經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析報(bào)告

經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析報(bào)告篇一：公司上六個(gè)月經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析報(bào)告**公司上六個(gè)月經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析報(bào)告對(duì)于*****是極含有挑戰(zhàn)的一年，為了圓滿完畢公司全年各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，我公司在收到上六個(gè)月經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析工作的告知后，主動(dòng)組織公司有關(guān)人員對(duì)公司上六個(gè)月的經(jīng)濟(jì)狀況進(jìn)行分析，以確保更加好的安排下六個(gè)月的工作，分析成果以下：一、重要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完畢狀況我公司市場(chǎng)開發(fā)指標(biāo)為萬元，1-6月份實(shí)際完畢萬元，占全年方案的，重要工程為上六個(gè)月方案完畢產(chǎn)值萬元，實(shí)際完畢產(chǎn)值萬元。上六個(gè)月實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)萬元。公司1-6月份應(yīng)交管理費(fèi)萬元，貨幣資金上交萬元。上六個(gè)月員工工資發(fā)放到月份，保險(xiǎn)交納至月份，1-6月工資、保險(xiǎn)剩余局部將在下期工程款回來之后全部發(fā)放以及交納。經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完畢狀況圖表分析〔單位:萬元〕:二、資金流轉(zhuǎn)及使用狀況收回工程款萬元，其主建工程**************。存在的重要問題是，我公司針對(duì)這個(gè)問題已定制了專門的應(yīng)對(duì)方法，以確保能及時(shí)的收回工程款。2.〔1〕、截止6月底，公司在資金結(jié)算中心沒有貸款?！?〕、個(gè)人借款6月底余額213045.07元，全部為在施工程工程經(jīng)理、公司經(jīng)理及管理人員所借備用金，正在逐月清理，年終全部清理。〔3〕、財(cái)務(wù)費(fèi)用上六個(gè)月共支出元，為銀行匯款手續(xù)費(fèi)。三、合同的履約狀況嚴(yán)格按照各項(xiàng)合同的商定事項(xiàng)執(zhí)行，材料、勞務(wù)合同訂立率100%，勞務(wù)費(fèi)用按月按合同商定比例足額支付，無超付現(xiàn)象，無勞務(wù)糾紛發(fā)生；由于資金緊張，材料欠款不能按合同商定比例支付，更無超付現(xiàn)象，無法律糾紛發(fā)生。四、工程責(zé)任本錢控制狀況1、本錢分析公司上六個(gè)月預(yù)算本錢萬元，實(shí)際本錢萬元，本錢減少額萬元，本錢減少率。*********工程重要虧損為人工費(fèi)虧損。造成*********工程工程人工費(fèi)虧損的因素是勞務(wù)分包費(fèi)以平米包干計(jì)價(jià)，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出定額中人工費(fèi)單價(jià)。2、公司工料分析見附件3、影響經(jīng)濟(jì)效益的因素人工費(fèi)：就現(xiàn)在市場(chǎng)而言管理費(fèi)率越來越高，勞務(wù)公司的管理費(fèi)居高不下，且公司現(xiàn)有勞務(wù)資源缺少，造成有工程沒有勞務(wù)隊(duì)，有勞務(wù)隊(duì)，但素質(zhì)不高，勞務(wù)施工過程中造成浪費(fèi)、返工狀況嚴(yán)重，無形的增加施工本錢。