基層醫(yī)療機構(gòu)經(jīng)費補助項目

基層醫(yī)療機構(gòu)經(jīng)費補助項目財政支出績效自評報告一、項目概況（一）項目基本情況項目名稱是基層醫(yī)療機構(gòu)經(jīng)費補助，評價年度是2021年，評價金額13758萬元。（二）項目基本性質(zhì)、用途和主要內(nèi)容、涉及范圍根據(jù)《關(guān)于印發(fā)惠東縣基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)人事薪酬制度改革實施方案的通知》（惠東衛(wèi)計〔2018〕146號）要求，自2018年11月1日起，政府辦基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)不再實行“收支兩條線”管理，醫(yī)療業(yè)務(wù)收入不再上繳縣財政，藥品成本、耗材成本由各單位自行結(jié)算，基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)工作人員獎勵性績效工資由各單位在醫(yī)療業(yè)務(wù)收入中提取并按規(guī)定發(fā)放。并對基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)經(jīng)費補助內(nèi)容作出以下調(diào)整：1.落實人員經(jīng)費?；鶎俞t(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)在編在崗人員基本工資和基礎(chǔ)性績效工資（占績效工資40%）：縣財政局按編內(nèi)在職在崗人員人數(shù)以國家公益一類事業(yè)單位工資標(biāo)準(zhǔn)和40%的績效工資每月?lián)苤两Y(jié)算中心；結(jié)算中心將基本工資每月?lián)苤粱鶎俞t(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)賬戶；在40%績效工資中提取10%作為考核金，其余90%核撥至基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)賬戶；各基層醫(yī)療機構(gòu)按照《惠東縣人民政府辦公室轉(zhuǎn)發(fā)廣東省人民政府辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)省人社廳財政廳關(guān)于調(diào)整機關(guān)事業(yè)單位工作人員基本工資標(biāo)準(zhǔn)和增加機關(guān)事業(yè)單位離休人員離休費實施意見的通知》規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放在編在崗人員基本工資和基礎(chǔ)性績效工資。七大節(jié)日費、公積金、社保費、雙薪獎勵、住房維修基金、政策性補助（山區(qū)和農(nóng)村邊遠地區(qū)崗位津貼補助、全科醫(yī)生特設(shè)崗位補助等）等由縣財政納入預(yù)算并全額安排，隨政策調(diào)整而調(diào)整；已核定的人事代理人員和臨時工工資按原渠道撥付。2.落實離退休人員經(jīng)費。符合國家規(guī)定的離退休人員費用全額納入財政預(yù)算和保障，并隨政策改變而調(diào)整。落實基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)120救護車補助經(jīng)費。（三）項目預(yù)算績效目標(biāo)、績效指標(biāo)設(shè)定情況1.總體目標(biāo)：本項目是為了保障基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)工作正常運作和確保衛(wèi)生人員待遇水平。通過工資待遇的及時準(zhǔn)確發(fā)放，提高基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)工作人員的生活水平和工作積極性，保持基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)穩(wěn)定運行。2.階段性目標(biāo)：2021年度的預(yù)期目標(biāo)為：統(tǒng)計各基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)人員工資待遇情況按月發(fā)放基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)人員工資待遇發(fā)放和人員經(jīng)費支出。年度基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)考核，組織管理各基層衛(wèi)生機構(gòu)的運行情況。二、項目資金使用及管理情況（一）項目資金預(yù)算總投入、預(yù)算安排情況2021年基層醫(yī)療機構(gòu)經(jīng)費補助項目預(yù)算批復(fù)金額13,758萬元，資金全部來自縣級財政資金。表12021年基層醫(yī)療機構(gòu)經(jīng)費補助項目資金下達一覽表預(yù)算安排金額（萬元）資金來源實際到位到位時間到位金額（萬元）到位率=到位金額/預(yù)算安排金額（%）13758縣級2021年1月1日-2022年1月31日1241990.27%（二）資金主要用途與發(fā)放對象2021年基層醫(yī)療機構(gòu)經(jīng)費補助項目的主要用途是對全縣基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)在職在編人員、離退休人員工資待遇及基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)120救護車經(jīng)費補助。補助發(fā)放的對象為政府辦基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)（20間鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院和1間平山社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心及1間結(jié)算中心）。