歷年基金法律法規(guī)相關題目及答案

2/2基金法律法規(guī)相關題目一、單項選擇題（每小題2分，共100分）1、下列說法正確的是（）。

Ⅰ．非公開募集基金管理人可以由有限合伙企業(yè)擔任

Ⅱ．非公開募集基金實行產品備案制度

Ⅲ．允許非公開募集基金的當事人對于設置基金托管人做例外約定

Ⅳ．允許部分基金份額持有人對非公開募集基金的基金財產的債務承擔無限連帶責任 A、Ⅰ B、Ⅰ、Ⅱ C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ2、封閉式基金交易折（溢）價率的計算公式為（）。 A、折（溢）價率=（二級市場價格-基金份額凈值）/二級市場價格×100% B、折（溢）價率=（二級市場價格-基金份額凈值）/基金份額凈值×100% C、折（溢）價率=（二級市場價格-基金份額總值）/基金份額總值×100% D、折（溢）價率=（二級市場價格-基金份額總值）/二級市場價格×100%3、合規(guī)獨立性中最為重要的是（）的獨立性。 A、合規(guī)部門 B、合規(guī)機制 C、合規(guī)問責 D、以上都不對4、(2016年)套利機制的存在使ETf（）。 A、出現類似封閉式基金二級市場大幅折價交易的現象 B、出現類似股票大幅溢價交易的現象 C、克服了開放式基金不能進行盤中交易的弱點 D、克服了封閉式基金不能進行盤中交易的弱點5、職業(yè)素質包括專業(yè)技能和（）。 A、道德素養(yǎng) B、教育背景 C、表達能力 D、執(zhí)行能力6、根據基金投資標的及投資方向的不同，FOF的產品可以分為（）。

Ⅰ、股票型FOF

Ⅱ、貨幣型FOF

Ⅲ、債券型FOF

Ⅳ、混合型FOF A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ7、下列關于基金投資人風險承受能力調查和評價，說法錯誤的是。（） A、基金銷售機構應當建立基金投資人調查制度 B、基金投資人評價應以基金投資人的風險承受能力類型來具體反映 C、普通投資者風險承受能力應至少分為五個類型,分別為Cl、C2、C3、C4、C5 D、Cl就是風險承受能力最低的投資者8、下列關于開放式基金贖回金額的計算公式中，正確的是（）。 A、贖回金額=（贖回總額-贖回費用）×贖回費率 B、贖回總額=贖回日基金份額凈值/贖回數量 C、贖回費用=贖回總額/贖回數量×贖回費率 D、實行后端收費模式的基金，贖回金額=贖回總額-贖回費用-后端收費金額9、投資基金中最主要的一種類別是（）。 A、對沖基金 B、風險投資基金 C、證券投資基金 D、另類投資基金10、分開募集的分級基金的（）不上市交易。 A、母基金 B、子基金 C、母基金和子基金 D、以上都不是11、現金替代證券的計算中，下列不屬于證券最新價格的確定原則的是（）。 A、該證券正常交易時，采用最新成交價 B、該證券正常交易中出現漲停時，采用漲停價格 C、該證券停牌且當日有成交時，采用最新成交價 D、該證券停牌且當日無成交時，采用前一周收盤價12、投資基金所投資的資產是（）。

