結(jié)算管理實施細則

第六章結(jié)算管理實施細則1.0竣工結(jié)算流程1.1施工單位按合同商定的竣工結(jié)算日期,并根據(jù)附件一《結(jié)算收件明細表及交接單(對外)》的規(guī)定及格式向工程部提交全套竣工結(jié)算資料。1.2工程部根據(jù)施工單位提供的竣工結(jié)算資料進行對其完整性和真實性進行審核審核,其中涉及合同執(zhí)行報告、竣工圖確認等審核，至于完整性可協(xié)同成本管理中心先行確認，在未移交成本管理中心前，由工程管理中心在28個工作日內(nèi)反饋，確認與否退件或補充資料。1.3工程部應(yīng)及時填寫附件二《工程結(jié)算工作交接單（內(nèi)部）》，將審核完畢的全套資料移交造價管理部，并填寫合同履約評價（對施工單位在管理能力、勞動力資源、技術(shù)能力、管理人員的水平、工期、安全、進度、配合度、資金能力、有無偷工減料行為、有無施工范疇內(nèi)未完畢內(nèi)容、有無施工范疇變更等方面進行描述）。1.4造價管理部在合同商定的期限內(nèi)審核竣工結(jié)算，與施工單位達成初步一致意見并形成初審報告，由施工單位簽字確認。表發(fā)起流程后，成本管理中心收到結(jié)算資料后，28個工作日內(nèi)對結(jié)算資料的完整性作一次全方面審核，如需補充則應(yīng)以聯(lián)系函形式規(guī)定施工單位盡快補充不完整的結(jié)算資料，若其遲延，責(zé)任由其承當(dāng)。我司將嚴格按上述的收件最后時限日期辦理結(jié)算。1.5造價管理部根據(jù)初審報告填寫《工程竣工結(jié)算審批表》（詳附件三）并按照權(quán)限流程進行審批。1.6在結(jié)算審批完畢后，由造價管理部填寫《工程竣工結(jié)算審核書》（詳附件四）由施工單位簽字確認并蓋章。2.0結(jié)算報送資料整頓及分冊規(guī)定2.1工程結(jié)算資料的申報須提供資料總目錄表，闡明各冊分類以及各分冊具體具體資料種類，具體規(guī)定及格式詳附件一《結(jié)算收件明細表及交接單(對外)》。2.2第一冊為基礎(chǔ)資料，應(yīng)包含以下項目內(nèi)容：2.2.1本分冊目錄表；2.2.2施工合同、補充合同；2.2.3招標(biāo)文獻（其中總價包干的合同要提供招標(biāo)時的圖紙/編制闡明/計算書）；2.2.4投標(biāo)文獻；2.2.5中標(biāo)告知書、開工令、合同工期執(zhí)行狀況闡明、竣工驗收證書、有關(guān)行業(yè)管理部門（消防、發(fā)電機、無負壓供水設(shè)備等）的調(diào)試、檢測報告；2.2.6合同中指定品牌的材料報驗單；2.2.7材料定價告知單；2.2.8合同商定可調(diào)差（價格）材料的實際使用時間節(jié)點的闡明、資料及價格變動的闡明、資料；2.2.9有關(guān)工期、質(zhì)量、人工材料調(diào)差等往來聯(lián)系單及違約狀況確認單；2.2.10進場施工時水準(zhǔn)點與座標(biāo)控制點現(xiàn)場交驗資料（須做網(wǎng)格測量）；2.2.11現(xiàn)場巡邏和階段驗收統(tǒng)計單。2.3第二冊為變更和工程簽證資料，其中變更資料應(yīng)包含以下項目內(nèi)容：2.3.1本分冊目錄表；2.3.2設(shè)計變更臺帳（已簽證的要備注闡明）、技術(shù)變更告知單；2.3.3圖紙會審紀(jì)要(監(jiān)理單位和工程部應(yīng)針對紀(jì)要內(nèi)容逐條闡明現(xiàn)場實施狀況)；2.3.4其它有關(guān)變更資料。2.4工程簽證資料，應(yīng)包含以下項目內(nèi)容：2.4.1本分冊目錄表；2.4.2簽證資料臺帳及造價匯總表（土建和安裝須分開，現(xiàn)場簽證和設(shè)計變更簽證須分開）；2.4.3工程簽證資料（含審批單及其全部的審批附件資料）。2.5第三冊為工程結(jié)算書，應(yīng)包含以下項目內(nèi)容：2.5.1本分冊目錄表；2.5.2工程造價匯總表；2.5.3總承包服務(wù)費計算表；2.5.4工程量計算書；2.5.5工程變更項目結(jié)算書（如未確認金額的圖紙會審、未審核的聯(lián)系單、設(shè)計變更單等）；2.5.6人工、材料等調(diào)差計算書。2.5.7各類扣款、罰款計算匯總表。2.6第四冊為工程圖紙，分招標(biāo)圖紙和竣工圖紙：2.6.1招標(biāo)圖紙應(yīng)為經(jīng)建設(shè)單位確認用于招標(biāo)并加蓋業(yè)務(wù)章的圖紙。2.6.2參加竣工驗收的施工單位、監(jiān)理單位、建設(shè)單位（工程部負責(zé)人和現(xiàn)場工程師）人員共同簽字確認且加蓋施工單位竣工章的竣工圖紙；2.6.3有關(guān)的設(shè)計變更、工程聯(lián)系單等變更項目的修改應(yīng)體現(xiàn)在對應(yīng)的竣工圖上（含變更根據(jù)）。2.7其它規(guī)定：2.7.1按冊在資料每一頁的右下角對頁碼進行統(tǒng)一編號（不含封面及目錄頁），同時在目錄上填寫各資料對應(yīng)的頁碼。