資金分配方式根據(jù)《關(guān)于印發(fā)惠東縣基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)人事薪酬制度改革實施方案的通知》（惠東衛(wèi)計〔2018〕146號）的規(guī)定，結(jié)合惠東縣基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)工作人員及離退休人員的情況，本項目預(yù)計全年發(fā)放在職在編人員1136人，退休人員451人，人事代理人員29人，臨工184人，縣定向培養(yǎng)人才18人（以2021年1月為預(yù)算依據(jù)）。預(yù)算金額13758萬元。具體如下表：表22021年基層醫(yī)療機構(gòu)經(jīng)費補助項目資金分配方式發(fā)放對象發(fā)放用途分配方式預(yù)算費用（萬元）基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)在職及退休支付工資待遇每月按工資標(biāo)準(zhǔn)支付13304基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)救護車經(jīng)費每間定額補助8萬168基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)離崗接生員和赤腳醫(yī)生補助286合計13758三、項目績效目標(biāo)完成情況分析（一）項目完成情況分析1.項目資金支出情況為了保障基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)工作正常運作和確保衛(wèi)生人員待遇水平，根據(jù)《惠東縣財政局關(guān)于批復(fù)2021年部門預(yù)算的通知》，本項目2021年度的縣級財政預(yù)算指標(biāo)為13758萬元。截止至本次評價時點（2021年12月31日），縣財政撥付資金共12419萬元，資金到位率為90.27%。2021年度本項目實際支出為12419萬元，預(yù)算執(zhí)行進度為100%，結(jié)余0萬元，支出偏離率為0%。具體資金支出明細見下表：表32021年基層醫(yī)療機構(gòu)經(jīng)費補助項目支出明細表序號支出內(nèi)容支出時間摘要支出金額（元）支出占比1基層醫(yī)療機構(gòu)人員經(jīng)費2021年1月至2022年1月在職在編人員1063人，退休人員428人，人事代理人員36人，臨工188人。11965.2596.35%2基層醫(yī)療機構(gòu)救護車經(jīng)費2022年1月基層醫(yī)療機構(gòu)21間，每間核定8萬元。1681.35%3離崗接生員和赤腳醫(yī)生補助2021年2月、12月285.752.3%合計12419100%2.項目資金完成績效目標(biāo)情況1）已完成統(tǒng)計各基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)人員工資待遇情況。2）已按月完成基層醫(yī)療衛(wèi)生人員工資、津貼補貼、公積金社保費發(fā)放工作等，保障了基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)工作正常運作和確保衛(wèi)生人員待遇水平，提高了基層醫(yī)療衛(wèi)生人員的工資待遇、生活水平和工作熱情。3）已完成年度基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)考核，確保了基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)的平穩(wěn)運行。（二）效益指標(biāo)完成情況1.經(jīng)濟效益：1）在預(yù)算執(zhí)行進度與項目完成進度基本匹配，實際支出未超過預(yù)算計劃。2）項目按照預(yù)算完成，項目實施的成本（包括工程造價、物品采購單位價、人員經(jīng)費等）屬于合理范圍內(nèi)。2.社會效益：按時足額發(fā)放基層醫(yī)療機構(gòu)人員工資待遇，有效確保醫(yī)務(wù)人員待遇水平，提高了基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)工作人員的工作積極性，確保取消收支兩條線管理后基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)的平穩(wěn)運行。3.可持續(xù)發(fā)展：基層醫(yī)療機構(gòu)經(jīng)費補助落實到位，極大地緩解邊遠地區(qū)基層醫(yī)療衛(wèi)生人才“引不進、留不住”的突出矛盾，切實保障基層衛(wèi)生人員福利待遇，穩(wěn)定我縣邊遠地區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院醫(yī)務(wù)人員隊伍。（三）滿意度指標(biāo)完成情況根據(jù)《基層醫(yī)療機構(gòu)經(jīng)費補助項目滿意度調(diào)查問卷》調(diào)出結(jié)果得出，本項目實施滿意度為比較滿意。項目資金使用績效存在的問題及建議（一）存在問題1.單位績效意識有待提高，績效管理工作需進一步完善未能完整提供項目實施方案、項目管理制度、檢查、監(jiān)控記錄等相關(guān)文件，在論證決策、目標(biāo)設(shè)置的可衡量性、保障措施的計劃安排合理性、效益的效果性和公平性等方面還有改進空間，佐證材料提供不完整。2.缺乏評價數(shù)據(jù)收集和分析的信息系統(tǒng)目前，由于缺乏評價數(shù)據(jù)收集和分析的信息系統(tǒng)，對財政資金支出績效評價數(shù)據(jù)收集的方式仍是人工統(tǒng)計和匯總方法，基層醫(yī)療支出項目面廣量多，對項目用款單位績效自評材料的匯總工作量大，匯總難度大。（二）改進意見1.加強細化管理，提高財務(wù)管理水平項目單位應(yīng)提供合理的財務(wù)管理制度，規(guī)范財政資金管理。避免多付少付的非嚴(yán)謹性支出，加強細化管理，提供規(guī)范、詳細的工作進度計劃和項目實施方案。保證項目按照工作計劃順利進行，制定相關(guān)專項資金管理辦法，進一步健全基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)經(jīng)費補助管理使用體系，規(guī)范經(jīng)費發(fā)放流程，保障補助經(jīng)費的及時準(zhǔn)確發(fā)放。2.對財政專