商行-第4章資料

第4章一、單項選擇題。（以下各題給出的四個選項中，只有一項符合題目要求，不選、錯選均不得分。）1．注冊資本在10億元人民幣以上的商業(yè)銀行，獨立董事不少于（）人。

A.6B.5

C.4D.32．商業(yè)銀行監(jiān)事會中外部監(jiān)事的人數(shù)不得少于（）。

A.2名

B.3名C.4名D.5名3．銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險計算的、銀行需要保有的最低資本量稱為（）。

A.實收資本

B.核心資本

C.監(jiān)管資本

D.經(jīng)濟資本

4．反映銀行股東價值最大化的財務(wù)指標(biāo)是（）。A.資產(chǎn)負(fù)債比率B.流動比率C.資本利潤率D.資產(chǎn)利潤率5．《巴塞爾新資本協(xié)議》的第三大支柱是市場約束，其運作機制主要是依靠（）的利益驅(qū)動。

A.監(jiān)管機構(gòu)

B.利益相關(guān)者

C.高級管理層

D.風(fēng)險管理部門

6．按照《巴塞爾新資本協(xié)議》，若某銀行風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為10000億元，則其核心資本不得（）。A.高于800億元B.低于800億元C.高于400億元D.低于400億元7.以下哪項事件是在1988年發(fā)生的?（）A.1974年巴塞爾銀行委員會成立B.1988年《巴塞爾資本協(xié)議》通過C.2004年《巴塞爾新資本協(xié)議》通過D.2004年我國《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》實施8．我國《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》規(guī)定，銀行的附屬資本不得超過核心資本的（）。

A.100%B.75%C.50%D.25%9．2004年實行的《商業(yè)銀行資本充足管理辦法》中規(guī)定，計入附屬資本的長期次級債務(wù)不超過核心資本的（）。A.30%B.50%C.20%D.10%10．對于不同類別的銀行，銀監(jiān)會的干預(yù)措施說法錯誤的是（）。

A.對于資本充足的銀行，要求銀行提高風(fēng)險控制能力

B.對于資本不足的銀行，要求限制資產(chǎn)增長速度

C.對于資本嚴(yán)重不足的銀行，要求調(diào)整高級管理人員

D.對于資本不足的銀行，要依法對銀行進行接管或促成機構(gòu)重組，直至予以撤銷

11．下列屬于商業(yè)銀行提高資本充足率辦法的是（）。

A.增加資本

B.降低風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)

C.增加資本與降低風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)同時實施

D.上述行為都是

12．銀行風(fēng)險是指銀行在經(jīng)營過程中，由于各種不確定因素的影響，而使其（）蒙受損失的可能性。

A.存款

B.資產(chǎn)和預(yù)期收益

C.聲譽

D.自有資本金

13．銀行過去籌集的資金特別是存款資金由于內(nèi)外因素的變化而發(fā)生不規(guī)則波動，受到?jīng)_擊并引發(fā)相關(guān)損失的可能性屬于（）。

A.信用風(fēng)險

B.市場風(fēng)險

C.資產(chǎn)流動性風(fēng)險

D.負(fù)債流動性風(fēng)險14．銀行面臨客戶的未預(yù)期的大額款項支取，不得不折價售出相應(yīng)金額的債券換取現(xiàn)金，從而銀行承擔(dān)了（）。

D.盈利能力E.風(fēng)險管理策略10.混合資本債券計入商業(yè)銀行附屬資本的條件，說法正確的是（）。A.債券持有人對銀行的索償權(quán)位于存款人及其他普通債權(quán)人之后B.商業(yè)銀行若未行使混合資本債券的贖回權(quán)，在債券距到期日前最后5年，其可計入附屬資本的數(shù)量每年累計折舊20%C.債券不可由持有者主動回售D.商業(yè)銀行混合資本債券不得由銀行或第三方提供擔(dān)保E.商業(yè)銀行提前贖回混合資本債券、延期支付利息、或債券到期時延期支付債券本金和應(yīng)付利息時，需事先得到中國銀監(jiān)會批準(zhǔn)11．在其他條件不變的情況下，商業(yè)銀行提高資本充足率可以采取的措施有（）。A.縮小資產(chǎn)總規(guī)模B.發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券C.發(fā)行普通股D.將持有的國債換成企業(yè)債券E.貸款證券化12.商業(yè)銀行的下列組織機構(gòu)中，具有風(fēng)險監(jiān)督管理職能的有（）A.監(jiān)事會B.監(jiān)察室C.財務(wù)控制部D.內(nèi)部審計部E.人力資源部13．銀行全面風(fēng)險管理體現(xiàn)的先進風(fēng)險管理理念和方法包括（）。