材料費(fèi):在工程管理過程中各項(xiàng)大宗主材的認(rèn)價(jià)程序較往年越來越透明化。甲方參加力度越來越大，公司現(xiàn)在已建立局部合同顧客，但遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足正常施工需要。資金瓶頸也是制約公司材料費(fèi)居高不下的突出因素。機(jī)械費(fèi)：全部用于支付電費(fèi)以及勞務(wù)隊(duì)的機(jī)械使用費(fèi)用。其它直接費(fèi)：給土建單位的配合費(fèi)、上交公司的管理費(fèi)及提取的質(zhì)量基金，給土建單位的配合費(fèi)越來越高是重要因素，公司總體產(chǎn)值不高，造成從工程上提取的點(diǎn)數(shù)增大，加大了工程本錢支出。五、全年經(jīng)濟(jì)預(yù)測(cè)1、全年市場(chǎng)開發(fā)指標(biāo)萬元，預(yù)計(jì)對(duì)內(nèi)萬元，對(duì)外萬元。2、全年經(jīng)營(yíng)總額指標(biāo)萬元，預(yù)計(jì)全年完畢產(chǎn)值萬元，3、上交管理費(fèi)貨幣萬元，預(yù)計(jì)萬元管理費(fèi)能夠準(zhǔn)時(shí)上交，4、利潤(rùn)指標(biāo)萬元，全年預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)萬元。5、工資準(zhǔn)時(shí)發(fā)放，五險(xiǎn)一金足額準(zhǔn)時(shí)上交公司。6、預(yù)計(jì)下六個(gè)月回收工程款萬元六、下六個(gè)月的工作方法1、主動(dòng)開拓市場(chǎng)，加大對(duì)外承攬任務(wù)的力度，努力實(shí)現(xiàn)年度經(jīng)營(yíng)指標(biāo)。2、嚴(yán)抓工程本錢管理，強(qiáng)化貫徹本錢管理制度，在確保工程質(zhì)量的前提下，嚴(yán)格控制工程本錢。3、重視工程材料管理，嚴(yán)把工程材料進(jìn)出關(guān)，并定時(shí)進(jìn)行工程物資消耗盤點(diǎn)，按月對(duì)工程進(jìn)行本錢分析。4、保障材料及時(shí)供應(yīng)，加緊施工進(jìn)度，提高三鋼工具和機(jī)械設(shè)備的周轉(zhuǎn)使用率。5、強(qiáng)化勞務(wù)管理，嚴(yán)格按照各工程所訂立的勞務(wù)合同執(zhí)行，避免發(fā)生勞務(wù)糾紛。6、加緊后期工程的進(jìn)度，盡快退出三鋼租賃工具和機(jī)械設(shè)備，減少不必要的本錢支出。7、加強(qiáng)工程管理人員的培訓(xùn)與學(xué)習(xí)。根據(jù)分公司的實(shí)際狀況，有針對(duì)性的制訂培訓(xùn)方案，努力提高員工業(yè)務(wù)素質(zhì)。篇二：經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析報(bào)告范文經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析報(bào)告范文****年對(duì)于河化公司來說是充滿商機(jī)、極具？戰(zhàn)的一年。由于受國(guó)際磷銨價(jià)格和海運(yùn)費(fèi)上漲帶動(dòng)以及國(guó)內(nèi)市場(chǎng)需求的增加，預(yù)期磷銨市場(chǎng)將出現(xiàn)旺銷勢(shì)頭；而原材料，年度虧損額控制在8,500萬元以內(nèi)。一季度在股東單位和政府有關(guān)部門的支持下，公司董事會(huì)對(duì)的領(lǐng)導(dǎo)，經(jīng)營(yíng)班子主動(dòng)組織實(shí)施，克服了原材料供應(yīng)緊張及電力缺少等困難，狠抓工藝、設(shè)備管理，做好平衡調(diào)度，想方設(shè)法解決原材料供應(yīng)和電力缺少等問題，使生產(chǎn)實(shí)現(xiàn)穩(wěn)產(chǎn)高產(chǎn)。