醫(yī)院的財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)流程

1235612356單元財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)科及有關(guān)人員嚴(yán)格執(zhí)行醫(yī)院硬件建設(shè)符財(cái)務(wù)人員安44有價(jià)證券、安全警惕性管理定期舉辦安全教育講座年終做財(cái)務(wù)安全實(shí)施部門流程編號節(jié)點(diǎn)A123456789范的會(huì)計(jì)報(bào)表編完成本月記賬憑證的編制工器械管理后勤管理材料、低值易耗品消耗報(bào)表編制完成應(yīng)付月衛(wèi)生材料、低值易耗品明細(xì)報(bào)表編制材料、辦公用品消耗報(bào)表編制其他材料明細(xì)報(bào)表編制完成月末藥品購、編制完成應(yīng)付編制集中在財(cái)務(wù)科，與出納、醫(yī)保合療、住院處等有關(guān)部門分別進(jìn)行月末對賬工作完成月末結(jié)賬工作編制內(nèi)部會(huì)計(jì)的月度會(huì)計(jì)報(bào)表編制外部會(huì)計(jì)的編制會(huì)計(jì)報(bào)表編報(bào)說明向有關(guān)部門報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表實(shí)施部門流程編號患者門診收費(fèi)處節(jié)點(diǎn)ABC1234567就醫(yī)后持現(xiàn)金/醫(yī)保卡交費(fèi)收費(fèi)員向患者開具門診收費(fèi)票據(jù)及有關(guān)刷卡憑證單據(jù)收費(fèi)員在門診收費(fèi)票據(jù)上加蓋門二級核算收入憑證收費(fèi)員員匯總打印個(gè)人收入日報(bào)表、醫(yī)保收入表)對帳員復(fù)核后簽字確認(rèn)，并編核查退票手續(xù)與票據(jù)核對醫(yī)保及現(xiàn)金明細(xì)進(jìn)行票據(jù)核銷收繳清算當(dāng)日收費(fèi)員全當(dāng)日收入全額存入銀行實(shí)施部門流程編號患者節(jié)點(diǎn)ABCD12345678院手續(xù)票據(jù)辦理入院登記，收取住院預(yù)交金收據(jù)聯(lián)，交給患者暫存辦理結(jié)賬手續(xù)收回預(yù)收款單據(jù)，開具住院收費(fèi)結(jié)算票據(jù)審核、簽字確認(rèn)收費(fèi)員編制住院收入?yún)R總?cè)請?bào)掛賬病人費(fèi)用表、單病種病人費(fèi)用結(jié)算報(bào)表)查費(fèi)用的記賬工作護(hù)士站，診療費(fèi)項(xiàng)目藥劑科，藥品費(fèi)項(xiàng)目醫(yī)技科室，檢查項(xiàng)目手術(shù)室，手術(shù)費(fèi)用護(hù)士站打印提供每日患者出院前，護(hù)士站進(jìn)行費(fèi)用核對工作金出納復(fù)核據(jù)核銷收繳清算當(dāng)日全部當(dāng)日收入實(shí)施部門流程編號資產(chǎn)歸口管理、使用部門院委會(huì)節(jié)點(diǎn)ABC1234567方案，明確有關(guān)部門人員任務(wù)職責(zé)財(cái)務(wù)部資產(chǎn)管理人員與資產(chǎn)歸口管理部門、資產(chǎn)使用部門共同分類完成固定資產(chǎn)清查工作固定資產(chǎn)清查辦公用品清查面書面記錄，并列明原因并就存在問題提出改進(jìn)建議按資產(chǎn)處置權(quán)限及程序進(jìn)行資進(jìn)行資產(chǎn)盤盈、盤虧、報(bào)廢及調(diào)方案應(yīng)注明清查工作方式、與后勤部現(xiàn)場核查登記，編制部門占與設(shè)備維修管理部及使用部門現(xiàn)場清點(diǎn)，進(jìn)行賬實(shí)核對，并記錄設(shè)備現(xiàn)狀與后勤部、設(shè)備使用部門進(jìn)行現(xiàn)場清點(diǎn)，進(jìn)行賬實(shí)核對并記錄設(shè)備現(xiàn)狀定實(shí)施部門流程編號藥品、材料歸口管理、使用部門節(jié)點(diǎn)ABC12345678月末盤點(diǎn)日清查一次清查藥品與藥劑科人員進(jìn)行藥庫品房管理員進(jìn)行藥房結(jié)存藥品品種、規(guī)格、數(shù)量登記與物資采供部門管理員一同品種、規(guī)格、數(shù)量登記意見說明盤盈、盤虧、報(bào)損原因藥品、庫存材料的盤盈、盤虧，的賬務(wù)處理實(shí)施部門流程編號分管副院長院委會(huì)院長節(jié)點(diǎn)ABCDEF1234567實(shí)地查證設(shè)備情況市場調(diào)查修材料/人工費(fèi)用提供經(jīng)審計(jì)部核定的有效固定資產(chǎn)購置合同批批復(fù)核經(jīng)審批的固定資產(chǎn)合法性與經(jīng)濟(jì)性，審批支付項(xiàng)目款項(xiàng)的預(yù)付金審批辦理資產(chǎn)驗(yàn)收入庫手續(xù)，并簽項(xiàng)目，并簽同，及預(yù)付款項(xiàng)票據(jù)、合同結(jié)束驗(yàn)收憑證等有關(guān)資復(fù)核合同金額與報(bào)銷金符，扣除預(yù)付款項(xiàng)金額付