商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引

商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引

一、2006月度政治動(dòng)態(tài)(一)關(guān)于存款準(zhǔn)備金率政策調(diào)整2006年11月15日，國家銀行部表示將調(diào)整存款準(zhǔn)備金率至0.5個(gè)百分點(diǎn)的9%。自2006年以來，調(diào)整存款準(zhǔn)備金率以提高流動(dòng)性。0.5個(gè)百分點(diǎn)的增加意味著單一固定凍幣基金融資金約為1500億元。業(yè)內(nèi)專家估計(jì),年內(nèi)三次上調(diào)存款準(zhǔn)備金率,凍結(jié)貨幣市場(chǎng)約4500億元至4800億元資金。2007年1月15日,人民銀行自2006年4月份以來第四次上調(diào)存款類金融機(jī)構(gòu)人民幣存款準(zhǔn)備金率0.5個(gè)百分點(diǎn)。此次調(diào)整凍結(jié)資金在1600億元左右。央行在公告中將此次政策調(diào)整的原因歸為兩點(diǎn):一是針對(duì)國際收支持續(xù)順差的流動(dòng)性資金面調(diào)控;二是在銀行貸款擴(kuò)張壓力較大的情況下,鞏固宏觀調(diào)控成效。我們認(rèn)為,央行此次上調(diào)存款準(zhǔn)備金率的主要原因是貿(mào)易順差不斷增長,流動(dòng)性持續(xù)過剩;而一季度一般又是信貸投放高峰,2006年第一季度人民幣貸款增加就達(dá)1.26萬億元,占央行全年目標(biāo)的一半還多,又加之2006年末期上市銀行融資額度巨大,充裕資金使銀行放貸沖動(dòng)強(qiáng)烈,央行此舉前瞻性地為今年1季度信貸高峰解壓。因此,新年伊始即出臺(tái)緊縮政策,并不出人意料。微調(diào)存款準(zhǔn)備金率鎖定的資金量并不大,更多的效應(yīng)只是表明央行的緊縮態(tài)度。即便對(duì)于上調(diào)存款準(zhǔn)備金率較為敏感的銀行股而言,因?yàn)殂y行上半年主要會(huì)進(jìn)行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整,收回部分貸款,因此對(duì)上市銀行業(yè)績(jī)的影響相對(duì)有限。(二)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引2006年10月25日,為加強(qiáng)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理,維護(hù)商業(yè)銀行安全穩(wěn)健運(yùn)行,近日,銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》?！吨敢芬笊虡I(yè)銀行建立與其經(jīng)營范圍、組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系,并建立合規(guī)績(jī)效考核制度、合規(guī)問責(zé)制度和誠信舉報(bào)制度等三項(xiàng)基本制度?！吨敢愤€規(guī)定了商業(yè)銀行董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層的合規(guī)管理職責(zé)。(三)加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村地區(qū)金融業(yè)的監(jiān)管2006年12月22日,銀監(jiān)會(huì)制定發(fā)布了《關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策更好支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》?！兑庖姟分袦?zhǔn)入政策調(diào)整和放寬的具體內(nèi)容為:(一)放開準(zhǔn)入資本范圍。積極支持和引導(dǎo)境內(nèi)外銀行資本、產(chǎn)業(yè)資本和民間資本到農(nóng)村地區(qū)投資、收購、新設(shè)以下各類銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。(二)調(diào)低注冊(cè)資本,取消營運(yùn)資金限制。(三)調(diào)整投資人資格,放開境內(nèi)投資人持股比例。