建設(shè)銀行南通支行操作風(fēng)險(xiǎn)管理

第10頁(yè)，共11頁(yè)1/15建設(shè)銀行南通支行操作風(fēng)險(xiǎn)管理[內(nèi)容提要]商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理是現(xiàn)代銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論中的重要研究課題之一，對(duì)商業(yè)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)具有重大意義。在全球范圍內(nèi)，商業(yè)銀行因?yàn)椴僮黠L(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致巨額損失的事件屢有發(fā)生，操作風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越引起學(xué)術(shù)界和銀行界的重視。國(guó)際銀行業(yè)在這一領(lǐng)域已經(jīng)取得了一定的成果，一些國(guó)際活躍銀行和操作風(fēng)險(xiǎn)大的銀行已經(jīng)建立了操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架，準(zhǔn)備更進(jìn)一步為操作風(fēng)分配監(jiān)管資本。與此相比，中國(guó)商業(yè)銀行雖然已經(jīng)認(rèn)識(shí)到操作風(fēng)險(xiǎn)的重要性和重大危害性，但與國(guó)外的商業(yè)銀行比起來(lái)，仍然有相當(dāng)大的差距，數(shù)據(jù)缺乏、管理框架不完善、監(jiān)管不力、信息披露不充分等等，需要進(jìn)行改進(jìn)和完善。論文旨在探討當(dāng)前中國(guó)商業(yè)銀行如何在借鑒國(guó)外領(lǐng)先成果的同時(shí)，結(jié)合自身實(shí)情，控制和管理操作風(fēng)險(xiǎn)。本文首先闡述了商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的基本理論；其次分析了我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀及原因；接著分析了我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題；最后針對(duì)問(wèn)題提出相應(yīng)的解決對(duì)策。[關(guān)鍵詞]操作風(fēng)險(xiǎn)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理

目錄TOC\o"1-3"\u一、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)概述 41、廣義的操作風(fēng)險(xiǎn)概念 42、狹義的操作風(fēng)險(xiǎn)概念 4二、我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的分析 51、我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式 52、我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的生成原因 6三、我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題 81、對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)落后 82、操作風(fēng)險(xiǎn)管理的專(zhuān)業(yè)人才短缺 83、操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系不健全 84、操作風(fēng)險(xiǎn)管理方法落后技術(shù)滯后 8四、我國(guó)商業(yè)銀行規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策 91、理念當(dāng)先，樹(shù)立正確的操作風(fēng)險(xiǎn)管理理念 92、注重人員隊(duì)伍管理,從源頭上防范操作風(fēng)險(xiǎn) 103、健全操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu),從機(jī)制上防范操作風(fēng)險(xiǎn) 114、更新風(fēng)險(xiǎn)管理手段,從技術(shù)上管理操作風(fēng)險(xiǎn) 11結(jié)論 12

一、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)概述（一）廣義的操作風(fēng)險(xiǎn)概念這個(gè)定義的外延非常廣泛，把市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)以外的所有風(fēng)險(xiǎn)都視為操作風(fēng)險(xiǎn)。其初衷是希望掌握在已經(jīng)計(jì)量的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)損失以外所有潛在損失對(duì)利潤(rùn)和成本的影響。這正是其最大優(yōu)勢(shì)所在，即涵蓋了除市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)以外的所有剩余風(fēng)險(xiǎn)。正因?yàn)槎x廣泛，很多銀行感到全面實(shí)踐它非常困難，從而不得不將其限定在相對(duì)易于計(jì)算的范圍內(nèi)。這種定義的弱點(diǎn)在于未能計(jì)量到的因素可能對(duì)利潤(rùn)和成本帶來(lái)極大的影響，而我們卻一無(wú)所知。