Ⅰ．股票

Ⅱ．房地產

Ⅲ．大宗能源

Ⅳ．股權 A、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ13、根據中國證監(jiān)會對基金類別的分類標準，基金資產（）以上投資于股票的為股票基金。 A、50% B、60% C、65% D、80%14、一般來說，基金管理人合規(guī)部門的合規(guī)檢查不包括（）。 A、公司是否獨立運作 B、公司員工工資是否符合規(guī)定 C、公平交易制度建設及執(zhí)行情況 D、風險管理制度是否涵蓋了不同風險控制環(huán)節(jié)15、（）主要是指直接面對基金投資人，或者與基金投資人的交易活動直接相關的應用系統(tǒng)。 A、信息管理平臺應用系統(tǒng) B、前臺業(yè)務系統(tǒng) C、后臺管理系統(tǒng) D、監(jiān)管系統(tǒng)信息報送16、我國期貨公司為單一客戶辦理的資產管理業(yè)務起始委托資產不得低于（）。 A、100萬元 B、50萬元 C、200萬元 D、300萬元17、(2016年)下列關于公司型基金的表述中，正確的是（）。 A、是獨立的法人機構 B、依據基金合同營運基金 C、基金持有者的權利相對較小 D、是不具有獨立法人的機構18、基金管理人應于基金（）在指定報刊和管理人網站上登載基金合同生效公告。 A、份額發(fā)售前3日 B、合同生效當天 C、合同生效的次日 D、合同生效前3日19、(2017年)基金管理人自收到基金核準文件之日起6個月內未開始發(fā)售，但原注冊事項未發(fā)生實質變化的，應該報國務院證券監(jiān)督管理機構（）。 A、核準 B、重新注冊 C、審批 D、備案20、修訂后的《證券投資基金法》于（）正式實施。 A、2012年12月28日 B、2013年12月28日 C、2012年6月1日 D、2013年6月1日21、（）要求在銷售基金產品或者服務的過程中，應根據投資者的風險承受能力銷售不同風險等級的基金產品或者服務，把合適的基金產品或者服務銷售給合適的投資者。 A、適當性管理原則 B、專業(yè)規(guī)范原則 C、投資者利益優(yōu)先原則 D、有效溝通原則22、（）就是識別和分析與實現目標相關的風險，從而為確定應該如何管理風險奠定基礎。 A、事項識別 B、風險評估 C、風險應對 D、控制活動23、同時投資于價值型股票與成長型股票的基金被稱為（）。 A、混合型基金 B、平衡型基金 C、穩(wěn)定型基金 D、封閉式基金24、基金托管人發(fā)現基金管理人依據交易程序已經生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當立即通知（），并及時向（）報告。 A、基金管理人、中國證監(jiān)會 B、基金持有人、中國證監(jiān)會 C、基金業(yè)協(xié)會、中國證監(jiān)會 D、銀監(jiān)會、證監(jiān)會25、下列關于全球證券投資基金的發(fā)展趨勢與特點，表述不正確的是（）。 A、開放式基金成為證券投資基金的主流產品 B、基金行業(yè)分散趨勢突出 C、美國占據主導地位，其他國家和地區(qū)發(fā)展迅猛 D、基金資產的資金來源發(fā)生了重大變化26、，（）證券交易所推出了世界上第一只ETF指數參與份額（TIPs）。 A、英國倫敦 B、美國紐約 C、加拿大多倫多 D、美國納斯達克27、下列關于投資基金投資方式的表述中，錯誤的是（）。 A、組合投資 B、分散經營 C、利益共享 D、風險共擔28、下列關于套利的說法正確的是（）。 A、當同一商品在不同市場上價格不一致時就會存在套利交易 B、折價套利會導致ETF總份額的增加 C、溢價套利會導致ETF總份額的縮減 D、ETF不存在套利交易29、管理層會議的主席為（），主要就公司經營過程中的重大事項進行評估、管理和決策。 A、總經理 B、董事長 C、督察長 D、監(jiān)事30、下列不屬于合規(guī)風險主要種類的是（）。 A、投資合規(guī)性風險 B、信息披露合規(guī)性風險 C、反洗錢合規(guī)性風險 D、監(jiān)管合規(guī)性風險31、基金托管人的工作不包括（）。 A、安全保管基金財產 B、編制中期和年度基金報告 C、按規(guī)定召集持有人大會 D、復核基金資產凈值32、在我國，契約型基金依據（）之間簽署的基金合同成立。 A、基金管理人、基金托管人 B、基金管理人、基金投資者 C、基金托管人、基金投資者 D、基金投資者、基金持有者33、投資者交納基金份額認購款項時，即表明其對（）的承認和接受，此時基金合同成立。 A、基金托管協(xié)議 B、基金合同 C、基金招募說明書 D、基金臨時公告34、由于（）的成交與交割之間幾乎沒有時間間隔，因而對交易雙方來說，利率和匯率風險很小。 A、現貨市場 B、期貨市場 C、貨幣市場 D、資本市場35、(2017年)基金信息披露內容應遵循的原則是（）。 A、準確性、完整性、及時性、易解性和公平性原則 B、完整性、及時性、易得性、易解性和規(guī)范性原則 C、真實性、準確性、完整性、及時性和公平性原則 D、真實性、準確性、規(guī)范性、易解性和公平性原則36、以下關于忠誠廉潔要求的說法中，正確的是（）。 A、接受利益相關方的賄賂或對其進行商業(yè)賄賂 B、利用基金財產或者所在機構固有財產為自己或者他人牟取非法利益 C、利用職務之便或者機構的商業(yè)機會為自己或者他人牟取非法利益 D、保護所在機構財產與信息安全，防止所在機構資產損失、丟失37、（）負責貫徹執(zhí)行合規(guī)政策。 A、各業(yè)務部門 B、合規(guī)與風險控制部 C、公司經理層 D、公司管理層38、基金銷售機構需進行嚴格的賬戶管理，下列說法正確的是（）。

