酒店財務(wù)管理制度之款項支付管理

酒店財務(wù)管理制度之款項支付管理酒店財務(wù)管理制度之款項支付管理

一、酒店各種款項支付程序：

1、員工工資的支付：按酒店《工資發(fā)放管理規(guī)定》執(zhí)行；

2、銀行代扣代繳費用（銀行貸款利息、水電費、稅金、社保費、通訊費用等）的支付：財務(wù)部出納員根據(jù)酒店與相關(guān)銀行簽定的《委托代扣代繳協(xié)議（合同）》或經(jīng)相關(guān)部門審核的費用繳付通知單，在扣款期前安排足額款項存入相應(yīng)銀行帳號；

3、工程款的支付：酒店工程部行政秘書根據(jù)合同或工程進度填寫《工程付款審批表》（見附件九）--工程部相關(guān)主管簽署意見--工程總監(jiān)確認--財務(wù)總監(jiān)審核--總經(jīng)理審批--主管會計填寫《付款憑證》（見附件十）--出納員受理票據(jù)予以付款；

4、固定供應(yīng)商貨款的支付：主管會計根據(jù)合同填寫《付款憑證》--采購總監(jiān)確認--財務(wù)總監(jiān)審核--總經(jīng)理審批--出納員憑《付款憑證》予以付款；

5、非采購、工程合同款的支付：主管會計根據(jù)合同填寫《付款憑證》--相關(guān)部門負責人確認--財務(wù)總監(jiān)審核--總經(jīng)理審批--出納員憑《付款憑證》予以付款；

6、報銷及日常費用的支付：需報銷費用的員工將費用報銷單據(jù)粘貼在《費用報銷單》上并簽名--部門負責人審核--主管會計填寫《付款憑證》--財務(wù)總監(jiān)審核--總經(jīng)理審批--出納員憑《付款憑證》予以付款--報銷員工簽收；

7、暫借款的支付：酒店員工因公外出或辦理業(yè)務(wù)及其他原因需要借款時，由借款人填寫借款單--部門負責人確認--財務(wù)總監(jiān)審核--總經(jīng)理審批--出納員付款。

8、采購借款支付：

1）采購部采購員日借款金額在1萬元（含1萬元）以下，由借款人填寫借款單--采購總監(jiān)確認--財務(wù)總監(jiān)審批--出納員付款；

2）采購員日借款金額在1萬元以上10萬元（含10萬元）以下的，須憑有效采購申請單填寫借款單--采購總監(jiān)確認--財務(wù)總監(jiān)審批--出納員付款；

3）采購員日借款金額在10萬元以上的，須憑有效采購申請單填寫借款單--采購總監(jiān)確認--財務(wù)總監(jiān)審核--總經(jīng)理審批--出納員付款。

9、備用金的支付：由需要使用備用金的部門提出書面申請--總經(jīng)辦審批--申請部門填寫借款單--財務(wù)總監(jiān)審批--出納員付款。

10、保證金的支付：

1）合同保質(zhì)（修）金的支付：保質(zhì)（修）期滿后，酒店相關(guān)部門提交保質(zhì)（修）金支付報告--總經(jīng)辦審批--主管會計填寫《付款憑證》--相關(guān)部門負責人簽認--財務(wù)總監(jiān)審核--總經(jīng)理審批--出納員憑《付款憑證》付款；

2）員工、住客、掛帳協(xié)議客戶的押金支付：押金交付人將本酒店開具的收據(jù)或書面證明及相關(guān)資料交主管會計填寫《付款憑證》--財務(wù)總監(jiān)審核--總經(jīng)理審批--出納員付款--收款人簽收。

二、除本章第一條第6、7、8、9款的款項隨時發(fā)生隨時支付外，其他款項的支付由財務(wù)部根據(jù)各部門每周五17：00前提交的下周《部門資金使用計劃表》（見附件十一）編制《周付款計劃表》（見附件十二），于次周一上午報總經(jīng)辦審批。出納員根據(jù)經(jīng)審批同意的《周付款計劃表》按上述程序辦理支付手續(xù)。遇特殊情況，未列入《周付款計劃表》但必須支付的款項須報總經(jīng)辦審批。

