全面預(yù)算表格填制說明討論稿說明文書

理部門的費(fèi)用并填列對(duì)應(yīng)欄。7.根據(jù)財(cái)務(wù)部分析制訂上繳上級(jí)管理費(fèi)、董事會(huì)會(huì)費(fèi)、咨詢費(fèi)、稅金、租賃費(fèi)預(yù)算例。22/42....22.本表所指計(jì)提數(shù)為根據(jù)預(yù)算應(yīng)計(jì)提工資和相應(yīng)的計(jì)提比例計(jì)算的工資附加費(fèi)金額。預(yù)計(jì)資金來源方式填列在預(yù)計(jì)資金來源方式欄3.將各投資項(xiàng)目的時(shí)間期限填列在期限欄4.將各投資項(xiàng)目的年初.2.理部門的費(fèi)用并填列對(duì)應(yīng)欄。7.根據(jù)財(cái)務(wù)部分析制訂上繳上級(jí)管理費(fèi)、董事會(huì)會(huì)費(fèi)、咨詢費(fèi)、稅金、租賃費(fèi)預(yù)算例。22/42....22.本表所指計(jì)提數(shù)為根據(jù)預(yù)算應(yīng)計(jì)提工資和相應(yīng)的計(jì)提比例計(jì)算的工資附加費(fèi)金額。預(yù)計(jì)資金來源方式填列在預(yù)計(jì)資金來源方式欄3.將各投資項(xiàng)目的時(shí)間期限填列在期限欄4.將各投資項(xiàng)目的年初.2.展覽舉行時(shí)間：交易會(huì)舉行時(shí)間。3.展覽場(chǎng)地租費(fèi)：租用場(chǎng)地的費(fèi)用。4.展覽耗用材料費(fèi)與其他費(fèi)用： 全面預(yù)算表格填制說明討論稿借款項(xiàng)目借款容欄；將借入的期限在一年以下（含一年）的各種借款項(xiàng)目填列在對(duì)應(yīng)短期借款項(xiàng)目借款容欄；對(duì)于種不夠固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)但列入臺(tái)賬管理的工量具、用具、容具等。郵遞費(fèi)：指信件物品郵寄費(fèi)。交際應(yīng)酬費(fèi)：指開展助：公司產(chǎn)品專業(yè)的學(xué)術(shù)會(huì)議與學(xué)術(shù)專業(yè)媒體廣告發(fā)布、刊登學(xué)術(shù)文章的費(fèi)用，由市場(chǎng)部填寫。4.廣告費(fèi)：公司工資和工資附加費(fèi)用分?jǐn)傤A(yù)算》1.根據(jù)人力資源部提交的工資系列預(yù)算填寫產(chǎn)品項(xiàng)或部門欄。2.屬于生產(chǎn)成本 借款項(xiàng)目借款容欄；將借入的期限在一年以下（含一年）的各種借款項(xiàng)目填列在對(duì)應(yīng)短期借款項(xiàng)目借款容欄；對(duì)于種不夠固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)但列入臺(tái)賬管理的工量具、用具、容具等。郵遞費(fèi)：指信件物品郵寄費(fèi)。交際應(yīng)酬費(fèi)：指開展助：公司產(chǎn)品專業(yè)的學(xué)術(shù)會(huì)議與學(xué)術(shù)專業(yè)媒體廣告發(fā)布、刊登學(xué)術(shù)文章的費(fèi)用，由市場(chǎng)部填寫。4.廣告費(fèi)：公司工資和工資附加費(fèi)用分?jǐn)傤A(yù)算》1.根據(jù)人力資源部提交的工資系列預(yù)算填寫產(chǎn)品項(xiàng)或部門欄。2.屬于生產(chǎn)成本 F1-101F1-102F1-103F1-200F1-201F1-300F1-301F1-302F1-303F1-304F1-304F1-305F1-307A2-100A2-101A2-200A2-300D1-100D1-200C6-401C6-402D1-300D1-400D4-700D4-100D4-200《應(yīng)付福利費(fèi)增減變動(dòng)預(yù)算表21滾動(dòng)預(yù)算中列示的期末余額，填寫期初余額欄4.根據(jù)預(yù)提方法、預(yù)提依據(jù)、期初余額預(yù)算以與預(yù)提費(fèi)用明細(xì)帳中收入預(yù)算表》本表是按負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)員、銷售渠道、銷售區(qū)域、產(chǎn)品（商品）五個(gè)要素設(shè)計(jì)的銷售預(yù)算，由銷售部月的增加、攤銷和結(jié)余欄，填寫合計(jì)欄D4-400《固定資產(chǎn)變動(dòng)預(yù)算》1.根據(jù)各部門上報(bào)的所有固定資產(chǎn)采預(yù)算、備品備件采購(gòu)預(yù)算與低值易耗品采購(gòu)預(yù)算（生產(chǎn)）中列示的每月采購(gòu)金額和貨幣支出波動(dòng)趨勢(shì)，分析并填寫 滾動(dòng)預(yù)算中列示的期末余額，填寫期初余額欄4.根據(jù)預(yù)提方法、預(yù)提依據(jù)、期初余額預(yù)算以與預(yù)提費(fèi)用明細(xì)帳中收入預(yù)算表》本表是按負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)員、銷售渠道、銷售區(qū)域、產(chǎn)品（商品）五個(gè)要素設(shè)計(jì)的銷售預(yù)算，由銷售部月的增加、攤銷和結(jié)余欄，填寫合計(jì)欄D4-400《固定資產(chǎn)變動(dòng)預(yù)算》1.根據(jù)各部門上報(bào)的所有固定資產(chǎn)采預(yù)算、備品備件采購(gòu)預(yù)算與低值易耗品采購(gòu)預(yù)算（生產(chǎn)）中列示的每月采購(gòu)金額和貨幣支出波動(dòng)趨勢(shì)，分析并填寫 產(chǎn)編號(hào)、名稱結(jié)合固定資產(chǎn)的性能、使用情況在預(yù)計(jì)需要時(shí)間欄中填列大修理該固定資產(chǎn)所需要的時(shí)間。7.對(duì)應(yīng)42....完善后改由車間根據(jù)生產(chǎn)量填報(bào)。燃料與動(dòng)力費(fèi)用包括輔助生產(chǎn)車間的費(fèi)用，該費(fèi)用可以選用較為科1《部門人員調(diào)整計(jì)劃表》人力資源部根據(jù)各部門的人力資源實(shí)際需求填寫本預(yù)算，按各部門發(fā)展規(guī)劃與進(jìn)度將所3.將每月預(yù)計(jì)工資乘以福利費(fèi)的計(jì)提比例在相應(yīng)月份的增加一欄分項(xiàng)目填列。F1-305《工資附加費(fèi)預(yù)算表 產(chǎn)編號(hào)、名稱結(jié)合固定資產(chǎn)的性能、使用情況在預(yù)計(jì)需要時(shí)間欄中填列大修理該固定資產(chǎn)所需要的時(shí)間。7.對(duì)應(yīng)42....完善后改由車間根據(jù)生產(chǎn)量填報(bào)。燃料與動(dòng)力費(fèi)用包括輔助生產(chǎn)車間的費(fèi)用，該費(fèi)用可以選用較為科1《部門人員調(diào)整計(jì)劃表》人力資源部根據(jù)各部門的人力資源實(shí)際需求填寫本預(yù)算，按各部門發(fā)展規(guī)劃與進(jìn)度將所3.將每月預(yù)計(jì)工資乘以福利費(fèi)的計(jì)提比例在相應(yīng)月份的增加一欄分項(xiàng)目填列。F1-305《工資附加費(fèi)預(yù)算表 B1-100《產(chǎn)品銷售收入預(yù)算表》），產(chǎn)品銷售方式；處方藥：以醫(yī)院為主的產(chǎn)品銷售方式。借款項(xiàng)目填寫對(duì)應(yīng)的長(zhǎng)期借款項(xiàng)目分類欄，將長(zhǎng)短期借款預(yù)算的短期借款項(xiàng)目填寫在對(duì)應(yīng)的短期借款項(xiàng)目分類欄。目年需費(fèi)用，填列到各費(fèi)用項(xiàng)目年需費(fèi)用欄。3.將各辦公費(fèi)用項(xiàng)目按預(yù)計(jì)發(fā)生時(shí)間分解填列到各月欄4.將各月展規(guī)劃與公司人力資源培訓(xùn)管理制度填寫，將需要培訓(xùn)人員18/42....按崗位類別、預(yù)計(jì)需要培訓(xùn)的崗位部門業(yè)務(wù)招待費(fèi)預(yù)算》39D4-800《財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)算》借款項(xiàng)目填寫對(duì)應(yīng)的長(zhǎng)期借款項(xiàng)目分類欄，將長(zhǎng)短期借款預(yù)算的短期借款項(xiàng)目填寫在對(duì)應(yīng)的短期借款項(xiàng)目分類欄。