（二）狹義的操作風(fēng)險(xiǎn)概念狹義的操作風(fēng)險(xiǎn)概念認(rèn)為，只有金融機(jī)構(gòu)中運(yùn)營(yíng)部門(mén)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)才是操作風(fēng)險(xiǎn)，即由于控制、系統(tǒng)及運(yùn)營(yíng)過(guò)程中的錯(cuò)誤或疏忽而可能引致的潛在損失的風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)這一定義，操作風(fēng)險(xiǎn)涉及的內(nèi)容大多被定位于后臺(tái)管理部門(mén)。在銀行實(shí)踐中，該定義方法的優(yōu)點(diǎn)在于將每個(gè)后臺(tái)部門(mén)的管理重點(diǎn)集中到他們所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)上，缺點(diǎn)則是沒(méi)有將在以上分類(lèi)以外的細(xì)分操作風(fēng)險(xiǎn)納入管理，繼而可能遭受一些不可預(yù)見(jiàn)的損失。二、我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的分析隨著我國(guó)加入世界貿(mào)易組織，金融開(kāi)放的范圍和領(lǐng)域進(jìn)一步擴(kuò)大，我國(guó)商業(yè)銀行在面臨著國(guó)際市場(chǎng)巨大壓力的情況下，國(guó)內(nèi)的業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)也更加激烈。商業(yè)銀行只有提高自身的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，加強(qiáng)內(nèi)部管理，才能夠在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地。在這種情況下，加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理就成為了我國(guó)商業(yè)銀行的當(dāng)務(wù)之急。但是在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，由于國(guó)內(nèi)銀行業(yè)長(zhǎng)期以來(lái)只注重信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)只停留在定性分析上甚至忽視了操作風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)管理方法落后，管理經(jīng)驗(yàn)不足，因此，金融大案要案頻頻發(fā)生，操作風(fēng)險(xiǎn)成了我國(guó)商業(yè)銀行的一根軟肋。（一）我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式從近幾年發(fā)生的操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件來(lái)看，我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在如下方面。(1)操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率逐年上升。隨著銀行經(jīng)營(yíng)規(guī)模的擴(kuò)大和新技術(shù)的廣泛應(yīng)用，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)品種不斷增加，業(yè)務(wù)流程因?yàn)榻M織結(jié)構(gòu)的增加而更加復(fù)雜，發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)的可能性也就更大。同時(shí)銀行越來(lái)越多地采用業(yè)務(wù)外包形式或依靠第三方提供的專(zhuān)業(yè)化服務(wù)，也增加了銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)。(2)我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)存在大量操作風(fēng)險(xiǎn)。由于我國(guó)銀行業(yè)務(wù)比較傳統(tǒng)，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)在銀行業(yè)務(wù)中占了很大的比重，導(dǎo)致該業(yè)務(wù)部門(mén)操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生頻率高、金額大。(3)銀行內(nèi)部人員作案比例較高。近幾年爆發(fā)的金融大案，有相當(dāng)一部分是銀行內(nèi)部人員或內(nèi)部人員勾結(jié)外部人員作案。這主要是由于我國(guó)金融法制還不是很完善，銀行內(nèi)部人員熟悉業(yè)務(wù)流程，更容易規(guī)避法律責(zé)任。另一方面，銀行內(nèi)部人員掌握著大量的客戶(hù)資料和銀行的商業(yè)秘密，其作案條件更為便利。這也從一定程度上反映了我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部管理混亂的問(wèn)題。(4)操作風(fēng)險(xiǎn)大多集中在支行一級(jí)的分支機(jī)構(gòu)。由于總行、分行負(fù)責(zé)管理工作，不辦理具體的業(yè)務(wù)，主要的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)是在支行，從客觀上也造成了支行面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)因素較多。另一方面，由于我國(guó)商業(yè)銀行長(zhǎng)期以來(lái)實(shí)行行政管理模式，支行內(nèi)部沒(méi)有專(zhuān)門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，內(nèi)部審計(jì)部門(mén)又設(shè)在總行，無(wú)法對(duì)支行實(shí)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，控制力較弱，缺乏具體有效的監(jiān)督約束，從而加大了支行機(jī)構(gòu)發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)的可能性。