常州市農(nóng)村小額信貸問(wèn)題研究

摘要農(nóng)村小額信貸作為一種特殊的信貸方式，為農(nóng)村扶貧和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)發(fā)揮了重要作用。我國(guó)農(nóng)村小額信貸具有規(guī)模小、成本高、無(wú)抵押等特點(diǎn)，項(xiàng)目收益不高、風(fēng)險(xiǎn)大，小額信貸機(jī)構(gòu)的可持續(xù)性較差，小額信貸發(fā)展難以形成規(guī)模。建立完善的農(nóng)村小額信貸服務(wù)體系，為農(nóng)村小額信貸的發(fā)展?fàn)I造一個(gè)有利的發(fā)展環(huán)境，以市場(chǎng)化的方式促進(jìn)小額信貸的發(fā)展，是目前我國(guó)農(nóng)村金融領(lǐng)域亟待解決的問(wèn)題。常州市是一個(gè)傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)大市，農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)薄弱，農(nóng)民增收緩慢，農(nóng)村相對(duì)落后問(wèn)題還很突出。常州市的小額信貸經(jīng)過(guò)多年的持續(xù)發(fā)展，取得了一定成績(jī)，不少農(nóng)村開(kāi)始向小康社會(huì)邁進(jìn)。但是隨著小額信貸的不斷開(kāi)展，一些新層次的缺陷也出現(xiàn)在了人們的面前，小額信貸機(jī)構(gòu)的前景不容樂(lè)觀。因此，如何使常州市的小額信貸保持生命力，繼續(xù)為推動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展發(fā)揮出它所應(yīng)用的作用，是個(gè)值得研究的課題。本文從國(guó)際國(guó)內(nèi)小額信貸發(fā)展的歷史和現(xiàn)實(shí)出發(fā)，通過(guò)對(duì)常州市小額信貸現(xiàn)狀、發(fā)展面臨的重要難題進(jìn)行分析研究，力求推進(jìn)常州市農(nóng)村小額信貸可持續(xù)發(fā)展；通過(guò)對(duì)常州市農(nóng)村小額信貸制度分析研究，評(píng)價(jià)農(nóng)村小額信貸的績(jī)效水平，為政府制定發(fā)展小額信貸的相關(guān)政策提供支持；通過(guò)分析研究農(nóng)村小額信貸建設(shè)中存在的問(wèn)題，為政府發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、解決問(wèn)題、改進(jìn)和提升金融戰(zhàn)略措施提供決策參考；通過(guò)探索完善農(nóng)村小額信貸制度的有效途徑，進(jìn)一步推進(jìn)農(nóng)村小額信貸持續(xù)發(fā)展，促進(jìn)農(nóng)村資金市場(chǎng)活躍，提高資金效率，使農(nóng)民得到更多的金融服務(wù)，促進(jìn)農(nóng)村信貸市場(chǎng)發(fā)展，推動(dòng)農(nóng)村金融改革。關(guān)鍵詞：農(nóng)村小額信貸；常州；農(nóng)村資金市場(chǎng)AbstractRuralmicrocreditasaspecialformofcredit，whichplaysanimportantroleinruralpovertyreductionandeconomicdevelopmentinruralareas.China'sruralmicrocredithassmallsize，highcost，nonmortgagecharacteristics，projectincomeisnothigh，theriskisbig，poorsustainabilityofmicrofinanceinstitutions，thedevelopmentofmicrofinanceisdifficulttoformscale.Theestablishmentandperfectionoftheruralmicrocreditservicesystem，createafavorabledevelopmentenvironmentforthedevelopmentofruralmicrocredit，market-orientedapproachtopromotethedevelopmentofmicrofinance，iscurrentlyChina'sruralfinancialproblems.JiaMusicityisatraditionalagriculturalcity，agriculturalinfrastructureisweak，theslowincreaseoffarmers'income，ruralareasarerelativelybackwardproblemsstilloutstanding.JiaMusiCitymicrofinanceaftermanyyearsofsustaineddevelopment，hasmadesomeachievements，manyruralbeganmarchingtowardsthewell-to-dosociety.Butwiththecontinuousdevelopmentofthedefectsofmicrofinance，somenewlevelalsoappearsinfrontofpeople，microfinanceinstitutionsisnotoptimistic.Therefore，howtomakethecityofJiaMusimicrofinancemaintainvitality，continuetoplayitsroletopromotethedevelopmentofruraleconomy，isatopicworthyofstudy.Inthispaper，fromthedevelopmentofinternationalanddomesticmicrocredithistoryandreality，throughanalysisandstudyoftheimportantproblemsforthedevelopmentofmicrocreditstatus，JiaMusiCity，topromotethesustainabledevelopmentofruralmicrofinanceJiaMusicity;theJiaMusicityruralmicrofinanceinstitutionanalysis，evaluationofruralmicrofinanceperformancelevel，toprovidesupportforthegovernmenttoformulatepoliciesrelatedtothedevelopmentofmicrofinance;throughtheanalysisandresearchoftheexistingproblemsintheconstructionofruralmicrocredit，forthegovernmenttofindproblems，solveproblems，improveandenhancethefinancialstrategytoprovidedecision-makingreference;effectivewaybyexploringtheimprovementofRuralMicrocreditsystem，tofurtherpromotetheruralmicrofinancesustainabledevelopment，promoteruralfinancialmarket，improvethecapitalefficiency，sothatfarmersgetmorefinancialservices，promotingtheruralcreditmarketdevelopment，promotetheruralfinancialreform.Keywords:ruralmicrofinance;JiaMusi;ruralcapitalmarket目錄摘要 1Abstract 21.緒論 42.常州市農(nóng)村小額信貸的發(fā)展現(xiàn)狀 52.1農(nóng)村小額信貸多種發(fā)展模式并存 52.2農(nóng)村小額信貸發(fā)展目標(biāo)多樣化 52.3農(nóng)村小額信貸的目標(biāo)群體選擇趨于多樣化 62.4農(nóng)村小額信貸的組織和機(jī)構(gòu)逐漸多樣化 62.5農(nóng)村小額信貸的還款率逐步提高 62.6對(duì)農(nóng)村小額信貸設(shè)定了利率上限 63.常州市農(nóng)村小額信貸存在的主要問(wèn)題 73.1信貸資金供給不足 73.2信貸機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)薄弱 73.3管理體制混亂產(chǎn)品歸屬不明 73.4小額信貸利率水平偏低 84.常州市農(nóng)村小額信貸發(fā)展對(duì)策建議 94.1發(fā)展多類型多層次農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù) 94.2建立稅費(fèi)減免通過(guò)金融機(jī)構(gòu)反哺農(nóng)村實(shí)體經(jīng)濟(jì)的有效機(jī)制 104.3地方政府加強(qiáng)信用體制建設(shè)拓展農(nóng)村金融財(cái)產(chǎn)類型加強(qiáng)信貸支持力度 104.4加大監(jiān)管統(tǒng)籌做實(shí)農(nóng)村小額信貸相關(guān)機(jī)構(gòu)的激勵(lì)制度采取多手段發(fā)展 11結(jié)論 11參考文獻(xiàn) 121.緒論常州城市是一個(gè)一直以來(lái)都很傳統(tǒng)的主要發(fā)展農(nóng)業(yè)的城市，他們的農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)相對(duì)薄弱，收入也相對(duì)緩慢，在發(fā)展的過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題也是相對(duì)落后的。最近幾年的發(fā)展?fàn)顩r來(lái)看，黨中央對(duì)三農(nóng)工作的發(fā)展相對(duì)穩(wěn)定，他們?cè)诎l(fā)展的過(guò)程中都比較注重工農(nóng)業(yè)的發(fā)展，黨中央發(fā)布了三農(nóng)問(wèn)題的一個(gè)號(hào)召，并且由此能夠說(shuō)明黨中央對(duì)三農(nóng)的重視，三農(nóng)問(wèn)題也會(huì)不斷地提升到一個(gè)更高點(diǎn)，三農(nóng)問(wèn)題在得到重視之后能夠有更高的水平提高。在2007年1月19日到20日左右的時(shí)間，溫家寶在第三次全國(guó)金融的工作會(huì)議上表示我國(guó)的金融改革面臨新的形勢(shì)，金融業(yè)處在一個(gè)相對(duì)薄弱的環(huán)節(jié)，也是在發(fā)展的過(guò)程中一個(gè)相對(duì)重要的轉(zhuǎn)折點(diǎn)，我們?yōu)榱税l(fā)展新的資本主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和市場(chǎng)的狀況等，都能夠充分的發(fā)揮多層的金融市場(chǎng)體系，在發(fā)展的過(guò)程中，會(huì)議能夠適度的調(diào)整和實(shí)施金融政策組織體系，降低發(fā)展的時(shí)候出現(xiàn)的問(wèn)題等，這次全國(guó)金融工作會(huì)議的召開(kāi)，可以更好的鼓勵(lì)和發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的小額信貸，并且在發(fā)展的過(guò)程中更好的培養(yǎng)小額信貸的發(fā)展，我國(guó)在大力發(fā)展資本主義市場(chǎng)的經(jīng)濟(jì)中能夠拓展市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的服務(wù)發(fā)展領(lǐng)域。