三、每周一至周五14：00至17：00為財務(wù)部出納員向受款人支付款項的時間。

四、財務(wù)部出納員不準白條抵庫，跨月借款必須及時入帳，特殊情況須報總經(jīng)辦審批。

五、員工借款須嚴格按申請用途使用，業(yè)務(wù)完畢后，借款人須及時辦理報銷或還款手續(xù)，還款期限不得超過一個月。遇特殊情況，不能按時報銷或還款的，借款人須提前填寫《借款異常情況說明表》（見附件十三）送財務(wù)總監(jiān)審核后報總經(jīng)辦審批。否則，財務(wù)部將從借款人工資中予以抵扣。

篇2：國庫支付中心財務(wù)印章預(yù)留簽字管理制度

國庫支付中心財務(wù)印章與預(yù)留簽字管理制度

一、財務(wù)專用章和財務(wù)負責人印章，由資金組會計主管負責管理，只能作為資金結(jié)算和業(yè)務(wù)專用，不得用作其它用途。

二、凡對外使用單位財務(wù)專用章，必須進行登記，并經(jīng)分管主任同意；內(nèi)部結(jié)算業(yè)務(wù)使用財務(wù)印章，由資金組主管會計復(fù)審并用印。

三、單位名稱變更，啟用新財務(wù)專用章，舊印章要登記造冊移交區(qū)檔案館；財務(wù)負責人變更，個人預(yù)留印章移交本人。

四、實行預(yù)留單位印章、簽字及審批權(quán)限備案，核算組預(yù)留《單位財務(wù)印章、簽字及審批權(quán)限表》，對單位報賬業(yè)務(wù)的真實性進行審核。

篇3：國庫支付中心財政專項資金使用管理制度

國庫支付中心財政專項資金使用管理制度

一、財政專項資金是財政預(yù)算指定支出項目的資金，各核算組要對專項資金支出的合法性、合理性負責。

二、收到財政撥入的專項資金，要嚴格按照《專項資金付款通知書》項目名稱登記入賬，項目名稱要做到不變更、不省略、不壓縮，做到采購專戶、工程專戶、核算組項目名稱核算一體化。

三、專項資金支出要按照財政下達的支出項目?？顚Ｓ?，不準挪用、擠占項目資金，不得擅自變更項目支出的內(nèi)容。

四、要嚴格履行項目支出的程序，購入貨物達到政府采購標準的藥履行政府采購資金支出程序，屬于工程項目支出的藥按照工程項目資金支出要求支付，所有資金支出都要嚴格執(zhí)行大廳財務(wù)收支審批制度。

篇4：國庫支付中心會計電算化管理制度

國庫支付中心會計電算化管理制度

第一條為規(guī)范會計人員財務(wù)軟件操作行為，保證電算化系統(tǒng)的安全運行和電算化會計檔案資料的安全完整，根據(jù)財政部《會計電算化工作規(guī)范》和財政部、國家檔案局《會計檔案管理辦法》，制定會計電算化管理制度。

第二條大廳局域網(wǎng)管理規(guī)范：

1、機房是大廳局域網(wǎng)的核心，設(shè)備包括服務(wù)器、交換機、機柜、檔案柜、UPS等；系統(tǒng)管理員負責機房管理，非機房管理人員不得擅自進入機房，不得擅自操作服務(wù)器；

2、服務(wù)器中存放著中心財務(wù)數(shù)據(jù)，備份數(shù)據(jù)實行雙備份異地存放，實行日備份、月備份、年備份；

3、定期維護和保養(yǎng)機房設(shè)備，并做好保養(yǎng)記錄。隨時檢查機房設(shè)施，包括：電源、消防、防鼠、防電磁波、防塵、防靜電等設(shè)備和措施，保證機房設(shè)備安全和服務(wù)器正常穩(wěn)定運轉(zhuǎn)。

