海南省婦聯(lián)關于報送

-1-海南省婦聯(lián)關于報送2018年度整體支出績效評價報告的函省財政廳績效管理處：根據(jù)《海南省財政廳關于開展2019年預算績效管理工作的通知》要求，省婦聯(lián)認真梳理2018年度整體支出情況，形成《海南省婦女聯(lián)合會2018年度整體支出績效評價報告》（詳見附件）。附件：海南省婦女聯(lián)合會2018年度整體支出績效評價報告海南省婦女聯(lián)合會2019年7月日（聯(lián)系人：孫立，聯(lián)系方式：65378438）附件海南省婦女聯(lián)合會2018年度整體支出績效評價報告評價單位：海南省婦女聯(lián)合會(匯總)報告時間：二O一九年七月評價小組為加強績效管理工作的領導，保證工作扎實有效開展，海南省婦女聯(lián)合會成立2018年預算績效管理評價小組。組長：李燕黨組書記、主席副組長：許振凌黨組成員、副主席林英姿黨組成員、副主席陳樺黨組成員、副主席黃娟黨組成員、掛職副主席陳娉婷黨組成員、掛職副主席楊翠霞巡視員杜志琴副巡視員成員：陳勵辦公室主任劉軍組織聯(lián)絡部部長楊娟婦女發(fā)展部部長薛盛萍宣傳部部長陳晉玲權益部部長房麗麗家庭和兒童工作部部長符劍波省政府婦兒工委辦調研員（負責工作）目錄1.引言 11.1部門職責概述 11.2部門支出描述 21.3部門項目實施情況 32.績效評價概述 32.1績效評價目的 32.2績效評價實施過程 42.3績效評價的局限性 43.部門整體支出績效評價分析 53.1投入 53.1.1目標設定(得分：5分) 53.1.1.1職責明確(得分：1分) 53.1.1.2活動合規(guī)性（得分：2分） 63.1.1.3活動合理性（得分：2分） 63.1.2預算配置（得分：10分） 63.1.2.1部門績效自評項目占比率（得分：5分） 73.1.2.2在職人員控制率（得分：5分） 73.2過程 83.2.1預算執(zhí)行（得分：29.59分） 83.2.1.1預算完成率（得分：5分） 83.2.1.2預算調整率（得分：5分） 93.2.1.3支付進度率（得分：6分） 93.2.1.4結轉結余率（得分：3.59分） 103.2.1.5公用經(jīng)費控制率（得分：5分） 103.2.1.6政府采購執(zhí)行率（得分：5分） 113.2.2預算管理（得分：15分） 113.2.2.1資金使用合規(guī)性（得分：8分） 113.2.2.2預決算信息公開性（得分：3分） 123.2.2.3基礎信息完善性（得分：4分） 123.2.3資產(chǎn)管理（得分：8分） 133.2.3.1資產(chǎn)管理完整性（得分：3分） 133.2.3.2固定資產(chǎn)利用率（得分：5分） 133.3產(chǎn)出 143.3.1項目實際完成率（得分：6分） 143.3.2項目質量達標率（得分：7分） 153.3.3活動關鍵指標達標率（得分：7分） 153.4效果 163.4.1部門預算績效管理工作評價（得分：5分） 163.4.2社會公眾滿意度（得分：5分） 174.績效評價結論 174.1評價得分 174.2績效分析 185.經(jīng)驗教訓與建議195.1經(jīng)驗教訓 195.2建議 19引言推進預算績效管理是貫徹落實黨中央、國務院要求，從根本上深化行政管理體制改革、促進政府職能轉變、提高部門責任意識，建設高效、責任、透明政府的有效舉措，是貫徹落實科學發(fā)展觀的必然選擇，是實施行政問責制和加強政府效能建設的重要抓手。開展部門基本支出績效評價，可以有效促進部門從整體上提升預算績效管理工作水平，強化部門支出責任，規(guī)范資金管理行為，提高財政資金使用效益，保障部門更好地履行職責。1.1部門職責概述海南省婦女聯(lián)合會（以下簡稱“省婦聯(lián)”）是黨領導下的社會群眾團體，是黨和政府聯(lián)系婦女群眾的橋梁和紐帶?；韭毮苁谴砗途S護婦女權益，促進男女平等，團結動員廣大婦女在自由貿(mào)易區(qū)（港）和綠色崛起建功立業(yè)，在美好新海南建設中發(fā)揮“半邊天”作用。