2021年6月初級銀行職業(yè)資格《公司信貸》試題（網(wǎng)友回憶版）匯編

2021年6月初級銀行職業(yè)資格《公司信貸》試題(網(wǎng)友回憶版)匯編

［單選題］1.按理《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》的規(guī)定，單筆金

額超過項目總投資()或超過()萬元人民幣的固定資產(chǎn)貸款資金支付，應采

用貸款人委托支付方式。

A.A5%,500

B.10%,1000

C.C5%,1000

D.10%,500

參考答案：A

參考解析：《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》規(guī)定了固定資產(chǎn)貸款必須采用貸款

人受托支付的剛性條件：對單筆金額超過項目總投資5%或超過500萬元人民幣

的貸款資金支付，應采用貸款人受托支付方式。在實際操作中，銀行業(yè)金融機

構應依據(jù)這些監(jiān)管的法規(guī)要求審慎行使自主權。

［單選題］2.在商業(yè)銀行的實務操作中，判斷貸款申請是否受理時，業(yè)務人員應

堅持將()放在第一位。

A.維持客戶

B.貸數(shù)收益性

C.貸款流動性

D.貸款安全性

參考答案：D

參考解析：在實務操作中，貸款申請是否受理往往基于對客戶或項目的初步判

斷。作為風險防范的第一道關口，在貸款的收益與貸款本身安全性的權衡上，

業(yè)務人員應堅持將貸款安全性放在第一位，對安全性較差的項目在受理階段須

持謹慎態(tài)度。

［單選題］3.銀行信貸人員在進行貸款資金用途監(jiān)控時，發(fā)現(xiàn)貸款資金使用違反

合同約定的，可采取的措施不包括Oo

A.要求劃回違約支付的貸款資金

B.停止貸款資金發(fā)放

C.降低受托支付起點金額

D.要求借款人股東給予流動性補償

參考答案：D

參考解析：對于認定貸款資金違反合同約定的，銀行應按合同約定對該客戶采

取降低受托支付起點金額.要求劃回違約支付的貸款資金或停止貸款資金發(fā)放等

限制措施。

［單選題］4.下列有關商業(yè)銀行實貸實付的表述，錯誤的是()o

A.協(xié)議承諾是實貸實付的外部執(zhí)行依據(jù)

B.按進度發(fā)放貸款是實貸實付的基本要求

C.滿足有效信貸需求是實貸實付的根本目的

D.自主支付是實貸實付的重要手段

參考答案：D

參考解析：受托支付是實貸實付的重要手段從歐美銀行業(yè)金融機構.世界銀行的

貸款操作情況看，受托支付確實是加強貸款用途管理的有效措施。國際銀團貸

款也基本采用受托支付的貸款支付方式。通過受托支付，銀行業(yè)金融機構將信

貸資金支付給借款人的交易對象，確保了貸款實際用途與約定用途相一致，有

效地降低了信貸風險。同時一，由于貸款基本不在借款人賬戶上停留，借款人的

財務成本大大降低。加上大量信貸資金不再'〃空轉而是流向確實需要貸款的企

業(yè)，受托支付最終形成銀企雙贏的局面。

［單選題］5.商業(yè)銀行總行每年應對全行集團客戶授信風險作()次綜合評估，

同時應當檢查分支機構對相關制度的執(zhí)行情況，對違反規(guī)定的行為應當嚴肅查

處。商業(yè)銀行每年應至少向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構提交()次相關風險評估報

告。

A.2：2

B.1；2

C.1；1

D.2；1

參考答案：C

參考解析：商業(yè)銀行總行每年應對全行集團客戶授信風險作一次綜合評估，同

時應當檢查分支機構對相關制度的執(zhí)行情況，對違反規(guī)定的行為應當嚴肅查

處。商業(yè)銀行每年應至少向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構提交一次相關風險評估報告。

［單選題］6.分析固定資產(chǎn)擴張引起的貸款需求時，()是相當有用的指標。

A.銷售收入/凈固定資產(chǎn)

B.凈固定資產(chǎn)/凈利潤

C.凈利潤/凈固定資產(chǎn)

