商業(yè)銀行信貸風險管理論文

摘要信貸風險歷來是銀行業(yè)乃至整個金融業(yè)最主要的風險形式,是金融機構(gòu)和監(jiān)管部門防范與控制的主要對象和核心內(nèi)容。銀行信貸業(yè)務所帶來的信用風險及其控制也一直是商業(yè)銀行最為關注和棘手的問題。隨著國際金融市場的不斷發(fā)展，特別是2008年美國次貸危機的爆發(fā)，我國商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量惡化，不良貸款比重較高，國有商業(yè)銀行信用風險暴露尚不充分，且面臨的風險有加大的趨勢。在經(jīng)營中出現(xiàn)了資本充足率下降，銀行的抗風險能力降低。中國加入世貿(mào)組織后,隨著改革開放程度的加深,國內(nèi)商業(yè)銀行將受到更多的國際國內(nèi)因素沖擊,承受更多的內(nèi)外風險,我國商業(yè)銀行信貸風險問題突出導致商業(yè)銀行經(jīng)營風險增大，影響我國經(jīng)濟金融的穩(wěn)定發(fā)展.再加上國有商業(yè)銀行信貸風險管理體制存在的一些缺陷,導致金融抑制現(xiàn)象長期伴隨中國經(jīng)濟生活的現(xiàn)實之中.要在日趨激烈的市場競爭中取勝,強化全面信貸風險防范已成為當務之急。因此,我國商業(yè)銀行信貸風險防范策略研究既有理論探討價值,又有實際現(xiàn)實意義。在這種嚴峻的形式下，是否能很好的處理信貸風險，關系到商業(yè)銀行的長遠發(fā)展。但只要各家商業(yè)銀行樹立穩(wěn)健經(jīng)營理念，堅持"三性"有機統(tǒng)一；構(gòu)筑以人為本工程，健全貸款責任制度；實施客戶授信管理，不斷優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)；完善信貸內(nèi)控制度，防范業(yè)務運作風險；建立風險預警機制，促使質(zhì)量關口前移，將很好的促進我國商業(yè)銀行信貸風險防范和商業(yè)銀行的健康發(fā)展。本文根據(jù)金融發(fā)展理論和銀行信貸管理的實踐，對當前建設銀行信貸風險管理中存在的主要問題，提出一系列信貸風險管理對策。關鍵詞：商業(yè)銀行；信貸風險;防范措施一、商業(yè)銀行信貸風險概述1.銀行信貸風險的含義銀行信貸風險是指由于各種不確定性因素的影響，在銀行的經(jīng)營與管理過程中，實際收益結(jié)果與預期收益目標發(fā)生背離，有遭受資產(chǎn)損失的可能性。信貸風險是指借款企業(yè)因各種原因不能按時歸還信貸本息而使銀行資金遭受損失的可能性。主要以三種常見形態(tài)存在于商業(yè)銀行中:一是賠本風險；二是賠息的風險；三是賠利風險。2.信貸風險的特征（1）客觀性只要有信貸活動存在，信貸風險就不以人的意志為轉(zhuǎn)移而客觀存在，確切地說，無風險的信貸活動在現(xiàn)實的銀行業(yè)務工作中根本不存在。（2）隱蔽性信貸本身的不確定性損失很可能因信用特點而一直為其表象所掩蓋。（3）擴散性。信貸風險發(fā)生所造成銀行資金的損失，不僅影響銀行自身的生存和發(fā)展，更多是引起關聯(lián)的鏈式反映。（4）可控性指銀行依照一定的方法、制度可以對風險進行事前識別、預測，事中防范和事后化解。3.信貸風險存在的原因（1）環(huán)境中的不確定性。一般來說,銀企雙方都要對借貸行為的經(jīng)濟前景進行預測,只有預計借入的和貸出的資金會在將來某一時刻得到清償,并且雙方均可獲得一定的經(jīng)濟利益,借貸行為才會發(fā)生。只要銀企雙方中任何一方對經(jīng)濟前景的預測出現(xiàn)偏差,就會出現(xiàn)風險。在市場經(jīng)濟不確定因素眾多的情況下,這種偏差的可能性也不斷擴大。（2）雙方信息不對稱。在一般意義上,如果契約雙方所掌握的信息不對稱,這種關系可以被認為屬于委托人-代理人關系。貸方在貸款協(xié)議簽訂前后無法完全了解企業(yè)信息而成為委托人,借方則因?qū)ψ陨頎顩r更加明了而成為代理人。代理人會利用委托人的信息不足力圖使合同條款對自己更加有利,而委托人則由于信息劣勢而處于不利地位,形成逆向選擇,從而干擾市場的有效運行,甚至導致市場失靈。