目年需費(fèi)用，填列到各費(fèi)用項(xiàng)目年需費(fèi)用欄。3.將各辦公費(fèi)用項(xiàng)目按預(yù)計(jì)發(fā)生時(shí)間分解填列到各月欄4.將各月展規(guī)劃與公司人力資源培訓(xùn)管理制度填寫，將需要培訓(xùn)人員18/42....按崗位類別、預(yù)計(jì)需要培訓(xùn)的崗位部門業(yè)務(wù)招待費(fèi)預(yù)算》39D4-800《財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)算》40D4-801《利息支出預(yù)算》40D4-802 B1-200《銷售貨款回收預(yù)算－分區(qū)域》B1-300《銷售費(fèi)用預(yù)算表》財(cái)務(wù)部。由于該表是編制預(yù)算的起點(diǎn)，在編制月度預(yù)算時(shí)，以上各部須在20日前先上交草表。全面預(yù)算編號(hào)：B。3.參照上年度不同險(xiǎn)種的保險(xiǎn)費(fèi)發(fā)生額對(duì)應(yīng)相應(yīng)的險(xiǎn)種填寫上年保險(xiǎn)費(fèi)一欄。4.填寫公司選擇的投保公司。以上各部須在20日前上交草表。全面預(yù)算編號(hào)：財(cái)務(wù)部。由于該表是編制預(yù)算的起點(diǎn)，在編制月度預(yù)算時(shí)，以上各部須在20日前先上交草表。全面預(yù)算編號(hào)：B。3.參照上年度不同險(xiǎn)種的保險(xiǎn)費(fèi)發(fā)生額對(duì)應(yīng)相應(yīng)的險(xiǎn)種填寫上年保險(xiǎn)費(fèi)一欄。4.填寫公司選擇的投保公司。以上各部須在20日前上交草表。全面預(yù)算編號(hào)：B1為銷售部，300為該科目第三表編制部門：指該表的填制育培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算，不再向下分?jǐn)偂?7.員工保險(xiǎn)支出:職工意外傷害保險(xiǎn)費(fèi)和基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)由人力資源部填報(bào)。 采購(gòu)、調(diào)撥和報(bào)廢處置等歷史記錄，考慮場(chǎng)地堆放、庫(kù)管、現(xiàn)有庫(kù)存物資的實(shí)物狀態(tài)以與至年底采購(gòu)、調(diào)撥和報(bào)廢費(fèi)：參加全國(guó)或地方性藥品交易會(huì)的參展費(fèi)用，由市場(chǎng)部填寫。8.市場(chǎng)調(diào)研費(fèi)：公司對(duì)市場(chǎng)環(huán)境、動(dòng)態(tài)、競(jìng)爭(zhēng)產(chǎn)的工資計(jì)提基數(shù)在工資欄中填列。4.按照規(guī)定的福利費(fèi)計(jì)提比例分部門、分員工級(jí)別在比例欄中填列。5.福利建工程完工后的使用部門。5.預(yù)計(jì)投入總金額：預(yù)計(jì)工程完工的總預(yù)算資金。采購(gòu)、調(diào)撥和報(bào)廢處置等歷史記錄，考慮場(chǎng)地堆放、庫(kù)管、現(xiàn)有庫(kù)存物資的實(shí)物狀態(tài)以與至年底采購(gòu)、調(diào)撥和報(bào)廢費(fèi)：參加全國(guó)或地方性藥品交易會(huì)的參展費(fèi)用，由市場(chǎng)部填寫。8.市場(chǎng)調(diào)研費(fèi)：公司對(duì)市場(chǎng)環(huán)境、動(dòng)態(tài)、競(jìng)爭(zhēng)產(chǎn)的工資計(jì)提基數(shù)在工資欄中填列。4.按照規(guī)定的福利費(fèi)計(jì)提比例分部門、分員工級(jí)別在比例欄中填列。5.福利建工程完工后的使用部門。5.預(yù)計(jì)投入總金額：預(yù)計(jì)工程完工的總預(yù)算資金。6.期初已投入金額：為預(yù)算期前 1、運(yùn)輸費(fèi)：公司到辦事處或客戶的倉(cāng)庫(kù)與辦事處倉(cāng)庫(kù)到客戶倉(cāng)庫(kù)的運(yùn)送公司產(chǎn)品發(fā)生的費(fèi)獎(jiǎng)金：按銷售量計(jì)算的獎(jiǎng)金，由人力資源部填寫。固定資產(chǎn)編號(hào)、名稱結(jié)合固定資產(chǎn)使用情況與修理程度在預(yù)計(jì)費(fèi)用欄中填列大修理需要的費(fèi)用。8.對(duì)應(yīng)固定資產(chǎn)力資源部結(jié)合部門所需增加崗位，預(yù)計(jì)需要增加的員工人數(shù)，根據(jù)招聘需求寫明招聘原因編制的預(yù)算。F1-10銷起始日、攤銷到期日、月攤銷額與年初余額計(jì)算遞延資產(chǎn)各項(xiàng)目發(fā)生和攤銷的金額與時(shí)間，填寫每月的增加和攤加、減少和結(jié)余額，填寫合計(jì)欄。D4-502《應(yīng)交稅金變動(dòng)預(yù)算－主要稅金》1.由財(cái)務(wù)部填寫，結(jié)合國(guó)家稅 固定資產(chǎn)編號(hào)、名稱結(jié)合固定資產(chǎn)使用情況與修理程度在預(yù)計(jì)費(fèi)用欄中填列大修理需要的費(fèi)用。8.對(duì)應(yīng)固定資產(chǎn)力資源部結(jié)合部門所需增加崗位，預(yù)計(jì)需要增加的員工人數(shù)，根據(jù)招聘需求寫明招聘原因編制的預(yù)算。F1-10銷起始日、攤銷到期日、月攤銷額與年初余額計(jì)算遞延資產(chǎn)各項(xiàng)目發(fā)生和攤銷的金額與時(shí)間，填寫每月的增加和攤加、減少和結(jié)余額，填寫合計(jì)欄。D4-502《應(yīng)交稅金變動(dòng)預(yù)算－主要稅金》1.由財(cái)務(wù)部填寫，結(jié)合國(guó)家稅 B2-101《產(chǎn)品廣告宣傳費(fèi)預(yù)算表》B2-102《產(chǎn)品展覽費(fèi)預(yù)算表》的分?jǐn)偡椒▽⒖偣べY費(fèi)用分?jǐn)側(cè)敫鳟a(chǎn)品項(xiàng)。4.根據(jù)1-3步相關(guān)預(yù)算中列示的數(shù)據(jù)，結(jié)合每月波動(dòng)趨勢(shì)，計(jì)算填招待標(biāo)準(zhǔn)欄3.根據(jù)以往部門業(yè)務(wù)招待情況，結(jié)合公司相應(yīng)規(guī)定與預(yù)算年度業(yè)務(wù)需要填列預(yù)計(jì)招待人次數(shù)欄4.將：15.的分?jǐn)偡椒▽⒖偣べY費(fèi)用分?jǐn)側(cè)敫鳟a(chǎn)品項(xiàng)。4.根據(jù)1-3步相關(guān)預(yù)算中列示的數(shù)據(jù)，結(jié)合每月波動(dòng)趨勢(shì)，計(jì)算填招待標(biāo)準(zhǔn)欄3.根據(jù)以往部門業(yè)務(wù)招待情況，結(jié)合公司相應(yīng)規(guī)定與預(yù)算年度業(yè)務(wù)需要填列預(yù)計(jì)招待人次數(shù)欄4.將：15.進(jìn)項(xiàng)稅金={預(yù)計(jì)采購(gòu)支出/（1+進(jìn)項(xiàng)稅率）}X進(jìn)項(xiàng)稅率16.應(yīng)繳稅金：指本期需要上繳的增值稅構(gòu)預(yù)算各月會(huì)發(fā)生的工資支出，在工資欄中填列。4.累計(jì)每月計(jì)提的應(yīng)付工資額，在合計(jì)欄中填列。F1-20 B2-103《企業(yè)形象預(yù)算表》預(yù)算期限：指該表所涵蓋的時(shí)間，如為年度預(yù)算表，則注明起止時(shí)間，集團(tuán)規(guī)定是當(dāng)年12月活動(dòng)項(xiàng)目：指預(yù)計(jì)安排形象宣傳的活動(dòng)容。預(yù)算總發(fā)生金額：預(yù)計(jì)每項(xiàng)活動(dòng)所支付的金額，與實(shí)際發(fā)生額做對(duì)比。B2-104《公共關(guān)系費(fèi)用預(yù)算表》B2-105《市場(chǎng)調(diào)研費(fèi)用預(yù)算表》B2-106《客戶滿意度調(diào)查預(yù)算表》C5-100《生產(chǎn)計(jì)劃表》本表以B1-100為基礎(chǔ)，根據(jù)銷售量的變化和計(jì)劃庫(kù)存量要求，預(yù)計(jì)各個(gè)產(chǎn)品的實(shí)際生產(chǎn)量，4.交際應(yīng)酬費(fèi)：指開展企業(yè)公關(guān)活動(dòng)的費(fèi)用，包括業(yè)務(wù)招待和贈(zèng)送禮品等。