三農(nóng)市場(chǎng)資金的需求對(duì)于常州中整個(gè)908個(gè)農(nóng)村來(lái)說(shuō)，能夠加強(qiáng)農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)建設(shè)，保證農(nóng)產(chǎn)品的收入以及增收這種發(fā)展?fàn)顩r是我們?cè)诮ㄔO(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)應(yīng)該做到的。如果能夠完善和優(yōu)化農(nóng)村基礎(chǔ)建設(shè)的三農(nóng)投資，在發(fā)展的過(guò)程中各項(xiàng)旨在挖掘農(nóng)村消費(fèi)潛力的傾斜性政策，能夠讓農(nóng)村經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。農(nóng)村實(shí)施的相對(duì)簡(jiǎn)單靈活的農(nóng)村小額信貸能夠讓農(nóng)民在生產(chǎn)和生活中占據(jù)比較重要的一部分。隨著我國(guó)不斷推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)，必須對(duì)原有的金融體系和制度不斷地完善，把金融體系發(fā)展到一個(gè)更高的地位。我國(guó)在發(fā)展農(nóng)村的金融改革的現(xiàn)狀之后，小額信貸在農(nóng)村發(fā)展經(jīng)濟(jì)金融狀況中有了很大的作用，隨著我們經(jīng)濟(jì)發(fā)展的現(xiàn)狀來(lái)看，小額信貸在其中發(fā)揮了比較重要的作用，工業(yè)的發(fā)展能夠大量的吸收農(nóng)民的資金，導(dǎo)致農(nóng)村經(jīng)濟(jì)狀況的嚴(yán)重不足，我國(guó)銀行在農(nóng)村服務(wù)的網(wǎng)點(diǎn)不斷的縮小，農(nóng)村出現(xiàn)了不少的金融狀況。雖然金融改革并沒(méi)有從根本上改變農(nóng)村地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r，但是農(nóng)村的小額信貸能夠解決在發(fā)展中遇到的問(wèn)題，由此可見(jiàn)，小額信貸能夠在發(fā)展的過(guò)程中受到更多的重視。2.常州市農(nóng)村小額信貸的發(fā)展現(xiàn)狀2.1農(nóng)村小額信貸多種發(fā)展模式并存根據(jù)經(jīng)驗(yàn)調(diào)查顯示，我國(guó)的小額信貸在發(fā)展的過(guò)程中如果要運(yùn)轉(zhuǎn)起來(lái)就一定要和金融機(jī)構(gòu)中的金融需求，文化背景，或者社會(huì)制度等環(huán)境進(jìn)行結(jié)合。我們能夠從實(shí)際的運(yùn)轉(zhuǎn)過(guò)程中看出來(lái)，常州小額的信貸在推廣階段等模式中的組織形式或者運(yùn)轉(zhuǎn)的機(jī)制都有很大的差異，這些發(fā)展中經(jīng)歷的模式一定要和多種模式并存。表2-1農(nóng)村小額貸款與總貸款的不良貸款率單位：％年份2005200620072008總貸款47.5642.3734.1624.58小額貸款26.59.676.912.12總的來(lái)說(shuō)，常州市湯原縣中的小額信貸如果能夠按照資金的來(lái)源區(qū)分，可以分為三種類型，第一就是以國(guó)際機(jī)構(gòu)來(lái)捐助或者貸款的資金的來(lái)源，大部分的人都會(huì)以民間或者半官半民的形式來(lái)運(yùn)轉(zhuǎn)小額信貸的項(xiàng)目問(wèn)題，第二就是以國(guó)家政策來(lái)扶貧資金的來(lái)源，以政府的機(jī)構(gòu)或者中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行來(lái)運(yùn)轉(zhuǎn)的小額信貸的扶貧政策，第三：以農(nóng)村信用社的存款和整個(gè)中國(guó)銀行為貸款的資金來(lái)源開(kāi)展的農(nóng)戶中的小額信用貸款和聯(lián)保貸款的信息，這種貸款在整個(gè)貸款業(yè)務(wù)中是必不可少的。因?yàn)樾☆~信貸的目標(biāo)或者扶貧的對(duì)象都不同，因此常州湯原縣中的農(nóng)村小額信貸在業(yè)務(wù)中的能夠劃分為以下幾類：小額信貸的扶貧政策，農(nóng)戶聯(lián)保政策，農(nóng)戶小額信用貸款也就是所謂的個(gè)人貸款的模式。金融機(jī)構(gòu)中的業(yè)務(wù)有三種分類：小額信貸主要集中在農(nóng)戶聯(lián)保貸款和小額信息貸款的兩種類型上。農(nóng)村實(shí)行的小額信貸業(yè)務(wù)存在的公益化和扶貧性都能以中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行，農(nóng)村信用社等問(wèn)題開(kāi)展金融機(jī)構(gòu)的小額信貸項(xiàng)目的政府主導(dǎo)。在非政府的小額信貸機(jī)構(gòu)中，大部分的人都應(yīng)該通過(guò)和地方政府相結(jié)合的扶貧業(yè)務(wù)，婦聯(lián)或者殘聯(lián)等業(yè)務(wù)相結(jié)合完成。2.2農(nóng)村小額信貸發(fā)展目標(biāo)多樣化根據(jù)現(xiàn)狀來(lái)看，小額信貸在扶貧和金融機(jī)構(gòu)中都呈現(xiàn)出可持續(xù)發(fā)展的目標(biāo)。我國(guó)農(nóng)村的小額信貸在目標(biāo)和服務(wù)對(duì)象中出多樣化的趨勢(shì)，而且在發(fā)展的過(guò)程中呈現(xiàn)出的側(cè)重點(diǎn)也是不一樣的。比如說(shuō)在一些貧困的地區(qū)內(nèi)，扶貧現(xiàn)象為了能夠讓農(nóng)村小額信貸的目標(biāo)的服務(wù)對(duì)象是貧困人口；在相對(duì)發(fā)達(dá)的農(nóng)村地區(qū)，農(nóng)村的小額信貸已經(jīng)成為新農(nóng)村發(fā)展的重要促進(jìn)力量，這種小額信貸能夠幫助農(nóng)民增收收入，提高人民的收入水平。