年上半年已經(jīng)結(jié)束，在保北商城領(lǐng)導(dǎo)的的全面支持和關(guān)心下，使得審計開發(fā)處各項工作能夠有條不紊、嚴(yán)謹(jǐn)規(guī)范，并取得可喜成績，同時也存在一些問題，現(xiàn)總結(jié)如下：

一、審計

1、基建工程

20xx年上半年共完成基建維修項目9項，包括：電梯保養(yǎng)；蒸汽機(jī)維修保養(yǎng)；蒸汽管道改造；二、三層男女衛(wèi)生間改造；三樓天井做防水；京海店動工拆除；一樓休閑羽絨商場門頭、地磚、空調(diào)裝修與改造；商城花卉購置；審計資金總額160余萬元。按照集團(tuán)19號文件關(guān)于固定資產(chǎn)購置與基建工程招標(biāo)的要求在審計監(jiān)督過程中，我們堅持?jǐn)[正位置，抓住重點；加大力度，增強(qiáng)服務(wù)的原則為順利開展審計工作創(chuàng)造了有利的條件。

2、贈禮與臺帳管理

在每次促銷活動中，贈品起到了不可替代的作用，從根本上保證了促銷活動的順利進(jìn)行。贈品招標(biāo)也是此次促銷活動的重要內(nèi)容，嚴(yán)格贈品的請示、審批、招標(biāo)、發(fā)放、保存、付款等監(jiān)督、審核工作。我們要求贈品必須符合國家有關(guān)部門規(guī)定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，做到貨真價實，嚴(yán)禁采購“三無”產(chǎn)品和質(zhì)次價高的商品，以維護(hù)企業(yè)信譽，經(jīng)過招標(biāo)、議標(biāo)、定標(biāo)等程序訂下贈品提供廠家。這些前期工作為活動的順利進(jìn)行奠定了基礎(chǔ)?；顒悠陂g我們客服人員少的困難，在做好自己手頭工作的同時積極參加商城安排的贈禮活動。結(jié)合集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)的建議與要求，督促部分處室逐步完善臺帳的建立工作，積極落實審計建議、決定，認(rèn)真糾正違反財經(jīng)紀(jì)律的行為，完善制度，做到真正的為各項費用支出把好關(guān)。

3、稅務(wù)方面

稅務(wù)局來商城檢查期間，配合財務(wù)處協(xié)調(diào)稅企關(guān)系，解決納稅中的難題，改善與稅務(wù)局的和諧關(guān)系。保定先天下開業(yè)籌備前期，根據(jù)商城領(lǐng)導(dǎo)要求積極到有關(guān)稅務(wù)部門多次做保定先天下稅務(wù)手續(xù)審批的溝通工作，經(jīng)過多次協(xié)調(diào)，已經(jīng)逐步完成此項工作。

4、會員卡積分銷售排查情況的跟蹤與自營品牌盤點

通過與信息中心協(xié)助調(diào)取當(dāng)月會員卡積分較多的顧客消費記錄，進(jìn)行篩選、排查、電話回訪、賣場經(jīng)理員工配合調(diào)查，保障了無商城人員或廠家惡意積分，兌取贈品。每月參與自營品牌的盤點工作，上報集團(tuán)防損部，與集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)建立良好的聯(lián)系，有問題及時請示、溝通。

二、商務(wù)開發(fā)

1、賣場管理

上半年對本處室人員的工作制定了考核，并進(jìn)一步的做了細(xì)化。使工作責(zé)任到人，落實到人，共同提高。結(jié)合集團(tuán)下發(fā)“員工上崗規(guī)范”“優(yōu)秀員工的十個習(xí)慣”“專柜環(huán)境衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)”等文件，對賣場的員工加強(qiáng)培訓(xùn)與學(xué)習(xí)。聽取員工和供應(yīng)商的意見，發(fā)現(xiàn)問題及時解決，進(jìn)一步的降低了投訴率。隨著私房小廚、譚木匠品牌的逐步加入，新來員工重點做了培訓(xùn)和溝通工作，使新員工能很快的融入北國這個大家庭。期間我們帶領(lǐng)員工積極參加商城舉辦的化妝比賽、運動會，挑戰(zhàn)普通話等活動，提高了團(tuán)隊凝聚力，同時也豐富了員工的.業(yè)余生活。

2、儲值卡推廣與大宗采購

3月份集團(tuán)下發(fā)《關(guān)于下達(dá)20xx年度儲值積分卡計劃及管理辦法的通知》，為了明確目標(biāo)，責(zé)任到人，全員協(xié)力達(dá)成任務(wù)，在商城領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)下及時分解任務(wù)目標(biāo)，將銷售任務(wù)首先分解到各部門，再由各部門對本部門的主任、干事、科員進(jìn)行任務(wù)分解，同時對于各部門進(jìn)行充分授權(quán)，真正做到責(zé)任到人，人人心中目標(biāo)明確，為確保完成銷售任務(wù)打下堅實基礎(chǔ)。集團(tuán)下發(fā)全年儲值卡整體銷售任務(wù)8500萬元，上半年實際完成4410萬元，完成全年任務(wù)的52%。分解各部門儲值卡任務(wù)3658萬元，較去年上浮10%。其中四月份任務(wù)213萬元，實際完成251萬元，完成比118%;五月份任務(wù)286萬元，實際完成348萬元，完成比122%；六月份任務(wù)262萬元，實際完成334萬元，完成比128%。此期間我們積極配合各部門查詢完成進(jìn)度，完成趨勢逐步上升。