省婦聯(lián)部門職責有：（一）依法維護婦女兒童合法權益，協(xié)調和推動政府有關部門制定有關婦女兒童的相關政策，推動源頭維權；（二）組織動員婦女參與經(jīng)濟與社會發(fā)展，開展婦女技能培訓和就業(yè)創(chuàng)業(yè)培訓，提升婦女素質，慰問救助貧困婦女；（三）組織開展有利于兒童身心健康和教育成長的活動，關愛困境兒童；（四）指導市縣婦聯(lián)換屆選舉；（五）指導、監(jiān)督和檢查各市縣婦女兒童工作委員會的工作。1.2部門收支描述省婦聯(lián)2018年度實現(xiàn)部門總收入2570.70萬元，其中財政撥款收入2338.38萬元（基本支出撥款1799.44萬元，項目支出撥款893.61萬元）；事業(yè)收入為179.39萬元；其它收入為52.94萬元;2018年度省婦聯(lián)實際完成支出2693.05萬元，其中財政撥款支出1396.70（基本支出860.24萬元，項目支出536.47萬元），其它資金支出187.20萬元。省婦聯(lián)2018年結轉結余234.57萬元，其中基本支出結轉69.57萬元;項目支出結轉結余165.00萬元。(含下文數(shù)據(jù)來源：2018年決算表、2018年預算表、賬務系統(tǒng)2018年度、2018年度資產(chǎn)報告)1.3部門項目實施情況2018年，省婦聯(lián)本級年初預算項目共有8個，分別為：綜合事務、婦女兒童發(fā)展服務、維權與救助、職工之家運行與維護、建設婦女之家、信息系統(tǒng)運行與維護、示范幼兒園補助、教學樓的維護；非本級預算及其它專項撥入項目4個，分別是公共服務補助專項資金、農(nóng)民小額貸款貼息和獎補專項資金、禁毒補助專項、計劃生育補助專項資金。截至2018年12月31日止，2018年省婦聯(lián)本級年初預算項目已全部完成95%。2.績效評價概述2.1績效評價目的根據(jù)海南省財政廳《海南省財政廳關于開展2019年預算績效管理工作的通知》文件要求，通過開展部門整體支出績效評價，從資金的投入、過程、產(chǎn)出和效果這四個方面對省婦聯(lián)2018年度部門整體支出績效進行評價，以促進省婦聯(lián)從整體上提升預算績效管理工作水平，強化部門支出責任，規(guī)范資金管理行為，提高財政資金使用效益，保障部門更好地履行職責。2.2績效評價實施過程本次績效評價過程主要分為四個階段：1.按照海南省財政廳《海南省財政廳關于開展2019年預算績效管理工作的通知》文件要求，成立評價小組，組織專人進行績效評價基礎數(shù)據(jù)資料的采集、整理工作；2.評價小組聽取各部門整體支出情況的匯報，對相關人員進行面訪、座談，審閱相關預決算資料、核實相關數(shù)據(jù)；3.評價小組實施分析評價，填寫《部門整體支出績效評價指標評分表》等表格，形成績效評價報告初稿；4.評價小組內(nèi)部復核，完成部門整體支出績效自評工作并出具自評報告，報送海南省財政廳。2.3績效評價的局限性本次績效評價系在方案設定的評價指標體系的框架下對省婦聯(lián)2018年度部門整體支出情況做出的評價，且數(shù)據(jù)均由國庫局等相關部門提供，本次評價并未對數(shù)據(jù)來源的真實性予以核實，因此，本次評價結果的準確性依賴于國庫局等相關部門提供的有關數(shù)據(jù)的準確性。3.部門整體支出績效評價分析3.1投入評價指標分值評價得分備注優(yōu)良中差投入1515√合計：1515√“投入”指標的二級指標包括“目標設定”、“預算配置”兩個指標。3.1.1目標設定(得分：5分)“目標設定”指標滿分5分，三級指標包括：職責明確、活動合規(guī)性、活動合理性3個指標，評價得分為5分。3.1.1.1職責明確(得分：1分)3.1.1.1.1得分說明：省婦聯(lián)將編委下達的三定方案等相關文件內(nèi)容，與項目庫系統(tǒng)中的部門職責設定情況進行了比較，二者之間均一致。因此該指標評分為1分。