同時(shí)抓住國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格上漲機(jī)遇，加大產(chǎn)品出口力度，獲得了較好的銷售收益。一季度累計(jì)生產(chǎn)磷銨64,197.55噸，完畢年度目的任務(wù)的30%；銷售磷銨70,806.01萬噸，實(shí)現(xiàn)銷售收入13,280.63萬元，完畢年度銷售收入的32%；經(jīng)營(yíng)虧損957.32萬元。與上年一季度相比，磷銨產(chǎn)量增加72%，銷量增加43%；虧損額下降74.07%。一季度可說是產(chǎn)銷兩旺，產(chǎn)銷率達(dá)110%，資金回籠率100%，實(shí)現(xiàn)開門紅，為全方面完畢年度經(jīng)營(yíng)目的帶來了良好開端。下列將有關(guān)狀況分別分析報(bào)告。一、一季度經(jīng)營(yíng)狀況〔一〕生產(chǎn)穩(wěn)定、產(chǎn)量增加、消耗下降一季度強(qiáng)調(diào)生產(chǎn)重穩(wěn)，進(jìn)一步加強(qiáng)生產(chǎn)設(shè)備管理和工藝指標(biāo)分析、控制，并針對(duì)上年四季度高負(fù)荷生產(chǎn)運(yùn)行出現(xiàn)的某些列問題，多次召開專項(xiàng)會(huì)議，解決制約生產(chǎn)的瓶頸問題。同時(shí)加強(qiáng)對(duì)員工的崗位培訓(xùn)和平安，強(qiáng)調(diào)員工重責(zé)，提高員工責(zé)任心，杜絕重大平安事故發(fā)生，使設(shè)備完好率、開車率、工藝指標(biāo)合格率不停提高，各裝置根本實(shí)現(xiàn)了長(zhǎng)周期、平安、穩(wěn)定運(yùn)行，產(chǎn)量大幅上升，消耗明顯下降。除氟化鋁外，液氨、硫酸、磷酸、磷銨全部達(dá)產(chǎn)并超額完畢產(chǎn)量。其中：1、產(chǎn)量1、磷銨生產(chǎn)64,197.55噸，完畢年方案的29.18%。磷銨開車率比上年同期提高60%，產(chǎn)量增加26,966.90噸，增加72%。2、磷酸生產(chǎn)30,440.86噸，完畢年方案的28.99%。磷酸開車率比上年同期提高27%，產(chǎn)量增加11,884.76噸，增加64%。礦耗〔磷礦〕由上年同期的4.3467噸降至3.9557噸，下降9%。3、硫酸生產(chǎn)101,280.00噸，完畢年方案的27.52%。硫酸開車率比上年同期提高4%，產(chǎn)量增加25,014.94噸，增加33%。4、液氨生產(chǎn)14,417.59噸，完畢年方案的26.21%。合成氨開車率比上年同期減少3%，產(chǎn)量增加5,447.79噸，增加61%。5、氟化鋁生產(chǎn)393.55噸，完畢年方案的13.12%。氟化鋁開車率比上年同期減少——%，產(chǎn)量增〔減〕——噸，增加〔下降〕——%。產(chǎn)品產(chǎn)量比照表工程產(chǎn)品上年一季度實(shí)際本年度方案本年一季度與上年同比實(shí)際完畢年方案%增減量〔噸〕增減%氟化鋁450.933,0002、消耗1、合成氨煤耗由上年同期的1.5909噸降至1.4201噸，下降10.74%,；耗蒸氣由上年的3.噸降至2.9814噸，下降6.7%；電耗由上年的1,975.09度降至1,737.66噸，下降12%。2、硫酸電耗由上年的142.36度至131.38度，下降7.7%。3、磷酸礦耗〔磷礦〕由上年同期的4.3467噸降至3.9557噸，下降9%,；酸耗〔硫酸〕由上年的2.9711噸降至2.6854噸，下降9.62%；電耗由上年的279.52度降至204.17度，下降27%。4、磷銨氨耗由上年同期的0.2283噸降至0.2253噸，下降1.3%,；酸耗〔磷酸〕由上年的0.4908噸降至0.4721噸，下降3.81%；電耗由上年的41.4度降至30.63度，下降26%。5、氟化鋁——〔二〕原材料供應(yīng)緊張、價(jià)格上漲一季度兩煤兩礦供應(yīng)因鐵路運(yùn)輸緊張，原材料采購(gòu)價(jià)格上漲。