(5)高科技作案手段在操作風(fēng)險(xiǎn)中占了一定的比例?？茖W(xué)技術(shù)的進(jìn)步改變了商業(yè)銀行的管理理念和運(yùn)作方式，但是科技的發(fā)展也給銀行帶來(lái)了高風(fēng)險(xiǎn)，如竊密手段更為先進(jìn)、泄密渠道明顯增多等。這一切都對(duì)業(yè)務(wù)操作、管理和控制提出了更高的技術(shù)要求。我國(guó)商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)培訓(xùn)上滯后于技術(shù)要求，而且系統(tǒng)建設(shè)起步較晚，操作系統(tǒng)和信息系統(tǒng)存在大量的漏洞，加大了高科技作案的可能。（二）我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的生成原因我國(guó)金融體系處在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌時(shí)期，我國(guó)商業(yè)銀行也處在經(jīng)營(yíng)體制改革的重要時(shí)期，透過(guò)上述表現(xiàn)形式可以探析出我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)生成的特殊內(nèi)外因素。1.我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)生成的內(nèi)因①我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理體制的不健全。全西方發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行多采用股份有限公司的組織形式，商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)主要由決策機(jī)構(gòu)、執(zhí)行機(jī)構(gòu)、監(jiān)督機(jī)構(gòu)和信息機(jī)構(gòu)四大部分構(gòu)成，體現(xiàn)“三權(quán)分立，相互制衡”運(yùn)作機(jī)制。④而我國(guó)商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)最缺乏的就是權(quán)力的制衡，尤其是監(jiān)督機(jī)構(gòu)的地位沒(méi)有得到真正貫徹，有的商業(yè)銀行如股份制商業(yè)銀行雖然設(shè)置了諸如監(jiān)事會(huì)、總稽核等機(jī)構(gòu)，但是在執(zhí)行的過(guò)程中并沒(méi)有起到應(yīng)有的作用。中國(guó)建設(shè)銀行行長(zhǎng)張恩照認(rèn)為，國(guó)有商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)的不健全，所有者、經(jīng)營(yíng)者的角色和權(quán)、責(zé)利關(guān)系不清晰，導(dǎo)致了商業(yè)銀行組織架構(gòu)設(shè)計(jì)不盡合理，影響了營(yíng)運(yùn)效率和內(nèi)部控制的有效性。目前，中國(guó)銀行業(yè)尤其是國(guó)有商業(yè)銀行實(shí)行的是所謂“四級(jí)管理、四級(jí)經(jīng)營(yíng)”制度，這種組織架構(gòu)與國(guó)際上通行的矩陣式架構(gòu)恰恰相反，分支行行長(zhǎng)或基層銀行機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人的權(quán)力幾乎等于一家小銀行的行長(zhǎng)，權(quán)力幾無(wú)邊界，惟一的區(qū)別是其身后還有大銀行的招牌和實(shí)力。中國(guó)銀行業(yè)內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)固然要對(duì)銀行的業(yè)務(wù)流程來(lái)進(jìn)行，但關(guān)鍵還是要針對(duì)商業(yè)銀行尤其是基層分支行的內(nèi)部負(fù)責(zé)人或高層管理人員的內(nèi)部控制，如果做不到這一點(diǎn)，內(nèi)部控制的效力就要大打折扣。因?yàn)?，事?shí)上內(nèi)部控制的最大破壞力不是在員工，而是在高層管理人員，所謂“上梁不正下梁歪”，大量的事實(shí)表明，哪里的基層銀行負(fù)責(zé)人的權(quán)力沒(méi)有得到控制，哪里的內(nèi)部控制就不可能真正被執(zhí)行，就不可能真正起起作用。因此，建立一個(gè)更好的商業(yè)銀行內(nèi)、外部的組織結(jié)構(gòu)，有效的權(quán)力制約機(jī)制，這些都是有效內(nèi)部控制的前提條件。②部分商業(yè)銀行從業(yè)人員職業(yè)道德缺失。銀行業(yè)的高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)屬性和經(jīng)營(yíng)對(duì)象的特殊性——“貨幣”，決定了銀行業(yè)從業(yè)人員被誘惑和犯罪的機(jī)會(huì)遠(yuǎn)比其他行業(yè)多，加之當(dāng)前我國(guó)正處于制度轉(zhuǎn)軌和社會(huì)轉(zhuǎn)型時(shí)期，復(fù)雜的社會(huì)環(huán)境常常會(huì)驅(qū)使一些利欲熏心的人千方百計(jì)地利用各種手段拉攏、引誘銀行的工作人員，或內(nèi)外勾結(jié)共同作案，或以高額回報(bào)為誘餌促使有的領(lǐng)導(dǎo)干部或員工鋌而走險(xiǎn)。近年來(lái)媒體報(bào)道的多起銀行“高官落馬”案件充分印證了這一點(diǎn)。2.我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)生成的外因①政府干預(yù)。