3.1.1.1.2績效分析結果表明，省婦聯(lián)各項工作系按規(guī)定職責開展，目的性與計劃性較強。3.1.1.2活動合規(guī)性（得分：2分）3.1.1.2.1得分說明：2018年度省婦聯(lián)本級預算活動共計8項，均為年初預算安排項目。內(nèi)容涉及依法維護婦女兒童合法權益、組織婦女活動，加強婦女培訓工作等方面。經(jīng)查閱項目庫系統(tǒng)活動設定情況，上述活動的設定均在省婦聯(lián)職責范圍內(nèi)，并與其年度工作安排計劃相符。因此，該指標評分為2分。3.1.1.2.2績效分析結果表明省婦聯(lián)的活動設定均在職責范圍之內(nèi)并符合部門的年度工作計劃。3.1.1.3活動合理性（得分：2分）3.1.1.3.1得分說明：經(jīng)查閱項目庫系統(tǒng)活動設定情況，省婦聯(lián)所設立的活動已經(jīng)明確設置關鍵性指標，且已經(jīng)將指標明細分解為具體的目標和工作任務。因此，該指標得分為2分。3.1.1.3.2績效分析評價結果表明省婦聯(lián)活動目標的設定較為合理。3.1.2預算配置（得分：10分）“預算配置”指標滿分10分，三級指標包括：部門績效自評項目占比率、在職人員控制率2個指標，評價得分為10分。3.1.2.1部門績效自評項目占比率（得分：5分）3.1.2.1.1得分說明：根據(jù)海南省財政廳《海南省財政廳關于開展2019年預算績效管理工作的通知》文件要求，省婦聯(lián)本級自評項目為2個：綜合事務、建設婦女之家。省婦聯(lián)已對上述2個項目開展自評，自評項目占比率為100%，因此，該指標評分為5分。3.1.2.1.2績效分析結果表明省婦聯(lián)對項目自評工作比較重視，能按照海南省財政廳通知的要求對有關項目進行自評。3.1.2.2在職人員控制率（得分：5分）3.1.2.2.1得分說明：省婦聯(lián)2018年1月1日總編制數(shù)為45人（職工編制數(shù)4人），實有人數(shù)為44人。截止2018年12月31日，省婦聯(lián)總編制數(shù)為45人（職工編制數(shù)4人），實有人數(shù)為43人，在職人員控制率為104.65%。因此，該指標評分為5分。3.1.2.2.2績效分析在職人員控制率指標以本年度實際在職人員數(shù)除以人員編制數(shù)，用以衡量本部門控制人員成本的努力程度。省婦聯(lián)得5分，表明本部門人員成本控制較好。3.2過程評價指標分值評價得分備注優(yōu)良中差過程5551.59√合計：5551.59√“過程”指標包括“預算執(zhí)行”、“預算管理”及“資產(chǎn)管理”3個二級指標。3.2.1預算執(zhí)行（得分：29.59分）“預算執(zhí)行”指標滿分32分，三級指標包括：預算完成率、預算調整率、支付進度率、結轉結余率、公用經(jīng)費控制率及政府采購執(zhí)行率6個指標，評價得分為29.59分。3.2.1.1預算完成率（得分：5分）3.2.1.1.1得分說明根據(jù)省婦聯(lián)2018年部門決算報表，省婦聯(lián)2018年度公共財政撥款預算支出金額為2242.95萬元，其中：基本支出預算合計1641.04萬元，項目支出預算合計611.16萬元；省婦聯(lián)2018年公共財政撥款預算收入合計2068.60萬元。因此，省婦聯(lián)當年預算完成率為92.23%，由于沒有達到95%，此項工作扣減1分。預算完成率指標評分為4分。3.2.1.1.2績效分析2018年度預算完成率指標得5分，表明省婦聯(lián)在執(zhí)行預算完成度較高，較好地實現(xiàn)年度履職任務目標。3.2.1.2預算調整率（得分：5分）3.2.1.2.1得分說明由于省婦聯(lián)2018年無預算調整數(shù)，因此省婦聯(lián)該指標評分為5分。3.2.1.2.2績效分析省婦聯(lián)2018年度該指標得滿分，表明省婦聯(lián)編制部門年度預算收支的準確性較強。