Ⅰ．禁止任何單位或個人挪用基金銷售結算資金，但經證監(jiān)會批準的情況下除外

Ⅱ．相關機構破產或清算時，基金銷售結算資金不屬于其破產或清算財產

Ⅲ．涉及基金銷售結算專用賬戶開立、使用、監(jiān)督的機構不得將基金銷售結算資金歸入其自有財產

Ⅳ．基金銷售結算專用賬戶是指基金銷售機構、基金銷售支付結算機構或基金注冊登記機構用于歸集、暫存、劃轉基金銷售結算資金的專用賬戶 A、Ⅰ B、Ⅰ、Ⅱ C、Ⅲ、Ⅳ D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ39、(2017年)在開展基金銷售渠道審慎調查時，應優(yōu)先使用的信息是（）。 A、監(jiān)管機構的信息 B、被調查方公開披露的信息 C、第三方獨立機構的信息 D、被調查方提供的非公開信息40、基金合同是規(guī)范基金當事人權利義務關系的法律文件，這些當事人不包括（）。 A、基金代銷機構 B、基金管理人 C、基金托管人 D、基金份額持有人41、(2016年)中國證監(jiān)會領導干部離職后（）年內，一般工作人員離職后（）年內，不得到與原工作業(yè)務直接相關的機構任職。 A、2；1 B、2；3 C、3；2 D、5：342、(2017年)通過專業(yè)服務為保險資金、社會保障基金、企業(yè)年金和養(yǎng)老金等提供長期投資，實現保值增值，主要體現了證券投資基金（）的作用。 A、優(yōu)化金融結構，促進了經濟增長 B、嚴格合格投資人的識別和認定 C、完善了金融體系和社會保障體系 D、為中小投資者拓寬投資渠道43、(2017年)ETF基金管理人應于（）向證券交易所、證券登記結算機構提供ETF的申購清單和贖回清單。 A、每日收盤后15分鐘 B、每日收盤前15分鐘 C、每日開市后 D、每日開市前44、(2017年)近年來我國基金業(yè)的投資者保護工作參與者主要有（）。

Ⅰ．行業(yè)協(xié)會

Ⅱ．基金公司

Ⅲ．代銷機構

Ⅳ．結算機構 A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D、Ⅰ、Ⅳ45、(2017年)關于基金銷售渠道的審慎調查，下列描述錯誤的是（）。 A、應當優(yōu)先根據被調查方公開披露的信息進行 B、可接受被調查方提供的公開信息 C、無需對信息的適當性實施盡職甄別 D、可接受被調查方提供的非公開信息46、發(fā)行市場的作用不包括下列哪項（） A、為已經發(fā)行的證券提供流通轉讓的機會 B、為資金供給者提供投資機會 C、實現儲蓄向投資的轉化 D、促進資源配置的不斷優(yōu)化47、證券投資基金銷售業(yè)務信息管理平臺不包括（）。 A、前臺業(yè)務系統(tǒng) B、中臺查詢系統(tǒng) C、后臺管理系統(tǒng) D、應用系統(tǒng)的支持系統(tǒng)48、在遇到法定節(jié)假日時，于節(jié)假日結束后第二個自然日披露節(jié)假日期間的每萬份基金凈收益，（）的7日年化收益率? A、節(jié)假日期間 B、節(jié)假日最后一日 C、節(jié)假日后第一個自然日 D、節(jié)假日前一日49、基金行業(yè)的本質是（），投資人的信心和信任是支撐基金市場存續(xù)和基金行業(yè)發(fā)展的基礎。 A、資產管理行業(yè) B、投資咨詢行業(yè) C、資產托管行業(yè) D、中間介紹行業(yè)50、證券交易所屬于基金的（）。 A、監(jiān)管機構 B、份額登記機構 C、自律管理機構 D、評價機構