其中〔1〕煙煤由上年同期240元/噸升至285元/噸，增加45元/噸，上漲19%；〔2〕無煙煤由上年同期400元/噸升至480元/噸，增加80元/噸，上漲20%；〔3〕硫鐵礦由上年同期128元/噸升至160元/噸，增加32元/噸，上漲25%；〔4〕磷礦由上年同期218元/噸升至235元/噸，增加17元/噸，上漲8%；〔5〕氫氧化鋁由上年同期1,390元/噸升至2,240元/噸，增加850元/噸，上漲61%；以上重要材料采購(gòu)價(jià)格與上年同期相比，綜合上漲率超15%，現(xiàn)在仍有上漲趨勢(shì)?！踩钞a(chǎn)品銷售量及銷售收入大幅增加在銷售方面，由于今年國(guó)際磷銨價(jià)格和海運(yùn)費(fèi)上漲及國(guó)內(nèi)需求增加影響，帶動(dòng)國(guó)內(nèi)磷銨市場(chǎng)，銷量增加，價(jià)格上漲。主產(chǎn)品磷銨國(guó)內(nèi)銷售量和出口量均比上年同期有較大幅度增加。特別是磷銨出口價(jià)格漲幅較大，一季度出口離岸價(jià)與上年同期的160美元/噸相比，上升了近60美元/噸，平均達(dá)220.5美元/噸，3月底已升至260美元/噸。我公司抓住契機(jī)，加大產(chǎn)品出口力度，出口量和創(chuàng)匯大幅增加，磷銨出口量由上年同期的2.54萬噸增加至3.31萬噸，增加0.77萬噸，增加31%；出口創(chuàng)匯由上年同期的425萬美元增加至730萬美元，增加305萬美元，增加72%；1、磷銨銷售70,806.01噸〔其中出口33,115.36噸〕，完畢年度任務(wù)的32%，與上年同比增加42.53%；實(shí)現(xiàn)銷售收入12,300.65萬元，與上年同期比增加80%。2、氟化鋁銷售934噸，完畢年度任務(wù)的31%，與上年同期比增加112.27%；實(shí)現(xiàn)銷售收入374.09萬元，與上年同期比增加90.19%。3、硫酸銷售13,271.48噸，完畢年度任務(wù)的18%，與上年同期比下降20.43%，〔銷量下降的重要因素是磷銨增產(chǎn)使自用硫酸量增加所至〕；實(shí)現(xiàn)銷售收入374.49萬元，與上年同比下降7.93%。4、液氨因今年電力缺少而限產(chǎn)，其產(chǎn)量只能滿足磷銨生產(chǎn)需要，故沒有對(duì)外銷售。5、其它產(chǎn)品〔粉煤、氟硅酸和煤灰等副產(chǎn)品〕銷售收入231.39萬元，與上年同期的335.43萬元相比，減少104.04萬元，下降31.02%，其它銷售收入下降的重要因素是減少粉煤銷售所至〔公司粉煤成球工程正在施工中，粉煤加工成球使用可減少本錢，故減少粉煤銷售〕。產(chǎn)品銷售收入比照表品名銷售****年一季度實(shí)際****年一季度實(shí)際與****年同期比銷量(T)單價(jià)(元/T)銷售收入(萬元)銷量(T)單價(jià)(T/元)銷售收入(萬元)銷量單價(jià)銷售收入增減數(shù)±%增減額±%增減額±%液氨253.751,548.磷銨49,677.611,375.676〔四〕本錢持續(xù)下降一季度由于生產(chǎn)實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)周期、平安、穩(wěn)定運(yùn)行，生產(chǎn)工藝控制較好，除氟化鋁因原材料價(jià)格上漲較大、產(chǎn)量下降等影響本錢大幅上升外，磷銨、磷酸等制造本錢均比去年同期有較大幅度下降，在原材料采購(gòu)價(jià)格上漲15%的狀況下，重要產(chǎn)品磷銨的制造本錢降至1472.47元/噸，與上年同比減少258.35元/噸，下降15%。磷銨工廠完全本錢降至1,735.48元/噸，與上年同比，減少了237.62元/噸，下降12%，同時(shí)消化原材料漲價(jià)因素57.90元。1、制造本錢大幅下降〔1〕硫酸制造本錢為258.06元/噸，與上年同期的309.98元/噸相比，減少51.92元，下降16.75%?！?