A.全球的風(fēng)險管理體系

B.全面的風(fēng)險管理范圍

C.全程的風(fēng)險管理過程

D.全新的風(fēng)險管理方法

E.全員的風(fēng)險管理文化

14.商業(yè)銀行的內(nèi)部控制要素包括（）。A.內(nèi)部控制環(huán)境B.風(fēng)險識別與評估C.內(nèi)部控制措施D.信息交流與反饋E.監(jiān)督評價與糾正15．下列屬于商業(yè)銀行合規(guī)管理部門基本職責(zé)的是（）。

A.制定并執(zhí)行風(fēng)險為本的合規(guī)管理計劃

B.審核評價商業(yè)銀行各項政策、程序和操作指南的合規(guī)性

C.組織制定合規(guī)管理程序以及合規(guī)手冊、員工行為準(zhǔn)則等合規(guī)指南

D.積極主動地識別和評估與商業(yè)銀行經(jīng)營活動相關(guān)的合規(guī)風(fēng)險

E.收集、篩選可能預(yù)示潛在合規(guī)問題的數(shù)據(jù)，建立合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)

16.銀行金融創(chuàng)新的基本原則有（）。A.公平競爭B.合法合規(guī)C.成本可算D.四個“認(rèn)識”E.風(fēng)險可控17．在金融創(chuàng)新中，銀行要非常注意保護客戶利益，主要體現(xiàn)在（）方面。

A.審慎盡責(zé)

B.充分信息披露

C.引導(dǎo)理性消費

D.客戶資產(chǎn)隔離和客戶教育

E.妥善處理利益沖突

三、判斷題。（請判斷以下各題正誤，正確的打√，錯誤的打×。）1．市場風(fēng)險是銀行最為復(fù)雜的風(fēng)險種類，也是銀行面臨的最主要的風(fēng)險。（）2．銀行風(fēng)險越來越重視定量分析，通過內(nèi)部模型來識別、計量和監(jiān)控風(fēng)險，使得風(fēng)險管理越來越多地體現(xiàn)出客觀性和科學(xué)性的特征。（）3.金融創(chuàng)新的內(nèi)容包括兩個層面：宏觀層面和微觀層面。（）4．銀行業(yè)是一個信息對稱程度很高的行業(yè)，在創(chuàng)新方面，信息對稱程度更高。（）5．“買者自負(fù)”即產(chǎn)品的購買者要從購買行為中獲得利益，也要自己承擔(dān)決策風(fēng)險。（）【答案及解析】一、單項選擇題。1．【答案】D2．【答案】A【解析】根據(jù)相關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行監(jiān)事會由職工代表出任的監(jiān)事、股東大會選舉的外部監(jiān)事和其他監(jiān)事組成，其中外部監(jiān)事的人數(shù)不得少于2名。

3．【答案】D【解析】經(jīng)濟資本是銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險計算的、銀行需要保有的最低資本量。它用于衡量和防御銀行實際承擔(dān)損失超出預(yù)計損失的那部分損失，是防止銀行倒閉的最后防線，由于它直接與銀行風(fēng)險掛鉤，也稱風(fēng)險資本。4．【答案】C【解析】銀行股東出資構(gòu)成的是銀行資本，因此要看資本利潤率。5．【答案】B【解析】市場約束旨在通過市場力量來約束銀行，其運作機制主要是依靠利益相關(guān)者的利益驅(qū)動，其中利益相關(guān)者包括銀行股東、存款人、債權(quán)人等。出于對自身利益的關(guān)注，會在不同程度上和不同方面關(guān)心其利益所在銀行的經(jīng)營狀況，特別是風(fēng)險狀況，為了維護自身利益免受損失，在必要時采取措施來約束銀行。6．【答案】D【解析】《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定，銀行的核心資本與風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)之比不得低于4%。因此，若風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)為10000，則核心資本不得低于10000×4%=400(元)。7.【答案】B【解析】A是1974年底，C是2004年6月，D是2004年3月。8．【答案】A【解析】《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》重新定義了資本的范圍，明確了資本的限額與限制，規(guī)定銀行的附屬資本不得超過核心資本的100%。

