固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、調(diào)撥、對(duì)外處置管理制度

時(shí)間：二時(shí)間：二O二一年七月二十九日xxxxxx有限公司管理文件之蔡仲巾千創(chuàng)作年七JAC-MC-SC-時(shí)間：二0二一3編號(hào)文件名稱固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、調(diào)撥與對(duì)外處理管理制度管理部份生產(chǎn)管理部編制審核批準(zhǔn)會(huì)簽公布日期、共12頁(yè)版本號(hào)：A修改號(hào)：01主E題內(nèi)容與適用范圍為了合理調(diào)配資源,確保固定資產(chǎn)利用的經(jīng)濟(jì)性和有效性,做好公司固定資產(chǎn)的內(nèi)部轉(zhuǎn)移、各部份間的調(diào)撥和對(duì)外處理的過程管理,特制定本制度.本制度適用于xxxxxx有限公司所屬的固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、調(diào)撥與對(duì)外處理的管理.2界說(shuō)固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移是指固定資產(chǎn)在公司內(nèi)部調(diào)動(dòng)或裝置位置的移動(dòng).固定資產(chǎn)調(diào)撥是指固定資產(chǎn)在公司內(nèi)部份及單元間的劃撥.固定資產(chǎn)對(duì)外處理是指固定資產(chǎn)以有償轉(zhuǎn)讓的方式變更所有權(quán)或使用權(quán),并收取相應(yīng)收益的處理.3職責(zé)固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移管理職責(zé)資產(chǎn)管理部份負(fù)責(zé)規(guī)畫相應(yīng)平臺(tái)部份間的固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移.相關(guān)責(zé)任部份負(fù)責(zé)轉(zhuǎn)移單據(jù)的傳遞、臺(tái)賬更新.固定資產(chǎn)調(diào)撥管理職責(zé)固定資產(chǎn)移出部份上報(bào)閑置固定資產(chǎn)信息,填寫《閑置固定資產(chǎn)申請(qǐng)單》,并報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批.3.2.2固定資產(chǎn)歸口管理部份負(fù)責(zé)匯總并發(fā)布公司閑置固定資產(chǎn)信息,固定資產(chǎn)移入部份向閑置資產(chǎn)部份提出固定資產(chǎn)需求申請(qǐng)陳說(shuō).固定資產(chǎn)移出部份負(fù)責(zé)《固定資產(chǎn)調(diào)撥通知單》開出、會(huì)簽及單據(jù)的傳遞.固定資產(chǎn)對(duì)外處理管理職責(zé)固定資產(chǎn)歸口管理部份負(fù)責(zé)公司閑置和報(bào)廢固定資產(chǎn)的對(duì)外處理,其他部份或個(gè)人不得對(duì)外處理資產(chǎn).3.3.2固定資產(chǎn)歸口管理部份負(fù)責(zé)對(duì)所屬待處理閑置資產(chǎn)組織評(píng)審并報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn).固定資產(chǎn)歸口管理部份負(fù)責(zé)組織工藝技術(shù)部、財(cái)政部對(duì)所申請(qǐng)?zhí)幚淼拈e置資產(chǎn)進(jìn)行可行性復(fù)審,并負(fù)責(zé)公司年夜型閑置資產(chǎn)處理前的調(diào)研和逐級(jí)申報(bào).固定資產(chǎn)歸口管理部份負(fù)責(zé)組織財(cái)政部及相關(guān)單元,看待處理固定資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估,負(fù)責(zé)規(guī)畫閑置、報(bào)廢固定資產(chǎn)對(duì)外處理審批手續(xù)及相關(guān)處理工作.工作流程固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移流程固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移由固定資產(chǎn)歸口管理部份根據(jù)生產(chǎn)需要規(guī)畫內(nèi)部調(diào)劑,并填寫《固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移通知單》,由相關(guān)部份在《固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移通知單》上會(huì)簽后生效,調(diào)出部份應(yīng)將該資產(chǎn)所有附件、備件及隨機(jī)工具一并移交給調(diào)入部份.4.1.2《固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移通知單》一式四份,所屬固定資產(chǎn)管理歸口部份、財(cái)政部、調(diào)入部份、調(diào)出部份各一份,相關(guān)單元依據(jù)簽字生效的《固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移通知單》及時(shí)做好臺(tái)賬更新和管理.