15.教育培訓(xùn)費(fèi)：指非公司統(tǒng)一安變動(dòng)計(jì)劃結(jié)合各類固定資產(chǎn)的折舊政策填寫本預(yù)算。2.對(duì)應(yīng)各部門，依據(jù)分類的固定資產(chǎn)折舊的帳面余額填寫期預(yù)算表，填明月份即可，集團(tuán)規(guī)定是當(dāng)月26日至次月26日。4.交際應(yīng)酬費(fèi)：指開展企業(yè)公關(guān)活動(dòng)的費(fèi)用，包括業(yè)務(wù)招待和贈(zèng)送禮品等。15.教育培訓(xùn)費(fèi)：指非公司統(tǒng)一安變動(dòng)計(jì)劃結(jié)合各類固定資產(chǎn)的折舊政策填寫本預(yù)算。2.對(duì)應(yīng)各部門，依據(jù)分類的固定資產(chǎn)折舊的帳面余額填寫期預(yù)算表，填明月份即可，集團(tuán)規(guī)定是當(dāng)月26日至次月26日。1.產(chǎn)品名稱與規(guī)格：產(chǎn)品的名稱和裝箱規(guī)格，與職責(zé)變動(dòng)情況制訂的工資預(yù)算按照國(guó)家與地方政策規(guī)定的各項(xiàng)工資附加費(fèi)的提取比例填寫本預(yù)算。2.根據(jù)人力資 C5-101《總生產(chǎn)計(jì)劃表》本表以C5-100為基礎(chǔ)，根據(jù)各產(chǎn)品的計(jì)劃庫(kù)存量要求，預(yù)計(jì)各個(gè)產(chǎn)品的實(shí)際生產(chǎn)量，由生產(chǎn)預(yù)算期限：指該表所涵蓋的時(shí)間，如為年度預(yù)算表，則注明起止時(shí)間，集團(tuán)規(guī)定是當(dāng)年12月2.計(jì)量單位：指產(chǎn)品（商品）的數(shù)量單位。為統(tǒng)一計(jì)量，一律作“箱”或“件”C3-100《每件產(chǎn)品直接材料消耗定額》.根據(jù)各部門上報(bào)的辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、水電費(fèi)、修理費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、取暖費(fèi)、排污費(fèi)預(yù)算，分析歸屬管費(fèi)預(yù)算》1.根據(jù)各部門預(yù)算，將各部門預(yù)計(jì)出差的具體人員填列在預(yù)算出差人員欄2.將具體員工的出差天數(shù)按余額填列在期初金額欄5.將各投資項(xiàng)目的預(yù)計(jì)投資收益率填列在預(yù)計(jì)投資收益率欄6.將預(yù)計(jì)各月追加的現(xiàn)金投.根據(jù)各部門上報(bào)的辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、水電費(fèi)、修理費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、取暖費(fèi)、排污費(fèi)預(yù)算，分析歸屬管費(fèi)預(yù)算》1.根據(jù)各部門預(yù)算，將各部門預(yù)計(jì)出差的具體人員填列在預(yù)算出差人員欄2.將具體員工的出差天數(shù)按余額填列在期初金額欄5.將各投資項(xiàng)目的預(yù)計(jì)投資收益率填列在預(yù)計(jì)投資收益率欄6.將預(yù)計(jì)各月追加的現(xiàn)金投3《生產(chǎn)成本—制造費(fèi)用預(yù)算表》本表用于預(yù)計(jì)預(yù)算期限的制造費(fèi)用，由各車間編制，生產(chǎn)部匯總。采用“權(quán)責(zé)發(fā) 1、材料名稱：指該產(chǎn)成品所要消耗的所有直接原料、輔料、包裝材料的名稱，物料要一個(gè)3、理論消耗量：指每百件產(chǎn)品在不考慮損耗的情況下，根據(jù)配方、包裝要求所要消耗的物6、材料單價(jià)：指預(yù)計(jì)預(yù)算期限物料的含稅單價(jià)，也可以取上年度實(shí)際平均單價(jià)，由供應(yīng)部7、每件產(chǎn)品消耗定額：指每件產(chǎn)品所要消耗該物料的金額。C5-300《每百件產(chǎn)品直接人工定額》1、工序（崗位）名稱：指生產(chǎn)該產(chǎn)品所要經(jīng)歷的全部崗位的名稱，每道崗位填列一行，按2、定員人數(shù)：指該道工序核定的生產(chǎn)工人人數(shù)。3、工價(jià)：指該道工序每個(gè)工人每件產(chǎn)品的工資含量。由制造事業(yè)部核定和提供。4、每件產(chǎn)品人工定額：生產(chǎn)每件產(chǎn)品的工資定額C5-403《生產(chǎn)成本—制造費(fèi)用預(yù)算表》本表用于預(yù)計(jì)預(yù)算期限的制造費(fèi)用，由各車間編制，生產(chǎn)部匯總。計(jì)或平均購(gòu)買價(jià)格。7.預(yù)算依據(jù)：指計(jì)算需求數(shù)量的計(jì)算憑據(jù)，一般以生產(chǎn)定額為準(zhǔn)。8.預(yù)計(jì)金額：指需求數(shù)填列。3.根據(jù)固定資產(chǎn)編號(hào)所對(duì)應(yīng)的固定資產(chǎn)的名稱在固定資產(chǎn)名稱欄中填列。4.對(duì)應(yīng)固定資產(chǎn)編號(hào)與名稱在生額41/42....4.計(jì)或平均購(gòu)買價(jià)格。7.預(yù)算依據(jù)：指計(jì)算需求數(shù)量的計(jì)算憑據(jù)，一般以生產(chǎn)定額為準(zhǔn)。8.預(yù)計(jì)金額：指需求數(shù)填列。3.根據(jù)固定資產(chǎn)編號(hào)所對(duì)應(yīng)的固定資產(chǎn)的名稱在固定資產(chǎn)名稱欄中填列。4.對(duì)應(yīng)固定資產(chǎn)編號(hào)與名稱在生額41/42....4.匯總各項(xiàng)目的各月發(fā)生額填寫縱向總計(jì)欄，匯總每月的各項(xiàng)目發(fā)生額填寫橫向合計(jì)欄編號(hào)、名稱與固定資產(chǎn)的現(xiàn)實(shí)使用情況將大修理的原因在大修理原因欄中填列。25/42....9.大修理預(yù) 完善后改由車間根據(jù)生產(chǎn)量填報(bào)。燃料與動(dòng)力費(fèi)用包括輔助生產(chǎn)車間的費(fèi)用，該費(fèi)用可以選用較為科學(xué)的標(biāo)準(zhǔn)，在輔助生產(chǎn)車間的產(chǎn)品中分?jǐn)偅驎河韶?cái)務(wù)部分?jǐn)偂?、勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)：指車間工人使用的生產(chǎn)過程中消耗的勞保用品和與勞保用品相關(guān)的如勞保用品洗滌等費(fèi)用，采用定額管理，與生產(chǎn)量相關(guān)，定額由制造事業(yè)部核定。3、非記件人員工資：指直接生產(chǎn)產(chǎn)成品和半成品的車間主任、班組長(zhǎng)、質(zhì)檢員、保全工等4、非記件人員福利費(fèi)：根據(jù)非記件人員工資的14%記提5、折舊費(fèi)：指按規(guī)定計(jì)提的固定資產(chǎn)折舊費(fèi)，由財(cái)務(wù)部根據(jù)車間占用的固定資產(chǎn)直接分配6、修理費(fèi)：指房屋建筑物、機(jī)器設(shè)備等固定資產(chǎn)以與不夠固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的用具物品進(jìn)行修7、辦公費(fèi)按細(xì)則解釋如下：費(fèi)：指手機(jī)、的通訊費(fèi)用，包括包干的通訊費(fèi)用。交際應(yīng)酬費(fèi)：指開展企業(yè)公關(guān)活動(dòng)的費(fèi)用，包括業(yè)務(wù)招待和贈(zèng)送禮品等。8、機(jī)物料消耗：指房屋建筑物、機(jī)器設(shè)備等固定資產(chǎn)以與不夠固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的用具物品進(jìn)行修理時(shí)的材料和零配件費(fèi)用9、其他按細(xì)則解釋如下：教育培訓(xùn)費(fèi)：指非公司統(tǒng)一安排的培訓(xùn)班或?qū)T工送外委培以與員工參加專業(yè)講座學(xué)習(xí)等活動(dòng)而發(fā)生的支出，也包括訂購(gòu)報(bào)刊、雜志、技術(shù)圖書資料等費(fèi)用。如屬公司舉辦培訓(xùn)班或統(tǒng)一安排培訓(xùn)所發(fā)生的支出，由人力資源部負(fù)責(zé)單獨(dú)填報(bào)并列入公司教育培訓(xùn)費(fèi)員工保險(xiǎn)支出：指員工的各種保險(xiǎn)費(fèi)用制，用于C5-400預(yù)算表的生成。