2023年初級銀行從業(yè)《銀行業(yè)專業(yè)實務(wù)（風險管理）》高分練習卷（二）附詳解

2023年初級銀行從業(yè)《銀行業(yè)專業(yè)實務(wù)（風險管理）》高分通

關(guān)卷（二）附詳解

一、單選題

1.商業(yè)銀行應(yīng)該高度重視借款人的第一還款來源，要求借款人以不影響其正常生

活的、可變現(xiàn)的財產(chǎn)作為抵押，并且要求借款人購買（）。

A、保證保險

Bx信用保險

C、財產(chǎn)保險

D、責任保險

答案：C

解析：由于個人貸款的抵押權(quán)實現(xiàn)困難，商業(yè)銀行應(yīng)當高度重視借款人的第一還

款來源，要求借款人以不影響其正常生活的、可變現(xiàn)的財產(chǎn)作為抵押，并且要求

借款人購買財產(chǎn)保險。

2.在內(nèi)部評級法下，表內(nèi)凈額結(jié)算的風險緩釋作用體現(xiàn)為（）的下降。

A、違約概率

B、違約頻率

C、違約損失率

D、違約風險暴露

答案：D

解析：在內(nèi)部評級法下，表內(nèi)凈額結(jié)算的風險緩釋作用體現(xiàn)為違約風險暴露的下

降。

3.到期資產(chǎn)與到期負債若未能匹配，則形成資產(chǎn)負債的OO

A、金額錯配

B、期限錯配

G止損錯配

D、流動性錯配

答案：B

解析：理想情況下，到期資產(chǎn)與到期負債的到期日和規(guī)模都應(yīng)當匹配;如果未能

匹配，則形成了資產(chǎn)負債的期限錯配，并可能因此造成流動性風險。

4.斐產(chǎn)組合的信用風險通常應(yīng)（）單個斐產(chǎn)信用風險的加總。

A、大于

B、小于

G等于

D、無關(guān)

答案：B

解析：貸款組合內(nèi)的各單筆貸款之間通常存在一定程度的相關(guān)性。正是由于這種

相關(guān)性，貸款組合的總體風險通常小于單筆貸款信用風險的簡單加總。

5.系統(tǒng)性風險因素主要通過（）來影響貸款組合的信用風險。

A、宏觀經(jīng)濟因素的變動

B、借款人的生產(chǎn)經(jīng)營狀況

C、借款人所在行業(yè)狀況

D、借款人競爭能力狀況

答案：A

解析：系統(tǒng)性風險因素對貸款組合信用風險的影響，主要是由宏觀經(jīng)濟因素的變

動反映出來：當宏觀經(jīng)濟因素發(fā)生不利變動時，有可能導(dǎo)致貸款組合中所有借款

人的履約能力下降并造成信用風險損失。因此，對借款人所在地的宏觀經(jīng)濟因素

進行持續(xù)監(jiān)測、分析及評估，已經(jīng)成為貸款組合的信用風險識別和分析的重要內(nèi)

谷。

6.下列不屬于商業(yè)銀行風險管理部門的職責的是OO

A、組織開展各項風險管理工作

B、建立有關(guān)風險管理政策和指導(dǎo)原則的檔案和手冊

C、建設(shè)完善包括風險管理政策制度、工具方法、信息系統(tǒng)等在內(nèi)的風險管理體

系

D、對銀行承擔的風險進行識別、計量、監(jiān)測、控制、緩釋以及風險敞口的報告

答案：B

解析：風險管理部門在高管層（首席風險官）的領(lǐng)導(dǎo)下，負責建設(shè)完善包括風險

管理政策制度、工具方法、信息系統(tǒng)等在內(nèi)的風險管理體系，組織開展各項風險

管理工作，對銀行承擔的風險進行識別、計量、監(jiān)測、控制'緩釋以及風險敞口

的報告，促進銀行穩(wěn)健經(jīng)營'持續(xù)發(fā)展。

7.巴塞爾協(xié)議Ill對市場風險管理框架的改進不包括（）。

A、實施更為嚴格的賬簿劃分管理

B、從監(jiān)管資本計量角度規(guī)范交易臺管理

C、嚴格規(guī)范內(nèi)部風險轉(zhuǎn)移交易的計量管理

D、以風險價值替代預(yù)期尾部損失指標，提出全新的市場風險內(nèi)部模型法管理流

程和計量方法

答案：D

解析：巴塞爾協(xié)議川對市場風險管理框架的改進包括：一是實施更為嚴格的賬簿

劃分管理。二是從監(jiān)管費本計量角度規(guī)范交易臺管理。三是嚴格規(guī)范內(nèi)部風險轉(zhuǎn)

移交易的計量管理。

8.下列不屬于聲譽風險管理體系內(nèi)容的是O。

A、培養(yǎng)開放、互信、互助的機構(gòu)文化

B、有明確記載的危機處理/決策流程

C、強化聲譽風險管理培訓

D、明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念

答案：C

解析：效的聲譽風險管理體系應(yīng)當重點強調(diào)以下內(nèi)容：1.明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿

景和價值理念；2.有明確記載的聲譽風險管理政策和流程；3.深入理解不同利益

持有者（如股東、員工'客戶'監(jiān)管機構(gòu)、社會公眾等）對自身的期望值；4.