D.固定資產(chǎn)折舊方法

參考答案：A

參考解析：通過分析銷售和凈固定資產(chǎn)的發(fā)展趨勢，銀行可以初步了解公司的

未來發(fā)展計劃和設備擴張需求之間的關系，這時銷售收入/凈固定資產(chǎn)比率是一

個相當有用的指標。

［單選題］7.根據(jù)《商業(yè)銀行并購貸款風險管理指引》，商業(yè)銀行對單一借款人

的并購貸款余額占同期本行一級資本凈額的比例不應超過Oo

A.3

B.10

C.2

D.5

參考答案：D

參考解析：商業(yè)銀行對單一借款人的并購貸款余額占同期本行一級資本凈額的

比例不應超過5%o

［單選題］8.開辦銀團貸款業(yè)務的銀行應當定期向當?shù)?)報送銀團貸款有關信

息。

A.人民銀行

B.金融工作辦公室

C.銀行業(yè)協(xié)會

D.銀行業(yè)監(jiān)管機構

參考答案：c

參春秋斤：開辦銀團貸款業(yè)務的銀行應當定期向當?shù)劂y行業(yè)協(xié)會報送銀團貸款

有關信息。內容包括：銀團貸款一級市場的包銷量及持有量.二級市場的轉讓

量，銀團貸款的利率水平.費率水平.貸款期限.擔保條件.借款人信用評級等。

［單選題］9.2002年起，我國全面實行貨款五級分類制度，該制度按照貸款的風

險程度，將銀行信貸資產(chǎn)分為正常、關注、次級、可疑和損失，其中不屬于不

良貸款的是()

A.次級

B.關注

C.可疑

D.損失

參考答案：B

參考解析：商業(yè)銀行應按照《貸款風險分類指引》(銀監(jiān)發(fā)(2007)54號)，

至少將貸款劃分為正常、關注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸

款。

［單選題］10.重組貨款的分類級次在至少()的觀察期內不得調高。

A.1個月

B.6個月

C.9個月

D.3個月

參考答案：B

參考解析：重組貸款的分類檔次在至少6個月的觀察期內不得調高，觀察期結

束后，應嚴格按照指引規(guī)定進行分類。

［單選題］11.保證方式分為一般保證和()

A.連帶責任保證

B.自然人保證

C.第三方保證

D.公司保證

參考答案：A

參考解析：根據(jù)當事人在保證合同中約定的權利義務安排，保證擔保分為一般

保證和連帶責任保證。

［單選題］12.客戶信用評級方法中的專家判斷法是依據(jù)()

A.精確的數(shù)理模型

B.信貸專家自身的專業(yè)知識

C.外部評級機構的意見

D.董事會高層的意見

參考答案：B

參考解析：專家分析法是商業(yè)銀行在長期經(jīng)營信貸業(yè)務.承擔信用風險過程中逐

步發(fā)展并完善起來的傳統(tǒng)信用分析法。專家系統(tǒng)是依賴高級信貸人員和信貸專

家自身的專業(yè)知識.技能和豐富經(jīng)驗，運用各種專業(yè)性分析工具，在分析評價各

種關鍵要素的基礎上依據(jù)主觀判斷來綜合評定信用風險的分析系統(tǒng)。

［單選題］13.下列選項中，不能作為保證人的是()

A.以公益為目的的非營利法人

B.金融機構

C.自然人

D.擔保公司

參考答案：A

參考解析：作為保證人不僅要滿足上述兩個要件，｛民法典》對保證人的資格有

以下限制性規(guī)定：第一，機關法人不得作保證人，但經(jīng)國務院批準為使用外國

政府或者國際經(jīng)濟組織貸款進行轉貸的除外。第二，以公益為目的的非營利法

人.非法人組織不得作保證人。企業(yè)法人的分支機構以自己的名義從事民事活

動，產(chǎn)生的民事責任由法人承擔；也可以先以該分支機構管理的財產(chǎn)承擔，不

足以承擔的，由法人承擔。

［單選題］14.下列關于信貸余額擴張系數(shù)的表述，不正確的是()

A.擴張系數(shù)過大或過小都可能導致風險上升

B.用于衡量目標區(qū)域因信貸規(guī)模變動對區(qū)域風險的影響程度

C.負數(shù)較大意味著信貸處于擴張狀態(tài)

D.該指標側重考察因區(qū)城信貸投放速度過快而產(chǎn)生擴張性風險

參考答案：C

參考解析：信貸余額擴張系數(shù)。該指標反映目標區(qū)域信貸規(guī)模變動對區(qū)域風險

的影響。指標小于0時，目標區(qū)域信貸增長相對較慢，負數(shù)較大意味著信貸處

于萎縮狀態(tài)；指標過大則說明區(qū)域信貸增長速度過快。擴張系數(shù)過大或過小都

可能導致風險上升。該指標通?？疾煲騾^(qū)域信貸投放速度過快而產(chǎn)生擴張性風

險。

［單選題］15.銀行在做貸款決策時，需要使用財務指標綜合反映借款人的財務狀

況。以下屬于營運能力指標的是()。

A.利息保障倍數(shù)