3.2.1.3支付進度率（得分：6分）3.2.1.3.1得分說明：根據(jù)省婦聯(lián)提供2018年度預算文件、部門年終決算、財務賬及預算調整文件，省婦聯(lián)2018年度預支付進度率指標得分為4分3.2.1.3.2績效分析：省婦聯(lián)2018年度該指標得分6分，得分率50%，表明省婦聯(lián)在執(zhí)行預算支出方面不夠平衡，預算支付的預測能力較差。3.2.1.4結轉結余率（得分：3.59分）3.2.1.4.1得分說明：根據(jù)省婦聯(lián)2018年度部門年度決算報表，省婦聯(lián)經(jīng)財政部門批復的2018年年度部門支出預算數(shù)為1477.6萬元；省婦聯(lián)2017年決算報表反映“年末結轉結余”234.57萬元。因此可得2018年結轉結余率為15.88%。因此，該指標評分為3.59分。3.2.1.4.2績效分析：省婦聯(lián)2018年度該指標得分率為15.88%，表明省婦聯(lián)對本年度結轉結余資金的實際控制程度較好。3.2.1.5公用經(jīng)費控制率（得分：5分）3.2.1.5.1得分說明：根據(jù)省婦聯(lián)2018年度本級部門預算表，省婦聯(lián)2018年度預算安排公用經(jīng)費總額為124.97萬元。根據(jù)省婦聯(lián)2018年度決算報表，省婦聯(lián)2017年實際支出公用經(jīng)費總額為124.97萬元。因此，省婦聯(lián)公用經(jīng)費控制率為100%。根據(jù)評分標準，省婦聯(lián)該指標評分為5分。3.2.1.5.2績效分析：省婦聯(lián)2018年度該項指標得分表明省婦聯(lián)在預算控制部門行政運行成本方面執(zhí)行的效果較好。3.2.1.6政府采購執(zhí)行率（得分：5分）3.2.1.6.1得分說明：根據(jù)省婦聯(lián)2018年度本級部門預算表，省婦聯(lián)2018年度政府采購預算項目個數(shù)為3個，省婦聯(lián)實際執(zhí)行政府采購項目個數(shù)為3個，政府采購執(zhí)行率為100%。因此，該指標評分為5分。3.2.1.6.2績效分析：省婦聯(lián)對2018年度年初預算安排有政府采購得項目均執(zhí)行了政府采購，表明省婦聯(lián)對執(zhí)行政府采購高度的重視。3.2.2預算管理（得分：15分）“預算管理”指標滿分15分，三級指標包括：資金使用合規(guī)性、預決算信息公開性、基礎信息完善性3個指標，評價得分為15分。3.2.2.1資金使用合規(guī)性（得分：8分）3.2.2.1.1得分說明：根據(jù)海南省財政廳國庫支付局出具的年度財務報告，未發(fā)見省婦聯(lián)資金使用的合規(guī)性存在問題，因此，該項指標評分為8分。3.2.2.1.2績效分析：該指標滿分表明省婦聯(lián)2018年度資金使用合規(guī)性較好。3.2.2.2預決算信息公開性（得分：3分）3.2.2.2.1得分說明：省婦聯(lián)已按政府要求主動公開2019年預算和2018年決算。因此該項指標評價得分為3分。3.2.2.2.2績效分析：省婦聯(lián)該項目評價為滿分，反映省婦聯(lián)2018年度預決算管理的公開透明程度較好。3.2.2.3基礎信息完善性（得分：4分）3.2.2.3.1得分說明：海南省財政廳國庫支付局反饋給省婦聯(lián)的《2018年度財務報告》和資產(chǎn)清查結果，省婦聯(lián)未發(fā)現(xiàn)“基本財務管理制度健全”、“基礎數(shù)據(jù)信息和會計信息資料真實”、“基礎數(shù)據(jù)信息和會計信息資料完整”和“基礎數(shù)據(jù)信息和會計信息資料準確”等4個指標存在不符事項，因此，省婦聯(lián)“基礎信息完善性”指標評分為4分。3.2.2.3.2績效分析：評價結果表明，省婦聯(lián)已基本建立有關財務管理制度，會計信息資料真實、準確，基礎數(shù)據(jù)信息完整性方面較好。3.2.3資產(chǎn)管理（得分：8分）“資產(chǎn)管理”指標滿分8分，包括資產(chǎn)管理完整性和固定資產(chǎn)利用率2個三級指標，評價得分為8分。