培養(yǎng)開放、互信'互助的機構(gòu)文化；5.建立強大的、動態(tài)的風險管理系統(tǒng)，有能

力提供風險事件的早期預(yù)警；6.努力建設(shè)學習型組織，有能力在出現(xiàn)問題時及時

糾正；7.建立公平的獎懲機制，支持發(fā)展目標和股東價值的實現(xiàn)；8.利用自身的

價值理念、道德規(guī)范影響合作伙伴、供應(yīng)商和客戶；9.建立公開、誠懇的內(nèi)外

部交流機制，盡量滿足不同利益持有者的要求；10.有明確記載的危機處理/決

策流程。C項，強化聲譽風險管理培訓屬于商業(yè)銀行聲譽風險管理的具體做法。

9.某商業(yè)銀行今年共發(fā)放了1萬筆長期個人住房貸款，假設(shè)該1萬筆貸款預(yù)期在

第一年'第二年、第三年的邊際死亡率分別為5%、3%、1%,則該1萬筆貸款

預(yù)期在三年間的累計死亡率是OO

A、7.25%

B、9%

C、10.14%

D、8.77%

答案：D

解析：貸款存活率=(1-5%)×(1-3%)×(1-1%)=91.23%,累計死亡率二

1-91.23%=8.77%O

10.商業(yè)銀行某筆貸款，借款人的違約概率為1%,貸款的違約損失率為30%,貸

款違約風險暴露為2000萬元，則該筆貸款的預(yù)期損失()萬元。

A、60

B、8

C、6

D、20

答案：C

解析：預(yù)期損失=違約概率X違約損失率X違約風險暴露=2000×↑%×30%=6

(萬元)。

11.某一國家或地區(qū)出現(xiàn)經(jīng)濟、政治、社會動蕩等國別風險事件或出現(xiàn)該事件的

概率較高，在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，對該國家或地區(qū)的

貸款本息或投資仍然可能無法收回，或只能收回極少部分，這個國家屬于OO

Ax中等國別風險

Bxι?國別風險

C、較ι?國別風險

D、低國別風險

答案：B

解析：中等國別風險：指某一國家或地區(qū)的還款能力出現(xiàn)明顯問題，對該國家或

地區(qū)的貸款本息或投費可能會造成一定損失。較高國別風險：該國家或地區(qū)存在

周期性的外匯危機和政治問題，信用風險較為嚴重，已經(jīng)實施債務(wù)重組但依然不

能按時償還債務(wù)，該國家或地區(qū)借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔?；?/p>

采取其他措施，也肯定要造成較大損失。高國別風險：指某一國家或地區(qū)出現(xiàn)經(jīng)

濟、政治、社會動蕩等國別風險事件或出現(xiàn)該事件的概率較高，在采取所有可能

的措施或一切必要的法律程序后，對該國家或地區(qū)的貸款本息或投資仍然可能無

法收回，或只能收回極少部分。低國別風險：國家或地區(qū)政體穩(wěn)定，經(jīng)濟政策（無

論在經(jīng)濟繁榮期還是蕭條期）被證明有效且正確，不存在任何外匯限制有及時償

債的超強能力。

12.下列關(guān)于經(jīng)濟資本的說法，不正確的是O。

A、經(jīng)濟資本又稱為風險資本

B、經(jīng)濟斐本小于銀行的賬面資本

C、商業(yè)銀行的整體風險水平高，要求的經(jīng)濟資本就多

D、經(jīng)濟資本是為了應(yīng)對非預(yù)期損失而持有的資本

答案：B

解析：經(jīng)濟奧本又稱為風險斐本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵

御銀行超出預(yù)期的經(jīng)濟損失（即非預(yù)期損失）所需要持有的資本數(shù)額，是銀行抵

補風險所要求擁有的斐本，并不必然等同于銀行所持有的賬面資本，可能大于賬

面資本，也可能小于賬面資本。經(jīng)濟資本是一種取決于商業(yè)銀行實際風險水平的

資本，商業(yè)銀行的整體風險水平高，要求的經(jīng)濟資本就多，反之要求的經(jīng)濟費本

就少。

13.《中華人民共和國商業(yè)銀行法》指出，商業(yè)銀行對同一借款人的貸款余額與

商業(yè)銀行費本余額的比例不得超過（）％。

A、9

B、10

Cx11

D、12

答案：B

解析：《中華人民共和國商業(yè)銀行法》指出，商業(yè)銀行對同一借款人的貸款余額

與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10%o

14.現(xiàn)有A、B、C三種產(chǎn)品，其資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)如表1—3所示，則Oo

表1一3三種產(chǎn)品資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)

ABC

A1

B0.921

C0.12-0.751

A、B與C的組合可以很好的起到風險對沖的作用

B、A與B的組合可以很好地分散風險

C、A與C的組合不能起到風險分散的作用

DvB與C的組合不能很好地分散風險

答案：A

解析：風險對沖是指通過投資或購買與標的資產(chǎn)收益波動負相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍

生產(chǎn)品，來抵消標的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。如表1-3所示，產(chǎn)品A

與產(chǎn)品B的資產(chǎn)收益率高度正相關(guān)，其組合不能很好地分散風險；產(chǎn)品A與產(chǎn)品

C的資產(chǎn)收益率弱相關(guān)，產(chǎn)品B與產(chǎn)品C的資產(chǎn)收益率負相關(guān)，這兩個組合都能

起到風險分散的作用。

15.關(guān)于風險管理組織中各機構(gòu)的主要職責，下列說法正確的是Oo

A、風險管理部門對商業(yè)銀行的財務(wù)活動、經(jīng)營決策、風險管理和內(nèi)部控制進行

監(jiān)督

B、董事會負責組織實施經(jīng)董事會審核通過的重大風險管理事項，以及在董事會

授權(quán)范圍內(nèi)就有關(guān)風險管理事項進行決策

C、高級管理層是商業(yè)銀行的最高風險管理/決策機構(gòu)，承擔商業(yè)銀行風險管理

的最終責任

D、風險管理部門負責建設(shè)完善包括風險管理政策制度、工具方法、信息系統(tǒng)等

在內(nèi)的風險管理體系

答案：D

解析：A項屬于監(jiān)事會的職責；B項屬于高級管理層的職責；C項屬于董事會的

職責。

16.商業(yè)銀行在對企業(yè)集團進行風險識別時，分析其關(guān)聯(lián)交易中，判斷是否屬于

集團法人客戶內(nèi)部的關(guān)聯(lián)方時，不屬于應(yīng)關(guān)注的情況的是OO

A、互為提供擔保或連環(huán)提供擔保

B、發(fā)生處理方式異常的交易

C、資金以股本權(quán)益性投資的方式供單位或個人長期使用

D、與特定顧客或供應(yīng)商發(fā)生大額交易

答案：C

解析：商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)企業(yè)客戶下列行為/情況時，應(yīng)當著重分析其是否屬于某個

企業(yè)集團內(nèi)部的關(guān)聯(lián)方，以及其行為/情況是否屬于關(guān)聯(lián)方之間的關(guān)聯(lián)交易：1?

與無正常業(yè)務(wù)關(guān)系的單位或個人發(fā)生重大交易；2.進行價格、利率、租金及付款

等條件異常的交易；3.與特定客戶或供應(yīng)商發(fā)生大額交易；4.進行實質(zhì)與形式不

符的交易；5.易貨交易；6.進行明顯缺乏商業(yè)理由的交易；7.發(fā)生處理方式異常

的交易；8.斐產(chǎn)負債表日前后發(fā)生的重大交易；9.互為提供擔?；蜻B環(huán)提供擔保;

10.存在有關(guān)控制權(quán)的秘密協(xié)議；11.除股本權(quán)益性投資外，資金以各種方式供單

位或個人長期使用。

17.下列不屬于商業(yè)銀行操作風險管理工具的是()。

A、關(guān)鍵風險指標監(jiān)測

Bx資本計量

C、風險與控制自我評估

D、損失數(shù)據(jù)收集

答案：B

解析：為有效管理操作風險，商業(yè)銀行應(yīng)實施操作風險損失數(shù)據(jù)收集、風險與控

制自我評估、關(guān)鍵風險指標監(jiān)測等操作風險管理工具，實施高級計量法的銀行還

需開展情景分析工作。

18.表1—1為A、B、C三種交易類金融產(chǎn)品每日收益率的相關(guān)系數(shù)。表1—1A、

B、C每日收益率的相關(guān)系數(shù)

ABC

A1

B0.851

_________C____________0.23-0.δ1

假設(shè)三種產(chǎn)品標準差相同，則下列投資組合中風險最低的是（）。

A、60%的A和40%B

B、40%的B和60%C

Cx40%的A和60%B

D、40%的A和60%C

答案：B

解析：如果資產(chǎn)組合中各資產(chǎn)存在相關(guān)性，則風險分散的效果會隨著各資產(chǎn)間的

相關(guān)系數(shù)有所不同。假設(shè)其他條件不變，當各資產(chǎn)間的相關(guān)系數(shù)為正時，風險分

散效果較差；當相關(guān)系數(shù)為負時，風險分散效果較好。由表可知只有BC組合的

相關(guān)系數(shù)為-0?5,所以風險最低。

19.O是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的過程中，因不適當

的發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風險。

A、法律風險

B、戰(zhàn)略風險

C、合規(guī)風險

Dv國別風險

答案：B

解析：戰(zhàn)略風險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的過程中，因

不適當?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風險。

20.O屬于商業(yè)銀行所面臨的市場風險。

A、商業(yè)銀行無力為負債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風險

B、金融斐產(chǎn)價格和商品價格的波動給商業(yè)銀行表內(nèi)、表外頭寸造成損失的風險

C、交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風險

D、由于人為錯誤、流程缺失給商業(yè)銀行造成損失的風險

答案：B

解析：市場風險是指金融資產(chǎn)價格和商品價格的波動給商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸、表外