(四)放寬業(yè)務(wù)準(zhǔn)入條件與范圍。(五)調(diào)整董(理)事、高級(jí)管理人員準(zhǔn)入資格。(六)實(shí)行簡(jiǎn)(2006年4季度)潔、靈活的公司治理?！兑庖姟分屑訌?qiáng)監(jiān)管的主要措施為:(一)堅(jiān)持“低門檻、嚴(yán)監(jiān)管”的原則實(shí)施審慎監(jiān)管。(二)根據(jù)農(nóng)村地區(qū)新設(shè)銀行業(yè)法人機(jī)構(gòu)的資本充足狀況及資產(chǎn)質(zhì)量狀況,適時(shí)采取差別監(jiān)管措施。(三)引導(dǎo)和監(jiān)督新設(shè)銀行業(yè)法人機(jī)構(gòu)的資金投向。(四)建立農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)支農(nóng)服務(wù)質(zhì)量評(píng)價(jià)考核體系。(四)《指引》在金融機(jī)構(gòu)內(nèi)進(jìn)行各個(gè)環(huán)節(jié)在中國金融業(yè)各個(gè)領(lǐng)域的各2006年12月6日發(fā)布《商業(yè)銀行金融創(chuàng)新指引》,鼓勵(lì)商業(yè)銀行在審慎經(jīng)營的基礎(chǔ)上開展各項(xiàng)活動(dòng)?！吨敢酚?2月11日中國金融業(yè)全面開放之日開始實(shí)行?！吨敢饭膭?lì)符合五項(xiàng)條件的商業(yè)銀行開展金融創(chuàng)新,為廣大的居民提供更廣泛、更便利、更優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)。核心內(nèi)容可以概括為四句話:“鼓勵(lì)發(fā)展、強(qiáng)調(diào)規(guī)范、服務(wù)客戶、教育公眾”。(五)行股權(quán)融資2006年10月17日消息,經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn),保監(jiān)會(huì)發(fā)布了《關(guān)于保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投資商業(yè)銀行股權(quán)的通知》,首次對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投資銀行股權(quán)有關(guān)事宜作出了明確的政策規(guī)定?！锻ㄖ访鞔_,包括保險(xiǎn)集團(tuán)(控股)公司、保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司在內(nèi),各保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可以投資境內(nèi)國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行等未上市銀行的股權(quán)。投資資金的來源可以是公司資本金、負(fù)債期限10年以上的責(zé)任準(zhǔn)備金等保險(xiǎn)資金及保監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他資金。《通知》還強(qiáng)調(diào),“保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行重大投資,一般不超過兩家商業(yè)銀行”。(六)中國當(dāng)?shù)刈?cè)的法人銀行及其他金融機(jī)構(gòu)銀監(jiān)會(huì)2006年11月20日發(fā)布《中華人民共和國外資銀行管理?xiàng)l例》。條例明確規(guī)定,監(jiān)管當(dāng)局按照中國的入世承諾,取消外資行人民幣業(yè)務(wù)的地域和客戶限制,鼓勵(lì)外資銀行設(shè)立或者將現(xiàn)在的分行轉(zhuǎn)制為在中國當(dāng)?shù)刈?cè)的法人銀行。并將對(duì)法人銀行和未轉(zhuǎn)制的外資行分行,根據(jù)審慎監(jiān)管原則,區(qū)別對(duì)待。外資銀行分行在吸收中國居民的零售存款等人民幣零售業(yè)務(wù)方面,將比法人銀行受到更多限制。條例還明確表示將對(duì)法人銀行全面實(shí)施國民待遇原則,實(shí)施與中資銀行統(tǒng)一的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn),但條例明確表示將給與外資行一定的寬限期。