2.7.4施工單位在報送結(jié)算時，工程部和造價管理部應(yīng)督促施工單位按照本實施細則的規(guī)定提供結(jié)算資料，必要時應(yīng)規(guī)定施工單位提供結(jié)算電子光盤。3.0結(jié)算資料接受及結(jié)算資料補充規(guī)定3.1竣工結(jié)算資料中的有關(guān)簽證、設(shè)計變更單、技術(shù)聯(lián)系單、工作聯(lián)系單、定價告知單等必須為原件報送（若提供的是復(fù)印件，在竣工資料報送時,施工單位必須加蓋甲方單位有關(guān)部門的紅章以示確認）。工程部經(jīng)理組織土建、安裝工程人員重點對竣工驗收單、竣工圖紙、會審紀(jì)要、設(shè)計變更、簽證、工作聯(lián)系單、隱蔽工程驗收資料、工程竣工結(jié)算書、工程量計算稿、工期證明等資料的真實性、完整性進行審核。若施工單位報送的資料不完整，工程部應(yīng)將結(jié)算資料退給施工單位規(guī)定其重新補齊上報直至資料完整方可接受。3.2造價管理部在收到結(jié)算資料后首先須審核結(jié)算資料的完整性，對缺項資料應(yīng)填寫《補充材料資料告知單》（詳附件五）并發(fā)給工程部，由工程部告知施工單位補充資料并跟蹤。對于施工單位報送的結(jié)算書不符合規(guī)定，筆跡不清晰、標(biāo)注不明確、邏輯混亂的，應(yīng)原件退給施工單位重新編制。3.3原則上結(jié)算資料必須一次齊全。若施工單位提出對結(jié)算資料進行補充的規(guī)定，補充次數(shù)不得超出二次。針對施工單位補充的結(jié)算資料：3.3.1除補充的結(jié)算資料外，還須附上補充資料申請闡明書；3.3.2補充的結(jié)算資料，須由監(jiān)理單位和工程部人員（工程師和工程部負責(zé)人）簽字確認報造價管理部經(jīng)辦人員簽收后方可作為結(jié)算根據(jù)。3.3.3針對補充的結(jié)算資料，工程部須在左上角注明是補充資料、補充的次數(shù)、時間。3.4造價管理部根據(jù)有關(guān)資料復(fù)核算際工程量。3.5施工單位在核對過程中發(fā)現(xiàn)漏報并提出增補規(guī)定的，造價管理部經(jīng)辦人員需請示部門經(jīng)理與否予以部分增補或全部增補，同時應(yīng)在結(jié)算報告審核中闡明狀況。在初審報告確認后，不允許對施工單位在確認初審報告后提出的漏報增補進行增補。4.0竣工結(jié)算審核注意事項4.1對于合同外工程變更項目的計算，造價管理部經(jīng)辦在編制時應(yīng)按照下列規(guī)定執(zhí)行：4.1.1在編制工程量計算式和工程量套價時，應(yīng)逐條注明變更前對應(yīng)項目、變更項目單號或其它根據(jù)等，以下列模板，子公司按實際狀況做恰當(dāng)修改：序工程內(nèi)容單位工程量單價合價對應(yīng)合同清單序號變更內(nèi)容闡明一設(shè)計變更LD-MD-021120厚C20素砼構(gòu)造層M3對應(yīng)清單序號第135#項LT-06修/23大樣，200厚級配碎石墊層改100厚，120厚C20砼構(gòu)造層改100厚C15砼2100厚C15砼構(gòu)造層M3對應(yīng)應(yīng)清單序號第136#項4.1.2計算合同外工程量變更項目時應(yīng)按照原合同清單子目的次序進行編制。4.2結(jié)算審核過程中，造價管理部經(jīng)辦需要貫徹與否存在負變更、負簽證等需要在結(jié)算中扣款的資料，必須要核對工程部和技術(shù)部的有關(guān)臺賬。4.3對于總價包干的結(jié)算，造價管理部經(jīng)辦在結(jié)算時需要將招標(biāo)圖紙和竣工圖紙對比分析，貫徹與否存在未施工或未施工到位需要扣款的項目。4.4結(jié)算過程中，造價管理部經(jīng)辦必要時應(yīng)核算現(xiàn)場實際施工狀況，其中，重點復(fù)核項目以下：4.4.1合同規(guī)定的材料品牌與實際使用材料品牌；4.4.2施工的內(nèi)容、范疇、做法等與否與合同或圖紙設(shè)計闡明一致（特別注意隱蔽位置如房建工程中的空調(diào)位、地下室設(shè)備間等）；4.5結(jié)算的審核必須在施工單位報送的結(jié)算書上用紅筆修改，若修改內(nèi)容較多無法識別，應(yīng)在修改完畢后重新梳理一份修改后的計算書。4.6核對過程中，應(yīng)規(guī)定施工單位對階段性成果簽字確認。4.7結(jié)算審核存在重大爭議問題應(yīng)通過會商解決并形成書面《工程結(jié)算會商紀(jì)要》（詳附件六），會商雙方簽字確認作為結(jié)算根據(jù)。4.8結(jié)算審核完畢應(yīng)編制《結(jié)算審核匯總表》（詳附件七）。4.9工程項目結(jié)算審核闡明統(tǒng)一按《竣工結(jié)算審核報告》（詳附件八）逐個展開闡明。5.0竣工結(jié)算審批及存檔資料5.1《工程竣工結(jié)算審批表》；5.2結(jié)算資料清單；5.3竣工結(jié)算審核報告；5.4結(jié)算審核匯