C5-402《生產(chǎn)成本—直接人工預(yù)算表》本表根據(jù)C5-300表預(yù)算當(dāng)年預(yù)提費(fèi)用明細(xì)帳，選擇需列入預(yù)提費(fèi)用的項(xiàng)目，填寫對(duì)應(yīng)項(xiàng)目的部門欄。2.根據(jù)公司財(cái)務(wù)制度與預(yù)提依據(jù)，解4.制，用于C5-400預(yù)算表的生成。C5-402《生產(chǎn)成本—直接人工預(yù)算表》本表根據(jù)C5-300表預(yù)算當(dāng)年預(yù)提費(fèi)用明細(xì)帳，選擇需列入預(yù)提費(fèi)用的項(xiàng)目，填寫對(duì)應(yīng)項(xiàng)目的部門欄。2.根據(jù)公司財(cái)務(wù)制度與預(yù)提依據(jù)，解4.起始時(shí)間：各項(xiàng)目預(yù)計(jì)起始時(shí)間5.終止時(shí)間：各項(xiàng)目預(yù)計(jì)終止時(shí)間6.預(yù)算金額：各容的預(yù)算金額C1-《應(yīng)收帳款預(yù)算》29D4-201《壞帳準(zhǔn)備預(yù)算》29D4-202《其他應(yīng)收款預(yù)算》30D4-300《 C6-300《燃料與動(dòng)力需求預(yù)算表》C5-400《產(chǎn)品成本預(yù)算表》3.制造費(fèi)用：根據(jù)C5-403表填列，并根據(jù)財(cái)務(wù)部確定的辦法分?jǐn)侰5-200《原材料需求預(yù)算表》.根據(jù)各部門上報(bào)的辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、水電費(fèi)、修理費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、取暖費(fèi)、排污費(fèi)預(yù)算，分析歸屬管...8.立項(xiàng)預(yù)算總費(fèi)用金額：整個(gè)項(xiàng)目的費(fèi)用預(yù)算C7-100《基建技改預(yù)算表》1.本表是對(duì)在建工程的銷售部填寫。5.新藥促銷費(fèi)：處方藥進(jìn)行藥品推廣的費(fèi)用，由銷售部填寫。6..根據(jù)各部門上報(bào)的辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、水電費(fèi)、修理費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、取暖費(fèi)、排污費(fèi)預(yù)算，分析歸屬管...8.立項(xiàng)預(yù)算總費(fèi)用金額：整個(gè)項(xiàng)目的費(fèi)用預(yù)算C7-100《基建技改預(yù)算表》1.本表是對(duì)在建工程的銷售部填寫。5.新藥促銷費(fèi)：處方藥進(jìn)行藥品推廣的費(fèi)用，由銷售部填寫。6.醫(yī)院返利：與醫(yī)院簽定的返利協(xié)門人員調(diào)整計(jì)劃表》18《部門人員晉升計(jì)劃表》18《部門員工培訓(xùn)申請(qǐng)表》18《工資預(yù)算表》19《獎(jiǎng)金預(yù) C6-200《備品備件與其它物料需求預(yù)算表》C5-401《直接成本預(yù)算表》本表根據(jù)C5-402，C3-100表預(yù)算，由車間編制，用于C5-400預(yù)算表的生成。C5-402《生產(chǎn)成本—直接人工預(yù)算表》本表根據(jù)C5-300表預(yù)算，匯總編制，用于C5-401預(yù)算表生成。C6-100《生產(chǎn)性低值易耗品需求預(yù)算表》生額41/42....4.匯總各項(xiàng)目的各月發(fā)生額填寫縱向總計(jì)欄，匯總每月的各項(xiàng)目發(fā)生額填寫橫向合計(jì)欄收征管法制與對(duì)企業(yè)核定稅收政策,分析填列計(jì)稅基礎(chǔ)與稅率.2.根據(jù)月度銷售系列預(yù)算,月度各類材料采購(gòu)系對(duì)應(yīng)的項(xiàng)目填寫本表對(duì)應(yīng)的項(xiàng)目容欄，將“利息支出預(yù)算”填列在貸款的數(shù)據(jù)來源欄，將“利息收入預(yù)算”填列在列。生額41/42....4.匯總各項(xiàng)目的各月發(fā)生額填寫縱向總計(jì)欄，匯總每月的各項(xiàng)目發(fā)生額填寫橫向合計(jì)欄收征管法制與對(duì)企業(yè)核定稅收政策,分析填列計(jì)稅基礎(chǔ)與稅率.2.根據(jù)月度銷售系列預(yù)算,月度各類材料采購(gòu)系對(duì)應(yīng)的項(xiàng)目填寫本表對(duì)應(yīng)的項(xiàng)目容欄，將“利息支出預(yù)算”填列在貸款的數(shù)據(jù)來源欄，將“利息收入預(yù)算”填列在列。6.凈值=原值－截止清理日累計(jì)折舊，將固定資產(chǎn)凈值計(jì)算結(jié)果對(duì)應(yīng)固定資產(chǎn)編號(hào)與名稱在凈值欄中填列7 D1-301《固定資產(chǎn)需求預(yù)算表》C4-100《采購(gòu)資金預(yù)算表》本表用于預(yù)計(jì)預(yù)算期限原輔料、包裝材料、備損件與其它材料、低值易耗品的采購(gòu)金額。以人員的通訊費(fèi)用，由銷售部填寫。17.倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)：公司在異地租賃其它單位的倉(cāng)庫(kù)的費(fèi)用，由儲(chǔ)運(yùn)部填寫。18.廣專家的醫(yī)學(xué)維護(hù)費(fèi)用，由市場(chǎng)部填寫。2.信息資源：產(chǎn)品和國(guó)家政策的信息費(fèi)用，由市場(chǎng)部填寫。3.學(xué)術(shù)贊構(gòu)預(yù)算各月會(huì)發(fā)生的工資支出，在工資欄中填列。4.累計(jì)每月計(jì)提的應(yīng)付工資額，在合計(jì)欄中填列。人員的通訊費(fèi)用，由銷售部填寫。17.倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)：公司在異地租賃其它單位的倉(cāng)庫(kù)的費(fèi)用，由儲(chǔ)運(yùn)部填寫。18.廣專家的醫(yī)學(xué)維護(hù)費(fèi)用，由市場(chǎng)部填寫。2.信息資源：產(chǎn)品和國(guó)家政策的信息費(fèi)用，由市場(chǎng)部填寫。3.學(xué)術(shù)贊構(gòu)預(yù)算各月會(huì)發(fā)生的工資支出，在工資欄中填列。4.累計(jì)每月計(jì)提的應(yīng)付工資額，在合計(jì)欄中填列。F1-20與規(guī)格：產(chǎn)品的名稱和裝箱規(guī)格。安全庫(kù)存量：指產(chǎn)品（商品）的安全存量，由儲(chǔ)運(yùn)部提供。預(yù)計(jì)銷售量：指預(yù)算 C4-101《原輔材料采購(gòu)預(yù)算表》C4-102《包裝材料采購(gòu)預(yù)算表》C4-103《生產(chǎn)用低值易耗品采購(gòu)預(yù)算表》C4-104《備品備件與其它材料采購(gòu)預(yù)算表》C4-105《燃料與動(dòng)力采購(gòu)資金預(yù)算表》C4-106《固定資產(chǎn)采購(gòu)預(yù)算表》庫(kù)存量-上期末庫(kù)存量。當(dāng)上年末庫(kù)存量大于生產(chǎn)需用量加年末計(jì)劃庫(kù)存量之和時(shí)，則不10.預(yù)計(jì)采購(gòu)金額：預(yù)計(jì)采購(gòu)量×預(yù)計(jì)平均單價(jià)=預(yù)計(jì)采購(gòu)金額攤銷到期日欄3.根據(jù)月攤銷額＝原值/（攤銷到期月－攤銷起始月），計(jì)算填寫月攤銷額欄4.根據(jù)該年度第四例。22/42....22.本表所指計(jì)提數(shù)為根據(jù)預(yù)算應(yīng)計(jì)提工資和相應(yīng)的計(jì)提比例計(jì)算的工資附加費(fèi)金額。采購(gòu)量：指該類物料下預(yù)算期限需要采購(gòu)的數(shù)量。預(yù)計(jì)采購(gòu)量=攤銷到期日欄3.根據(jù)月攤銷額＝原值/（攤銷到期月－攤銷起始月），計(jì)算填寫月攤銷額欄4.根據(jù)該年度第四例。22/42....22.本表所指計(jì)提數(shù)為根據(jù)預(yù)算應(yīng)計(jì)提工資和相應(yīng)的計(jì)提比例計(jì)算的工資附加費(fèi)金額。