頭寸造成損失的風險。市場風險包括利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險。

A項屬于流動性風險，C項屬于信用風險，D項屬于操作風險。

21.下列關(guān)于風險的說法，正確的是。。

A、對大多數(shù)銀行來說，存款是最主要的信用風險來源

B、信用風險只存在于傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務(wù)中，不存在于表外業(yè)務(wù)中

C、對于衍生產(chǎn)品而言，對手違約造成的損失一般小于衍生產(chǎn)品的名義價值，因

此其潛在風險可以忽略不計

D、從投資組合角度出發(fā)，交易對手的信用級別下降可能會給投資組合帶來損失

答案：D

解析：對大多數(shù)銀行來說，貸款是最主要的信用風險來源；信用風險既存在于傳

統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于表外業(yè)務(wù)中；對于衍生產(chǎn)品而言，對手違約造成的損

失一般小于衍生產(chǎn)品的名義價值，但由于衍生產(chǎn)品的名義價值通常十分巨大，因

此其潛在風險不容忽視；從投資組合角度出發(fā)，交易對手的信用級別下降可能會

給投資組合帶來損失。

22.不同的職能部門對于風險狀況的需求是不一樣的，前臺交易人員需要的是（）。

A、最佳避險報告

B、整體風險報告

C、具體的頭寸報告

D、風險監(jiān)測報告

答案：C

解析：風險監(jiān)測和報告要滿足不同風險層級和不同職能部門對于風險狀況的多樣

化需求。高級管理層需要的是高度概括的整體風險報告；前臺交易人員期待的是

非常具體的頭寸報告；風險管理委員會則通常要求風險管理部門提供最佳避險報

告，以協(xié)助制定風險管理策略。

23.外部的盜竊、搶劫行為屬于O事件。

A、內(nèi)部欺詐

B、外部欺詐

C、系統(tǒng)缺陷

D、人員因素

答案:B

解析：外部欺詐事件，指第三方故意騙取、盜用'搶劫財產(chǎn)、偽造要件、攻擊商

業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件。

24.若國內(nèi)銀行被認定為全球系統(tǒng)重要性銀行，所使用的附加資本按照巴塞爾委

員會發(fā)布的《全球系統(tǒng)重要性銀行評估方法及其附加費本要求》規(guī)定為（）。

A、1%-2.5%

B、1%-3.5%

G0%-2.5%

D、0%-3.5%

答案：B

解析：若國內(nèi)銀行被認定為全球系統(tǒng)重要性銀行，所使用的附加資本按照巴塞爾

委員會發(fā)布的《全球系統(tǒng)重要性銀行評估方法及其附加資本要求》規(guī)定為1%-3.

5%O

25.根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行的流動性比例應(yīng)當不低于Oo

A、25%

B、50%

Cv30%

D、20%

答案：A

解析：商業(yè)銀行的流動性比例應(yīng)當不低于25%。

26.《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》實施后，通常情況下我國系統(tǒng)重要性銀

行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于O。

Ax8%和6%

B、11.5%和10.5%

C、11.5%和8%

Dv10.5%和6%

答案：B

解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》實施后，通常情況下我國系統(tǒng)重要性

銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的斐本充足率分別不得低于11.5%和10.5%o

27.風險管理部門在（）的領(lǐng)導(dǎo)下，負責建設(shè)完善包括風險管理政策制度、工具

方法、信息系統(tǒng)等在內(nèi)的風險管理體系。

A、監(jiān)事會

B、高管層

C、經(jīng)營部門

D、董事會

答案:B

解析：風險管理部門在高管層（首席風險官）的領(lǐng)導(dǎo)下，負責建設(shè)完善包括風險

管理政策制度、工具方法、信息系統(tǒng)等在內(nèi)的風險管理體系，組織開展各項風險

管理工作，對銀行承擔的風險進行識別'計量、監(jiān)測、控制、緩釋以及風險敞口

的報告，促進銀行穩(wěn)健經(jīng)營、持續(xù)發(fā)展。

28.如果某商業(yè)銀行持有1000萬美元資產(chǎn)，700萬美元負債，美元遠期多頭500

萬，美元遠期空頭300萬，那么該商業(yè)銀行的美元敞口頭寸為（）萬美元。

A、300

Bx500

C、700

D、1000

答案：B

解析：單幣種敞口頭寸=即期凈敞口頭寸+遠期凈敞口頭寸+期權(quán)敞口頭寸+其他敞

口頭寸=（即期資產(chǎn)-即期負債）+（遠期買入-遠期賣出）+期權(quán)敞口頭寸+其他敞

口頭寸=（1000-700）+（500-300）=500（萬美元）。

29.客戶信用評級中，違約概率的估計包括哪兩個層面（）

A、單一借款人的違約概率和某一信用等級所有借款人的違約概率

B、單一借款人的違約頻率和該借款人所有債項的違約頻率

C、某一信用等級所有借款人的違約概率和這些借款人所有債項的違約概率

D、單一借款人的違約頻率和某一信用等級所有借款人的違約頻率

答案:A

解析：違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性。客戶信用評級

中，違約概率的估計包括兩個層面：①單一借款人的違約概率；②某一信用等級

所有借款人的違約概率。

30.下列各項不會影響商業(yè)銀行資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)的是（）。

A、每日客戶存取款

B、貸款發(fā)放/歸還

C、存貸款基準利率的調(diào)整

D、商業(yè)銀行減少網(wǎng)點數(shù)量

答案：D

解析：因各種內(nèi)外部因素的影響和作用，商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)時刻都在