并且在提高生活水平的基礎(chǔ)上也是有很重要的影響。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)為了提高小額信貸額度、放寬貸款用途，我國(guó)的農(nóng)村小額信貸發(fā)展目標(biāo)多樣化能夠更好地說(shuō)明我國(guó)農(nóng)村小額信貸的發(fā)展目標(biāo)和任務(wù)，這種任務(wù)在本質(zhì)上有了實(shí)質(zhì)性的變化，也就是說(shuō)在原來(lái)扶貧目標(biāo)的基礎(chǔ)上，要擔(dān)負(fù)起促進(jìn)農(nóng)民增收、推動(dòng)新農(nóng)村建設(shè)的任務(wù)。根據(jù)現(xiàn)在的情況來(lái)說(shuō)，常州湯原縣的農(nóng)村小額信貸的發(fā)展過(guò)程涉及到的范圍越來(lái)越大，針對(duì)的對(duì)象也是越來(lái)越多，在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)中，所能具備的基礎(chǔ)條件以及各個(gè)方面的保護(hù)措施都能夠涉及到并且在此基礎(chǔ)上不斷的發(fā)展，這種可持續(xù)發(fā)展的狀況將會(huì)不斷地得到提高。2.3農(nóng)村小額信貸的目標(biāo)群體選擇趨于多樣化社會(huì)上把實(shí)行的各種農(nóng)村小額信貸的問(wèn)題根據(jù)在經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中遇到的狀況分為扶貧行和商業(yè)型，其中這兩種狀況也被稱為福利性和制度型。其中商業(yè)型，也就是所謂的制度型以高于銀行的貸款利率為主維持社會(huì)的發(fā)展?fàn)顩r，扶貧型也就是所謂的福利型主要是以扶貧為主要目的的，這種關(guān)系不會(huì)要求利息的計(jì)入成本。常州城市中，大部分的人采用的是農(nóng)村小額信貸為主的人，而且大部分的人是男性，但是其中一些小額的信貸的項(xiàng)目本身所有的具有比較明顯的特點(diǎn)的群體是婦女等特定的群體為主要客戶。常州湯原縣農(nóng)村小額信貸主要面對(duì)的群體是農(nóng)村所有的具備貸款信息需要的客戶群體，而且大部分的貸款者是以家庭為主要對(duì)象的，而且大部分的人士男性，農(nóng)村信用社中能夠面對(duì)的是一種私營(yíng)企業(yè)中的小額信貸。所謂的小額信貸或者具有區(qū)域性特點(diǎn)的小額信貸機(jī)構(gòu)是一種商業(yè)化的作戰(zhàn)戰(zhàn)略，它的目標(biāo)是擁有強(qiáng)大力量的生產(chǎn)能力，以及貸款有需求的個(gè)人或者比較小的企業(yè)等。2.4農(nóng)村小額信貸的組織和機(jī)構(gòu)逐漸多樣化我國(guó)國(guó)有銀行實(shí)施的多種經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，在小額的信用貸款逐漸上升的過(guò)程中，越來(lái)越多的客戶能夠隨著經(jīng)濟(jì)的提高而提高，貸款主要面對(duì)的對(duì)象是我國(guó)一些大型的企業(yè)，國(guó)有的大型銀行都會(huì)把在農(nóng)村社區(qū)設(shè)置的一些網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行取消，我國(guó)除了在農(nóng)村等地區(qū)的扶貧組織之外，在金融機(jī)構(gòu)的小額信貸貸款的集中力量之外，還能夠在農(nóng)村信用社中比較集中的農(nóng)村信用社等金融機(jī)構(gòu)，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展和農(nóng)村體制的不斷改革，我國(guó)漸漸的出現(xiàn)了農(nóng)村銀行的金融機(jī)構(gòu)等區(qū)域性的銀行機(jī)構(gòu)，農(nóng)村小額信貸逐步轉(zhuǎn)向多樣化的組織和機(jī)構(gòu)。到現(xiàn)在為止，常州市開(kāi)展小額信貸業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)主要有金融機(jī)構(gòu)和小額貸款組織兩大類。2.5農(nóng)村小額信貸的還款率逐步提高農(nóng)村小額信貸的還款率以及擁有資金的效率決定了農(nóng)村小額信貸的管理在運(yùn)作的過(guò)程中對(duì)設(shè)計(jì)的合理性結(jié)構(gòu)，這種設(shè)計(jì)結(jié)構(gòu)的有效性能夠直接影響小額信貸的管理，在發(fā)展的過(guò)程中，我們只有不斷地發(fā)展小額信貸，才能夠更好的獲得社會(huì)的可持續(xù)發(fā)展。常州在發(fā)展的過(guò)程中，設(shè)計(jì)合理，結(jié)構(gòu)分明，這種現(xiàn)狀能夠明確小額信貸的還款率，并且讓這種還款率在發(fā)展的國(guó)策懷念高中不斷得到提高。2.6對(duì)農(nóng)村小額信貸設(shè)定了利率上限2004年10月29號(hào)，中國(guó)人民銀行取消了金融機(jī)構(gòu)中貸款利率的提高等問(wèn)題，農(nóng)村信用社的還款利率等的管理，能夠上升為貸款利率的三倍還多。中國(guó)人民銀行明確規(guī)定，小額信用貸款最高值是基本的利率的4倍多，中國(guó)各個(gè)銀行等站點(diǎn)是農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的貸款利率的最高點(diǎn)。3.常州市農(nóng)村小額信貸存在的主要問(wèn)題3.1信貸資金供給不足我們從運(yùn)轉(zhuǎn)的初始資金來(lái)源來(lái)看，我國(guó)非政府組織的小額信貸能夠?qū)?guó)際資金的依賴性相當(dāng)高。