〕磷酸制造本錢為2,016.41元/噸，與上年同期的2,410.58元/噸相比，減少394.16元/噸，下降16.35%，同時(shí)消化磷礦價(jià)格上漲因素54.88元/噸?！?〕液氨制造本錢為1,898.16元/噸，與上年同期的2,072.47元/噸相比，減少174.31元/噸，下降8.41%，同時(shí)消化原料煤價(jià)格上漲因素142.39元/噸?！?〕磷銨制造本錢為1,472.47元/噸，與上年同期的1,730.82元相比，減少258.35元/噸，下降14.93%，同時(shí)消化在材料價(jià)格上漲因素57.90元。噸相比，增加2,803.59元/噸，上升36.94%，其中原材料價(jià)格影響本錢增加1,285.69元/噸。產(chǎn)品平均制造本錢比照表：品名直接材料直接人工直接制造費(fèi)用減副產(chǎn)品折舊單位制造本錢同期比照一季度一季度一季度一季度一季度一季度一季度一季度一季度一季度一季度一季度增減金額升降%硫酸202.90203.765.596.2412.0515.磷酸1625.191519.187.226.8453.1828.42-15.69-12.48740.67474.462410.58.41-3液氨1323.661349.73磷銨1162.481114.126.795.737.8810.09553.67342.531730.821472.47-258.35-14.93氟化鋁2988.684627.44163.32283.72268.23742.924169.194738.937589.4210393.01+2803.59-2、管理費(fèi)用一季度管理費(fèi)用總計(jì)支出1,091.32萬元，與上年同期的720.92萬元相比，增加370.40萬元，上升51.38%。管理費(fèi)用同比大幅增加，因素是新增費(fèi)用較多，重要有：預(yù)提技術(shù)開發(fā)費(fèi)133萬元，預(yù)提排？費(fèi)48萬元，預(yù)提公積金42萬元，效能工資38萬元，工資附加費(fèi)26.31萬元、房產(chǎn)稅和土地使用稅34萬元，新增費(fèi)用累計(jì)321.31萬元，占增加總額的87%。平均每噸磷銨產(chǎn)品負(fù)擔(dān)145.28元〔按磷銨、氟化鋁產(chǎn)量和硫酸、液氨銷售量計(jì)算分擔(dān)金額〕，與上年同期132.64元/噸相比，上升9.53%。3、銷售費(fèi)用元〔其中自營(yíng)出口運(yùn)雜費(fèi)140.80萬元〕相比減少31.46萬元，下降11%。平均每噸磷銨產(chǎn)品負(fù)擔(dān)9.72元(計(jì)算根據(jù)同管理費(fèi),自營(yíng)出口每噸負(fù)擔(dān)為64.72元,多55元廠內(nèi)至港口運(yùn)雜費(fèi))與上年的25.75元(自營(yíng)出口每噸負(fù)擔(dān)為80.75元,多55元廠內(nèi)至港口運(yùn)雜費(fèi))相比,每噸減少16.03元,下降62%.。4、財(cái)務(wù)費(fèi)用一季度財(cái)務(wù)費(fèi)用支出〔含預(yù)提未付〕628.56萬元，與上年同期309.99萬元相比增加增加318.57萬元，上升102.77%。與上年同比大幅增加的因素是上年少計(jì)提了一種半月的長(zhǎng)久借款利息，而本年那么為按正常計(jì)提。平均每噸產(chǎn)品負(fù)擔(dān)8.37元〔計(jì)算根據(jù)同管理費(fèi)〕與上年同期的5.70元相比，增加2.67元，上升46.86%。〔五〕財(cái)務(wù)成果明顯，減虧幅度較大一季度累計(jì)實(shí)現(xiàn)銷售收入13,280.63萬元，與去年同期7,762.77萬元相比，增加收入5,468.46萬元，增加111.74%，累計(jì)虧損957.32萬元，占年度控虧指標(biāo)的11.26%，與上年同期3,691.39萬元相比減少虧損2,734.07萬元，下降74.07%。