由體制錯(cuò)位帶來(lái)的政府行為在金融機(jī)構(gòu)的影響是導(dǎo)致我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要因素。長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)商業(yè)銀行在各級(jí)政府的直接管理下缺乏獨(dú)立性。中國(guó)人民銀行的調(diào)研報(bào)告表明，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)，29.2%是由紅頭文件造成的，8.5%是由企業(yè)政策性關(guān)停并轉(zhuǎn)造成的，26.8%是由國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)不善造成的，10.1%是由地方政府干預(yù)不當(dāng)造成的，19.4%是由銀行自身經(jīng)營(yíng)不善造成的，其他因素占6%。政府干預(yù)直接增加了商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)，包括操作風(fēng)險(xiǎn)。比如地方政府干預(yù)商業(yè)銀行為當(dāng)?shù)仄髽I(yè)貸款，把企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給商業(yè)銀行，從而增加了商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)。②外部監(jiān)督滯后，操作風(fēng)險(xiǎn)信息失真。我國(guó)商業(yè)銀行的監(jiān)管部門(mén)主要有國(guó)家審計(jì)機(jī)關(guān)、中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督監(jiān)管理委員會(huì)、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)、稅務(wù)機(jī)關(guān)等。監(jiān)管機(jī)關(guān)一般通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)或非現(xiàn)場(chǎng)的方式對(duì)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行監(jiān)督管理，保證我國(guó)商業(yè)銀行能夠安全正常運(yùn)轉(zhuǎn)，確保我國(guó)經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境能夠平穩(wěn)運(yùn)行。但這些外部監(jiān)督部門(mén)對(duì)商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督控制顯得較為乏力，全國(guó)商業(yè)銀行發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)的數(shù)量和數(shù)額呈現(xiàn)出較快速度的增長(zhǎng)，2004年審計(jì)風(fēng)暴中查處的商業(yè)銀行的違規(guī)違紀(jì)金額更是觸目驚心。外部監(jiān)管體系對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)督呈弱化的趨勢(shì)，一方面外部監(jiān)管的內(nèi)容老化，監(jiān)管的依據(jù)陳舊，監(jiān)管的方式落后，不能適應(yīng)新形式下對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管需求。另一方面就是沒(méi)有樹(shù)立起監(jiān)管就是服務(wù)的理念，經(jīng)常因監(jiān)管不當(dāng)、處理不當(dāng)引發(fā)商業(yè)銀行與監(jiān)管部門(mén)的糾紛，監(jiān)管方與被監(jiān)管方形成對(duì)立情緒.外部監(jiān)管部門(mén)通過(guò)監(jiān)管發(fā)現(xiàn)一些違法違規(guī)事項(xiàng)，或通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)案件報(bào)告制會(huì)聚了大量的風(fēng)險(xiǎn)案件信息，掌握著各銀行各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)案件的最新信息，而商業(yè)銀行則非常需要了解全面的、最新的風(fēng)險(xiǎn)案件信息，如果這些有價(jià)值的信息不能及時(shí)傳導(dǎo)給其他商業(yè)銀行，那么同類(lèi)型的風(fēng)險(xiǎn)就可能在一家銀行內(nèi)或一個(gè)地區(qū)內(nèi)蔓延，造成更多類(lèi)似的風(fēng)險(xiǎn)。目前來(lái)看，這類(lèi)信息溝通還存在著較大的問(wèn)題，金融監(jiān)管部門(mén)習(xí)慣于首先將發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)案件通過(guò)行政途徑來(lái)逐級(jí)向上報(bào)告，而缺乏迅速將該類(lèi)信息向商業(yè)銀行進(jìn)行通報(bào)，以避免類(lèi)似案件迅速擴(kuò)大的機(jī)制。三、我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題從國(guó)內(nèi)銀行業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀來(lái)看，操作風(fēng)險(xiǎn)給我國(guó)的金融機(jī)構(gòu)造成了嚴(yán)重?fù)p失。雖然通過(guò)近幾年的努力，國(guó)內(nèi)銀行在操作風(fēng)險(xiǎn)管理上也取得了明顯的進(jìn)步，但是與國(guó)外銀行相比，還存在嚴(yán)重的問(wèn)題。