2013年度中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告(模板)

2013年度中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告（模本）一、2012年度企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作回顧企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃完成情況。簡(jiǎn)要說明本企業(yè)2012年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃執(zhí)行情況,以及企業(yè)董事會(huì)或經(jīng)理辦公會(huì)議對(duì)年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作成效的評(píng)價(jià)。企業(yè)重大風(fēng)險(xiǎn)管理情況。逐一簡(jiǎn)要說明2012年度本企業(yè)重大風(fēng)險(xiǎn)的管理情況。如有重大風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生，請(qǐng)至少就1件已有調(diào)查結(jié)論的事件，說明產(chǎn)生原因、事件經(jīng)過、對(duì)本企業(yè)目標(biāo)產(chǎn)生的影響、處理措施及效果，防范類似風(fēng)險(xiǎn)事件（僅限純粹風(fēng)險(xiǎn)）再次發(fā)生或者降低影響程度的應(yīng)對(duì)措施。風(fēng)險(xiǎn)管理體系建立運(yùn)行情況。1.組織體系建立及運(yùn)行情況。請(qǐng)簡(jiǎn)要說明本企業(yè)（含所屬二級(jí)單位）風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)設(shè)置情況（提供風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)圖），董事會(huì)和經(jīng)理層的風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任，風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門的職能定位和業(yè)務(wù)內(nèi)容等。2.常態(tài)化風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制建立及運(yùn)行情況。簡(jiǎn)要說明本企業(yè)定期和不定期風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度的建立及運(yùn)行情況，重大事項(xiàng)專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度的建立及運(yùn)行情況，風(fēng)險(xiǎn)量化分析工具應(yīng)用情況等。3.風(fēng)險(xiǎn)管理溝通與報(bào)告制度的建立與執(zhí)行情況。全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告制度建立與執(zhí)行情況，風(fēng)險(xiǎn)信息數(shù)據(jù)庫建立情況，重大風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控、預(yù)警、報(bào)告等機(jī)制的建立與運(yùn)行情況。4.內(nèi)部控制建立與實(shí)施情況。簡(jiǎn)要說明本企業(yè)根據(jù)財(cái)政部《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》建立并實(shí)施以風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向的內(nèi)部控制工作情況（上市公司可以用在資本市場(chǎng)披露的內(nèi)部評(píng)價(jià)報(bào)告代替此部分內(nèi)容）。5.風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)或考核工作情況。簡(jiǎn)要說明本企業(yè)開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作評(píng)價(jià)的評(píng)價(jià)范圍、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、評(píng)價(jià)方法與程序，以及評(píng)價(jià)結(jié)果納入績(jī)效考核體系的有關(guān)情況。6.風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)情況。簡(jiǎn)要說明本企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理政策的宣貫情況，風(fēng)險(xiǎn)管理工作的宣傳培訓(xùn)機(jī)制，風(fēng)險(xiǎn)管理文化與業(yè)務(wù)發(fā)展融合情況等。風(fēng)險(xiǎn)管理信息化有關(guān)情況。簡(jiǎn)要說明本企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的覆蓋范圍、主要功能、重大風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、與現(xiàn)有管理信息系統(tǒng)對(duì)接情況等。全面風(fēng)險(xiǎn)管理專項(xiàng)提升工作情況。將全面風(fēng)險(xiǎn)管理作為管理提升活動(dòng)重點(diǎn)領(lǐng)域開展專項(xiàng)提升的企業(yè)，簡(jiǎn)要說明專項(xiàng)提升方案（計(jì)劃）的制定及執(zhí)行情況。二、2013年度企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況（一）結(jié)合2013年度本企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，簡(jiǎn)要描述本企業(yè)2013年面臨的內(nèi)外部環(huán)境因素的變化，并就其對(duì)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的影響進(jìn)行總體研判和簡(jiǎn)要分析。（二）企業(yè)開展2013年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的范圍、方式及參與人員等有關(guān)情況。（三）按照企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分類，列示企業(yè)2013年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果（參見附件：企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分類示例），以及經(jīng)評(píng)估確定的重大風(fēng)險(xiǎn)。（以附件形式說明風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法和重大風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)。）（四）按照風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的可能性和發(fā)生后對(duì)企業(yè)目標(biāo)的影響程度兩個(gè)維度，將企業(yè)評(píng)估出的2013年度重大風(fēng)險(xiǎn)繪制成風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖。（五）企業(yè)2013年度重大風(fēng)險(xiǎn)同2012年度相比的變動(dòng)情況及原因。（六）簡(jiǎn)要說明企業(yè)對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵成因進(jìn)行量化分析的情況（包括建立分析、預(yù)測(cè)模型等）。2013年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作安排（一）2013年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃。請(qǐng)簡(jiǎn)要說明董事會(huì)、經(jīng)理辦公會(huì)議或年度工作會(huì)議對(duì)本企業(yè)2013年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作提出的安排部署和工作要求，以及落實(shí)相關(guān)部署和要求的年度工作計(jì)劃。（二）2013年度重大風(fēng)險(xiǎn)管理工作安排。1.重大風(fēng)險(xiǎn)描述。請(qǐng)從風(fēng)險(xiǎn)類別、風(fēng)險(xiǎn)源（要求具體到產(chǎn)生的單位、項(xiàng)目、業(yè)務(wù)、管理活動(dòng)）、風(fēng)險(xiǎn)成因、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后對(duì)企業(yè)目標(biāo)的影響等方面，逐一對(duì)本企業(yè)2013年度重大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行簡(jiǎn)要描述。2.重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略和解決方案。（1）風(fēng)險(xiǎn)管理策略。請(qǐng)簡(jiǎn)要說明本企業(yè)對(duì)每項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)承受度及據(jù)此確定的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)等。（2）風(fēng)險(xiǎn)解決方案。請(qǐng)簡(jiǎn)要說明每項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)的管理現(xiàn)狀（已有的相關(guān)制度、流程、控制措施的設(shè)計(jì)與執(zhí)行情況）、責(zé)任主體，擬采取的應(yīng)對(duì)措施、風(fēng)險(xiǎn)管理工具、應(yīng)急處理計(jì)劃等。3.監(jiān)督保障機(jī)制。