3.2.3.1資產(chǎn)管理完整性（得分：3分）3.2.3.1.1得分說明根據(jù)《資產(chǎn)清查專項審計報告》,省婦聯(lián)2018年12月31日不存在資產(chǎn)損失和盤盈事項。盤點結果表明省婦聯(lián)資產(chǎn)保存較為完整，賬務管理比較規(guī)范，因此，該項指標評分為3分。3.2.3.1.2績效分析評價結果表明省婦聯(lián)資產(chǎn)管理較為規(guī)范。3.2.3.2固定資產(chǎn)利用率（得分：5分）3.2.3.2.1得分說明根據(jù)資產(chǎn)清查盤點結果，省婦聯(lián)2018年12月31日賬面固定資產(chǎn)資產(chǎn)總額969.95萬元，待報廢資產(chǎn)0萬元，因此在用資產(chǎn)969.95萬元，固定資產(chǎn)利用率為100%。因此，該項指標評分為5分。3.2.3.2.2績效分析評價結果表明省婦聯(lián)資產(chǎn)管理較為規(guī)范，固定資產(chǎn)的使用效率比較高。3.3產(chǎn)出評價指標分值評價得分備注優(yōu)良中差產(chǎn)出2020√合計：2020√“產(chǎn)出”指標的二級指標包括“職責履行”一個指標，指標滿分為20分，該指標下設項目實際完成率、項目質量達標率及活動關鍵指標達標率3個二級指標。評價得分為18分。3.3.1項目實際完成率（得分：6分）3.3.1.1得分說明：2018年省婦聯(lián)年初計劃項目共有8個，分別為綜合事務、婦女兒童發(fā)展服務、維權與救助、職工之家運行與維護、建設婦女之家、信息系統(tǒng)運行與維護、示范幼兒園補助、教學樓的維護。上述項目均已完成。因此，省婦聯(lián)項目實際完成率為100%，指標評分為6分。3.3.1.2績效分析：省婦聯(lián)2018年該指標得分率為100%，表明省婦聯(lián)較好的實現(xiàn)了年度履職任務目標。3.3.2項目質量達標率（得分：7分）3.3.2.1得分說明：省婦聯(lián)2018年度預算計劃完成項目8個，實際完成項目8個，已完成項目資金使用率均未100%以上。因此，省婦聯(lián)2018年度已完成項目中質量達標個數(shù)為8個，項目質量達標率為100%。因此，該指標評分為7分。3.3.2.2績效分析：評價結果表明，省婦聯(lián)2018年度項目管理能力較強，很好的完成了項目設定的各項質量目標。3.3.3活動關鍵指標達標率（得分：7分）3.3.3.1得分說明：省婦聯(lián)2018年度實際完成項目8個，均達到績效目標的關鍵指標因此，該指標評分為7分。3.3.3.2績效分析：評價結果表明，省婦聯(lián)2018年度部門活動履職目標的實現(xiàn)程度較好。3.4效果評價指標分值評價得分備注優(yōu)良中差效果1010√合計：1010√“效果”指標的包括工作成效及社會效益2個二級指標，指標滿分為10分。工作成效指標下設部門預算績效管理工作評價指標，評價得分為5分；社會效益指標下設社會公眾滿意度指標，評價得分為5分。3.4.1部門預算績效管理工作評價（得分：5分）3.4.1.1得分說明根據(jù)海南省財政廳提供的2018年部門預算績效管理工作評價結果，省婦聯(lián)評價得分為100分，因此，按照評價方案得分為5分。3.4.1.2績效分析結果表明省婦聯(lián)對預算績效管理工作較為重視，取得較好成效。3.4.2社會公眾滿意度（得分：5分）3.4.2.1得分說明本次評價共計發(fā)放90份問卷。其中：發(fā)放服務對象調查問卷30份，實際收回問卷30份，統(tǒng)計平均得分為95.47分；發(fā)放社會群眾調查問卷30份，實際收回問卷30份，統(tǒng)計平均得分為93.8分；發(fā)放內(nèi)部員工調查問卷30份，實際收回問卷3份，統(tǒng)計平均得分為80分。按照評價方案權重計算的問卷調查合計為94.98分，評價級別為優(yōu)秀。因此，該項指標得分為5分。3.4.2.2績效分析評價