（一）對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)落后我國(guó)銀行業(yè)還未全面引入操作風(fēng)險(xiǎn)的概念，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)還沒(méi)有一個(gè)全面的、系統(tǒng)的認(rèn)識(shí)。即使是那些引入操作風(fēng)險(xiǎn)概念的銀行，也僅僅停留在操作性風(fēng)險(xiǎn)和稽核監(jiān)督的層面上。正式這種認(rèn)識(shí)上的局限性造成了我國(guó)銀行業(yè)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)理解上的誤區(qū)，并成為制約操作風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐的主要因素。例如，認(rèn)為操作風(fēng)險(xiǎn)就是操作性風(fēng)險(xiǎn)或操作中的風(fēng)險(xiǎn);將操作風(fēng)險(xiǎn)等同于金融犯罪;認(rèn)為操作風(fēng)險(xiǎn)是無(wú)法計(jì)量的;認(rèn)為各種操作風(fēng)險(xiǎn)事件之間是孤立的、毫無(wú)聯(lián)系的;認(rèn)為操作風(fēng)險(xiǎn)管理只是內(nèi)部審計(jì)部門(mén)的事情等等。（二）操作風(fēng)險(xiǎn)管理的專(zhuān)業(yè)人才短缺目前，我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理人才嚴(yán)重匾乏，現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)管理人員綜合素質(zhì)不高。特別是經(jīng)營(yíng)行的風(fēng)險(xiǎn)管理人員素質(zhì)更加低下。表現(xiàn)在:文化水平不高、知識(shí)結(jié)構(gòu)單一、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)、工作創(chuàng)新能力差等。如不提高風(fēng)險(xiǎn)管理人員的素質(zhì)，將很難識(shí)別業(yè)務(wù)和產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)程度，更難以采取有效的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。（三）操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系不健全健全的操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架是操作風(fēng)險(xiǎn)管理的前提。如果操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架存在缺陷，那么發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)就在所難免。目前，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行很多沒(méi)有設(shè)置單獨(dú)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，即使設(shè)置了也未徹底落實(shí)。操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的獨(dú)立性不夠。當(dāng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理約束和業(yè)務(wù)發(fā)展之間的沖突時(shí)，操作風(fēng)險(xiǎn)管理易受到來(lái)自業(yè)務(wù)部門(mén)的壓力。業(yè)務(wù)部門(mén)在開(kāi)展業(yè)務(wù)時(shí)承擔(dān)一定的操作風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任，但由于沒(méi)有形成科學(xué)的職責(zé)分工體系，部門(mén)之間、崗位之間普遍存在職責(zé)界定不清的現(xiàn)象，無(wú)法建立持續(xù)監(jiān)控的操作風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。操作風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制缺乏系統(tǒng)性、計(jì)劃性和操作性，沒(méi)有形成科學(xué)、完整的管理體系。（四）操作風(fēng)險(xiǎn)管理方法落后技術(shù)滯后長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)銀行業(yè)在操作風(fēng)險(xiǎn)管理方面表現(xiàn)出突出的傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理模式的特征:重視定性分析，主觀性較強(qiáng)。在操作風(fēng)險(xiǎn)管理方面較多地依賴(lài)規(guī)章制度來(lái)約束員工的行為，以操作規(guī)范來(lái)控制程序的運(yùn)作。定量分析手段欠缺，在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、度量、監(jiān)測(cè)等方面客觀性、預(yù)見(jiàn)性不夠。與國(guó)際性大銀行采用數(shù)理統(tǒng)計(jì)模型、金融工程等先進(jìn)手段相比，我國(guó)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理方法比較落后。