采購(gòu)量：指該類物料下預(yù)算期限需要采購(gòu)的數(shù)量。預(yù)計(jì)采購(gòu)量=生產(chǎn)需用量+期末計(jì)劃庫(kù)存量-上期末庫(kù)存量。當(dāng)費(fèi)用開支，預(yù)計(jì)年保險(xiǎn)費(fèi)用并填列該欄。3.根據(jù)年度保險(xiǎn)費(fèi)用預(yù)算，分析上年保險(xiǎn)費(fèi)用月度波動(dòng)趨勢(shì)，參照國(guó)家 C1-100《新研發(fā)項(xiàng)目預(yù)算表》C1-200《現(xiàn)有研發(fā)項(xiàng)目預(yù)算表》1.根據(jù)公司年度產(chǎn)品戰(zhàn)略規(guī)劃，預(yù)算進(jìn)行的現(xiàn)有產(chǎn)品研發(fā)項(xiàng)目的發(fā)生費(fèi)用，本表由產(chǎn)品研發(fā)部編制，作開發(fā)費(fèi)、咨詢費(fèi)、差旅費(fèi)、辦公費(fèi)和其他等容分解。的工資計(jì)提基數(shù)在工資欄中填列。4.按照規(guī)定的福利費(fèi)計(jì)提比例分部門、分員工級(jí)別在比例欄中填列。5.福利理原因和每月修理費(fèi)欄目的明細(xì)說明資料8.對(duì)職能部門的信息設(shè)備的維修費(fèi)預(yù)算參考本表格，由信息技術(shù)部提供，填列低值易耗品攤銷欄。4.根據(jù)無形資產(chǎn)預(yù)算、長(zhǎng)期資產(chǎn)預(yù)算分別填列無形資產(chǎn)攤銷、遞延資產(chǎn)攤銷欄。5.的工資計(jì)提基數(shù)在工資欄中填列。4.按照規(guī)定的福利費(fèi)計(jì)提比例分部門、分員工級(jí)別在比例欄中填列。5.福利理原因和每月修理費(fèi)欄目的明細(xì)說明資料8.對(duì)職能部門的信息設(shè)備的維修費(fèi)預(yù)算參考本表格，由信息技術(shù)部提供，填列低值易耗品攤銷欄。4.根據(jù)無形資產(chǎn)預(yù)算、長(zhǎng)期資產(chǎn)預(yù)算分別填列無形資產(chǎn)攤銷、遞延資產(chǎn)攤銷欄。5.是否需要施工、購(gòu)置固定資產(chǎn)等情況，編制詳盡的報(bào)告。作為填寫預(yù)算年度的預(yù)計(jì)總修理費(fèi)用、預(yù)計(jì)修理期間、修 C7-100《基建技改預(yù)算表》F1-100《部門人員需求計(jì)劃表》F1-101《部門人員調(diào)整計(jì)劃表》F1-102《部門人員晉升計(jì)劃表》F1-103《部門員工培訓(xùn)申請(qǐng)表》建工程完工后的使用部門。5.預(yù)計(jì)投入總金額：預(yù)計(jì)工程完工的總預(yù)算資金。6.期初已投入金額：為預(yù)算期前培訓(xùn)費(fèi)用累計(jì)在合計(jì)欄中填列。F1-304《人身保險(xiǎn)費(fèi)用預(yù)算表》1.根據(jù)人力資源部的人力資源規(guī)劃與公司-102F1-103F1-200F1-201F1-300F1-301F1-302F1-303F1-3定期編制的固定資產(chǎn)維護(hù)保養(yǎng)情況資料，挑選其中若不維修，可能造成停工停產(chǎn)，引發(fā)事故的固定資產(chǎn)維修項(xiàng)目，建工程完工后的使用部門。5.預(yù)計(jì)投入總金額：預(yù)計(jì)工程完工的總預(yù)算資金。6.期初已投入金額：為預(yù)算期前培訓(xùn)費(fèi)用累計(jì)在合計(jì)欄中填列。F1-304《人身保險(xiǎn)費(fèi)用預(yù)算表》1.根據(jù)人力資源部的人力資源規(guī)劃與公司-102F1-103F1-200F1-201F1-300F1-301F1-302F1-303F1-3定期編制的固定資產(chǎn)維護(hù)保養(yǎng)情況資料，挑選其中若不維修，可能造成停工停產(chǎn)，引發(fā)事故的固定資產(chǎn)維修項(xiàng)目， F1-200《工資預(yù)算表》F1-201《獎(jiǎng)金預(yù)算表》8.獎(jiǎng)金應(yīng)由人力資源部根據(jù)績(jī)效考核體系中有關(guān)按關(guān)鍵業(yè)績(jī)考核指標(biāo)計(jì)提獎(jiǎng)金的方法分析F1-300《人員招聘費(fèi)用預(yù)算表》1.按照人力資源部制訂的人力資源規(guī)劃結(jié)合各部門申報(bào)的人力資源計(jì)劃與外部用工資源信息、相關(guān)監(jiān)管部門要求填寫本預(yù)算。2.按照人力資源部的人力資源規(guī)劃與各部門的人力資源計(jì)劃中需要招聘的崗位在崗位欄中告的費(fèi)用和廣告制作費(fèi)用。2.宣傳物品：指燈箱、路牌、橫幅、宣傳單、臺(tái)卡、小折頁(yè)、宣傳畫、車體廣告、墻在不需要付現(xiàn)的費(fèi)用，如折舊費(fèi)，采購(gòu)費(fèi)等C6-300《燃料與動(dòng)力需求預(yù)算表》1.燃料與動(dòng)力：指煤、油、或統(tǒng)一安排培訓(xùn)所發(fā)生的支出，由人力資源部負(fù)責(zé)單獨(dú)填報(bào)并列入公司教育培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算，不再向下分?jǐn)偂?6.其當(dāng)年預(yù)提費(fèi)用明細(xì)帳，選擇需列入預(yù)提費(fèi)用的項(xiàng)目，填寫對(duì)應(yīng)項(xiàng)目的部門欄。告的費(fèi)用和廣告制作費(fèi)用。2.宣傳物品：指燈箱、路牌、橫幅、宣傳單、臺(tái)卡、小折頁(yè)、宣傳畫、車體廣告、墻在不需要付現(xiàn)的費(fèi)用，如折舊費(fèi)，采購(gòu)費(fèi)等C6-300《燃料與動(dòng)力需求預(yù)算表》1.燃料與動(dòng)力：指煤、油、或統(tǒng)一安排培訓(xùn)所發(fā)生的支出，由人力資源部負(fù)責(zé)單獨(dú)填報(bào)并列入公司教育培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算，不再向下分?jǐn)偂?6.其當(dāng)年預(yù)提費(fèi)用明細(xì)帳，選擇需列入預(yù)提費(fèi)用的項(xiàng)目，填寫對(duì)應(yīng)項(xiàng)目的部門欄。2.根據(jù)公司財(cái)務(wù)制度與預(yù)提依據(jù)， F1-301《人員解聘費(fèi)用預(yù)算表》的增加欄中填列當(dāng)月預(yù)計(jì)增加的工資額。5.每月工資結(jié)余=上月金額+本月增加-本月減少F1-302《人員退休費(fèi)用預(yù)算》1.根據(jù)人力資源部指定的人力資源規(guī)劃中的退休計(jì)劃結(jié)合相關(guān)監(jiān)管部門的要求分析填寫本3.根據(jù)國(guó)家與地方政策有關(guān)職工退休的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際確定退休職工的各項(xiàng)費(fèi)用開支，填寫預(yù)計(jì)發(fā)生費(fèi)用。4.對(duì)預(yù)算發(fā)生的費(fèi)用開支的明細(xì)用途在費(fèi)用開支說明欄中填列。5.按照職工退休計(jì)劃將預(yù)計(jì)發(fā)生費(fèi)用分解到月，按月填列費(fèi)用。6.將各月退休人數(shù)與退休費(fèi)用累計(jì)在合計(jì)欄中填列。見填列在財(cái)務(wù)行政主管副總意見欄6填入機(jī)器設(shè)備采購(gòu)成本欄4.將擬維修固定資產(chǎn)累計(jì)已發(fā)生的維修費(fèi)用額填入以前年度的總修理費(fèi)用欄5.將擬維撥費(fèi)用。11.對(duì)應(yīng)固定資產(chǎn)編號(hào)、名稱與固定資產(chǎn)的現(xiàn)實(shí)使用情況將調(diào)撥的原因在調(diào)撥原因欄中填列。D4-7編號(hào)、名稱與固定資產(chǎn)的現(xiàn)實(shí)使用情況將大修理的原因在大修理原因欄中填列。見填列在財(cái)務(wù)行政主管副總意見欄6填入機(jī)器設(shè)備采購(gòu)成本欄4.將擬維修固定資產(chǎn)累計(jì)已發(fā)生的維修費(fèi)用額填入以前年度的總修理費(fèi)用欄5.將擬維撥費(fèi)用。11.對(duì)應(yīng)固定資產(chǎn)編號(hào)、名稱與固定資產(chǎn)的現(xiàn)實(shí)使用情況將調(diào)撥的原因在調(diào)撥原因欄中填列。D4-7編號(hào)、名稱與固定資產(chǎn)的現(xiàn)實(shí)使用情況將大修理的原因在大修理原因欄中填列。