第三條計算機病毒防范管理規(guī)范：

1、大廳局域網(wǎng)內(nèi)統(tǒng)一安裝專業(yè)的網(wǎng)絡(luò)版“卡巴斯基”殺毒軟件，系統(tǒng)管理員每周五要對殺毒軟件進行升級，大廳工作人員每周一早上要在系.統(tǒng)管理員的監(jiān)管下對自己計算機系統(tǒng)進行一次檢查、殺毒；

2、嚴禁安裝拷貝與工作無關(guān)的游戲軟件、文件安裝拷貝到計算機，外來文件資料先殺毒再查看、拷貝。

第四條計算機操作規(guī)范：

1、大廳所有計算機實行順序編號，一人一機，統(tǒng)一管理。密碼登陸系統(tǒng)，正確使用系統(tǒng)各模塊，及時保存財務(wù)資料，系統(tǒng)不用或暫時離開工作崗位，隨手退出系統(tǒng)；

2、大廳工作人員定期更新財務(wù)軟件登陸密碼，密碼記錄有序，密碼不得外傳，嚴禁他人登記系統(tǒng)誤操作破壞數(shù)據(jù)庫；

3、正確使用計算機、打印機，不得隨意插拔計算機連接電纜、不得通過關(guān)閉電源強行關(guān)閉計算機，下班后不得待機；

4、嚴禁非大廳工作人員進入大廳工作區(qū)，如遇財務(wù)檢查中心安排專人專機接待。

第五條會計電算化資料備份規(guī)范：

1、會計電算化資料備份由系統(tǒng)管理員定期完成，科學(xué)分類，專柜保存；

2、會計電算化資料備份分為日備份、月備份和年備份；大廳每日下班前對當天財務(wù)數(shù)據(jù)進行日備份，每月末對當月財務(wù)數(shù)據(jù)進行月備份，會計年度終了結(jié)賬后完成全年備份；各會計室和使用固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的單位，每月末對當月的會計數(shù)據(jù)備份的同時，將備份資料送核算中心進行異地備份；

3、會計電算化檔案采取雙備份異地存放模式，每月會計核算大廳機房保存一份，送財政局檔案室保存一份。

篇5：校園建設(shè)項目工程進度款、材料設(shè)備款支付管理辦法

校園建設(shè)項目工程進度款、材料設(shè)備款支付管理辦法

一、工程進度款、材料設(shè)備款的支付依據(jù)為施工合同及材料設(shè)備采購合同。

二、工程進度款、材料設(shè)備款支付實行兩人經(jīng)手制度，校園建設(shè)管理科專業(yè)負責人為第一經(jīng)手人，校園建設(shè)管理科科長為第二經(jīng)手人。

三、工程進度款、材料設(shè)備款支付程序：

1、工程進度款支付程序

(1)監(jiān)理單位專業(yè)人員審查工程形象進度結(jié)算書后，由總監(jiān)或總監(jiān)代表在工程款支付申請上簽署審查意見，審查意見必須詳細真實、有依有據(jù)且態(tài)度明確;

(2)總監(jiān)或總監(jiān)代表將簽署完審查意見的工程款支付申請上報校園建設(shè)管理科各標段土建負責人，經(jīng)校園建設(shè)管理科各專業(yè)集體討論并報分管領(lǐng)導(dǎo)批準后，各專業(yè)人員在工程款支付申請上會簽，并加蓋校園建設(shè)管理科公章

(3)施工單位出具已經(jīng)審定的工程進度款收據(jù)，總監(jiān)或總監(jiān)代表在收據(jù)的背面簽字并做工程進度款支出記錄;

(4)校園建設(shè)管理科土建負責人作為第一經(jīng)手人在報銷封面上簽字，校園建設(shè)管理科科長為第二經(jīng)手人，分管處長為驗收人，分管校長為負責人。

2、材料設(shè)備款(含甲供材料款及甲方代付款)

(1)施工單位在收料單上蓋項目部公章，施工單位項目經(jīng)理在收據(jù)或發(fā)票的背面簽字;

(2)總監(jiān)或總監(jiān)代表在收據(jù)或發(fā)票的背面簽字;

(3)校園建設(shè)管理科專業(yè)負責人作為第一經(jīng)手人在報銷封面上簽字，校園建設(shè)管