同時(shí)，在信息技術(shù)運(yùn)用方面的滯后，使得我國(guó)銀行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)管理所需的大量損失事件與損失數(shù)據(jù)欠缺，無(wú)法建立相應(yīng)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理模型，無(wú)法把先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)運(yùn)用到業(yè)務(wù)發(fā)展和管理實(shí)踐當(dāng)中。信息技術(shù)運(yùn)用的不足，可能導(dǎo)致收集的信息失真，影響操作風(fēng)險(xiǎn)管理決策的科學(xué)性。四、我國(guó)商業(yè)銀行規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策客觀的說(shuō)，目前我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)復(fù)雜程度并不高，但因缺乏健全的內(nèi)控制，操作風(fēng)險(xiǎn)卻不小。一些表面上因信用風(fēng)險(xiǎn)造成的重大損失，其實(shí)從根本上講是因內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)的不完善或失誤造成的。因此，我國(guó)商業(yè)銀業(yè)必須認(rèn)識(shí)到自己在操作風(fēng)險(xiǎn)管理上還處于低級(jí)階段，缺乏健全的風(fēng)險(xiǎn)文化和有效的規(guī)章制度保障其落實(shí)。面對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的巨大損失以及業(yè)務(wù)完全開(kāi)放后國(guó)際大銀行的競(jìng)爭(zhēng)，我國(guó)商業(yè)銀行需要盡快提高對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避和管理能力。通過(guò)以上章節(jié)的分析，本人認(rèn)為我國(guó)商業(yè)銀行規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)，需要借鑒國(guó)際上的先進(jìn)管理方法內(nèi)外兼修，重塑管理理念和管理框架，同時(shí)建立良好的外部環(huán)境，針對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀，采取相應(yīng)的措施。（一）理念當(dāng)先，樹(shù)立正確的操作風(fēng)險(xiǎn)管理理念首先建立良好的風(fēng)險(xiǎn)文化,從價(jià)值上形成科學(xué)風(fēng)險(xiǎn)觀。企業(yè)文化是一種不可復(fù)制的軟性競(jìng)爭(zhēng)力,體現(xiàn)一個(gè)團(tuán)體的價(jià)值取向。只有風(fēng)險(xiǎn)控制文化以高標(biāo)準(zhǔn)的理念和思維要求各級(jí)管理者時(shí),操作風(fēng)險(xiǎn)的管理才會(huì)積極主動(dòng)。首先,要傳導(dǎo)業(yè)務(wù)與風(fēng)險(xiǎn)相生相伴的“效益觀”。要糾正兩種錯(cuò)誤觀念:一是沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)才可操作,二是控制操作風(fēng)險(xiǎn)會(huì)增大經(jīng)營(yíng)成本、影響工作效率。操作風(fēng)險(xiǎn)自始至終是與業(yè)務(wù)活動(dòng)相伴生、內(nèi)在于業(yè)務(wù)過(guò)程中,不存在沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù),但操作風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生并不僅僅是日益復(fù)雜的業(yè)務(wù)活動(dòng)與操作所產(chǎn)生的副產(chǎn)品,而是銀行為獲得期望的回報(bào)而必須承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。在當(dāng)今平均利潤(rùn)率不斷降低的銀行業(yè),高效的風(fēng)險(xiǎn)管理與遞增的規(guī)模效益是利潤(rùn)的主要來(lái)源,無(wú)論操作風(fēng)險(xiǎn)以何種形式暴露,它都不能被看作是僅僅與成本相聯(lián)系的風(fēng)險(xiǎn),相反,它應(yīng)該被看作是為產(chǎn)生利潤(rùn)而承擔(dān)的業(yè)務(wù)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)中不可分割的一部分。其次,要傳導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)控制從我做起的“責(zé)任觀”。操作風(fēng)險(xiǎn)的防范是銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力的本質(zhì)體現(xiàn),是銀行持續(xù)健康發(fā)展的重要基礎(chǔ),而一個(gè)強(qiáng)大的銀行是實(shí)現(xiàn)銀行員工個(gè)人利益的根本保證,因此,操作風(fēng)險(xiǎn)的防范符合銀行與員工共同的價(jià)值觀。而操作風(fēng)險(xiǎn)分布于銀行的所有工作崗位,這種分散化特征決定了每一個(gè)業(yè)務(wù)點(diǎn)都是操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),操作風(fēng)險(xiǎn)無(wú)處不在,每一名員工都是防范操作風(fēng)險(xiǎn)的第一責(zé)任人,其行為的合規(guī)與否將直接決定操作風(fēng)險(xiǎn)控制的成效。銀行應(yīng)在在強(qiáng)化員工風(fēng)險(xiǎn)控制責(zé)任觀的基礎(chǔ)上,增強(qiáng)其防范操作風(fēng)險(xiǎn)的主動(dòng)性和積極性。