對(duì)于在中國當(dāng)?shù)刈?cè)的外資銀行分支機(jī)構(gòu)(法人銀行)將全面實(shí)施國民待遇原則,允許其經(jīng)營全面的外匯業(yè)務(wù)和人民幣業(yè)務(wù),包括人民幣批發(fā)業(yè)務(wù)和零售業(yè)務(wù)。而外資銀行的分行,可以繼續(xù)做人民幣批發(fā)業(yè)務(wù),但小額的零售業(yè)務(wù)將受到一定限制,只能吸收100萬元以上的居民個(gè)人定期存款。(七)《條例》對(duì)外資銀行實(shí)行國民待遇為配合國務(wù)院頒布的《中華人民共和國外資銀行管理?xiàng)l例》的施行,銀監(jiān)會(huì)主席劉明康日前簽署中國銀監(jiān)會(huì)2006年第6號(hào)主席令,發(fā)布《中華人民共和國外資銀行管理?xiàng)l例實(shí)施細(xì)則》。《細(xì)則》將和《條例》同時(shí)于2006年12月11日起施行。《細(xì)則》全面體現(xiàn)了履行世貿(mào)承諾,取消非審慎性規(guī)定,對(duì)外資銀行實(shí)行國民待遇的原則。此外,《細(xì)則》明確了外資銀行設(shè)立機(jī)構(gòu)、開展業(yè)務(wù)包括從事人民幣業(yè)務(wù)的條件、申請(qǐng)程序和審批時(shí)限?！都?xì)則》明確外資銀行初次經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù)仍須滿足“開業(yè)三年、連續(xù)兩年盈利”的條件?！都?xì)則》明確了外國銀行分行改制為由其總行單獨(dú)出資的外商獨(dú)資銀行的操作程序等等。二、銀行改革動(dòng)態(tài)(一)國家銀行改革正在繼續(xù)開展1.a股上市引發(fā)“世紀(jì)預(yù)防”2006年10月27日,工行A股和H股分別在上海證交所和香港聯(lián)交所同步上市交易,股票代碼分別為601398和1398。其中在內(nèi)地網(wǎng)上發(fā)行的68.3億股A股首批在上海證交所上市交易。工行此次公開發(fā)行使其成為歷史上首只在香港和內(nèi)地市場(chǎng)同步同價(jià)上市的股票和A股市場(chǎng)上市值最大的上市公司。從金融改革角度而言,我國最大商業(yè)銀行完成“世紀(jì)IPO”計(jì)劃,標(biāo)志著我國銀行業(yè)改革取得階段性進(jìn)展。從資本市場(chǎng)來看,工行此次發(fā)行解決了境內(nèi)外信息披露一致、境內(nèi)外發(fā)行時(shí)間表銜接、兩地監(jiān)管的協(xié)調(diào)和溝通、境內(nèi)外信息對(duì)等披露等諸多問題,開創(chuàng)了A股H股同時(shí)同價(jià)發(fā)行和同步上市先河,為以后境內(nèi)企業(yè)A+H同步發(fā)行樹立了典范。2.加快推進(jìn)農(nóng)業(yè)股份制改革農(nóng)業(yè)銀行股份制改革加快推進(jìn)。銀監(jiān)會(huì)副主席唐雙寧2006年11月23日在“中國論壇:推動(dòng)協(xié)調(diào)增長”上表示,銀監(jiān)會(huì)已決定啟動(dòng)“農(nóng)村金融服務(wù)與競(jìng)爭(zhēng)性”調(diào)查工作,結(jié)束后將按照產(chǎn)權(quán)股份化方向改革農(nóng)業(yè)銀行,使之改造為繼續(xù)姓“農(nóng)”的大型股份制商業(yè)銀行。央行行長周小川2006年12月26日在向全國人大常委會(huì)第二十五次會(huì)議匯報(bào)金融體制改革時(shí)也提到,要加快推進(jìn)農(nóng)業(yè)銀行股份制改革。在對(duì)農(nóng)行進(jìn)行全面外部審計(jì)、清產(chǎn)核資的基礎(chǔ)上,穩(wěn)步推進(jìn)不良貸款處置、國家注資等財(cái)務(wù)重組和設(shè)立股份公司的工作。3.提供全球貿(mào)易融資服務(wù)建行與IFC2006年10月12日簽署了《全球貿(mào)易融資服務(wù)協(xié)議》,IFC是世界銀行集團(tuán)成員之一,是世界上為發(fā)展中國家提供融資最多的多邊金融機(jī)構(gòu)。建行與國際金融公司(IFC)攜手,可為客戶提供全球貿(mào)易融資服務(wù)。建行2006年12月29日宣布:建設(shè)銀行收購美國銀行持有的美國銀行(亞洲)股份有限公司(簡(jiǎn)稱“美銀(亞洲)”)100%股權(quán)已正式完成交割。