B.總資產(chǎn)周轉率

C,成本費用利潤率

D.速動比率

參考答案：B

參考解析：這類指標通過計算資產(chǎn)的周轉速度來反映管理部門控制和運用資產(chǎn)

的能力，進而估算經(jīng)營過程中所需的資金量。營運能力指標包括周轉率和周轉

天數(shù)兩類，兩者之間存在一定關系，可相互轉換。具體指標主要包括總資產(chǎn)周

轉率.固定資產(chǎn)周轉率.應收賬款周轉率.存貨周轉率，以及相對應的總資產(chǎn)周轉

天數(shù).固定資產(chǎn)周轉天數(shù).應收賬款周轉天數(shù).存貨周轉天數(shù)等。

［單選題］16.商業(yè)銀行根據(jù)各業(yè)務職能部門和分支機構的經(jīng)營業(yè)績.風險狀況.制

度執(zhí)行人以及經(jīng)濟形勢.信貸政策.業(yè)務總量.審批手段等方面的情況變化.及時

調整授權。這是信貸授權應遵循的()原則。

A.動態(tài)調整

B.授權適度

C.權責一致

D.差別授權

參考答案：A

參考解析：動態(tài)調整原則。應根據(jù)各業(yè)務職能部門和分支機構的經(jīng)營業(yè)績.風險

狀況.制度執(zhí)行以及經(jīng)濟形勢.信貸政策.業(yè)務總量.審批能力等方面的情況變

化，及時調整授權。

［單選題］17.根據(jù)《民法典》規(guī)定，()可以抵押。

A.公司醫(yī)院的設施

B.自留地.自留山等集體土地所有權

C.被查封扣押的財產(chǎn)

D.建設用地使用權和地上附著物

參考答案：D

參考解析：根據(jù)《民法典》的規(guī)定，債務人或者第三人有權處分的下列財產(chǎn)可

以抵押：①建筑物和其他土地附著物；②建設用地使用權；③海域使用權；④

生產(chǎn)設備原材料.半成品.產(chǎn)品；⑤正在建造的建筑物.船舶.航空器；⑥交通運

輸工具；⑦法律.行政法規(guī)未禁止抵押的其他財產(chǎn)。

［單選題］18.甲先生脅迫乙先生為其提供擔保的行為主要違反()

A.平等原則

B.誠實信用原則

C.自愿原則

D.公平原則

參考答案：C

參考解析：自愿原則是指公民.法人或者其他組織有權根據(jù)自己的意愿決定參不

參加民事活動，參加何種民事活動，根據(jù)自己的意愿依法處分自己的財產(chǎn)和權

利。在擔?；顒又校栽冈瓌t主要體現(xiàn)在如下方面：一是當事人有權依法從事

擔?；顒踊虿粡氖?lián)；顒?。也就是說，當事人有權根據(jù)自己的意志和利益，

決定是否為他人提供擔保，也有權決定是否接受他人提供的擔保。二是當事人

有權選擇保證.抵押.質押或者定金的擔保方式，有權約定排除留置的適用，也

有權選擇為誰提供擔保。三是擔保主體有權選擇訂立擔保合同的方式。四是當

事人有選擇擔保相對人的自由。

［單選題］19.貸后管理是銀行業(yè)金融機構在貸款發(fā)放后對合同執(zhí)行情況及借款人

經(jīng)營管理情況進行檢查或監(jiān)控的信貸管理行為。下列選項中，不屬于貸后管理

內容的是()o

A.檢查貸款抵(質)押品和擔保權益的完整性

B.跟蹤掌握企業(yè)財務狀況及其清償能力

C.辦理抵押登記

D.監(jiān)管借款人的貸款使用情況

參考答案：C

參考解析：貸后管理是指銀行業(yè)金融機構在貸款發(fā)放后對合同執(zhí)行情況及借款

人經(jīng)營.管理.履約等情況進行檢查或監(jiān)控的信貸管理行為。其主要內容包括監(jiān)

督借款人的貸款使用情況.跟蹤掌握企業(yè)管理.經(jīng)營和財務狀況及其清償能力.檢

查貸款抵(質)押品和擔保權益的完整性等方面。

［單選題］20.借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償

還的貸款應歸類為()o

A.正常

B.次級

C.可疑

D.關注

參考答案：A

參考解析：正常：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時

足額償還。

［單選題］21.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》要求，從銀行實踐看，單

個債務人級別風險暴露不宜超過所有級別風險暴露總量的Oo

A.50%

B.30%

C.C20%

D.10%

參考答案：B

參考解析：若單個債務人級別風險暴露超過所有級別風險暴露總量的30%,商業(yè)