再是,要傳導(dǎo)細(xì)節(jié)決定成敗的“執(zhí)行觀”。同其他風(fēng)險(xiǎn)一樣,操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生是難以避免的,但是,依靠員工的敬業(yè)精神和專(zhuān)業(yè)態(tài)度,操作風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的概率和造成的損失是可以降低的,這種敬業(yè)精神和專(zhuān)業(yè)態(tài)度就體現(xiàn)在細(xì)節(jié)上?！扒Ю镏?潰于蟻穴”,一些大案要案之所以發(fā)生,都是日積月累的結(jié)果。一時(shí)的違規(guī),可能形成不了損失,但卻埋下了風(fēng)險(xiǎn)的種子,如果不及時(shí)制止,就會(huì)生根發(fā)芽,形成毒瘤。操作風(fēng)險(xiǎn)的防范就是要樹(shù)立和強(qiáng)化“違規(guī)就是風(fēng)險(xiǎn)”的思想觀念,養(yǎng)成扎實(shí)的工作作風(fēng),從小處著手,從點(diǎn)點(diǎn)滴滴做起,兢兢業(yè)業(yè)做好、做細(xì)一切工作,使管理不留死角。（二）注重人員隊(duì)伍管理,從源頭上防范操作風(fēng)險(xiǎn)人格問(wèn)題被視為銀行業(yè)從業(yè)人員最重要的問(wèn)題。中國(guó)銀行業(yè)的前身———山西票號(hào)十分注重對(duì)伙計(jì)職業(yè)道德訓(xùn)練,主要有節(jié)情欲、敦品行、貴忠誠(chéng)、鄙利已、幸辛苦、戒奢華,并派往繁華商埠,以觀其色。人們?cè)诎土帚y行的倒閉悲劇中質(zhì)疑過(guò)人員的可信度,于是國(guó)外銀行業(yè)開(kāi)發(fā)出一系列被視作制勝法寶的風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng),遺憾的是這些系統(tǒng)模型不僅未能預(yù)測(cè)出美國(guó)次貸危機(jī)爆發(fā)所帶來(lái)巨額損失,既使在法國(guó)興業(yè)銀行一案中,不僅這些風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)自動(dòng)對(duì)交易員發(fā)出了75次報(bào)警,也未能挽回49億歐元的損失。可見(jiàn),建立了風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)并不意味著萬(wàn)事大吉,對(duì)人的管理依然是不可忽視的重要方面。不管操作風(fēng)險(xiǎn)的成因如何復(fù)雜,人員因素總會(huì)牽涉其中,是多因素中表現(xiàn)較為突出的因素之一。⑤我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)大部分是由于管理人員的違規(guī)操作造成的,原因是用人制度更注重才能的考核,對(duì)職業(yè)道德的考核基本流于形式。這就要求必須加強(qiáng)對(duì)管理人員的考核,建立嚴(yán)格德才兼?zhèn)洹⒁缘聻橄鹊倪x拔制度,提高人員的準(zhǔn)入條件,并要完善現(xiàn)有人員的清退機(jī)制,從根本上杜絕“帶病上崗”的現(xiàn)象。另外定期的內(nèi)部溝通和順暢的信息流動(dòng)對(duì)防范操作風(fēng)險(xiǎn)非常有效,如果管理人員能定期與員工,尤其是一些關(guān)鍵崗位的員工進(jìn)行溝通,就可以及時(shí)掌握員工的思想動(dòng)向,將將風(fēng)險(xiǎn)隱患消滅于萌芽狀態(tài),對(duì)員工8小時(shí)內(nèi)外行為排查就是一種做法。完善的監(jiān)督和控制系統(tǒng)既要能夠發(fā)揮管理層的現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督職能,又要能充分利用非現(xiàn)場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù),只有實(shí)現(xiàn)監(jiān)控系統(tǒng)與人本管理的相輔相成,才能為風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)提供有效、完整的信息,確保銀行真正實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)時(shí)識(shí)別、監(jiān)測(cè)和控制。（三）健全操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu),從機(jī)制上防范操作風(fēng)險(xiǎn)銀行必須改革現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu),建立起全面風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu):其一,必須有一個(gè)獨(dú)立的部門(mén)專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)管理,或者是一個(gè)專(zhuān)門(mén)的團(tuán)隊(duì);如改革現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)管理部,按信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)再分設(shè)子部門(mén)。其二,為了確保各部門(mén)在操作風(fēng)險(xiǎn)管理中能配合一致,協(xié)調(diào)行動(dòng),應(yīng)該有一個(gè)專(zhuān)門(mén)的委員會(huì)。該委員會(huì)還負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略的制定和操作風(fēng)險(xiǎn)政策的審批。