9．【答案】B【解析】依據(jù)《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，商業(yè)銀行的附屬資本不得超過核心資本的100%，計入附屬資本的長期次級債務(wù)不得超過核心資本的50%。10．【答案】D【解析】對于資本嚴(yán)重不足的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會可依法對商業(yè)銀行實行接管或者促成機構(gòu)重組，直至予以撤銷。11．【答案】D【解析】A選項為分子對策；B選項為分母對策；C選項為雙管齊下。12．【答案】B【解析】銀行風(fēng)險是指銀行在經(jīng)營過程中，由于各種不確定因素的影響，而使其資產(chǎn)和預(yù)期收益蒙受損失的可能性。13．【答案】D【解析】信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，從而給銀行帶來損失的可能性。市場風(fēng)險是指因市場價格(包括利率、匯率、股票價格和商品價格)的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。資產(chǎn)流動性風(fēng)險是指資產(chǎn)到期不能如期足額收回，不能滿足到期負(fù)債的償還和新的合理貸款及其他融資需要，從而給銀行帶來損失的可能性。14．【答案】C【解析】流動性風(fēng)險是指無法在不增加成本或資產(chǎn)價值不發(fā)生損失的條件下及時滿足客戶的流動性需求，從而使銀行遭受損失的可能性。15．【答案】A【解析】市場風(fēng)險指因市場價格(包括利率、匯率、股票價格和商品價格)的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。利率變化直接帶來的風(fēng)險即利率風(fēng)險屬于市場風(fēng)險。16．【答案】B【解析】信用風(fēng)險又稱違約風(fēng)險，是由債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化從而給銀行帶來損失的風(fēng)險。17.【答案】C【解析】國家風(fēng)險是經(jīng)濟主體在與非本國居民進行國際經(jīng)貿(mào)與金融往來中，由于他國經(jīng)濟、政治和社會等方面的變化而遭受損失的可能性。國家風(fēng)險發(fā)生在國際經(jīng)濟金融活動中，在同一國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟金融活動不存在國家風(fēng)險。18.【答案】B【解析】由于銀行的業(yè)務(wù)性質(zhì)要求銀行要維持存款人、貸款人和整個市場的信心，因此，銀業(yè)通常將聲譽風(fēng)險看作是對其市場價值最大的威脅。19.【答案】B【解析】資產(chǎn)風(fēng)險管理偏重資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，強調(diào)保持資產(chǎn)的流動性。20．【答案】C【解析】20世紀(jì)70年代，布雷頓森林體系瓦解，固定匯率制度向浮動匯率制度轉(zhuǎn)變，匯率波動不斷加大，在這種情況下，單一的負(fù)債風(fēng)險管理模式進取有余而穩(wěn)健不足，資產(chǎn)風(fēng)險管理穩(wěn)健有余而進取不足，資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理應(yīng)運而生。21.【答案】C22.【答案】C【解析】注意是具體風(fēng)險，銀行行長是承擔(dān)具體風(fēng)險的最終負(fù)責(zé)人。23．【答案】C【解析】建立功能強大、動態(tài)/交互式的風(fēng)險監(jiān)測和報告系統(tǒng)，對于提高銀行風(fēng)險管理效率和質(zhì)量具有非常重要的作用，也直接體現(xiàn)了銀行風(fēng)險管理水平和研究開發(fā)能力。

24.【答案】D【解析】合規(guī)管理是商業(yè)銀行的一項核心的風(fēng)險管理活動。風(fēng)險管理是希望銀行收益與風(fēng)險相匹配，使銀行收益最大化顯然不是風(fēng)險管理的目標(biāo)。25．【答案】A【解析】“買者自負(fù)”的含義是，產(chǎn)品的購買者要從購買行為中獲得利益，也要自己承擔(dān)決策風(fēng)險。這也是目前世界各國通常不會因為股市的跌漲而向投資者提供賠償?shù)脑颉?/p>

二、多項選擇題。1．【答案】ACE【解析】商業(yè)銀行經(jīng)營管理要堅持效益性、流動性和安全性，簡稱“三性原則”。其中，效益型也稱盈利性，是指商業(yè)銀行為其所有者獲得利潤的能力。流動性是指商業(yè)銀行能夠隨時應(yīng)付客戶提存，滿足必要貸款需求的支付能力。安全性是指商業(yè)銀行在經(jīng)營管理過程中，要避免各種風(fēng)險對它的影響。保證銀行自身資產(chǎn)的安全，同時也要保證客戶資產(chǎn)的安全，保證銀行的信譽。2.【答案】ABCDE【解析】商業(yè)銀行的利益相關(guān)者除了包括股東、董事、高級管理人員及監(jiān)事以外，還包括存款人及其他債權(quán)人、職工、客戶、供應(yīng)商、社區(qū)等。3.【答案】ACD【解析】B描述的是會計資本。經(jīng)濟資本用來衡量和防御銀行實際承擔(dān)的損失超出預(yù)計損失的那部分損失。4.【答案】AD【解析】《巴塞爾新資本協(xié)議》對最低資本要求進行了兩項重大創(chuàng)新：（1）在資本充足率的計算公式中全面反映了信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險的資本要求；（2）引入了計量信用風(fēng)險的內(nèi)部評級法。銀行既可以采用外部評級公司的評級結(jié)果確定風(fēng)險權(quán)重，也可以用各種內(nèi)部風(fēng)險計量模型計算資本要求。5．【答案】ABD【解析】《巴塞爾新資本協(xié)議》在信用風(fēng)險和市場風(fēng)險的基礎(chǔ)上，新增了對操作風(fēng)險的資本要求；在最低資本要求的基礎(chǔ)上，提出了監(jiān)管部門監(jiān)督檢查和市場約束的新規(guī)定，形成了資本監(jiān)管的“三大支柱”。CE兩項舊巴塞爾協(xié)議已提出。6．【答案】ABDE【解析】對資本不足的商業(yè)銀行，中國銀監(jiān)會可以采取的糾正措施有：①下發(fā)監(jiān)管意見書；②要求商業(yè)銀行在接到銀監(jiān)會監(jiān)管意見書的兩個月內(nèi)，制定切實可行的資本補充計劃；③要求商業(yè)銀行限制資產(chǎn)的增長速度；④要求商業(yè)銀行降低風(fēng)險資產(chǎn)的規(guī)模；⑤要求商業(yè)銀行限制固定資產(chǎn)購置；⑥嚴(yán)格審批或限制商業(yè)銀行增設(shè)新機構(gòu)、開辦新業(yè)務(wù)。C選項是中國銀監(jiān)會對資本充足銀行的干預(yù)措施。

