新勁剛：廣東新勁剛科技股份有限公司2023年度以簡易程序向特定對象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告（修訂稿）

廣東新勁剛科技股份有限公司2023年度以簡易程序向特定對象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告二二三年十一月1本實(shí)力和盈利能力，根據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券法》），擬使用募集資金121、新時(shí)代強(qiáng)軍目標(biāo)為公司特殊應(yīng)用射頻微波業(yè)務(wù)發(fā)展提供了歷史發(fā)展22、國產(chǎn)大飛機(jī)、衛(wèi)星互聯(lián)網(wǎng)、智能駕駛、無人裝備等民用特殊應(yīng)用領(lǐng)域的快速發(fā)展極大豐富和拓展了射頻微波業(yè)務(wù)的市場空間同比增長24.6%。毫米波雷達(dá)市場的快速擴(kuò)張亦帶動(dòng)射頻微3公司特殊應(yīng)用射頻微波業(yè)務(wù)板塊目前擁有寬普科技和仁健微波兩家控股子速度和超低相噪捷變頻率源的相位噪聲控制能力41、規(guī)劃建設(shè)高標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)業(yè)化基地，為公司長遠(yuǎn)快速發(fā)展奠定基礎(chǔ)二、本次發(fā)行證券及其品種選擇的必要性53、向特定對象發(fā)行股票是適合公司現(xiàn)階段的融資方式三、本次發(fā)行對象的選擇范圍、數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性6四、本次發(fā)行定價(jià)的原則、依據(jù)、方法和程序的價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)=定71+N兩項(xiàng)同時(shí)進(jìn)行：P1=（P0-D）/（1+N）發(fā)行價(jià)格。本次發(fā)行定價(jià)的方法和程序符合《上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法》82、本次發(fā)行不存在《上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法》第十一條規(guī)定的不得向特定對象發(fā)行股票的情形（2）最近一年財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和披露在重大方面不符合企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則或者（4）上市公司及其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員因涉嫌犯罪正（5）控股股東、實(shí)際控制人最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害（6）最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益或者社會公共利益的3、本次發(fā)行募集資金使用符合《上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法》第十二（2）除金融類企業(yè)外，本次募集資金使用不得為持有財(cái)務(wù)性投資，不得直9（3）募集資金項(xiàng)目實(shí)施后，不會與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他4、本次發(fā)行符合《上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法》第二十一條第一款關(guān)定對象發(fā)行融資總額不超過人民幣三億元且不超過最近一年末凈資產(chǎn)20%的股5、本次發(fā)行不存在《深圳證券交易所上市公司證券發(fā)行上市審核三十五條規(guī)定不得適用簡易程序的情形（2）上市公司及其控股股東、實(shí)際控制人、現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級管理人辦法》《深圳證券交易所上市公司證券發(fā)行上市審核規(guī)則》《<上市公司證行注冊管理辦法>第九條、第十條、第十一條、第本次發(fā)行股票董事會決議以及相關(guān)文件均在中國證監(jiān)會指定的信息披露網(wǎng)七、本次發(fā)行對于即期回報(bào)的攤薄及公司擬采取的填補(bǔ)措施的若干意見》（國發(fā)〔2014〕17號）和《關(guān)于首發(fā)及再融資、重大資產(chǎn)重組攤薄即期回報(bào)有關(guān)事項(xiàng)的指導(dǎo)意見》（中國證監(jiān)會公告〔2015〕31（1）假設(shè)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、公司所處行業(yè)情況及公司經(jīng)營環(huán)境等方面沒有發(fā)（2）考慮本次以簡易程序向特定對象發(fā)行股票的審核和發(fā)行需要一定時(shí)間）；（6）為便于分析本次以簡易程序向特定對象發(fā)行股票方案對公司主要財(cái)務(wù)東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤與2022年度相比分別持平、增長10%和下降（9）不考慮本次發(fā)行募集資金到賬后，對公司生產(chǎn)經(jīng)營、財(cái)務(wù)歸屬母公司股東的凈利潤（萬扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母扣除非經(jīng)常性損益后基本每股扣除非經(jīng)常性損益后的稀釋每假設(shè)情景2：假設(shè)公司2023年扣非前后歸屬于母公司股東的凈利潤較2022年度上升1歸屬母公司股東的凈利潤（萬扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母扣除非經(jīng)常性損益后基本每股扣除非經(jīng)常性損益后的稀釋每假設(shè)情景3：假設(shè)公司2023年扣非前后歸屬于母公司股東的凈利潤較2022年度下降10%歸屬母公司股東的凈利潤（萬扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母扣除非經(jīng)常性損益后基本每股扣除非經(jīng)常性損益后的稀釋每回報(bào)投資者，公司制定了《廣東新勁剛科技股份有限公司未來三年（2023-2025（三）公司的董事、高級管理人員及控股股東、實(shí)際控制人對公司本次發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)采取填補(bǔ)措施的承諾（2）本人承諾切實(shí)履行公司制定的有關(guān)填補(bǔ)即期回報(bào)措施以及本人對此作（4）本人承諾由公司董事