一方面，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的不斷提高，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的整體水平也越來(lái)越高，我國(guó)國(guó)際組織慢慢減少對(duì)中國(guó)的捐贈(zèng)數(shù)量。另一個(gè)方面，捐贈(zèng)資金慢慢向那種規(guī)模比較大，發(fā)展的比較快的小額信貸機(jī)構(gòu)靠攏。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展?fàn)顩r中，一些商業(yè)型的融資都會(huì)讓非政府的小額信貸在相對(duì)貧困的地區(qū)進(jìn)行扶持弱勢(shì)群體，這種人在商業(yè)銀行中被認(rèn)為是缺乏商業(yè)的價(jià)值的人群，因此非政府組織小額信貸得不到商業(yè)銀行的信任，也就激發(fā)不了他們向窮人貸款的興趣。再加上我國(guó)非政府組織小額信貸業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)狀況并不是特別的滿意，那么非政府組織不能獲得商業(yè)化的融資的支持，其中一些相對(duì)規(guī)模小，成立時(shí)間短的非政府組織的小額信貸項(xiàng)目，這種狀況不能獲得資金的捐贈(zèng)，因此便會(huì)撤銷這種捐贈(zèng)的資金。農(nóng)村在發(fā)展的過(guò)程中，針對(duì)農(nóng)村信用社開(kāi)展的農(nóng)戶小額信貸機(jī)構(gòu)中為了解決個(gè)人的貸款之外還要依靠銀行等機(jī)構(gòu)來(lái)貸款。其中農(nóng)業(yè)為了能夠更好的發(fā)展政府的扶持，也要考慮道德風(fēng)險(xiǎn)等信貸的問(wèn)題。這種機(jī)制并不能完全依靠央行發(fā)放再貸款，我們?cè)诎l(fā)展的過(guò)程中需要尋求新的途徑加大資金來(lái)源。農(nóng)村資金外流嚴(yán)重的現(xiàn)象，要逐步建立一個(gè)機(jī)制，促使從農(nóng)村出去的資金再流回農(nóng)村。對(duì)于新成立的商業(yè)性小額貸款公司，現(xiàn)有的小額信貸試點(diǎn)規(guī)定小額貸款公司是只貸不存，這種現(xiàn)象并不能吸收低成本的儲(chǔ)蓄來(lái)擴(kuò)展自己的業(yè)務(wù)，也不能從銀行獲得商業(yè)性貸款用于小額信貸，一被允許的資金來(lái)源只能是捐贈(zèng)、再貸款、自有資金等，資金來(lái)源單一。而依靠國(guó)內(nèi)外的捐贈(zèng)，將永遠(yuǎn)不可能發(fā)展出可持續(xù)的小額信貸機(jī)構(gòu)。如果不放開(kāi)對(duì)小額貸款機(jī)構(gòu)國(guó)內(nèi)與國(guó)外資金來(lái)源的限制，會(huì)更進(jìn)一步限制小額信貸的發(fā)展。3.2信貸機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)薄弱信貸機(jī)構(gòu)中的貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)并不是很強(qiáng)。隨著我國(guó)貸款行業(yè)的范圍的拓展，商業(yè)性貸款能夠快速增加，風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)營(yíng)思想和管理意識(shí)并沒(méi)有完全建立起來(lái)，而且風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)相當(dāng)薄弱。對(duì)于處于商業(yè)型貸款的業(yè)務(wù)領(lǐng)域中，對(duì)其的管理缺乏一定的管理機(jī)制和認(rèn)識(shí)了解，那么不能夠完全適應(yīng)商業(yè)的貸款風(fēng)險(xiǎn)。甚至一些個(gè)別的管理機(jī)制人員的法律意識(shí)相當(dāng)薄弱，職業(yè)道德也很差，那么為了能夠謀取私利，貸款帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)會(huì)不可避免。3.3管理體制混亂產(chǎn)品歸屬不明非政府組織在小額信貸的機(jī)構(gòu)中主要是靠國(guó)際上的捐贈(zèng)?！吨腥A人民共和國(guó)公益事業(yè)捐贈(zèng)法》第七條明確規(guī)定公益性的社會(huì)團(tuán)體在受到捐贈(zèng)的財(cái)產(chǎn)和增值業(yè)務(wù)方面都有了一定的公共財(cái)產(chǎn)，因?yàn)檫@些財(cái)產(chǎn)受到國(guó)家的保護(hù)，所以無(wú)論是單位還是個(gè)人都不能夠侵占這種進(jìn)入機(jī)構(gòu)。在國(guó)家中，我們外援的資金管理能夠具有國(guó)有資產(chǎn)，他們對(duì)小額信貸的資金使用的份內(nèi)的工作或者責(zé)任。其中非政府組織的小額信貸機(jī)構(gòu)能夠制約經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。地方政府認(rèn)為國(guó)有資產(chǎn)應(yīng)該受到地方政府的管理和使用，外來(lái)資金主要是要幫助個(gè)別的貧困用戶擺脫貧困，并且一些政策應(yīng)該讓地方所有，他們是受援助的具體單位。小額信貸機(jī)制能夠更好地捐助資金，這種機(jī)構(gòu)建立在金融機(jī)制中，是機(jī)構(gòu)建立的前提和基礎(chǔ)，他們是受到捐贈(zèng)的具體單位，會(huì)享有任何資金的所有權(quán)。在非政府組織小額信貸的實(shí)踐過(guò)程中，各方對(duì)產(chǎn)權(quán)歸屬的分歧直接影響了小額信貸業(yè)務(wù)的開(kāi)展。地方政府基于“所有者”的身份，派出工作人員管理非政府組織的運(yùn)作。