方式辦理貨幣資金支付手續(xù)，記錄支付項(xiàng)目明細(xì)賬辦理支付后，收款人在付款憑證的收款人處簽名證上加蓋“現(xiàn)金付訖”或者“銀行付實(shí)施部門流程編號各類票據(jù)領(lǐng)用部門節(jié)點(diǎn)AB122334嚴(yán)格按照票據(jù)規(guī)定用途作廢票據(jù)須隨存根上交455至少5年，期滿后統(tǒng)一銷毀，678隨時(shí)監(jiān)督票據(jù)使用管8實(shí)施部門流程編號各科室/部門院長院委會(huì)節(jié)點(diǎn)ABC1234567上報(bào)科室/部門的計(jì)劃與固定資產(chǎn)的購置、改造、更新計(jì)劃其他其他支出預(yù)算福利補(bǔ)助支出管理成本預(yù)算人員費(fèi)用預(yù)算其他收入預(yù)算住院收入預(yù)算門診收入預(yù)算年度預(yù)算執(zhí)行情況，編制本年度預(yù)算計(jì)劃務(wù)預(yù)算與資本預(yù)算收入預(yù)算支出預(yù)算編制現(xiàn)金流量計(jì)劃表足，需預(yù)算形成年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案審批審議調(diào)整實(shí)施部門流程編號節(jié)點(diǎn)A12345管理的有關(guān)規(guī)定根據(jù)往來賬目核對結(jié)果，分類編寫與有關(guān)部門人員定期按照醫(yī)院債權(quán)債務(wù)清總結(jié)，并備案歸檔實(shí)施部門流程編號節(jié)點(diǎn)A12134開支范圍限額管理收付管理盤點(diǎn)案，超出限額及時(shí)存銀行不得以“白條”抵庫賬戶結(jié)算管理空白支賬戶印鑒管理要開立賬戶，定要開立賬戶，定賬戶進(jìn)行清查空頭/遠(yuǎn)期支只用于實(shí)際交支票須經(jīng)院長審必填明收款人全限額并加以登記票據(jù)購買、使用廢支票加蓋“作印章須兩人以管，嚴(yán)禁銀行出期對銀行不得簽發(fā)易，銀行申領(lǐng)空白稱、用途與按月進(jìn)行戶對賬工戶余額調(diào)登記，作醫(yī)院所有貨幣資金須按有關(guān)流程定期清查，確保貨幣資金使用安全規(guī)范按類歸檔實(shí)施部門流程編號藥房管理員分管院長院長審計(jì)節(jié)點(diǎn)ABCDEFG12345678擬定年度藥品采購計(jì)劃意見出建議審批簽訂采購合同分月進(jìn)行采購審核合同備案品消耗量擬定采購計(jì)劃核定簽字審批審批合同審定月度采購計(jì)劃實(shí)施采購計(jì)劃辦理驗(yàn)收填制“藥品表”,后附發(fā)票及入庫單據(jù)審批審批貨款實(shí)施部門流程編號分管院長院長辦公會(huì)院長審計(jì)節(jié)點(diǎn)ACDEFG12345678按院領(lǐng)導(dǎo)定年度采購計(jì)劃出建議審批審核合同備案簽訂采購合同分月進(jìn)行采購定采購計(jì)劃審批審批合同審定月度采購計(jì)劃實(shí)施采購計(jì)劃填制“入庫后收存貨物核對審定審批審批料/低值易耗品付款明細(xì)表，分類登記有關(guān)付款明細(xì)賬及入庫單據(jù)貨款EBEBGCA12分別進(jìn)行詢23344編制辦公耗材付款編制辦公耗材付款類登記付5677實(shí)施部門流程編號各科室/部門分管院長院委會(huì)院長節(jié)點(diǎn)ABCDE123456流、出差公究前須提交有關(guān)的批準(zhǔn)證明審核批準(zhǔn)證符，是否是預(yù)算內(nèi)項(xiàng)目批批項(xiàng)目結(jié)束后整理有關(guān)支付憑務(wù)、科研經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目報(bào)銷申請交審批審批復(fù)核付款憑證票據(jù)金額與報(bào)銷金額是否相符，票據(jù)是否合法有效、在報(bào)銷范圍內(nèi)方式辦理貨幣 資金支付手續(xù)“銀行付訖”收款人在付款憑證的收款人處簽名實(shí)施部門流程編號門診收費(fèi)處節(jié)點(diǎn)AB123456789掛號、持醫(yī)選擇收費(fèi)項(xiàng)目類別手術(shù)中藥西藥化驗(yàn)檢查治療其他告知病人所需費(fèi)用收款打印票據(jù)處方、票據(jù)、單據(jù)蓋章，發(fā)票聯(lián)交給病人告知病人取藥、檢查、實(shí)施部門流程編號節(jié)點(diǎn)AB123456789出示醫(yī)生開具的住院證病人憑住院證、交款收據(jù)等辦儲存好收據(jù)出院用登記住院案號登記住院內(nèi)容收取住院費(fèi)押金開具預(yù)交款收據(jù)導(dǎo)醫(yī)護(hù)送病人到住院病區(qū)收取住院費(fèi)押金開具預(yù)交款收據(jù)導(dǎo)醫(yī)護(hù)送病人到住院病區(qū)收治醫(yī)生診斷收治科室聯(lián)系電話家庭住址工作單位年齡性別姓名實(shí)施部門流程編號護(hù)士站節(jié)點(diǎn)1234567總病歷資料與收治醫(yī)生簽署的出院證明接到病人出補(bǔ)記出院當(dāng)天費(fèi)用查對醫(yī)囑審核病歷，辦理出院手續(xù)明到住院收費(fèi)處辦理費(fèi)用結(jié)算手續(xù)出示住院預(yù)交款項(xiàng)收據(jù)及