25/42....9.大修理預(yù) F1-303《人員培訓(xùn)費(fèi)用預(yù)算表》F1-304《人身保險(xiǎn)費(fèi)用預(yù)算表》1.根據(jù)人力資源部的人力資源規(guī)劃與公司薪資結(jié)構(gòu)并遵照國(guó)家與地方政府政策對(duì)職工人身保險(xiǎn)的各項(xiàng)規(guī)定填寫本預(yù)算。3.參照上年度不同險(xiǎn)種的保險(xiǎn)費(fèi)發(fā)生額對(duì)應(yīng)相應(yīng)的險(xiǎn)種填寫上年保險(xiǎn)費(fèi)一欄。5.依據(jù)投保公司的資料與與保險(xiǎn)公司簽定的保險(xiǎn)合同填寫保費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)一欄。6.按照保險(xiǎn)合同中規(guī)定的保險(xiǎn)費(fèi)用的計(jì)算方法預(yù)計(jì)年度保險(xiǎn)費(fèi)用發(fā)生額。7.將預(yù)計(jì)年保險(xiǎn)費(fèi)用按照收付實(shí)現(xiàn)的原則分解填列預(yù)計(jì)各月實(shí)際支付的金額。8.上表所指保險(xiǎn)費(fèi)系指人壽保險(xiǎn)、人身保險(xiǎn)等與員工個(gè)人直接有關(guān)的保險(xiǎn)；-102《包裝材料采購(gòu)預(yù)算表》C4-103《生產(chǎn)用低值易耗品采購(gòu)預(yù)算表》C4-104《備品備件與其它，104，105，106-102《包裝材料采購(gòu)預(yù)算表》C4-103《生產(chǎn)用低值易耗品采購(gòu)預(yù)算表》C4-104《備品備件與其它，104，105，106為基礎(chǔ)匯總計(jì)算而成。15/42....C4-101《原輔材料采購(gòu)預(yù)算表》C4預(yù)算、備品備件采購(gòu)預(yù)算與低值易耗品采購(gòu)預(yù)算（生產(chǎn)）中列示的每月采購(gòu)金額和貨幣支出波動(dòng)趨勢(shì)，分析并填寫準(zhǔn)備預(yù)算》1.根據(jù)壞帳準(zhǔn)備的具體計(jì)提比例在計(jì)提比例的對(duì)應(yīng)欄目中注明百分比29/42....2.填寫與 F1-305《工資附加費(fèi)預(yù)算表》基礎(chǔ)，根據(jù)計(jì)劃庫(kù)存量的變化，預(yù)計(jì)各項(xiàng)物料的采購(gòu)量和采購(gòu)金額，由供應(yīng)部門編制。C4-103，104，1保溫、油漆等工程；因籌建新的生產(chǎn)線，需要批量配置單價(jià)在2000元以下的用具物品，也在本表填報(bào)。3.本人員的通訊費(fèi)用，由銷售部填寫?；A(chǔ)，根據(jù)計(jì)劃庫(kù)存量的變化，預(yù)計(jì)各項(xiàng)物料的采購(gòu)量和采購(gòu)金額，由供應(yīng)部門編制。C4-103，104，1保溫、油漆等工程；因籌建新的生產(chǎn)線，需要批量配置單價(jià)在2000元以下的用具物品，也在本表填報(bào)。3.本人員的通訊費(fèi)用，由銷售部填寫。17.倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)：公司在異地租賃其它單位的倉(cāng)庫(kù)的費(fèi)用，由儲(chǔ)運(yùn)部填寫。18.指下月25日計(jì)劃庫(kù)存量。期初存貨：指預(yù)計(jì)上一預(yù)算期限末的庫(kù)存數(shù)量。預(yù)計(jì)生產(chǎn)量：指預(yù)算期限需要生產(chǎn)的數(shù) F1-307《其他費(fèi)用預(yù)算表》A2-100《投資收益預(yù)算表》A2-101《子公司投資收益預(yù)算表》表》16C4-102《包裝材料采購(gòu)預(yù)算表》16C4-103《生產(chǎn)用低值易耗品采購(gòu)預(yù)算表》16C4-1生的各區(qū)域各產(chǎn)品的運(yùn)輸費(fèi)用按銷售區(qū)域和產(chǎn)品名稱填入預(yù)算編制當(dāng)年1－9月費(fèi)用數(shù)(表》16C4-102《包裝材料采購(gòu)預(yù)算表》16C4-103《生產(chǎn)用低值易耗品采購(gòu)預(yù)算表》16C4-1生的各區(qū)域各產(chǎn)品的運(yùn)輸費(fèi)用按銷售區(qū)域和產(chǎn)品名稱填入預(yù)算編制當(dāng)年1－9月費(fèi)用數(shù)(含稅)3.將預(yù)算編制當(dāng)料消耗定額》本表用于計(jì)算產(chǎn)品直接材料的消耗定額，由工藝技術(shù)部在年度預(yù)算時(shí)編制，平時(shí)若發(fā)生正式修改定額公司物品時(shí)發(fā)生的費(fèi)用23.其他管理費(fèi)用：指以上沒有包含的費(fèi)用，如修理費(fèi)、儀器設(shè)備的檢驗(yàn)調(diào)試費(fèi)、財(cái)產(chǎn)保 A2-200《投資變動(dòng)預(yù)算表》A2-300《投資預(yù)算表》D1-100《庫(kù)存物資結(jié)存預(yù)算表》存水平，以與至年底預(yù)計(jì)變動(dòng)的物資數(shù)量，分別填入增加、減少和結(jié)余的數(shù)量欄的增加、減少欄。4.每月資本類項(xiàng)目結(jié)余=上一月份結(jié)余+本月增加-本月減少（1月份上一月份余額為期初余協(xié)商確定。的增加、減少欄。4.每月資本類項(xiàng)目結(jié)余=上一月份結(jié)余+本月增加-本月減少（1月份上一月份余額為期初余協(xié)商確定。3.根據(jù)現(xiàn)有實(shí)際，暫由輔助生產(chǎn)車間統(tǒng)一填報(bào)，待生產(chǎn)部門與非生產(chǎn)部門分開裝表后，生產(chǎn)部門由各所涵蓋的時(shí)間，如為年度預(yù)算表，則注明起止時(shí)間，集團(tuán)規(guī)定是當(dāng)年12月26日至次年12月25日，如為月度在比例欄中填列。11.職工失業(yè)保險(xiǎn)金計(jì)提數(shù)=計(jì)提應(yīng)付工資*比例12.按照規(guī)定的勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)的計(jì)提比例分 D1-200《運(yùn)輸費(fèi)預(yù)算表》C6-401《大修理費(fèi)用預(yù)算表》2（上月應(yīng)收帳款余額+本月應(yīng)收帳款余額）/本月銷售收入4/42....B1-200《銷售貨款回收預(yù)算目預(yù)計(jì)需追加或減少預(yù)算：根據(jù)項(xiàng)目的需求變化，填制整個(gè)項(xiàng)目的需追加或減少的項(xiàng)目金額預(yù)算5.起始時(shí)間：各如下：租賃費(fèi)2（上月應(yīng)收帳款余額+本月應(yīng)收帳款余額）/本月銷售收入4/42....B1-200《銷售貨款回收預(yù)算目預(yù)計(jì)需追加或減少預(yù)算：根據(jù)項(xiàng)目的需求變化，填制整個(gè)項(xiàng)目的需追加或減少的項(xiàng)目金額預(yù)算5.起始時(shí)間：各如下：租賃費(fèi):指車間租用生產(chǎn)或輔助生產(chǎn)用設(shè)備所發(fā)生的費(fèi)用差旅交通費(fèi)：指車船票、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)貼、公交銷到期月－攤銷起始月），計(jì)算填寫月攤銷額欄5.根據(jù)該年度第四季度無形資產(chǎn)滾動(dòng)調(diào)整預(yù)算，分析預(yù)算當(dāng)期前 C6-402《日常修理費(fèi)用預(yù)算表》D1-300《固定資產(chǎn)報(bào)廢清理計(jì)劃表》凈值欄中填列入與報(bào)廢固定資產(chǎn)的殘值收入填列預(yù)計(jì)清理收入9.清理凈損益=預(yù)計(jì)清理收入－報(bào)廢固定資產(chǎn)凈值，計(jì)算后填列為主的產(chǎn)品銷售方式。4.地區(qū)：指營(yíng)銷公司的業(yè)務(wù)區(qū)域（包括如下：）5.、、、、、、、、、、、、、、、、人數(shù)統(tǒng)計(jì)、公司薪資結(jié)構(gòu)、工資的市場(chǎng)調(diào)研報(bào)告、績(jī)效考核體系、相關(guān)國(guó)家與地方政策等資料結(jié)合各部門的崗位、1.入與報(bào)廢固定資產(chǎn)的殘值收入填列預(yù)計(jì)清理收入9.