銀行應有經(jīng)驗數(shù)據(jù)向銀監(jiān)會證明該級別違約概率區(qū)間合理并且較窄。

［單選題］22.通過了解導致借款企業(yè)()的關鍵因素和事件，銀行能夠更有效評

估借款需求的合理性。

A.現(xiàn)金流入

B.現(xiàn)金流出

C.資金短缺

D.盈利

參考答案：C

參考解析：通過了解借款企業(yè)在資金運作過程中導致資金短缺的關鍵因素和事

件，銀行能夠更有效地評估風險，更合理地確定貸款期限，井幫助企業(yè)提供融

資結構方面的建議。

［單選題］23.當一家集團客戶授信需求超過一家銀行的承受能力時一，商業(yè)銀行應

該采取組織銀團貸款、()、貸款轉讓等措施分散風險。

A.項目貸款

B.聯(lián)合貸款

C.表外授信

D.流動資金貸款

參考答案：B

參考解析：當一個集團客戶授信需求超過一家銀行風險的承受能力時一，商業(yè)銀

行應當采取組織銀團貸款.聯(lián)合貸款和貸款轉讓等措施分散風險。

［單選題］24.人民法院審理債務訴訟案件，一般應在立案之日起()內做出判

決。

1年

A.

R6個

C3個

2年

D.

參考答案：B

參考解析：人民法院審理案件，一般應在立案之日起6個月內作出判決。銀行

如果不服地方人民法院第一審判決的，有權在判決書送達之日起15日內向上一

級人民法院提起上訴。

［單選題］25.借款人的不良記錄可通過()查閱，查看客戶過去有無拖欠銀行貸

款等事項。

A.中國人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)

B.財政部信貸登記咨詢系統(tǒng)

C.工信部信貸登記咨詢系統(tǒng)

D.銀監(jiān)會企業(yè)信用信息基礎教據(jù)庫

參考答案：A

參考解析：借款人的不良記錄可通過“中國人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)”查閱，查

看客戶過去有無拖欠銀行貸款等事項。

［單選題］26.應收賬款周轉率和存貨周轉率()可能成為長期融資和短期融資需

求的借款原因。

A.為零

B.下降

C.不變

D.上升

參考答案：B

參考解析：應收賬款和存貨周轉率的下降可能成為長期融資和短期融資需求的

借款原因。

［單選題］27.在質押期間，()依法有權收取質物所生的天然孽息和法定孽息。

A.國家財政

B.質權人

C.借款人

D.出質人

參考答案：B

參考解析：在質押期間，質權人依法有權收取質物所產(chǎn)生的天然孽息和法定孽

息。

［單選題］28.某公司的國定資產(chǎn)使用率()，通常情況下意味著投資和借款需求

很快會上升，具體由()決定。

A.大于30%或40%；設備使用年限

B.大于30%或40%；行業(yè)技術變化比率

C.大于60%或70%；行業(yè)技術變化比率

D.大于60%或70%；設備使用年限

參考答案：C

參考解析：如果一個公司的固定資產(chǎn)使用率大于60%或70%,這就意味著投資和

借款需求很快將會上升，具體由行業(yè)技術變化比率決定。

［單選題］29.抵債資產(chǎn)的保管方式一般不包括()o

A.委托保管

B.上收保管

C.考核保答

D.就地保管

參考答案：C

參考解析：銀行在辦理抵債資產(chǎn)接收后應根據(jù)抵債資產(chǎn)的類別(包括不動產(chǎn).動

產(chǎn)和權利等).特點等決定采取上收保管.就地保管.委托保管等方式。

［單選題］30.依法應辦理抵押登記的，抵押權的生效時間為()

A.抵押交付之日

B.當事人協(xié)商之日

C.登記之日

D.簽訂之日

參考答案：C

參考解析：須依法登記的抵押物，抵押合同自登記之日起生效。

［單選題］31.下列選項中，不屬于償債能力指標的是()

A.負債與所有者權益比率

B.資產(chǎn)負債率

C,成本費用利潤率

D.負債與有形凈資產(chǎn)比率

參考答案：C

參考解析：償債能力可分為長期償債能力和短期償債能力，償債能力指標是判

斷企業(yè)負債的安全性和負債償還能力的比率，償債能力的大小在很大程度上反

映了企業(yè)經(jīng)營的風險程度。償債能力指標主要包括資產(chǎn)負債率.負債與所有者權

益比率.負債與有形凈資產(chǎn)比率.利息保障倍數(shù).流動比率和速動比率等。

［單選題］32.商業(yè)銀行從事項目融資業(yè)務，()具備相關資質的獨立中介機構為

項目提供法律.稅務.保險.技術.環(huán)保和監(jiān)理等方面的專業(yè)意見或服務。

A.借貸雙方應共同委托

B.必須要求借款人委托

C.可以委托或者要求借款人委托

D.只能由商業(yè)銀行自行委托

參考答案：C

參考解析：《項目融資業(yè)務指引》明確規(guī)定，貸款人可以根據(jù)需要委托或者要

求借款人委托具備相關資質的獨立中介機構為項目提供法律.稅務.保險.技術.