請(qǐng)簡(jiǎn)要說明企業(yè)對(duì)執(zhí)行重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略和解決方案的監(jiān)督保障機(jī)制。四、有關(guān)意見和建議需要國(guó)資委協(xié)調(diào)解決的有關(guān)重大風(fēng)險(xiǎn)問題。對(duì)國(guó)資委推動(dòng)中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的意見和建議。附件企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分類示例一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)投資風(fēng)險(xiǎn)投資決策風(fēng)險(xiǎn)投資實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)投資中止退出風(fēng)險(xiǎn)政策風(fēng)險(xiǎn)國(guó)際化經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)境外投資風(fēng)險(xiǎn)國(guó)際工程承包風(fēng)險(xiǎn)海外市場(chǎng)開拓風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略管理風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略規(guī)劃風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)改制風(fēng)險(xiǎn)并購重組風(fēng)險(xiǎn)估值與定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)盡職調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)執(zhí)行與整合風(fēng)險(xiǎn)公司治理風(fēng)險(xiǎn)組織結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)集團(tuán)管控風(fēng)險(xiǎn)社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)文化風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)文化建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)廉政建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)公共關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)政府關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)媒體關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)危機(jī)溝通風(fēng)險(xiǎn)社會(huì)輿情風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)合作伙伴風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)合作伙伴關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)合作伙伴信用風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)匯利率風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)供求風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)需求風(fēng)險(xiǎn)衍生品交易風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)營(yíng)銷風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)前景風(fēng)險(xiǎn)客戶風(fēng)險(xiǎn)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)客戶關(guān)系維護(hù)風(fēng)險(xiǎn)客戶商業(yè)模式風(fēng)險(xiǎn)品牌與聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)品牌策略風(fēng)險(xiǎn)品牌推廣及維護(hù)風(fēng)險(xiǎn)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)融資風(fēng)險(xiǎn)資金短缺風(fēng)險(xiǎn)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)收/預(yù)付賬款風(fēng)險(xiǎn)資金管理風(fēng)險(xiǎn)資金使用風(fēng)險(xiǎn)資金安全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)算管理風(fēng)險(xiǎn)預(yù)算編制風(fēng)險(xiǎn)預(yù)算執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)算考核風(fēng)險(xiǎn)會(huì)計(jì)與報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)會(huì)計(jì)核算風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)成本費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)稅務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)稅務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)稅務(wù)籌劃風(fēng)險(xiǎn)稅金繳納風(fēng)險(xiǎn)關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)資本運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)法律風(fēng)險(xiǎn)合同管理風(fēng)險(xiǎn)法律糾紛風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)知識(shí)產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)重大決策法律風(fēng)險(xiǎn)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)職業(yè)健康風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境保護(hù)風(fēng)險(xiǎn)節(jié)能減排風(fēng)險(xiǎn)人力資源風(fēng)險(xiǎn)人力資源規(guī)劃風(fēng)險(xiǎn)招聘與留任風(fēng)險(xiǎn)人員配置風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵人才流失風(fēng)險(xiǎn)人才儲(chǔ)備風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)與發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)績(jī)效考核風(fēng)險(xiǎn)薪酬與福利風(fēng)險(xiǎn)勞動(dòng)關(guān)系管理風(fēng)險(xiǎn)其他項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)變革風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)停滯、落后風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)引進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)/規(guī)劃風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品生命周期風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)資源保障風(fēng)險(xiǎn)保密風(fēng)險(xiǎn)研發(fā)與開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品研發(fā)風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)研發(fā)風(fēng)險(xiǎn)存貨風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)安全風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)規(guī)劃風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)架構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)運(yùn)行控制風(fēng)險(xiǎn)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)執(zhí)行力風(fēng)險(xiǎn)采購風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)伙伴風(fēng)險(xiǎn)生產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)銷售風(fēng)險(xiǎn)銷售渠道風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品交付風(fēng)險(xiǎn)退貨風(fēng)險(xiǎn)銷售實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)物流管理風(fēng)險(xiǎn)貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)工程項(xiàng)目管理