清理凈損益=預(yù)計(jì)清理收入－報(bào)廢固定資產(chǎn)凈值，計(jì)算后填列為主的產(chǎn)品銷售方式。4.地區(qū)：指營(yíng)銷公司的業(yè)務(wù)區(qū)域（包括如下：）5.、、、、、、、、、、、、、、、、人數(shù)統(tǒng)計(jì)、公司薪資結(jié)構(gòu)、工資的市場(chǎng)調(diào)研報(bào)告、績(jī)效考核體系、相關(guān)國(guó)家與地方政策等資料結(jié)合各部門的崗位、1.根據(jù)長(zhǎng)短期借款預(yù)算，確定具體借款方式與對(duì)應(yīng)的金額；2.根據(jù)長(zhǎng)短期借款預(yù)算，將長(zhǎng)短期借款預(yù)算的長(zhǎng)期 D1-400《資產(chǎn)調(diào)拔計(jì)劃表》D4-700《部門管理費(fèi)用預(yù)算表》3.根據(jù)長(zhǎng)短期借款預(yù)算，將長(zhǎng)短期借款的期限填寫在長(zhǎng)期借款與短期借款對(duì)應(yīng)的期限欄。4.參考當(dāng)年銀行或其與稅費(fèi)預(yù)算、工資與工資附加費(fèi)預(yù)算其他業(yè)務(wù)支出和營(yíng)業(yè)外支出預(yù)算中列示的每月收支波動(dòng)趨勢(shì)，分析并填寫每月月分解填列在各月的天數(shù)欄3.將具體員工的差旅費(fèi)按月分解填列在各月的差旅費(fèi)欄4.將各月的天數(shù)和差旅費(fèi)累.9.費(fèi)：指手機(jī)、的通訊費(fèi)用，包括各部部長(zhǎng)包干的通訊費(fèi)用。3.根據(jù)長(zhǎng)短期借款預(yù)算，將長(zhǎng)短期借款的期限填寫在長(zhǎng)期借款與短期借款對(duì)應(yīng)的期限欄。4.參考當(dāng)年銀行或其與稅費(fèi)預(yù)算、工資與工資附加費(fèi)預(yù)算其他業(yè)務(wù)支出和營(yíng)業(yè)外支出預(yù)算中列示的每月收支波動(dòng)趨勢(shì)，分析并填寫每月月分解填列在各月的天數(shù)欄3.將具體員工的差旅費(fèi)按月分解填列在各月的差旅費(fèi)欄4.將各月的天數(shù)和差旅費(fèi)累.9.費(fèi)：指手機(jī)、的通訊費(fèi)用，包括各部部長(zhǎng)包干的通訊費(fèi)用。10.低值易耗品：指購(gòu)買的各種不夠固定資產(chǎn) 產(chǎn)用水、電兩大塊時(shí)，則各管理部門的水、電由行政部負(fù)責(zé)填報(bào).，根據(jù)習(xí)慣，這里指含稅支出14.進(jìn)項(xiàng)稅金：指所采購(gòu)的原輔材料的采購(gòu)支出中包含的增值稅金額，計(jì)算方法為的費(fèi)用，其中扣除因產(chǎn)品進(jìn)銷差價(jià)而應(yīng)計(jì)提的增值稅和城建教育附加，括實(shí)際發(fā)生的補(bǔ)交稅款和罰稅款，由銷售部為年度預(yù)算表，則注明起止時(shí)間，集團(tuán)規(guī)定是當(dāng)年12月26日至次年12月25，根據(jù)習(xí)慣，這里指含稅支出14.進(jìn)項(xiàng)稅金：指所采購(gòu)的原輔材料的采購(gòu)支出中包含的增值稅金額，計(jì)算方法為的費(fèi)用，其中扣除因產(chǎn)品進(jìn)銷差價(jià)而應(yīng)計(jì)提的增值稅和城建教育附加，括實(shí)際發(fā)生的補(bǔ)交稅款和罰稅款，由銷售部為年度預(yù)算表，則注明起止時(shí)間，集團(tuán)規(guī)定是當(dāng)年12月26日至次年12月25日，如為月度預(yù)算表，填明月份的工資額。4.根據(jù)工資增長(zhǎng)體系、員工升職加薪計(jì)劃與職工退休、辭退計(jì)劃在各月的減少欄中填列當(dāng)月預(yù)計(jì)減少 稅金除外）由財(cái)務(wù)部預(yù)算；各部門需要的員工的招聘費(fèi)用由人力資源部預(yù)算。26.本期付現(xiàn)費(fèi)用：本欄反映預(yù)算期限除低值易耗品、辦公用品采購(gòu)費(fèi)用外（該兩項(xiàng)費(fèi)用由采購(gòu)部列入采），D4-100《存貨收發(fā)存預(yù)算》D4-200《應(yīng)收帳款預(yù)算》析并填寫每月的增加、減少和結(jié)余欄D4-201《壞帳準(zhǔn)備預(yù)算》預(yù)計(jì)資金來源方式填列在預(yù)計(jì)資金來源方式欄3.將各投資項(xiàng)目的時(shí)間期限填列在期限欄4.將各投資項(xiàng)目的年初租賃利息支出的各月預(yù)算數(shù)，填列在融資租賃利息支出項(xiàng)目的每月數(shù)據(jù)欄；匯總各月數(shù)據(jù)，填列在合計(jì)欄和利息支4.工資與福利：指各級(jí)員工的固定收入和浮動(dòng)收入，年、節(jié)福利費(fèi)用和醫(yī)藥費(fèi)。5.總部所在地的各部門的年節(jié)3.將每月預(yù)計(jì)工資乘以福利費(fèi)的計(jì)提比例在相應(yīng)月份的增加一欄分項(xiàng)目填列。預(yù)計(jì)資金來源方式填列在預(yù)計(jì)資金來源方式欄3.將各投資項(xiàng)目的時(shí)間期限填列在期限欄4.將各投資項(xiàng)目的年初租賃利息支出的各月預(yù)算數(shù)，填列在融資租賃利息支出項(xiàng)目的每月數(shù)據(jù)欄；匯總各月數(shù)據(jù)，填列在合計(jì)欄和利息支4.工資與福利：指各級(jí)員工的固定收入和浮動(dòng)收入，年、節(jié)福利費(fèi)用和醫(yī)藥費(fèi)。5.總部所在地的各部門的年節(jié)3.將每月預(yù)計(jì)工資乘以福利費(fèi)的計(jì)提比例在相應(yīng)月份的增加一欄分項(xiàng)目填列。F1-305《工資附加費(fèi)預(yù)算表 D4-202《其他應(yīng)收款預(yù)算》D4-300《待攤費(fèi)用預(yù)算》1.根據(jù)各部門上報(bào)的所有采購(gòu)預(yù)算和費(fèi)用預(yù)算中列示的支出項(xiàng)目和受益性質(zhì)以與第四季度關(guān)的待攤費(fèi)用項(xiàng)目，按支出成本填寫原值欄借款項(xiàng)目借款容欄；將借入的期限在一年以下（含一年）的各種借款項(xiàng)目填列在對(duì)應(yīng)短期借款項(xiàng)目借款容欄；對(duì)于-100《基建技改預(yù)算表》18F1-100《部門人員需求計(jì)劃表》181/42....F1-101F1的增加、減少欄。4.每月資本類項(xiàng)目結(jié)余=上一月份結(jié)余+借款項(xiàng)目借款容欄；將借入的期限在一年以下（含一年）的各種借款項(xiàng)目填列在對(duì)應(yīng)短期借款項(xiàng)目借款容欄；對(duì)于-100《基建技改預(yù)算表》18F1-100《部門人員需求計(jì)劃表》181/42....F1-101F1的增加、減少欄。4.每月資本類項(xiàng)目結(jié)余=上一月份結(jié)余+本月增加-本月減少（1月份上一月份余額為期初余《應(yīng)收帳款預(yù)算》29D4-201《壞帳準(zhǔn)備預(yù)算》29D4-202《其他應(yīng)收款預(yù)算》30D4-300《 D4-400《固定資產(chǎn)變動(dòng)預(yù)算》D4-401《固定資產(chǎn)清理預(yù)算》D4-402《固定資產(chǎn)累計(jì)折舊預(yù)算》D4-403《固定資產(chǎn)折舊分?jǐn)傤A(yù)算》存貨項(xiàng)目與批號(hào)欄2.根據(jù)第四季度存貨收發(fā)存滾動(dòng)調(diào)整預(yù)算，填寫年初余額數(shù)量和金額欄(不含稅)3.根據(jù)分所涵蓋的時(shí)間，如為年度預(yù)算表，則注明起止時(shí)間，集團(tuán)規(guī)定是當(dāng)年12月26日至次年存貨項(xiàng)目與批號(hào)欄2.根據(jù)第四季度存貨收發(fā)存滾動(dòng)調(diào)整預(yù)算，填寫年初余額數(shù)量和金額欄(不含稅)3.根據(jù)分所涵蓋的時(shí)間，如為年度預(yù)算表，則注明起止時(shí)間，集團(tuán)規(guī)定是當(dāng)年12月26日至次年12月25日，如為月度收入預(yù)算表》本表是按負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)員、銷售渠道、銷售區(qū)域、產(chǎn)品（商品）五個(gè)要素設(shè)計(jì)的銷售預(yù)算，由銷售部900《預(yù)算資產(chǎn)負(fù)債表》42D4-901《預(yù)算損益表》42D4-902《預(yù)算現(xiàn)金流量表》42D4-9 D4-404《在建工程預(yù)算》D4-405《長(zhǎng)期資產(chǎn)預(yù)算》預(yù)算數(shù)，填列在其它財(cái)務(wù)費(fèi)用項(xiàng)目的每月數(shù)據(jù)欄；匯總各月數(shù)據(jù)，填列在合計(jì)欄和利息支出小計(jì)行。