固定資產(chǎn)調(diào)撥流程固定資產(chǎn)需求部份根據(jù)閑置固定資產(chǎn)信息,向閑置資產(chǎn)部份提出需求申請(qǐng),閑置資產(chǎn)部份接申請(qǐng)后規(guī)畫固定資產(chǎn)調(diào)撥手續(xù).因工藝變更而計(jì)劃調(diào)撥的資產(chǎn),固定資產(chǎn)移出部份按計(jì)劃可直接規(guī)畫調(diào)撥手續(xù),并執(zhí)行固定資產(chǎn)調(diào)撥流程.4.2.2《固定資產(chǎn)調(diào)撥通知單》一式四份、由固定資產(chǎn)歸口管理部份、財(cái)政部、移出部份、移入部份各一份,各部份依據(jù)《固定資產(chǎn)調(diào)撥單通知單》更新固定資產(chǎn)臺(tái)賬.4.2.3為保證固定資產(chǎn)臺(tái)賬與實(shí)物的符合率,調(diào)撥手續(xù)完成后方可規(guī)畫固定資產(chǎn)實(shí)物搬場(chǎng).移出部份固定資產(chǎn)管理員在《固定資產(chǎn)調(diào)撥通知單》簽字生效后,負(fù)責(zé)調(diào)撥資產(chǎn)的裝配、現(xiàn)場(chǎng)的平安監(jiān)管及公司相關(guān)平安制度的執(zhí)行,并負(fù)責(zé)將資產(chǎn)的所有附件等一并移交給移入部份,保證所調(diào)出資產(chǎn)完好,附件齊全,移入部份負(fù)責(zé)資產(chǎn)的搬運(yùn)和裝置.固定資產(chǎn)對(duì)外處理流程固定資產(chǎn)使用部份提出版面申請(qǐng),報(bào)固定資產(chǎn)歸口管理部份進(jìn)行評(píng)審,評(píng)審?fù)ㄟ^后填寫《閑置固定資產(chǎn)處理申請(qǐng)表》,經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)提交固定資產(chǎn)歸口管理部份.固定資產(chǎn)歸口管理部分組織工藝技術(shù)部、財(cái)政部對(duì)所申請(qǐng)?zhí)幚淼拈e置資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)審,確認(rèn)待處理的資產(chǎn)并組織評(píng)估,組織進(jìn)行招議標(biāo),規(guī)畫處理手續(xù),填報(bào)《閑置固定資產(chǎn)處理審批表》,規(guī)畫審批手續(xù),經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后執(zhí)行資產(chǎn)處理流程.4.3.3固定資產(chǎn)對(duì)外處理實(shí)行有償轉(zhuǎn)讓.購(gòu)方付清全部貨款后,方可裝配設(shè)備.固定資產(chǎn)歸口管理部份負(fù)責(zé)轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)拆裝現(xiàn)場(chǎng)的管理及現(xiàn)場(chǎng)平安監(jiān)督,固定資產(chǎn)歸口管理部份、財(cái)政部負(fù)責(zé)核對(duì)裝運(yùn)物品與銷貨清單相符；資產(chǎn)附件隨機(jī)交付調(diào)入部份；圖紙資料及專用備件實(shí)行有價(jià)轉(zhuǎn)讓.資產(chǎn)處理后,財(cái)政部依據(jù)發(fā)票進(jìn)行銷賬處理,固定資產(chǎn)歸口管理部份依據(jù)發(fā)票復(fù)件向資產(chǎn)調(diào)出部份出具《固定資產(chǎn)處理通知單》,《固定資產(chǎn)處理通知單》一式二份,固定資產(chǎn)歸口管理部份、資產(chǎn)調(diào)出部份各一份,并依此做銷賬處理.相關(guān)文件和記錄5.1相關(guān)文件《固定資產(chǎn)報(bào)廢管理制度》相關(guān)記錄《固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移通知單》《固定資產(chǎn)調(diào)撥通知單》《固定資產(chǎn)處理通知單》《固定資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)單》《閑置固定資產(chǎn)申請(qǐng)單》《閑置固定資產(chǎn)處理申請(qǐng)表》《閑置固定資產(chǎn)處理審批表》《出門證》記錄修改表序號(hào)修改日期修改條款修改標(biāo)識(shí)表記標(biāo)幟修改通知單編號(hào)修改人