但由于政府部門(mén)的理念和小額信貸理念之間的差距，當(dāng)政府目標(biāo)和小額信貸目標(biāo)發(fā)生沖突時(shí)，小額信貸目標(biāo)往往會(huì)讓政府目標(biāo)，因此在發(fā)展的過(guò)程中便會(huì)出現(xiàn)大量的不良資產(chǎn)。對(duì)于金融機(jī)構(gòu)中的產(chǎn)權(quán)和治理上都是相互結(jié)合的，這兩種狀況之間都有著相對(duì)明確的產(chǎn)權(quán)安排，并且能夠有一定的資金問(wèn)題，這種制度或者機(jī)制能夠管理資金問(wèn)題，我國(guó)非政府組織管理的經(jīng)濟(jì)效益以及機(jī)構(gòu)的運(yùn)營(yíng)狀態(tài)都不會(huì)更好地聯(lián)系。如果能夠建立良好的治理機(jī)構(gòu)，那么我們非政府實(shí)行的信貸機(jī)構(gòu)能夠根據(jù)機(jī)構(gòu)設(shè)計(jì)的理念，并且能夠根據(jù)外部經(jīng)驗(yàn)和具體地區(qū)的情況都會(huì)形成不一樣的類型。這種小額信貸能夠促進(jìn)網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行規(guī)劃分類，其中主要是有協(xié)會(huì)之間不同的組織類型和多種模式。協(xié)會(huì)之間的組織形式能夠從根本上擺脫政府機(jī)構(gòu)中產(chǎn)生的特殊影響，這種模式在發(fā)展的過(guò)程中都能夠讓信貸資金在使用上受到更大的影響，這種現(xiàn)狀能夠讓非政府組織模式中的可持續(xù)發(fā)展作為整個(gè)機(jī)構(gòu)中的宗旨和目標(biāo)，并且在實(shí)現(xiàn)操作上進(jìn)行扶貧業(yè)務(wù)，這種現(xiàn)狀的發(fā)生影響了貸款的風(fēng)險(xiǎn)控制和使用效果。3.4小額信貸利率水平偏低在常州農(nóng)村，向農(nóng)民提供低息或者免息的小額扶貧貼息貸款政策由政府及小額信貸組織推動(dòng)實(shí)施，這項(xiàng)政策國(guó)家財(cái)政主要從從扶貧款中撥款對(duì)農(nóng)民進(jìn)行貼息補(bǔ)助。但在實(shí)踐中，這項(xiàng)政策沒(méi)有得到有效地實(shí)施，更加沒(méi)有達(dá)到預(yù)期的目的。這背后的原因有很多，比如工作人員不按政策規(guī)定執(zhí)行、對(duì)外宣傳不足導(dǎo)致農(nóng)民對(duì)這項(xiàng)政策知之甚少，以及發(fā)放貸款的行為不規(guī)范等；此外，沒(méi)有強(qiáng)有力的監(jiān)督機(jī)制的約束，并且小額信貸的違約成本較低，致使信貸款沒(méi)有發(fā)揮其應(yīng)有的作用而常常被用作其他地方，例如有的農(nóng)戶在獲得信用貸款之后，將款項(xiàng)用于個(gè)人消費(fèi)、還債、或繳納罰款，甚至賭博等；部分農(nóng)戶在自己不需要此項(xiàng)款項(xiàng)時(shí)，依然貸款并將其借給別人。由于缺乏強(qiáng)有力的強(qiáng)制措施，低息貸款被部分農(nóng)民當(dāng)做是救濟(jì)款，造成貸款的還款率很低。如果這種情況沒(méi)有得到制止，發(fā)展下去，不但會(huì)造成國(guó)家財(cái)政資源的浪費(fèi)，更可能導(dǎo)致貪污腐敗的現(xiàn)象。從某個(gè)角度來(lái)說(shuō)，小額貼息貸款政策現(xiàn)在的處境使得三方都沒(méi)有好處：小額扶貧貼息貸款由于他低息的特殊性，使得真正困難的農(nóng)戶申請(qǐng)資金的難度加大，申請(qǐng)成功之后，也可能造成貸款人的成本大大增加。由于低息，使得小額信貸沒(méi)有多大的利潤(rùn)，銀行不愿意開(kāi)展工作，銀行的成本也會(huì)增加，導(dǎo)致政府和銀行的負(fù)擔(dān)雙雙加重，偏離了政府出臺(tái)小額扶貧貼息貸款以幫助農(nóng)民致富的目的；小額信貸的組織機(jī)構(gòu)需要一定的成本以維持其費(fèi)用支出，包括人員成本、辦公耗材費(fèi)、交通通信費(fèi)等，如果沒(méi)有高利息支撐，難以維持組織機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)運(yùn)作，他也就不會(huì)存在太久，最終會(huì)產(chǎn)生貧困農(nóng)戶貸款困難的后果。4.常州市農(nóng)村小額信貸發(fā)展對(duì)策建議4.1發(fā)展多類型多層次農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)為了促進(jìn)小額農(nóng)貸機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展，營(yíng)造良好的小額農(nóng)貸環(huán)境，政府當(dāng)前首要的工作應(yīng)該是：保證經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)步持續(xù)增長(zhǎng)，保證宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的穩(wěn)定；頒布小額農(nóng)貸的市場(chǎng)準(zhǔn)入制度，建立完善有效地小額農(nóng)貸支持系統(tǒng)；建設(shè)形成有市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的農(nóng)村金融市場(chǎng)，使不同經(jīng)濟(jì)部門(mén)之間具有同樣的競(jìng)爭(zhēng)地位；加強(qiáng)農(nóng)村信貸市場(chǎng)環(huán)境建設(shè)，以便為當(dāng)?shù)卣猩桃Y，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。政府不是金融資源的直接分配者，而是有力償還貸款者的培養(yǎng)者。