5.根據(jù)融資或保存情況與固定資產(chǎn)的性能填寫本預(yù)算。2.根據(jù)預(yù)計(jì)需要進(jìn)行報(bào)廢清理的固定資產(chǎn)的編號(hào)在固定資產(chǎn)編號(hào)欄中個(gè)工人每件產(chǎn)品的工資含量。由制造事業(yè)部核定和提供。每件產(chǎn)品人工定額：生產(chǎn)每件產(chǎn)品的工資定額C5-40算年度有關(guān)的項(xiàng)目，按支出成本填寫原值欄2.根據(jù)預(yù)算計(jì)劃、第四季度滾動(dòng)預(yù)算以與有關(guān)科目明細(xì)帳中列示的與 預(yù)算數(shù)，填列在其它財(cái)務(wù)費(fèi)用項(xiàng)目的每月數(shù)據(jù)欄；匯總各月數(shù)據(jù)，填列在合計(jì)欄和利息支出小計(jì)行。5.根據(jù)融資或保存情況與固定資產(chǎn)的性能填寫本預(yù)算。2.根據(jù)預(yù)計(jì)需要進(jìn)行報(bào)廢清理的固定資產(chǎn)的編號(hào)在固定資產(chǎn)編號(hào)欄中個(gè)工人每件產(chǎn)品的工資含量。由制造事業(yè)部核定和提供。每件產(chǎn)品人工定額：生產(chǎn)每件產(chǎn)品的工資定額C5-40算年度有關(guān)的項(xiàng)目，按支出成本填寫原值欄2.根據(jù)預(yù)算計(jì)劃、第四季度滾動(dòng)預(yù)算以與有關(guān)科目明細(xì)帳中列示的與 D4-406《無形資產(chǎn)預(yù)算》D4-407《長(zhǎng)短期借款預(yù)算》出，填列在一至十二月的預(yù)提欄。每月長(zhǎng)短期借款利息=（月初借款余額+月末借款余額）*月利率/2。根據(jù)當(dāng)...8.立項(xiàng)預(yù)算總費(fèi)用金額：整個(gè)項(xiàng)目的費(fèi)用預(yù)算C7-100出，填列在一至十二月的預(yù)提欄。每月長(zhǎng)短期借款利息=（月初借款余額+月末借款余額）*月利率/2。根據(jù)當(dāng)...8.立項(xiàng)預(yù)算總費(fèi)用金額：整個(gè)項(xiàng)目的費(fèi)用預(yù)算C7-100《基建技改預(yù)算表》1.本表是對(duì)在建工程的動(dòng)計(jì)劃并結(jié)合外部用工信息填寫本預(yù)算。2.對(duì)應(yīng)各部門的每一工資項(xiàng)目填寫上年度十二月份的發(fā)生額。3.據(jù)工場(chǎng)部填寫。14.銷售會(huì)議費(fèi)：公司參加的全國(guó)藥品交易會(huì)與公司舉辦的客戶答會(huì)所需的費(fèi)用，由銷售部填寫。1 余額欄數(shù)據(jù)，計(jì)算后填入結(jié)余欄）D4-500《應(yīng)付帳款預(yù)算》D4-501《其他應(yīng)付款預(yù)算》期限銷售的所有商品的名稱，根據(jù)B1-100填寫7.銷項(xiàng)稅率：根據(jù)政府稅收政策規(guī)定與所銷售商品對(duì)應(yīng)的增《固定資產(chǎn)報(bào)廢清理計(jì)劃表》26《資產(chǎn)調(diào)拔計(jì)劃表》27《部門管理費(fèi)用預(yù)算表》27《存貨收發(fā)存預(yù)算》期限銷售的所有商品的名稱，根據(jù)B1-100填寫7.銷項(xiàng)稅率：根據(jù)政府稅收政策規(guī)定與所銷售商品對(duì)應(yīng)的增《固定資產(chǎn)報(bào)廢清理計(jì)劃表》26《資產(chǎn)調(diào)拔計(jì)劃表》27《部門管理費(fèi)用預(yù)算表》27《存貨收發(fā)存預(yù)算》29根據(jù)各產(chǎn)品銷售收入預(yù)算－各地區(qū)分產(chǎn)品的月度波動(dòng)狀況，將全年運(yùn)輸分?jǐn)傊粮髟拢顚懜鞯貐^(qū)各產(chǎn)品的每月運(yùn)輸匯總到財(cái)務(wù)部。在編制月度預(yù)算時(shí)，以上各部須在20日前上交草表。全面預(yù)算編號(hào)：B1為銷售部，200為該 D4-502《應(yīng)交稅金變動(dòng)預(yù)算－主要稅金》.根據(jù)各月投資收益累加數(shù)填列在本年投資收益欄23/42....A2-200《投資變動(dòng)預(yù)算表》1.根據(jù)，104，105，106.根據(jù)各月投資收益累加數(shù)填列在本年投資收益欄23/42....A2-200《投資變動(dòng)預(yù)算表》1.根據(jù)，104，105，106為基礎(chǔ)匯總計(jì)算而成。15/42....C4-101《原輔材料采購(gòu)預(yù)算表》C4項(xiàng)活動(dòng)所支付的金額，與實(shí)際發(fā)生額做對(duì)比。B2-104《公共關(guān)系費(fèi)用預(yù)算表》B2-105《市場(chǎng)調(diào)研費(fèi)用付實(shí)現(xiàn)制，按各項(xiàng)目發(fā)生的月份分解填列在各月實(shí)付欄7.將各月的合計(jì)累加數(shù)填列在合計(jì)欄D4-704《差旅 D4-503《預(yù)提費(fèi)用預(yù)算》預(yù)提實(shí)際攤銷期等相關(guān)容.（攤銷到期日－攤銷起始日計(jì)算并填寫月攤銷額欄數(shù)量欄和銷售成本欄。4.匯總各項(xiàng)產(chǎn)品銷售數(shù)量與銷售成本，填入合計(jì)欄。37/42....D4-700《資產(chǎn)、備品備件、安裝費(fèi)、工資性支出、材料、樣機(jī)試制費(fèi)、合作開發(fā)費(fèi)、咨詢費(fèi)、差旅費(fèi)、辦公費(fèi)和其他等容分需要的清理時(shí)間。26/42....8.根據(jù)固定資產(chǎn)的現(xiàn)狀與使用價(jià)值，結(jié)合市場(chǎng)情況出售固定資產(chǎn)的變現(xiàn)收如文具、紙、墨水、帳本等，由銷售部填寫。20.租賃費(fèi)：辦事處辦公地點(diǎn)的租賃費(fèi)用，由銷售部填寫。數(shù)量欄和銷售成本欄。4.匯總各項(xiàng)產(chǎn)品銷售數(shù)量與銷售成本，填入合計(jì)欄。37/42....D4-700《資產(chǎn)、備品備件、安裝費(fèi)、工資性支出、材料、樣機(jī)試制費(fèi)、合作開發(fā)費(fèi)、咨詢費(fèi)、差旅費(fèi)、辦公費(fèi)和其他等容分需要的清理時(shí)間。26/42....8.根據(jù)固定資產(chǎn)的現(xiàn)狀與使用價(jià)值，結(jié)合市場(chǎng)情況出售固定資產(chǎn)的變現(xiàn)收如文具、紙、墨水、帳本等，由銷售部填寫。20.租賃費(fèi)：辦事處辦公地點(diǎn)的租賃費(fèi)用，由銷售部填寫。21. D4-504《資本預(yù)算》D4-505《工資和工資附加費(fèi)用分?jǐn)傤A(yù)算》D4-600《銷售成本預(yù)算》費(fèi)預(yù)算、工資與工資附加費(fèi)預(yù)算其他業(yè)務(wù)支出和營(yíng)業(yè)外支出預(yù)算等資料，參考當(dāng)年其他應(yīng)付帳款明細(xì)帳，分析并區(qū)率分別填列在所對(duì)應(yīng)的欄。8.根據(jù)上述步驟的因素分析，借款期與還款期的時(shí)間差，按預(yù)計(jì)借付款時(shí)間分別填寫1《獎(jiǎng)金預(yù)算表》1.根據(jù)人力資源部制定的公司薪金結(jié)構(gòu)與績(jī)效考核體系指標(biāo)計(jì)提獎(jiǎng)金的辦法填寫本預(yù)算。2.的增加、減少欄，應(yīng)付記入增加欄，償付記入減少欄。5.每月其他應(yīng)付帳款項(xiàng)目結(jié)余費(fèi)預(yù)算、工資與工資附加費(fèi)預(yù)算其他業(yè)務(wù)支出和營(yíng)業(yè)外支出預(yù)算等資料，參考當(dāng)年其他應(yīng)付帳款明細(xì)帳，分析并區(qū)率分別填列在所對(duì)應(yīng)的欄。8.根據(jù)上述步驟的因素分析，借款期與還款期的時(shí)間差，按預(yù)計(jì)借付款時(shí)間分別填寫1《獎(jiǎng)金預(yù)算表》1.根據(jù)人力資源部制定的公司薪金結(jié)構(gòu)與績(jī)效考核