二、資產(chǎn)負(fù)債及全部者權(quán)益變動(dòng)狀況萬元，流動(dòng)資產(chǎn)16,546.92萬元，無形及遞延資產(chǎn)9,320.55萬元；負(fù)債總額為172,846.61萬元，比年初的173,042.71萬元減少196.10萬元，其中：長(zhǎng)久負(fù)債162,986.93萬元〔長(zhǎng)久借款154,869.32萬元，長(zhǎng)久應(yīng)付款8,117.61萬元〕，流動(dòng)負(fù)債9,859.68萬元；全部者權(quán)益總額為24,764.63萬元，比年初的25,206.02萬元減少441.39萬元。其中：股本70,175萬元〔廣西投資(集團(tuán))公司50,175萬元，國(guó)投資產(chǎn)管理公司20,000萬元〕，資本公積620.10萬元，應(yīng)彌補(bǔ)虧損46,030.47萬元。三、現(xiàn)金流量分析?今年上六個(gè)月公司的現(xiàn)金流入量為21,743.34萬元，現(xiàn)金流出量為21,641.24萬元，凈現(xiàn)金流量增加102.14萬元。四、財(cái)務(wù)指標(biāo)綜合分析〔一〕償債能力分析1、長(zhǎng)久償債能力3月底，公司的資產(chǎn)負(fù)債率達(dá)87.47%，全部者權(quán)益比率只有12.53%，債務(wù)權(quán)益比率698.08%；與年初的資產(chǎn)負(fù)債率86.73%、全部者權(quán)益比率13.27%、債務(wù)權(quán)益比率653.58%相比，負(fù)債率增加，權(quán)益率減少。重要因素：一是計(jì)提一季度長(zhǎng)久借款利息594萬元，因無力支付而增加長(zhǎng)久借款，使資產(chǎn)負(fù)債率上升。二是一季度仍出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)虧損額957.32萬元，造成全部者權(quán)益比率和下降。分析顯示負(fù)債率過高，債務(wù)負(fù)擔(dān)重，長(zhǎng)久償債能力太低，融資困難，公司經(jīng)營(yíng)存在較大風(fēng)險(xiǎn)。2、短期償債能力0%上升至167.82%，提高了20%；速動(dòng)比率由年初的67%上升至100.15%，提高了49%。這兩項(xiàng)指標(biāo)已靠近和達(dá)成抱負(fù)狀態(tài)〔正常指標(biāo)：流動(dòng)比率為200%，速動(dòng)比率為100%〕，營(yíng)運(yùn)資金也比年初增加1,877.90萬元，增加39%，分析顯示我公司的現(xiàn)金流增加較快，短期償債能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力有了較大提高。〔二〕營(yíng)運(yùn)能力分析****年一季度的存貨周轉(zhuǎn)率為1.64次，與上年同期0.94次相比，周轉(zhuǎn)速度提高了74%，闡明周轉(zhuǎn)速度較快，產(chǎn)品暢銷。3月底帳面反映存貨資金占用6,672.36元，其中：庫存磷銨尚有1.20萬噸，占用資金1,798多萬元，其它中間產(chǎn)品〔氟化鋁、硫酸、磷酸、液氨〕占用資金1,172萬元，產(chǎn)品占用資金累計(jì)2,970萬元。原材料占用資金1,283萬元，其它存貨占用資金2,415萬元。從存貨資金占用分析，一是重要產(chǎn)品磷銨占用資金較多，重要是3月份有7000多噸未能按期裝運(yùn)出口，產(chǎn)品積壓在港口所至。二是原材料占用資金太少，重要是由于鐵路運(yùn)輸緊張，造成兩煤兩礦庫存嚴(yán)重缺少，影響正常生產(chǎn)；三是其它存貨占用資金較多，重要是基建結(jié)轉(zhuǎn)剩余物資材料和備品備件等，占用資金2,000多萬元，應(yīng)想方設(shè)法盤活變現(xiàn)。一季度應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率達(dá)5.04次，與上年同期的3.51次相比，周轉(zhuǎn)速度提高了44%，闡明我公司的資金回籠較上年同期要快，一季度共回籠資金10,835.51萬元，資金回籠率超出100%。