發(fā)生變化，流動性狀況也隨之改變。除了每日客戶存取款'貸款發(fā)放/歸還、資

金交易等會改變商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)外，存貸款基準利率的調(diào)整也會導(dǎo)

致其資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)發(fā)生變化。

31.《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》提出了兩種計量信用風險資本的方法：

權(quán)重法和（）。

A、初級法

B、高級法

G內(nèi)部評級法

D、內(nèi)部評審法

答案：C

解析：《商業(yè)銀行費本管理辦法（試行）》提出了兩種計量信用風險資本的方法：

權(quán)重法和內(nèi)部評級法。根據(jù)對商業(yè)銀行內(nèi)部評級體系依賴程度的不同，內(nèi)部評級

法又分為初級法和高級法兩種。

32.下列關(guān)于商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)的說法，不正確的是Oo

A、股票投資收益率的下降，會造成存款人資金轉(zhuǎn)移，從而很可能會造成商業(yè)銀

行的流動性緊張

B、在每周的最后幾天、每月的最初幾日或每年的節(jié)假日，商業(yè)銀行必須隨時準

備應(yīng)付現(xiàn)金的巨額需求

C、商業(yè)銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)

D、商業(yè)銀行在正常范圍內(nèi)的“借短貸長”的資產(chǎn)負債特點所引致的持有期缺口，

是一種正常的、可控性較強的流動性風險

答案:A

解析：A項，股票市場投費收益率上升時，存款人傾向于將資金從銀行轉(zhuǎn)到股票

市場，而借款人可能會推進新的貸款請求或加速提取那些支付低利率的信貸額度,

也將對商業(yè)銀行的流動性狀況造成影響。

33.直接體現(xiàn)商業(yè)銀行的風險管理水平和研究/開發(fā)能力的是Oo

A、不斷開發(fā)出針對不同風險種類的風險量化方法

B、建立功能強大、動態(tài)/交互式的風險監(jiān)測和報告系統(tǒng)

C、采取科學的方法，識別商業(yè)銀行所面臨的各種風險

D、采取有效措施控制商業(yè)銀行的整體或重大風險

答案：B

解析：建立功能強大、動態(tài)/交互式的風險監(jiān)測和報告系統(tǒng)，對于提高商業(yè)銀行

風險管理效率和質(zhì)量具有非常重要的作用，也直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的風險管理水

平和研究/開發(fā)能力。

34.下列關(guān)于信貸審批的說法，不正確的是Oo

A、原有貸款的展期無須再次經(jīng)過審批程序

B、信貸審批應(yīng)當完全獨立于貸款的營銷和發(fā)放

C、在進行信貸決策時，應(yīng)當考慮衍生交易工具的信用風險

D、在進行信貸決策時，商業(yè)銀行應(yīng)當對可能引發(fā)信用風險的借款人的所有風險

暴露和債項做統(tǒng)一考慮和計量

答案：A

解析：信貸審批或信貸決策應(yīng)遵循的原則包括：①審貸分離原則，信貸審批應(yīng)當

完全獨立于貸款的營銷和貸款的發(fā)放；②統(tǒng)一考慮原則，在進行信貸決策時，商

業(yè)銀行應(yīng)當對可能引發(fā)信用風險的借款人的所有風險暴露和債項做統(tǒng)一考慮和

計量，包括貸款、回購協(xié)議'逆回購協(xié)議、信用證、承兌匯票、擔保和衍生交易

工具等；③展期重審原則，原有貸款和其他信用風險暴露的任何展期都應(yīng)作為一

個新的信用決策，需要經(jīng)過正常的審批程序。

35.與綜合報告不同，專題報告主要是Oo

A、對常規(guī)信息進行定期報告

B、至少每年一次

C、重大風險事項與內(nèi)控隱患所作出的專題性風險分析報告

D、定期報告的

答案：C

解析：專題報告是各報告單位針對管理范圍內(nèi)發(fā)生（或潛在）的重大風險事項與

內(nèi)控隱患所作出的專題性風險分析報告。

36.在商業(yè)銀行風險管理實踐中，風險對沖策略對管理（）最為有效。

A、聲譽風險

B、信息系統(tǒng)失效風險

C、貸款違約風險

D、商品價格風險

答案：D

解析：風險對沖對管理市場風險（利率風險、匯率風險'股票風險和商品風險）

非常有效，可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。

37.下列各項中，最容易引發(fā)操作風險的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)是Oo

A、柜面業(yè)務(wù)

B、法人信貸業(yè)務(wù)

C、個人信貸業(yè)務(wù)