環(huán)保和監(jiān)理等方面的專業(yè)意見和服務。

［單選題］33.為了確保貸款的歸還，除了在貸款合同中確定還款計劃和違約責任

條款外，銀行應按規(guī)定時間向借款人發(fā)送()o

A.催收通知書

B.劃款通知書

C.支付令

D.還本付息通知書

參考答案：D

參考解析：為了確保貸款的歸還，除了在貸款合同中確定還款計劃和違約責任

條款外，業(yè)務操作部門還應按規(guī)定時間提前向借款人發(fā)送還本付息通知單，督

促借款人按時足額還本付息。

［多選題］1.下列經(jīng)營行為中，可能對長期融資需求產(chǎn)生影響的有()

A.投資新技改項目

B.債務重構

C.季節(jié)性銷售增加

D.短期商業(yè)信用增加

E.持續(xù)銷售增長

參考答案：BCDE

參考解析：在實際中，一些與流動資產(chǎn)和營運資金有關的融資需求也可能與長

期融資需求相關。1.季節(jié)性銷售模式2.銷售增長旺盛時期3.資產(chǎn)使用效率下降

4.固定資產(chǎn)重置或擴張5.長期投資6.商業(yè)信用的減少和改變7.債務重構8.盈

利能力不足9.額外的或非預期性支出。因此本題選擇BCDEO

［多選題］2.資本回報率（ROE）可分解為（）三者之積。

A.銷售利潤率

B.財務杠桿

C.可持續(xù)增長率

D.資產(chǎn)使用效率

E.E,實際銷售增長率

參考答案：ABD

參考解析：ROE可以分解為以下三個組成因子：①凈利潤率（銷售利潤率），即

凈利潤與銷售收入的比率；②總資產(chǎn)周轉率（資產(chǎn)使用效率），即銷售收入與

總資產(chǎn)的比率；③杠桿率（財務杠桿），即總資產(chǎn)與所有者權益的比率或1+負

債/所有者權益。

［多選題］3.貸前調查的方法主要包括（）

A.委托調查

B.客戶評級

C.搜尋調查

D.通過行業(yè)協(xié)會了解情況

E.現(xiàn)場調研

參考答案：ACDE

參考解析：在進行貸前調查的過程中，有大量信息可供業(yè)務人員選擇。業(yè)務人

員應當利用科學.實用的調查方法，通過定性與定量相結合的調查手段，分析銀

行可承受的風險，為貸款決策提供重要依據(jù)。1.現(xiàn)場調研；2.非現(xiàn)場調查（搜

尋調查.委托調查.其他方法）

［判斷題同一筆貸款，可以按不同借據(jù)還款期限進行拆分分類。

A.正確

B.錯誤

參考答案：B

參考解析：同一筆貸款不得進行拆分分類。

［判斷題］2.貨款人可以根據(jù)項目融資在不同階段的風險特征和水平，采用不同

的貸款利率。

A.正確

B.錯誤

參考答案：A

參考解析：貸款人可以根據(jù)項目融資在不同階段的風險特征和水平，采用不同

的貸款利率。

［判斷題］3.結構分析法除了用于單個客戶利潤表相關項目的分析外，還經(jīng)常用

于同行業(yè)平均水平比較分析。

A.正確

B.錯誤

參考答案：A

參考解析：結構分析法除了用于單個客戶利潤表相關項目的分析外，還經(jīng)常用

于同行業(yè)平均水平比較分析。

［判斷題］4.行業(yè)風險分析框架理論中，通常情況下，成熟期的行業(yè)代表著最低

的風險，處在啟動階段的行業(yè)代表著最高的風險。

A.正確

B.錯誤

參考答案：A

參考解析：成熟期的行業(yè)代表著最低的風險，因為這一階段銷售的波動性及不

確定性都是最小，而現(xiàn)金流為最大，利潤相對來說非常穩(wěn)定，并且已經(jīng)有足夠

多的有效信息來分析行業(yè)風險。

［判斷題］5.商業(yè)很行合間填寫人在貨