一季度的流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率只有0.83次，與上年同期的0.44次相比，即使提高了88%，但周轉(zhuǎn)仍然較慢。分析顯示我公司的產(chǎn)品在今年一季度的銷售效率比擬高，產(chǎn)品暢銷，有較好的市場(chǎng)前景，資金回籠較快，公司營(yíng)運(yùn)能力與上年同比，有較大提高，但原料供應(yīng)缺少給公司帶來很大壓力。流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度較慢，也闡明基建期積壓的多萬元存貨資金占用不合理，應(yīng)盡快處置變現(xiàn)?！踩秤芰Ψ治?月底的總資產(chǎn)酬勞率為-0.47%、全部者權(quán)益酬勞率為-3.87%、銷售毛利率為8.26%、銷售凈利率為-7.21%、本錢費(fèi)用利潤(rùn)率為-6.82%，與上年同期的總資產(chǎn)酬勞率-1.74%、全部者權(quán)益酬勞率-8.77、銷售毛利率-26.78%、銷售凈利率-47.55%、本錢費(fèi)用利潤(rùn)率-33.08%相比，各項(xiàng)指標(biāo)都有較大幅度上升，顯示公司的盈利能力提高。影響盈利能力提高的因素，一是今年一季度生產(chǎn)穩(wěn)定，產(chǎn)量大幅增加，消耗減少，單位制造本錢下降。與上年同比，產(chǎn)量增加2.7萬噸，增加72%；制造本錢減少237.62元/噸，下降12%；二是產(chǎn)品銷售量大幅增加，價(jià)格上升。銷售量比上年同期增加2.11萬噸，增加42.53%；銷售價(jià)格上升361.56元/噸，上漲33%。值得一提的是在以上因素影響下，鹿化公司投產(chǎn)三年來？次出現(xiàn)銷售毛利。分析顯示公司的資產(chǎn)運(yùn)用效率越來越好，在增加收入和節(jié)省資金使用等方面獲得了良好的效果，獲利能力比上年有了較大提高，闡明公司已逐步走向良性循環(huán)，朝著好的方向開展。五、其它指標(biāo)闡明〔一〕稅金繳納狀況一季度累計(jì)繳納增值稅10.62萬元，房產(chǎn)稅20萬元，城建稅及教育費(fèi)附加0.53萬元；獲取同意出口退稅339.52萬元，獲取同意免抵稅款318.78萬元，3月底已申報(bào)待審批退稅款3.53萬元；3月末進(jìn)項(xiàng)稅留底稅額6.07萬元?！捕彻I(yè)總產(chǎn)值、期末職工人數(shù)及勞動(dòng)生產(chǎn)率1、一季度按90年不變價(jià)計(jì)算實(shí)現(xiàn)工業(yè)總產(chǎn)值14,587.96萬元，按現(xiàn)行價(jià)格計(jì)算實(shí)現(xiàn)工業(yè)總產(chǎn)值11,608.63萬元。2、一季度平均員工人數(shù)為人1543人，在冊(cè)員工為1547人〔上年同期為1538人〕。3、一季度全員勞動(dòng)生產(chǎn)率分別為9.45萬元/人(產(chǎn)值按90年不變價(jià))、7.52萬元/人(產(chǎn)值按現(xiàn)行價(jià))、實(shí)物磷銨41.63噸/人(按產(chǎn)量計(jì)算)。六、重要管理方法〔一〕業(yè)總產(chǎn)值工業(yè)總產(chǎn)值〔90年不變價(jià)〕17,000萬元〔二〕產(chǎn)品產(chǎn)量方案1、硫酸180,000噸2、液氨27,000噸3、磷酸54,000噸4、氟化鋁1,320噸5、磷酸二銨108,000噸〔三〕產(chǎn)品銷售方案1、銷售磷銨100,000噸〔其中出口40,000噸〕，銷售收入14,233.27萬元；篇三：公司經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析提綱和范例公司經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析提綱和范例分析重要涉及下述三個(gè)方面的內(nèi)容：第一局部提綱段。