如何培養(yǎng)有償還能力的貸款人？這就需要政府加強(qiáng)地區(qū)經(jīng)濟(jì)建設(shè)，首先是地方基礎(chǔ)設(shè)施的完善，比如道路以及教育等方面，只有經(jīng)濟(jì)發(fā)展了，農(nóng)民致富了，農(nóng)民的貸款才具有了價(jià)值，才有可能實(shí)現(xiàn)貸款者都有能力償還貸款，真正實(shí)現(xiàn)小康。同時(shí)，政府要從農(nóng)民角度出發(fā)，加強(qiáng)對(duì)農(nóng)民的培訓(xùn)，培養(yǎng)其發(fā)現(xiàn)財(cái)富、創(chuàng)造財(cái)富的能力。另一方面，政府要建立和完善金融機(jī)構(gòu)貸款的監(jiān)管機(jī)制和法律法規(guī)政策，小額農(nóng)貸法律的確實(shí)只是小額農(nóng)貸機(jī)構(gòu)身份尷尬，法律的缺失還導(dǎo)致信貸的風(fēng)險(xiǎn)增加。政府還需篩查以往的可能會(huì)阻礙小額信貸發(fā)展的法律法規(guī)，不斷完善，加快促進(jìn)立法程序，為小額信貸的發(fā)展鋪平道路；盡快在在《人民銀行法》中加上小額信貸的法規(guī)政策，對(duì)小額信貸的性質(zhì)和審批權(quán)限、條件等作出明確的規(guī)定，給予小額信貸組織相應(yīng)的法律地位，擺脫尷尬的境地，放款小額信貸機(jī)構(gòu)利率浮動(dòng)的權(quán)利，并不是說(shuō)放任其發(fā)展，而是在一定范圍內(nèi)作出規(guī)定，賦予小額信貸機(jī)構(gòu)更大的權(quán)力；開(kāi)通小額信貸機(jī)構(gòu)的融資渠道，支持同其他金融機(jī)構(gòu)存貸款、拆借等方式的合作；同時(shí)在適當(dāng)?shù)厥羌敝?，可以辦理存款保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，拓寬小額信貸的資金來(lái)源，降低資金風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。4.1.3拓寬資金來(lái)源，放寬利率限制在發(fā)展商業(yè)化小額信貸組織的基礎(chǔ)上運(yùn)用多元化的資金來(lái)解決問(wèn)題。一些工商企業(yè)能夠擁有比較合法的資金來(lái)源，并且能夠在發(fā)展的過(guò)程中委托政府來(lái)實(shí)行扶貧政策，并且他們能夠設(shè)定獨(dú)立的目標(biāo)，這是法人組織的委托貸款，也可以向商業(yè)銀行或政策性銀行申請(qǐng)轉(zhuǎn)貸。除此之外，市場(chǎng)條件是不是成熟或小額信貸組織的自身實(shí)力是不是足夠強(qiáng)大時(shí)，因此經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)的發(fā)展能夠成為地區(qū)性或社區(qū)型商業(yè)性金融組織。中央銀行應(yīng)繼續(xù)加大對(duì)農(nóng)村信用社支農(nóng)再貸款的投放力度，以有效調(diào)節(jié)農(nóng)村資金供求緊張狀況。在個(gè)別地區(qū)，央行可以允許一定范圍內(nèi)農(nóng)村信用社自主上浮存款利率，以緩解資金問(wèn)題。農(nóng)村信用社為了能夠通過(guò)發(fā)展農(nóng)村融機(jī)構(gòu)之間的資金借貸，疏通橫向資金融通渠道，因此生產(chǎn)的周期較長(zhǎng)，為了解決農(nóng)村信用社的資金余缺問(wèn)題，短期拆借是解決不了的，因此在發(fā)展的過(guò)程中需要發(fā)展金融機(jī)構(gòu)之間的資金借貸，建立區(qū)域性資金融通網(wǎng)絡(luò)，從而實(shí)現(xiàn)資金的最優(yōu)配置。改變農(nóng)行自籌扶貧信貸資金的方式，由中央政府提供基礎(chǔ)貨幣：并在扶貧信貸資金中劃出一定比例用于小額信貸；同時(shí)，財(cái)政扶貧資金中也可以拿出一小部分用于小額信貸的操作費(fèi)用來(lái)創(chuàng)立一個(gè)總部機(jī)構(gòu)或批發(fā)式資金形式來(lái)解決全國(guó)小額信貸資金問(wèn)題，批發(fā)式基金從政府、銀行和捐助機(jī)構(gòu)動(dòng)員貸款和資本金贈(zèng)款，然后轉(zhuǎn)貸或入股于基層的小額信貸項(xiàng)目，有助于克服小額信貸零售機(jī)構(gòu)為爭(zhēng)取資金和管理資金而付出高成本的缺陷。設(shè)計(jì)適宜的存款制度，充分吸收窮人的儲(chǔ)蓄。為減少金融風(fēng)險(xiǎn)，可分為兩個(gè)檔次：一般的小額信貸，可以向貸款人吸收儲(chǔ)蓄，額度限制在貸款的80%以內(nèi)；對(duì)于已有較強(qiáng)實(shí)力、資本較多的機(jī)構(gòu)，可以吸收社會(huì)儲(chǔ)蓄，額度不得超過(guò)自有本金的50%，后一種必須獲得批準(zhǔn)。為了能夠保證小額信貸的正常運(yùn)行，小額信貸在發(fā)展的過(guò)程中能夠更好地加大小額信貸利率，實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)化。地方的政府為了加強(qiáng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展?fàn)顩r，在不會(huì)超過(guò)利率的基礎(chǔ)上實(shí)行利率的水平，并且能夠放開(kāi)利率制定一定的準(zhǔn)則，我們可以在發(fā)展的國(guó)策懷念高中采取借貸雙方能夠自主協(xié)商的方式確定利率的發(fā)展。如果在發(fā)展的過(guò)程中利息收入必須能覆蓋交易成本和風(fēng)險(xiǎn)成本，也就是要實(shí)現(xiàn)贏利性?？蓜?chuàng)新信貸產(chǎn)品，對(duì)不同產(chǎn)品實(shí)行差別利率。