【基金法律法規(guī)相關題目參考答案】一、單項選擇題1、D【解析】本題考察非公開募集基金產品備案制度、基金的托管及銷售：我國對于非公開募集基金實行產品備案制度，體現了對于非公開募集基金區(qū)別監(jiān)管的理念。

《證券投資基金法》允許非公開募集基金的當事人對于設置基金托管人做例外約定，即非公開募集基金應當由基金托管人托管，但是基金合同另有約定除外。

根據《私募投資基金合同指引3號》，私募基金管理人通過有限合伙形式募集設立合伙型私募投資基金的，應當制定有限合伙協(xié)議。合伙型基金是指投資者依據《合伙企業(yè)法》成立有限合伙企業(yè)，由普通合伙人對合伙債務承擔無限連帶責任，由基金管理人具體負責投資運作的私募投資基金。2、B【解析】投資者常常使用折（溢）價率反映封閉式基金份額凈值與其二級市場價格之間的關系。折（溢）價率的計算公式為：折（溢）價率=（二級市場價格-基金份額凈值）/基金份額凈值×100%=（二級市場價格/基金份額凈值-1）×100%。3、A【解析】合規(guī)獨立性包括部門、機制和問責等獨立性，其中，合規(guī)部門的獨立性最為重要。4、C【解析】套利機制的存在會迫使ETf二級市場價格與份額凈值趨于一致，使ETf既不會出現類似封閉式基金二級市場大幅折價交易、股票大幅溢價交易的現象，也克服了開放式基金不能進行盤中交易的弱點。5、A【解析】職業(yè)素質既包括專業(yè)技能，也包括道德素養(yǎng)。6、A【解析】根據基金投資標的及投資方向的不同，將FOF的產品類別細分為：股票型FOF、貨幣型FOF、債券型FOF、混合型FOF以及其他類型FOF。7、D【解析】C1含風險承受能力最低類別。風險承受能力最低的投資者指在C1中符合下列情況之一的自然人；

1、不具有完全民事行為能力；2、沒有風險容忍度或者不愿承受任何投資損失；3、法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形。8、D【解析】A項錯誤，贖回金額=贖回總額-贖回費用。

B項錯誤，贖回總額=贖回數量×贖回日基金份額凈值。

C項錯誤，贖回費用=贖回總額×贖回費率。9、C【解析】證券投資基金是投資基金中最主要的一種類別，主要投資于傳統(tǒng)金融資產。10、A【解析】分開募集的分級基金，是分別以子代碼進行募集，基金成立后，向深圳證券交易所提交上市申請，僅以子代碼上市交易，母基金既不上市也不申購、贖回。11、D【解析】現金替代最新價格的確定原則為：

（1）該證券正常交易時，采用最新成交價；

（2）該證券正常交易中出現漲停時，采用漲停價格；

（3）該證券停牌且當日有成交時，采用最新成交價；

（4）該證券停牌且當日無成交時，采用前一交易日收盤價。12、B【解析】投資基金所投資的資產既可以是金融資產如股票、債券、外匯、股權、期貨、期權等，也可以是房地產、大宗能源、林權、藝術品等其他資產。13、D【解析】股票基金是指以股票為主要投資對象的基金。根據中國證監(jiān)會對基金類別的分類標準，基金資產80%以上投資于股票的為股票基金。14、B【解析】一般來說，基金管理人合規(guī)部門的合規(guī)檢查包括：

（1）公司是否獨立運作；股東會、董事會、監(jiān)事會是否有效制衡；董事、監(jiān)事是否按照相關法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定履行職責，特別是獨立董事是否獨立、客觀、公正地發(fā)表意見；公司相關會議的原始會議記錄及會議紀要是否真實、準確、完整，是否按規(guī)定存檔。