同時制定了大宗采購人員聯(lián)系表，與稅務(wù)局、各大銀行、各大醫(yī)院、煙廠、物探公司、河大、司法警官學(xué)院、電業(yè)公司、中石油等一系列企事業(yè)單位建立友好關(guān)系，形成合作意識，參加節(jié)慶日儲值卡與物資招標(biāo)。

3、空余場地的開發(fā)與異業(yè)聯(lián)動。

為了促進(jìn)商城營業(yè)額的提升，今年上半年東、西廣場的使用均以內(nèi)部商場：休閑羽絨商場、皮鞋商場、電訊商場、家電商場、毛衫內(nèi)衣商場為主。與去年相比，新增外聯(lián)單位尼桑汽車、東風(fēng)悅達(dá)起亞、鄭州日產(chǎn)、傾國傾城婚紗攝影、幸福國際婚紗攝影等。

商城促銷活動時，內(nèi)部商戶如肯德基與會員中心舉辦積分贈肯德基代金活動、美容院在三八婦女節(jié)、母親節(jié)推出代金卡進(jìn)店并有禮品贈送活動、曼特詩咖啡與會員中心推出情人節(jié)購物達(dá)到一定金額贈送一盒巧克力活動，以及刷銀行卡購物可以抽獎有禮品贈送，婚紗代金、醫(yī)院與護(hù)士節(jié)活動等均參加了商城的異業(yè)聯(lián)動活動。

4、軍民共建工作。

上半年對商城中層、主任、優(yōu)秀店長進(jìn)行20xx年部隊個人卡、公務(wù)卡使用方法和注意事項培訓(xùn)。日常進(jìn)行了抽查工作，下部隊了解部隊個人卡、公務(wù)卡在商城的使用情況與意見，工作之余，走訪部隊了解部隊官兵使用情況，采納提出的合理化建議。上半年辦理了172張軍購個人卡。

針對二五二辦公用品以往從石家莊超市采貨路途遠(yuǎn)、時間長、運費高、調(diào)換貨不方便等問題給予了解決，從保定市幾家大型的辦公用品公司采取招標(biāo)的方式，選取了價格最低的曉華文化用品有限公司作為長期供貨對象。保證了二五二醫(yī)院辦公用品的及時供貨和方便調(diào)換，進(jìn)一步的節(jié)省了費用和時間，得到二五二醫(yī)院采購辦公室的認(rèn)可。

平時利用周末聯(lián)系居民社區(qū)，組織家電、電訊、家居家紡商品下社區(qū)活動；與會員中心、策劃處聯(lián)合舉辦5.12國際護(hù)士節(jié)購物專場，邀請省醫(yī)院、二醫(yī)院、市一中心醫(yī)院、二五二醫(yī)院前來參加，取得良好的效果。

5、功能性項目開發(fā)、招商工作

三月份完成了外租戶合同簽訂工作，共簽訂11份，租金與節(jié)慶費相比20xx年基本漲幅15%，新增了每家商戶每月30元的保潔費用。在以往的外租戶上繳費用模棱兩可、不好查的現(xiàn)象上，新制定了外租戶每月租金、水電費、保潔費、節(jié)慶費上繳通知單，每月的月底23號向商戶下發(fā)應(yīng)繳的費用明細(xì)通知單，要求三日內(nèi)上繳商城出納。并將已繳蓋章過的通知單交回我處備案，保障了各項費用的及時上繳。上半年，新引進(jìn)品牌自助式咖啡、私房小廚、譚木匠均已上柜，投入正常營業(yè)工作中。

京海店開業(yè)籌備期間，我處室人員分別對玉蘭香酒店、金筷子、卓越美容美發(fā)、電影院、高檔滋補品、茶館、快餐、西餐、冰場這幾大方面功能性項目出差進(jìn)行市場調(diào)查、多次拜訪與溝通，前期的招商工作已經(jīng)初步落定。與主要負(fù)責(zé)人建立聯(lián)系，為二店功能性項目的落位奠定了必要的基礎(chǔ)。

三、不足之處。

在上半年的整體工作當(dāng)中，全盤回顧，在一些環(huán)節(jié)和細(xì)致的地方還存在不足?，F(xiàn)做一小結(jié)，以為日后工作借鑒指導(dǎo)。

1、應(yīng)該加強(qiáng)對工作發(fā)展的預(yù)估和掌控能力，培養(yǎng)大局為重，細(xì)節(jié)著手的工作能力。在每