比如說(shuō)在生產(chǎn)性的貸款信息中能夠和非生產(chǎn)性的貸款信息相結(jié)合并且實(shí)行不一樣的利率，也就是說(shuō)生產(chǎn)性的貸款能夠采用相對(duì)實(shí)惠的利率，以此來(lái)鼓勵(lì)農(nóng)民能夠盡快的改善家庭的生活狀況。4.2建立稅費(fèi)減免通過(guò)金融機(jī)構(gòu)反哺農(nóng)村實(shí)體經(jīng)濟(jì)的有效機(jī)制政府利用公共財(cái)政減少機(jī)構(gòu)發(fā)放農(nóng)村小額信貸成本有效途徑是政府能夠?qū)ο嚓P(guān)機(jī)構(gòu)實(shí)施特別的稅收政策。到現(xiàn)在為止，政府已對(duì)農(nóng)信社的部分稅費(fèi)實(shí)施了減免政策：在2002年國(guó)家財(cái)政部、稅務(wù)總局下發(fā)的《關(guān)于試點(diǎn)地區(qū)農(nóng)村信用社稅收政策的通知》中對(duì)中西部地區(qū)進(jìn)行改革試點(diǎn)的農(nóng)信社免征企業(yè)所得稅；對(duì)其他地區(qū)進(jìn)行試點(diǎn)改革的農(nóng)信社減半征收；在營(yíng)業(yè)稅方面，試點(diǎn)改革地區(qū)的農(nóng)信社按3%的稅率征收，并且這項(xiàng)優(yōu)惠政策在2005年到期時(shí)，又延長(zhǎng)至了2008年底。但是，這項(xiàng)減稅政策并未一直持續(xù)下去，到了2010年，國(guó)家停止了農(nóng)信社減免稅收的優(yōu)惠政策，這在一定程度上對(duì)農(nóng)信社的經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生不利影響，特別是小額信貸的成本壓力再次凸顯。因此，在從支持“三農(nóng)”的大局出發(fā)考慮，政府應(yīng)該繼續(xù)實(shí)施優(yōu)惠稅率政策。不過(guò)再次實(shí)施的政策應(yīng)該較之前更為細(xì)化，比如按照存貸款利息差額進(jìn)行營(yíng)業(yè)稅差額納稅，相應(yīng)的，小額信貸項(xiàng)目的利差較小，對(duì)其征收的營(yíng)業(yè)稅也具有優(yōu)惠稅率；再如對(duì)小額信貸項(xiàng)目發(fā)放較多或小額信貸占比相對(duì)較大的農(nóng)信社和其他機(jī)構(gòu)，對(duì)其企業(yè)所得稅的征收也實(shí)行優(yōu)惠稅率等。這些具體的指標(biāo)設(shè)定以及優(yōu)惠稅率的設(shè)定還應(yīng)根據(jù)不同地區(qū)、不同經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度、不同農(nóng)業(yè)化程度有所不同，這就需要地方政府做足詳細(xì)調(diào)研工作，有針對(duì)性地公布政策。4.3地方政府加強(qiáng)信用體制建設(shè)拓展農(nóng)村金融財(cái)產(chǎn)類型加強(qiáng)信貸支持力度信用體系的建設(shè)，首先就是要完成征信系統(tǒng)的建設(shè)。能夠在全國(guó)范圍內(nèi)推廣個(gè)人征信系統(tǒng)的建設(shè)，這種市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制能夠有利于規(guī)范企業(yè)和個(gè)人的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，建立誠(chéng)實(shí)守信、遵紀(jì)守法的社會(huì)良好風(fēng)氣。直到2010年底，涉農(nóng)機(jī)構(gòu)建立了一共大約有1.27億農(nóng)戶的信用檔案，并對(duì)其中8058萬(wàn)農(nóng)戶的信用情況進(jìn)行了評(píng)估，對(duì)其中的7342萬(wàn)戶農(nóng)戶予以授信，總計(jì)授信發(fā)生額超過(guò)2.95萬(wàn)億元，貸款約為1.24萬(wàn)億元。這些數(shù)據(jù)說(shuō)明了我國(guó)在農(nóng)戶征信工作上取得了驕人的成績(jī)，但是在某些程度上來(lái)說(shuō)仍有些不足，因此央行應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)完善對(duì)農(nóng)戶征信信息的管理。第一就是要加快征信系統(tǒng)的農(nóng)戶信息做出信用評(píng)定。央行能夠補(bǔ)貼錄入農(nóng)戶信息的商業(yè)銀行和農(nóng)信社，調(diào)動(dòng)金融機(jī)構(gòu)錄入農(nóng)戶信息的積極性。為了能夠擴(kuò)大信息采集面，央行還可以對(duì)錄入農(nóng)戶信息的非銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)行費(fèi)用補(bǔ)貼，進(jìn)一步加快全國(guó)征信系統(tǒng)的建設(shè)。第二就是在構(gòu)建農(nóng)村信用體系中，各級(jí)地方政府應(yīng)充分發(fā)揮主導(dǎo)地位，為了能夠制定總的方針政策，規(guī)范地方農(nóng)村信用框架。地方政府應(yīng)將農(nóng)村信用體系的建設(shè)納入地方經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展的總體規(guī)劃和考核目標(biāo)中，積極開(kāi)展“信用鄉(xiāng)(鎮(zhèn))”、“信用村”、“信用戶”的建設(shè)活動(dòng)，并且對(duì)取得信用優(yōu)秀的農(nóng)戶、村和鄉(xiāng)鎮(zhèn)，政府可劃撥部分財(cái)政資金對(duì)他們進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。這種措施的實(shí)行能夠進(jìn)一步鼓勵(lì)農(nóng)戶養(yǎng)成良好的信用，對(duì)全國(guó)農(nóng)村信用體系的建設(shè)及其風(fēng)險(xiǎn)的防范有一定的積極作用。4.