銀行信貸活動的收益取決于借方和投資項目的贏利能力和償付能力,而企業(yè)為了獲取銀行的貸款,具有故意隱瞞不利信息的強烈動機。如果這種狀況不能得到有效控制,必然會導致信用危機和信貸市場失靈。二、商業(yè)銀行信貸風險現(xiàn)狀問題1.資本充足率下降，降低了銀行的抗風險能力在金融危機影響下的中國經(jīng)濟正面臨近年來前所未有的衰退，企業(yè)盈利能力和個人收入水平下降，導致大量的銀行貸款成為不良資產(chǎn)。同時，由于資本市場遭受嚴重打擊，資本籌集出現(xiàn)困難。這兩個因素導致商業(yè)銀行的資本充足率下降，使其一方面可能受到監(jiān)管指標的約束，一方面可能降低了自身抵抗風險的能力。2.零首付或假首付情況下的斷供風險一些貸款機構(gòu)為了加快房屋銷售或制造虛假繁榮景象，甚至推出了“零首付”、“零文件”的貸款方式。風險更大的貸款形式即“假首付”也很普遍，房地產(chǎn)開發(fā)商為了增加其住房銷售，以墊付首付款，或分期支付首付的方式，讓購房者從商業(yè)銀行獲得按揭貸款。當購房者成功得到個人按揭貸款之后，開發(fā)商也實現(xiàn)了資金的回籠，而這種貸款產(chǎn)生的市場風險則完全由商業(yè)銀行來承擔，一旦市場風險爆發(fā)，個人貸款者紛紛選擇低成本的斷供方式遠離房市，商業(yè)銀行的不良貸款率將會大幅提高。3.個人住房貸款的成數(shù)普遍偏高所謂住房貸款按揭成數(shù)是指貸款額度與房產(chǎn)價值的比例。銀行為了擴展業(yè)務規(guī)模，按揭成數(shù)都比較高，近幾年仍然維持在70%左右，甚至是“零首付”。目前，隨著國家對房地產(chǎn)業(yè)進一步進行法規(guī)及商業(yè)銀行控制風險的要求，按揭成數(shù)下降到了60%左右，但是這個數(shù)值還是偏高，依然蘊含著很大的風險，有待于國家進一步進行調(diào)整和改善。不同的貸款者的償還能力和信用有所差別，銀行所承擔的風險也有所差異。因此，政策應該允許商業(yè)銀行對于信用條件相對差的貸款者相應地提高首付比例，以減輕可能違約造成的損失。綜上所述，銀行生產(chǎn)和出售公眾所需的金融服務當中最重要的就是貸款，貸款質(zhì)量的優(yōu)劣，銀行信貸資產(chǎn)所面臨風險的大小，對銀行的經(jīng)營成果乃至生存發(fā)展，有著至關重要的影響。為了避免或減小這一因素的影響，相關的法律防范就顯得必不可少了。三、完善我國商業(yè)銀行信貸風險防范的建議（一）樹立穩(wěn)健經(jīng)營理念，堅持"三性"有機統(tǒng)一。首先，牢固確立依法穩(wěn)健經(jīng)營的指導思想是信貸風險防范工作的前提。銀行高級管理人員要始終保持清醒的頭腦，不盲目擴張，不能不計質(zhì)量的追求規(guī)模和速度，也絕不許涉足帳外經(jīng)營的違規(guī)禁區(qū)；其次，遵循審慎的辦事原則，在經(jīng)營每項貸款業(yè)務時把安全性放在第一位，用貸款風險五級分類的理念，保持對信貸業(yè)務各方面風險的清醒認識和敏感性；再次，制定合理的信貸政策，根據(jù)不同時期、不同業(yè)務特點，明確本銀行的信貸政策指導意見，切實可行地來指導本行信貸業(yè)務的健康、協(xié)調(diào)發(fā)展。商業(yè)銀行必須至少制定兩種管理政策，即資產(chǎn)負債管理政策和信貸政策。在宏觀管理上，銀行管理層要研究規(guī)定本行可以承受信用風險的程度、優(yōu)先發(fā)放貸款的一級市場區(qū)域、潛在的市場份額、貸款增長速度、貸款結(jié)構(gòu)等等；在微觀管理上，信貸專業(yè)部門要因地制宜，認真審核貸款客戶的經(jīng)營者與信譽、資金實力與負債程度、經(jīng)濟效益與發(fā)展前景等.（二）實施客戶授信管理，不斷優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)。實施客戶授信管理，就是收集市場動態(tài)和客戶經(jīng)營情況，采用多種分析方法，充分評定客戶償債能力和意愿，審慎地確定授信額度，減少信用風險的一種方法。一要科學測評客戶信用等級。二要合理核定客戶綜合授信額度。三要運用信貸組合管理原理，分散貸款風險。通過授信業(yè)務的對象風險評級組合、