交割后,美銀(亞洲)將更名為“中國建設(shè)銀行(亞洲)股份有限公司”,美銀(亞洲)的所有營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、合同憑證以及往來文件等也將完成標(biāo)識(shí)與名稱的更換。(二)h股和a股比例的變化招行董事會(huì)在公告中表示,公司H股發(fā)行上市工作現(xiàn)已完成,公司招股說明書所述超額配售權(quán)所涉及的股份(共計(jì)2.2億股)已由聯(lián)席保薦人于2006年9月27日行使。超額配售的2.2億股H股以及相應(yīng)的國有股減持并轉(zhuǎn)為境外上市外資股的0.22億股H股,合計(jì)2.42億股H股,亦已于2006年10月5日在香港聯(lián)交所開始交易?！熬G鞋”計(jì)劃實(shí)施后,招行境內(nèi)A股的持股比例下降了2.2億股,比例由83.29%下降至81.89%。H股持股數(shù)增加了2.42億股,比例由16.71%增加至18.11%。股份總額增加了2.2億股。(三)資保險(xiǎn)公司的運(yùn)營浦發(fā)已經(jīng)與法國巴黎銀行(BNPParibas)簽署合作備忘錄,將在上海籌建一家合資保險(xiǎn)公司。擬建的保險(xiǎn)公司共有3家股東:浦發(fā)、法國巴黎銀行和上海國際集團(tuán),后者是浦發(fā)的第一大股東,持有23.56%的浦發(fā)股份(截至2006年11月30日)?！半p方已經(jīng)簽署的只是一個(gè)意向性備忘錄,具體細(xì)節(jié)需要等到公司董事會(huì)決議公告后披露,之后才能向監(jiān)管部門遞交籌建申請(qǐng)?！?四)“拯救”中國光大銀行2006年10月18日消息,銀監(jiān)會(huì)已向國務(wù)院提交報(bào)告,支持以約200億元人民幣“拯救”中國光大銀行的方案,所需資金將由中央?yún)R金投資有限責(zé)任公司(中央?yún)R金)提供。該方案仍在討論之中,不過在9月初財(cái)政部、銀行監(jiān)管部門及央行向國務(wù)院遞交建議書之后,該方案面臨的主要障礙已經(jīng)解決。(五)“東元2006-1重整資產(chǎn)支持證券”與“東元2006-1”2006年12月11日,信達(dá)資產(chǎn)管理公司和東方資產(chǎn)管理公司的不良資產(chǎn)證券化產(chǎn)品爭(zhēng)相上市。信達(dá)公司發(fā)起的不良資產(chǎn)證券化產(chǎn)品-信元2006-1重整資產(chǎn)支持證券(鳳凰2006-1),和東方公司發(fā)起的“東元2006-1重整資產(chǎn)支持證券”分別獲得人民銀行批準(zhǔn),并正式開始發(fā)行。這標(biāo)志著資產(chǎn)管理公司探索不良資產(chǎn)證券化的商業(yè)嘗試正式開始。三、銀行的開放性(一)外資入股比例為5.在中國加入WTO五年過渡期行將結(jié)束之際,國家發(fā)改委發(fā)布了《利用外資“十一五規(guī)劃》,為中國未來五年的對(duì)外開放步驟定下基調(diào),這也是我國首次對(duì)外發(fā)布利用外資五年規(guī)劃。我國將在未來5年允許國內(nèi)商業(yè)銀行、保險(xiǎn)公司引入國外戰(zhàn)略投資者,前提條件是中方控股。目前,單一外資入股國內(nèi)商業(yè)銀行的上限為19.9%,入股保險(xiǎn)公司為25%。該規(guī)劃或表明在未來五年,外資進(jìn)入金融業(yè)的持股比例上限將有所提高。(二)按照法人銀行的條件組建法人銀行2006年12月25日消息,綠色通道發(fā)揮了作用,僅10天左右,銀監(jiān)會(huì)即批準(zhǔn)了9家外資銀行將境內(nèi)分行改制籌建為法人銀行的申請(qǐng)。9家外資法人銀行的注冊(cè)地均在上海市,分別是:渣打銀行、東亞銀行、匯豐銀行、恒生銀行、日本瑞穗實(shí)業(yè)銀行、日本三菱東京日聯(lián)銀行、新加坡星展銀行、花旗銀行、荷蘭銀行。(三)投資團(tuán)隊(duì)收購重組股份2006年11月16日,廣東發(fā)展銀行與美國花旗集團(tuán)牽頭組織的國內(nèi)外投資者組合,在廣州簽署了戰(zhàn)略投資與合作協(xié)議。花旗集團(tuán)和IBM信貸、中國人壽、國家電網(wǎng)、忠信信托、普華投資等國內(nèi)外企業(yè)組成投資者團(tuán)隊(duì)出資242.67億元人民幣,認(rèn)購重組后的廣發(fā)行85.5888%的股份。其中,花旗20%,中國人壽20%,國家電網(wǎng)20%,中信信托12.8488%,普華投資8%,IBM信貸4.74%。(四)“bcva”正式對(duì)外公布2006年1