臺(tái)灣金融研訓(xùn)院第四期銀行內(nèi)部控制基本測(cè)驗(yàn)試題

PAGE臺(tái)灣金融研訓(xùn)院第四期銀行內(nèi)部控制基本測(cè)驗(yàn)試題科目：銀行內(nèi)部控制法規(guī)（消費(fèi)金融類） 入場(chǎng)證編號(hào)：_____________注意：本試卷正反兩頁共50題，每題2分，限用2B鉛筆在「答案卡」上作答。本試卷為單選選擇題（四選一，請(qǐng)選出最適當(dāng)答案），答錯(cuò)不倒扣；未作答者，不予計(jì)分。答案卡務(wù)必繳回，未繳回者該科以零分計(jì)。1.依「銀行內(nèi)部控制及稽核制度實(shí)施辦法」規(guī)定，下列何者毋需於營業(yè)年度終了聯(lián)名出具內(nèi)部控制制度執(zhí)行情形聲明書？2.依「銀行內(nèi)部控制及稽核制度實(shí)施辦法」規(guī)定，銀行營業(yè)單位已辦理遵守法令事項(xiàng)自行評(píng)估，該月得免辦理下列何種查核項(xiàng)目？3.依「銀行內(nèi)部控制及稽核制度實(shí)施辦法」規(guī)定，銀行應(yīng)配合法規(guī)、業(yè)務(wù)項(xiàng)目及作業(yè)流程等之變更，定期檢討修訂與內(nèi)部控制有關(guān)之各種作業(yè)及管理規(guī)章，修訂時(shí)並須有下列何單位之參與？4.銀行得指定一專責(zé)單位負(fù)責(zé)遵守法令主管制度之規(guī)劃、管理及執(zhí)行，該單位應(yīng)隸屬於下列何者？5.各銀行營業(yè)、財(cái)務(wù)保管及資訊單位辦理自行查核時(shí)，應(yīng)由下列何者指定非原經(jīng)辦人員辦理？6.依「銀行內(nèi)部控制及稽核制度實(shí)施辦法」規(guī)定，下列何者非屬銀行內(nèi)部控制制度之原則？7.依「本國銀行信託投資公司及票券金融公司稽核工作考核要點(diǎn)」規(guī)定，銀行對(duì)於其國內(nèi)單位涉嫌舞弊案件或重大發(fā)生事件等相關(guān)缺失，應(yīng)每幾個(gè)月覆查一次，直至改善為止？8.9.依「銀行內(nèi)部控制及稽核制度實(shí)施辦法」規(guī)定，下列何單位免辦理自行查核？10.依「銀行內(nèi)部控制及稽核制度實(shí)施辦法」規(guī)定，下列何者應(yīng)負(fù)責(zé)核準(zhǔn)並定期覆核整體經(jīng)營策略？11.依「銀行內(nèi)部控制及稽核制度實(shí)施辦法」規(guī)定，財(cái)政部若發(fā)現(xiàn)銀行委託之會(huì)計(jì)師有未足以勝任委託查核工作之情事者，得採取下列何種措施？12.依「銀行內(nèi)部控制及稽核制度實(shí)施辦法」規(guī)定，有關(guān)自行查核之辦理，下列敘述何者錯(cuò)誤？13.銀行發(fā)現(xiàn)涉嫌舞弊或重大發(fā)生事件後，應(yīng)於多久期限內(nèi)將案情概要及處理狀況函報(bào)財(cái)政部？14.在銀行內(nèi)部控制制度中，由下列何者訂定適當(dāng)之內(nèi)部控制政策及監(jiān)督其有效性與適切性？15.會(huì)計(jì)師辦理銀行年度財(cái)務(wù)報(bào)表查核簽證時(shí)，下列何種情況應(yīng)立即通報(bào)財(cái)政部，惟不須就查核結(jié)果先行向財(cái)政部提出摘要報(bào)告？16.銀行年度財(cái)務(wù)報(bào)表由會(huì)計(jì)師辦理查核簽證時(shí)，應(yīng)於查核年度開始起多久期間內(nèi)，將委託查核會(huì)計(jì)師名單送財(cái)政部備查？17.有關(guān)銀行稽核單位之組織與權(quán)責(zé)，下列敘述何者錯(cuò)誤？18.依「銀行內(nèi)部控制及稽核制度實(shí)施辦法」規(guī)定，有關(guān)銀行內(nèi)部控制，下列敘述何者錯(cuò)誤？19.有關(guān)銀行稽核單位及相關(guān)制度，下列敘述何者錯(cuò)誤？20.依「金融機(jī)構(gòu)安全設(shè)施設(shè)置基準(zhǔn)」規(guī)定，下列敘述何者正確？21.金融機(jī)構(gòu)運(yùn)鈔車之使用及裝置應(yīng)注意安全及符合內(nèi)部控制原則，下列敘述何者正確？22.依「金融機(jī)構(gòu)安全設(shè)施設(shè)置基準(zhǔn)」規(guī)定，各金融機(jī)構(gòu)營業(yè)廳應(yīng)裝置電腦報(bào)警系統(tǒng)，其有線報(bào)警按鈕之裝設(shè)位置，下列敘述何者正確？23.依「金