附加說(shuō)明：本制度未盡事宜按公司相關(guān)文件執(zhí)行.本制度由生產(chǎn)部負(fù)責(zé)編制并解釋.本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行.固定資產(chǎn)調(diào)撥流程圖：固定資產(chǎn)移出部份資產(chǎn)歸口管理部份固定資產(chǎn)移入部份財(cái)政部公司領(lǐng)導(dǎo)

固定資產(chǎn)對(duì)外處理流程圖固定資產(chǎn)使

用部份固定資產(chǎn)歸口管理部份工藝技術(shù)部財(cái)政部公司領(lǐng)導(dǎo)綜合管理部開始01、提出資產(chǎn)處理申請(qǐng)申請(qǐng)單閑置固定資產(chǎn)對(duì)外處理02、發(fā)布資產(chǎn)處理信息03、閑置固定資產(chǎn)評(píng)審03、閑置固定資產(chǎn)評(píng)估,確定轉(zhuǎn)讓價(jià)格審批閑置固定資產(chǎn)對(duì)外處理審批表閑置固定性資產(chǎn)對(duì)外處理審批表閑置固定資產(chǎn)對(duì)外處理申請(qǐng)單閑置固定資產(chǎn)處理通知單手續(xù)04、規(guī)畫處理05、購(gòu)萬(wàn)全額付款后,方可裝配，更新臺(tái)賬閑置固定資產(chǎn)對(duì)外處理審批表06、監(jiān)督提貨銷貨清單08、做銷賬處08、做銷賬處固定資產(chǎn)對(duì)外處理轉(zhuǎn)讓通知單固定資產(chǎn)對(duì)外處理轉(zhuǎn)讓通知單出門證07、開具出門證，放行xxxxxxx有限公司固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移通知單通知單編號(hào)調(diào)動(dòng)時(shí)間調(diào)出部份調(diào)入時(shí)間固定資產(chǎn)名稱固定資產(chǎn)編號(hào)型號(hào)生產(chǎn)廠家數(shù)量現(xiàn)狀已使用時(shí)間剩余可用時(shí)間金額備注轉(zhuǎn)移原因調(diào)出部份調(diào)入部份資產(chǎn)歸口管理部份意見財(cái)政部意見

主管領(lǐng)導(dǎo)意見xxxxxxxx有限公司固定資產(chǎn)調(diào)撥通知單通知單編號(hào)調(diào)動(dòng)時(shí)間調(diào)出部份調(diào)入時(shí)間固定資產(chǎn)名稱固定資產(chǎn)編號(hào)型號(hào)生產(chǎn)廠家數(shù)量現(xiàn)狀已使用時(shí)間余可用時(shí)間金額備注轉(zhuǎn)移原因調(diào)出部份領(lǐng)導(dǎo)意見調(diào)入部份領(lǐng)導(dǎo)意見調(diào)出部份所屬資產(chǎn)歸口管理部份意見調(diào)入部份所屬資產(chǎn)歸口管理部份意見財(cái)政部意見

主管領(lǐng)導(dǎo)意見xxxxxxx有限公司閑置固定資產(chǎn)處理申請(qǐng)表申請(qǐng)單元：編號(hào)：資產(chǎn)編號(hào)資產(chǎn)名稱型號(hào)規(guī)格購(gòu)置日期單價(jià)（元）數(shù)量金額（元）已使用年限剩余使用年限處理原因使用單元意見資產(chǎn)歸口管理部份意見xxxxxxx有限公司閑置固定資產(chǎn)處理審批表申請(qǐng)單元：編號(hào)：資產(chǎn)編號(hào)資產(chǎn)名稱型號(hào)規(guī)格購(gòu)置日期單價(jià)（元）數(shù)量金額（元）已使用年限剩余使用年限

注：1申請(qǐng)?zhí)幚淼墓潭ㄙY產(chǎn)應(yīng)堅(jiān)持完整,未經(jīng)同意,任何單元或個(gè)人均不得擅自處理2．此表一式三份,一份資產(chǎn)歸口管理部份入賬,一份財(cái)政部份入賬,一份使用單元留存.xxxxxxxx有限公司出門證NO.0005275年月日xxxxxxx汽車有限公司出門證NO.0005275年月日產(chǎn)物名稱數(shù)量配套廠家TP氐開票：第聯(lián)客戶xxxxxxx車有限公司出門證NO.0005275產(chǎn)物名稱數(shù)量配套廠家年月日開票第聯(lián)門衛(wèi)通知單編號(hào)處理時(shí)間xxxxxxxxxx有限公司固定資產(chǎn)處理通知單資產(chǎn)使用單元處理方式