（2）公平交易制度建設及執(zhí)行情況。檢查公平交易分析的方法及其有效性，是否存在違反公平交易的行為；公司管理的旗下不同性質基金賬戶之間，是否遵循了公平交易原則。

（3）重大關聯交易的執(zhí)行情況。檢查基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或者與其有其他重大利害關系的公司發(fā)行的證券或承銷期內承銷的證券，或者從事其他重大關聯交易的，是否遵循基金份額持有人利益優(yōu)先的原則，是否存在利益輸送的情況，是否履行信息披露義務等。

（4）公司員工特別是投資、研究人員及其配偶、利害關系人的證券投資活動管理制度是否健全有效，是否存在利用基金未公開信息獲取利益的情況。

（5）基金公司投資決策的依據，以及公司的規(guī)定和投資決策流程是否有被突破。

（6）風險管理制度是否涵蓋了不同風險控制環(huán)節(jié)；是否涵蓋了對各類產品、業(yè)務的各類風險的管理；是否涵蓋了基金運作及公司日常管理主要的業(yè)務風險，特別是投資風險、后臺運營風險和信息技術系統(tǒng)風險等；是否建立了有效的子公司業(yè)務風險管理制度和母子公司業(yè)務防火墻制度、關聯交易制度等，防范可能出現的風險傳遞、利益沖突和利益輸送。15、B【解析】前臺業(yè)務系統(tǒng)主要是指直接面對基金投資人，或者與基金投資人的交易活動直接相關的應用系統(tǒng)。16、A【解析】期貨公司及其子公司從事資產管理業(yè)務包括為單一客戶辦理資產管理業(yè)務和為特定多個客戶辦理資產管理業(yè)務。資產管理業(yè)務的客戶應當具有較強資金實力和風險承受能力，單一客戶的起始委托資產不得低于100萬元人民幣。17、A【解析】A[解析]B、C、D選項描述的是契約型基金的特點。18、C【解析】基金管理人應于基金合同生效的次日在指定報刊和管理人網站上登載基金合同生效公告；19、D【解析】基金管理人應當自收到準予注冊文件之日起6個月內進行基金募集。超過6個月開始募集，原注冊的事項未發(fā)生實質性變化的，應當報中國證監(jiān)會備案；發(fā)生實質性變化的，應當向中國證監(jiān)會重新提交注冊申請。20、D【解析】2012年12月28日，全國人大常委會審議通過了修訂后的《證券投資基金法》并于2013年6月1日正式實施。21、A【解析】適當性管理原則要求在銷售基金產品或者服務的過程中，應根據投資者的風險承受能力銷售不同風險等級的基金產品或者服務，把合適的基金產品或者服務銷售給合適的投資者。22、B【解析】風險評估是識別和分析與實現目標相關的風險，從而為確定應該如何管理風險奠定基礎。風險評估的過程根據不同的情況，可采用定性和定量相結合的方法。23、B【解析】專注于價值型股票投資的股票基金稱為價值型股票基金；專注于成長型股票投資的股票基金稱為成長型股票基金；同時投資于價值型股票與成長型股票的基金則稱為平衡型基金。24、A【解析】基金托管人發(fā)現基金管理人依據交易程序已經生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當立即通知基金管理人，并及時向中國證監(jiān)會報告。25、B【解析】全球基金業(yè)發(fā)展的趨勢與特點包括：

①美國占據主導地位，其他國家和地區(qū)發(fā)展迅猛

②開放式基金成為證券投資基金的主流產品

③基金市場競爭加劇，行業(yè)集中趨勢突出（B項說法錯誤）

④基金資產的資金來源發(fā)生了重大變化

⑤ETF等被動基金規(guī)模迅速擴大

⑥另類投資基金興起26、C【解析】1990年，加拿大多倫多證券交易所（TSE）推出了世界上第一只ETF指數參與份額（TIPS）。27、B【解析】投資基金是資產管理的主要方式之一，它是一種組合投資、專業(yè)管理、利益共享、風險共擔的集合投資方式。故B項說法錯誤28、A【解析】當同一商品在不同市場上價格不一致時就會存在套利交易。A項說法正確