D、資金交易業(yè)務(wù)

答案：A

解析：柜面業(yè)務(wù)泛指通過商業(yè)銀行柜面辦理的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行各項業(yè)務(wù)操作的

集中體現(xiàn)，也是最容易引發(fā)操作風險的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。

38.（）是指對基于量化方法計算出的市場風險計量結(jié)果來設(shè)定限額。

Av頭寸限額

B、風險價值限額

C、止損限額

D、敏感度限額

答案：B

解析：風險價值限額是指對基于量化方法計算出的市場風險計量結(jié)果來設(shè)定限額。

39.信用評分模型的關(guān)鍵在于。。

A、辨別分析技術(shù)的運用

B、借款人特征變量的當前市場數(shù)據(jù)的搜集

C、借款人特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定

D、單一借款人違約概率及同一信用等級下所有借款人違約概率的確定

答案：C

解析：信用評分模型是一種傳統(tǒng)的信用風險量化模型，利用可觀察到的借款人特

征變量計算出一個數(shù)值（得分）來代表債務(wù)人的信用風險，并將借款人歸類于不

同的風險等級。信用評分模型的關(guān)鍵在于特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定。

40.O是指商業(yè)銀行利用資產(chǎn)負債表或某些具有收益負相關(guān)性質(zhì)的業(yè)務(wù)組合本

身所具有的對沖特性進行風險對沖。

A、組合對沖

B、風險對沖

C、自我對沖

Dv市場對沖

答案：C

解析：商業(yè)銀行的風險對沖可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。其中，自我

對沖是指商業(yè)銀行利用費產(chǎn)負債表或某些具有收益負相關(guān)性質(zhì)的業(yè)務(wù)組合本身

所具有的對沖特性進行風險對沖;市場對沖是指對于無法通過資產(chǎn)負債表和相關(guān)

業(yè)務(wù)調(diào)整進行自我對沖的風險，通過衍生產(chǎn)品市場進行對沖。

41.下列不屬于商業(yè)銀行市場風險控制措施的是Oo

A、利用經(jīng)濟資本配置限制高風險業(yè)務(wù)

B、采用自我評估法評估交易風險和預(yù)期損失

C、利用金融衍生品對沖或轉(zhuǎn)移市場風險

D、對總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定限額

答案：B

解析：市場風險控制方法包括限額管理、風險對沖等。市場風險限額指標主要包

括：頭寸限額、風險價值限額、止損限額'敏感度限額、期限限額'幣種限額和

發(fā)行人限額等；風險對沖的工具主要是金融衍生產(chǎn)品。通過配置合理的經(jīng)濟資本

也可降低市場風險敞口。B項，自我評估法是操作風險控制措施。

42.風險因素與風險管理復(fù)雜程度的關(guān)系是Oo

A、風險因素考慮得越充分，風險管理就越容易

B、風險因素越多，風險管理就越復(fù)雜，難度就越大

C、風險管理流程越復(fù)雜，則會有效減少風險因素

D、風險因素的多少同風險管理的復(fù)雜性的相關(guān)程度并不大

答案：B

解析：風險因素考慮得愈充分，風險識別與分析也會愈加全面和深入。但隨著風

險因素的增加，風險管理的復(fù)雜程度和難度呈幾何倍數(shù)增長，所產(chǎn)生的邊際收益

呈遞減趨勢。

43.一家銀行1年期的浮動利率貸款與1年期的浮動利率存款同時發(fā)生，貸款按

月根據(jù)美國聯(lián)邦債券利率浮動，存款按月根據(jù)LIBoR浮動，當聯(lián)邦債券利率和L

IBOR浮動不一致的時候，利率風險表現(xiàn)出。。

A?基準風險

B、期權(quán)性風險

C、重新定價風險

D、收益率曲線風險

答案：A

解析：基準風險也稱利率定價基礎(chǔ)風險，是一種重要的利率風險。在利息收入和

利息支出所依據(jù)的基準利率變動不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務(wù)的

重新定價特征相似，但因其利息收入和利息支出發(fā)生了變化，也會對銀行的收益

或內(nèi)在經(jīng)濟價值產(chǎn)生不利的影響。

44.下列關(guān)于現(xiàn)金流分析和期限錯配分析的說法，錯誤的是（）。

A、現(xiàn)金流分析所關(guān)注的現(xiàn)金流可以分為存量業(yè)務(wù)的合同現(xiàn)金流和新業(yè)務(wù)現(xiàn)金流