7．【答案】BCDE【解析】商業(yè)銀行提高資本充足率往往可以“雙管齊下”，同時采取分子對策和分母對策，其中非常重要的一個綜合性方法是銀行并購。在兩家或多家銀行并購以后，新銀行將擁有比以前單家銀行大得多的資本，與此同時，可以合并以前多家銀行重復(fù)的部分和機構(gòu)，降低成本，增加利潤，從而增加資本；可以對所有資產(chǎn)進行重組，化解已存在的不良資產(chǎn)，降低風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)；可以利用合并后的新形象發(fā)行新股票，增加銀行的核心資本。

8.【答案】BDE【解析】巴塞爾條約的三大支柱是最低資本要求(第一支柱)、外部監(jiān)管(第二支柱)、市場約束(第三支柱)。9．【答案】ABCDE【解析】《巴塞爾新資本協(xié)議》要求銀行披露信息的范圍包括資本充足率、資本構(gòu)成、風(fēng)險敞口及風(fēng)險管理策略、盈利能力、管理水平及過程等。10.【答案】BDE【解析】商業(yè)銀行發(fā)行的混合資本債券，要計入附屬資本，需要滿足三個條件：①商業(yè)銀行若未行使混合資本債券的贖回權(quán)，在債券距到期日前最后5年，其可計入附屬瓷本的數(shù)量每年累計折舊20%；②商業(yè)銀行混合資本債券不得由銀行或第三方提供擔(dān)保；③商業(yè)銀行提前贖回混合資本債券、延期支付利息，或債券到期時延期支付債券本金和應(yīng)付利息時，需事先得到?jīng)_國銀監(jiān)會批準(zhǔn)。A、C選頂是可轉(zhuǎn)換債券計入商業(yè)銀行附屬資本的條件。

11．【答案】ABCE【解析】商業(yè)銀行要提高資本充足率，主要有兩個途徑：增加資本和降低風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)及市場風(fēng)險和操作風(fēng)險資本。其中，增加資本有兩個辦法：增加核心資本和增加附屬資本。核心資本來源包括發(fā)行普通股、發(fā)行非累積優(yōu)先股、提高留存利潤等。增加附屬資本的方法主要是發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券、混合資本債券、長期次級債券。降低風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)提高資本充足率，主要是減少風(fēng)險權(quán)重較高的資產(chǎn)、增加風(fēng)險權(quán)重，具體辦法有貸款出售或貸款證券化，收回貸款用以購買高質(zhì)量的債券（國債），盡量少發(fā)放高風(fēng)險的貸款等。降低市場風(fēng)險資本和操作風(fēng)險資本，辦法有建立好的風(fēng)險管理系統(tǒng)，減少高風(fēng)險的業(yè)務(wù)。本題中，A項縮小資產(chǎn)總規(guī)模能直接降低加權(quán)風(fēng)險總資產(chǎn)。E項貸款證券化也能降低風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。D項國債風(fēng)險較低，企業(yè)債券風(fēng)險較高，出售國債并購買企業(yè)債券的方法會增加了風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。B、C兩項可增加資本。12.【答案】ACD【解析】商業(yè)銀行風(fēng)險管理的組織機構(gòu)主要有：董事會、最高風(fēng)險管理委員會、監(jiān)事會、高級管理層、風(fēng)險管理部部門、財務(wù)控制部門、內(nèi)部審計部門、法律/合規(guī)部門、外部監(jiān)督部門。13．【答案】ABCDE【解析】全面風(fēng)險管理是一種以先進的風(fēng)險管理理念為指導(dǎo)，以全球的風(fēng)險管理體系、全面的風(fēng)險管理范圍、全程的風(fēng)險管理過程、全新