概括公司綜合狀況，讓財(cái)務(wù)報(bào)告接受者對(duì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況分析闡明有一種總括的認(rèn)識(shí)。第二局部闡明分析段。對(duì)公司運(yùn)行及財(cái)務(wù)現(xiàn)狀的介紹，并進(jìn)行分析。該局部規(guī)定文字表述恰當(dāng)、數(shù)據(jù)引用精確。對(duì)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)進(jìn)行闡明時(shí)可適宜運(yùn)用絕對(duì)數(shù)、比擬數(shù)及復(fù)合指標(biāo)數(shù)。應(yīng)重點(diǎn)闡明分析以下事項(xiàng)：1、本公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況與去年同期比擬有何特點(diǎn)，內(nèi)部擴(kuò)大產(chǎn)能、根本建設(shè)投入、新增固定資產(chǎn)投入狀況。外部政策環(huán)境變化對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的影響，也包能源、原材料價(jià)格和人工本錢等。2、公司提供稅收狀況。涉及增值稅、公司所得稅、消費(fèi)稅、營(yíng)業(yè)稅重要稅種應(yīng)交及已交狀況及應(yīng)交未交因素，公司總體稅收增減狀況及因素。3、重點(diǎn)運(yùn)用、營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)本錢、三項(xiàng)費(fèi)用、利潤(rùn)〔虧損〕等效益指標(biāo)，兩項(xiàng)資金占用、科技支出〔公司自籌和政府支出的決算指標(biāo)構(gòu)造〕占收入比重、公司創(chuàng)稅率〔應(yīng)交稅金占營(yíng)業(yè)收入比重〕、職工收入等焦點(diǎn)、重點(diǎn)管理指標(biāo)，闡明分析公司產(chǎn)銷狀況、特點(diǎn)，公司產(chǎn)能變化狀況，構(gòu)造調(diào)節(jié)方法及帶來的效益變化狀況，對(duì)稅收產(chǎn)生的影響，并對(duì)公司盈利或虧損做出因素分析。第三局部趨勢(shì)分析段。作出闡明和分析后，對(duì)于經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)1狀況、盈利業(yè)績(jī)，應(yīng)當(dāng)從財(cái)務(wù)角度予以公允、客觀的概括和預(yù)測(cè)。并應(yīng)重點(diǎn)闡明現(xiàn)在公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中面臨的突出問題及此后趨勢(shì)預(yù)測(cè)。一是提高經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量，加緊開展公司、金融、政府部門等各方面應(yīng)采用的對(duì)策方法、建議。二是趨勢(shì)預(yù)測(cè)分析要切合實(shí)際，分清公司營(yíng)銷、管理、重點(diǎn)達(dá)產(chǎn)工程因素，公司外部財(cái)務(wù)、稅收及社會(huì)投資等政策環(huán)境變化因素，公司主導(dǎo)產(chǎn)品合用技術(shù)所處領(lǐng)域技術(shù)進(jìn)步及擁有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)專利因素，國(guó)際、國(guó)內(nèi)市場(chǎng)需求變化因素，重要原材料及上游產(chǎn)品供應(yīng)價(jià)格因素等方面。附：重要行業(yè)公司經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析案例2案例1：〔化工公司〕成山集團(tuán)1—10月份經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析一