其三,鑒于目前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行管理體制約束下,基層分支機(jī)構(gòu)為追求業(yè)績(jī),往往更重營(yíng)銷(xiāo)職能輕風(fēng)險(xiǎn)管理職能,因此風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)的再造應(yīng)打破原有條塊式的設(shè)置,建立起扁平化、垂直化的經(jīng)營(yíng)管理架構(gòu),其目的就是在確保分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)職能的情況下,實(shí)現(xiàn)管理權(quán)限的上收。操作風(fēng)險(xiǎn)案件中的違規(guī)者以分支行行長(zhǎng)或分理處主任的管理層為主,導(dǎo)致這一現(xiàn)象的深層原因仍然是體制問(wèn)題。因此,要想降低基層分支機(jī)構(gòu)的案發(fā)率,特別是支行行長(zhǎng)的涉案率,就必須對(duì)傳統(tǒng)的支行行長(zhǎng)權(quán)力過(guò)大的行政層級(jí)管理體制進(jìn)行改革,實(shí)行業(yè)務(wù)垂直管理體制,即業(yè)務(wù)主管特別是風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理向上級(jí)行垂直匯報(bào)并接受其領(lǐng)導(dǎo),這樣一方面可以提高業(yè)務(wù)的運(yùn)作效率,另一方面也能削弱行政權(quán)力對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的干擾。（四）更新風(fēng)險(xiǎn)管理手段,從技術(shù)上管理操作風(fēng)險(xiǎn)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)認(rèn)為,銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失安排資本,而且隨著操作風(fēng)險(xiǎn)危害性的日益嚴(yán)峻,將會(huì)要求銀行為其分配更多的資本。在實(shí)踐中,商業(yè)銀行所面臨的最大難題是如何建立資本分配的基礎(chǔ)——量化操作風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)此,巴塞爾新資本協(xié)議為銀行業(yè)提供了三種計(jì)算方法,即基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法和高級(jí)計(jì)量法,前兩種方法只是過(guò)渡階段的選擇,高級(jí)計(jì)量法的風(fēng)險(xiǎn)敏感度高,更能反映銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的起初狀況,是國(guó)內(nèi)外銀行業(yè)努力實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)方法。但不論采用哪種方法,都必須滿(mǎn)足一個(gè)前提條件——最低數(shù)據(jù)要求,即用于計(jì)算監(jiān)管資本的內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量法,至少需要5年基于對(duì)內(nèi)部損失數(shù)據(jù)的觀測(cè),沒(méi)有強(qiáng)大的數(shù)據(jù)支持,再先進(jìn)的評(píng)級(jí)系統(tǒng)也將是無(wú)源之水、無(wú)本之木。為此,要在數(shù)據(jù)清洗和補(bǔ)錄工作上下工夫,建立并實(shí)行完整、嚴(yán)格、一致的數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn),制定數(shù)據(jù)質(zhì)量管理規(guī)章,確保數(shù)據(jù)的及時(shí)性、準(zhǔn)確性和全面性。除此之外,不僅要為那些必須承擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提損失準(zhǔn)備或分配資本外,還要重視采用積極的方法去轉(zhuǎn)移那些很難規(guī)避的操作風(fēng)險(xiǎn),如火災(zāi)、欺詐、搶劫等,國(guó)外大多數(shù)銀行都通過(guò)購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)這一手段來(lái)強(qiáng)化對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理。巴塞爾新資本協(xié)議中賦予了保險(xiǎn)資本緩釋的功能,為銀行業(yè)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理指明了一條新路子。結(jié)論針對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行存在的操作風(fēng)險(xiǎn)，本文從操作風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)理論出發(fā)，分析了我國(guó)操作風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀，總結(jié)出操作風(fēng)險(xiǎn)存在的特點(diǎn)。根據(jù)我國(guó)商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀，要解決這些操作風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題是一個(gè)系統(tǒng)工程，需要整個(gè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行環(huán)境中的各個(gè)部門(mén)密切配合，共同抵御操作風(fēng)險(xiǎn)的沖擊。對(duì)于防范我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)來(lái)