B、存量業(yè)務(wù)的合同現(xiàn)金流分析和期限錯配分析是不一致的

C、完整的現(xiàn)金流分析包含新業(yè)務(wù)的現(xiàn)金流預(yù)測

D、存量業(yè)務(wù)的合同現(xiàn)金流分析，能夠從期限錯配的角度反映銀行所面臨的流動

性風險

答案：B

解析：現(xiàn)金流分析與期限錯配分析：在實踐中，現(xiàn)金流分析與期限錯配分析具有

模糊的邊界。（1）現(xiàn)金流分析所關(guān)注的現(xiàn)金流可以分為存量業(yè)務(wù)的合同現(xiàn)金流

和新業(yè)務(wù)現(xiàn)金流。存量業(yè)務(wù)的合同現(xiàn)金流分析和期限錯配分析是一致的。（2）

完整的現(xiàn)金流分析包含新業(yè)務(wù)的現(xiàn)金流預(yù)測。存量業(yè)務(wù)的合同現(xiàn)金流分析，也就

是期限錯配分析，能夠從期限錯配的角度反映銀行所面臨的流動性風險，但只有

包含了新業(yè)務(wù)的現(xiàn)金流，我們才能獲得預(yù)期的現(xiàn)金流，以及現(xiàn)金頭寸的變動。

45.下列關(guān)于零售風險暴露特征的說法，不正確的是Oo

A、債務(wù)人是一個法人或幾個自然人

B、債務(wù)人是一個或幾個自然人

C、筆數(shù)多，單筆金額小

D、按照組合方式進行管理

答案：A

解析:零售風險暴露應(yīng)同時具有如下三方面特征:①債務(wù)人是一個或幾個自然人;

②筆數(shù)多，單筆金額小；③按照組合方式進行管理。

46.金融穩(wěn)定理事會在《有效風險偏好框架制定原則》要求總體風險偏好分解到

的方面不包括Oo

A、業(yè)務(wù)條線

B、法人實體

C、具體風險種類限額

Dv個人

答案：D

解析：金融穩(wěn)定理事會在《有效風險偏好框架制定原則》中特別強調(diào)了限額在傳

導(dǎo)風險偏好方面的作用，要求應(yīng)將總體風險偏好分解到業(yè)務(wù)條線'法人實體、具

體風險種類的限額。

47.下列關(guān)于集團法人客戶信用風險特征的說法，錯誤的是Oo

A、連環(huán)擔保十分普遍

B、內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁

C、系統(tǒng)性風險較低

D、貸后管理難度大

答案：C

解析：與單一法人客戶相比，集團法人客戶的信用風險具有以下明顯特征：①內(nèi)

部關(guān)聯(lián)交易頻繁；②連環(huán)擔保十分普遍；③真實財務(wù)狀況難以掌握；④系統(tǒng)性風

險較高；⑤風險識別和貸后管理難度大。

48.小張在出差之前要求公司為其投一份意外傷害險，小張的行為屬于Oo

A、風險規(guī)避

B、損失控制

C、風險自留

D、風險轉(zhuǎn)移

答案：D

解析：風險轉(zhuǎn)移可分為保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移兩種。小張的行為屬于保險轉(zhuǎn)移,

即以繳納保險費為代價，將風險轉(zhuǎn)移給承保人。

49.假設(shè)某風險資產(chǎn)的預(yù)期收益率為8%,標準差為0.15,同期國債的無風險收

益率為4%。如果希望利用該風險資產(chǎn)和國債構(gòu)造一個預(yù)期收益率為6%的資產(chǎn)

組合，則該風險資產(chǎn)和國債的投費權(quán)重分別為O。

A、50%,50%

B、30%,70%

C、20%,80%

D、40%,60%

答案：A

解析：

【解析】本題中，投資組合的預(yù)期收益率即為包含風險資產(chǎn)和國債的加權(quán)預(yù)期收益率。

根據(jù)資產(chǎn)組合收益率的公式：/€,=%&+%&,兩種資產(chǎn)的預(yù)期收益率分別為此和

R2,每一種資產(chǎn)的投資權(quán)重分別為%和%(=1-%)。則該資產(chǎn)組合的收益率=%X

8%+(1-%)x4%=6%,解得%=50%,W2=?-Wi=50%o

50.日常國別風險信息監(jiān)測應(yīng)遵循的原則不包括()。

Av完整性

Bv及時性

C、持續(xù)性

D、獨立性

答案：C

解析：日常國別風險信息監(jiān)測應(yīng)遵循完整性、獨立性和及時性原則。

51.某一投資組合由兩種證券組成，證券甲的預(yù)期收益率為8%,權(quán)重為0.3,

證券乙的預(yù)期收益率為6%,權(quán)重為0.7,則該投資組合的收益率為()。

A、6.6%

B、2.4%

C、3.2%

D、4.2%

答案：A

解析：

資產(chǎn)組合的預(yù)期收益率為：E（R）=p1r,+pg=8%×0.3+6%×0.7=6.6%β

52.假設(shè)其他條件保持不變，下列關(guān)于商業(yè)銀行利率風險的表述，正確的是（）O

A、購買票面利率為3%的國債，當期資金成本為2%,則該交易不存在利率風險

B、發(fā)行固定利率債券有助于降低利率上升可能造成的風險

C、以3個月LIBOR為參照的浮動利率債券，其債券利率風險為O

D、資產(chǎn)以固定利率為主，負債以浮動利率為主，則利率上升有助于增加收益

答案：B

解析：A項，資金成本屬于機會成本，不可用于比較利率風險；C項，浮動利率

債券參照3個月UBOR,可能存在基準風險；D項，資產(chǎn)以固定利率為主，負債

以浮動利率為主，則利率上升使得在利息收入不變的情況下利息支出增加，這將

減少收益。

53.下列哪種情形不是企業(yè)出現(xiàn)的早期財務(wù)預(yù)警信號？（）

A、存貨周轉(zhuǎn)率變小

B、出現(xiàn)陳舊存貨、大量存貨或不恰當存貨組合的證據(jù)