ETF存在套利交易，折價套利會導致ETF總份額的減少，溢價套利會導致ETF總份額的擴大。BCD三項說法錯誤29、A【解析】管理層會議一般由高管成員組成，主席為總經理，主要就公司經營過程中的重大事項進行評估、管理和決策。30、D【解析】合規(guī)風險的主要種類包括投資合規(guī)性風險、銷售合規(guī)性風險、信息披露合規(guī)性風險和反洗錢合規(guī)性風險。31、B【解析】依據《證券投資基金法》的規(guī)定，基金托管人職責包括：①安全保管基金財產；②按照規(guī)定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶；③對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，確保基金財產的完整與獨立；④保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料；⑤按照基金合同的約定，根據基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；⑥辦理與基金托管業(yè)務活動有關的信息披露事項；⑦對基金財務會計報告、中期和年度基金報告出具意見；⑧復核、審查基金管理人計算的基金資產凈值和基金份額申購、贖回價格；⑨按照規(guī)定召集基金份額持有人大會；⑩按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作；中國證監(jiān)會規(guī)定的其他職責。B項屬于基金管理人的職責。本題考察對基金托管人的監(jiān)管32、A【解析】在我國，契約型基金依據基金管理人、基金托管人之間簽署的基金合同成立。33、B【解析】投資者交納基金份額認購款項時，即表明其對基金合同的承認和接受，此時基金合同成立。34、A【解析】由于現貨市場的成交與交割之間幾乎沒有時間間隔，因而對交易雙方來說，利率和匯率風險很小。35、C【解析】信息披露的原則體現在對披露內容和披露形式兩方面的要求上。在披露內容上，要求遵循真實性原則、準確性原則、完整性原則、及時性原則和公平性原則；在披露形式上，要求遵循規(guī)范性原則、易解性原則和易得性原則。36、D【解析】忠誠盡責要求基金從業(yè)人員在工作中要做到兩個方面：一是忠誠廉潔；二是勤勉盡責。就忠誠廉潔而言，基金從業(yè)人員應當做到以下幾點：

（1）應當與所在機構簽訂正式勞動合同或其他形式的聘任合同，保證自身在相應機構對其進行直接管理的條件下從事執(zhí)業(yè)活動。（2）應當保護所在機構財產與信息安全，防止所在機構資產損失、丟失。（3）應當嚴格遵守所在機構的各項管理制度和操作流程。（4）不得接受利益相關方的賄賂或對其進行商業(yè)賄賂，如接受或贈送禮物、回扣、補償或報酬等。（5）不得利用基金財產或者所在機構固有財產為自己或者他人牟取非法利益。（6）不得利用職務之便或者機構的商業(yè)機會為自己或者他人牟取非法利益。（7）不得侵占或者挪用基金財產或者機構固有財產。（8）不得為了迎合客戶的不合理要求而損害社會公共利益、所在機構或者他人的合法權益，不得私下接受客戶委托買賣證券期貨。（9）不得從事可能導致與投資者或所在機構之間產生利益沖突的活動。37、C【解析】公司經理層負責貫徹執(zhí)行合規(guī)政策，確保發(fā)現違規(guī)事件時及時采取適當的糾正措施，并追究違規(guī)責任人的相應責任。38、D【解析】嚴格賬戶管理：

基金銷售結算專用賬戶是指基金銷售機構、基金銷售支付結算機構或基金注冊登記機構用于歸集、暫存、劃轉基金銷售結算資金的專用賬戶?；痄N售結算資金是指由基金銷售機構、基金銷售支付結算機構或基金注冊登記機構歸集的，在基金投資人結算賬戶與基金托管賬戶之間劃轉的基金申購（認購）、贖回、現金分紅等資金?；痄N售結算資金是基金投資人的交易結算資金，涉及基金銷售結算專用賬戶開立、使用、監(jiān)督的機構不得將基金銷售結算資金歸入其自有財產。禁止任何單位或個人以任何形式挪用基金銷售結算資金。相關機構破產或清算時，基金銷售結算資金不屬于其破產或清算財產?；痄N售機構、基金銷售支付結算機構、基金注冊登記機構可在具備基金銷售業(yè)務資格的商業(yè)銀行或從