C、總資產(chǎn)中流動資產(chǎn)所占比例大幅下降

D、公司業(yè)務(wù)性質(zhì)的改變

答案：D

解析：法人客戶風險預(yù)警可分為財務(wù)風險預(yù)警和非財務(wù)風險預(yù)警兩大類。風險經(jīng)

理應(yīng)當密切關(guān)注企業(yè)出現(xiàn)的早期財務(wù)和非財務(wù)警示信號，對客戶的長短期償債能

力高度關(guān)注。D項，業(yè)務(wù)性質(zhì)變化屬于非財務(wù)風險的監(jiān)測。

54.商業(yè)銀行的操作風險與市場風險、信用風險相比，具有（）的特點。

A、普遍性、非營利性

B、普遍性、營利性

C、特殊性、非營利性

D、特殊性、營利性

答案：A

解析：操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外

部事件所造成損失的風險。與市場風險主要存在于交易賬戶和信用風險主要存在

于銀行賬戶不同，操作風險廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個領(lǐng)域，具有普

遍性和非營利性，不能給商業(yè)銀行帶來盈利。

55.下列關(guān)于聲譽風險管理的說法，不正確的是（）。

A、聲譽危機管理規(guī)劃給商業(yè)銀行創(chuàng)造了價值

B、努力建設(shè)學習型組織不是聲譽風險管理體系的內(nèi)容之一

C、聲譽風險通常與信用、市場、操作、流動性等風險交叉存在、相互作用

D、保持與媒體的良好接觸有助于改善商業(yè)銀行聲譽管理的操作實踐

答案：B

解析：B項，努力建設(shè)學習型組織，有能力在出現(xiàn)問題時及時糾正是有效的聲譽

風險管理體系的內(nèi)容之一。

56.關(guān)于負債來源分散化管理的說法錯誤的是O

A、風險管理人員應(yīng)熟悉多樣化的融資來源，了解銀行融資來源的組成，熟悉不

同類型金融工具的流動性特點，明了各融資工具在不同情景下的表現(xiàn)與可獲得程

度

B、融資多樣化目標應(yīng)作為中期和長期融資計劃的一部分與銀行的預(yù)算和商業(yè)發(fā)

展規(guī)劃相一致

C、商業(yè)銀行應(yīng)限制其從多種融資來源或某一特定期限獲得資金的集中度

D、高管層應(yīng)明確了解銀行的資產(chǎn)和融資來源的構(gòu)成、特征和多樣化程度

答案：C

解析：C選項錯誤，商業(yè)銀行應(yīng)限制其從單一融資來源或某一特定期限獲得斐金

的集中度。

57.商業(yè)銀行信用風險監(jiān)測中，行業(yè)經(jīng)營環(huán)境出現(xiàn)惡化的預(yù)警指標不包括Oo

A、金融危機對行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響

B、行業(yè)產(chǎn)能明顯過剩

C、市場需求出現(xiàn)明顯下降

D、行業(yè)個別企業(yè)出現(xiàn)虧損

答案：D

解析：行業(yè)經(jīng)營風險預(yù)警指標包括：①行業(yè)整體衰退；②出現(xiàn)重大的技術(shù)變革,

影響到行業(yè)的產(chǎn)品和生產(chǎn)技術(shù)的改變；③經(jīng)濟環(huán)境變化，如經(jīng)濟蕭條或出現(xiàn)金融

危機，對行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響；④產(chǎn)能明顯過剩；⑤市場需求出現(xiàn)明顯下降；⑥行

業(yè)出現(xiàn)整體虧損或行業(yè)標桿企業(yè)出現(xiàn)虧損。

58.戰(zhàn)略風險屬于一種Oo

A、短期的顯性風險

B、短期的潛在風險

C、長期的顯性風險

D、長期的潛在風險

答案：D

解析：戰(zhàn)略風險管理通常被認為是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果需要很長時

間才能顯現(xiàn)。戰(zhàn)略風險管理強化了商業(yè)銀行對于潛在風險的洞察力，能夠預(yù)先識

別所有潛在風險以及這些風險之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用，并盡可能在危機真實

發(fā)生前就將其有效遏制。

59.操作風險評估的對象通常為“業(yè)務(wù)流程”和（），在特定情況下，也可能是

某個特定的操作風險事件。

A、“業(yè)務(wù)活動”

B、“管理流程”

C、“管理活動”

D、“整體流程”

答案:C

解析：操作風險評估的對象通常為“業(yè)務(wù)流程”和“管理活動”，在特定情況下，

也可能是某個特定的操作風險事件。

60.商業(yè)銀行通常采用定期的自我評估的方法來檢驗戰(zhàn)略風險管理是否有效實施,

定期通常是指OO

Ax每天

B、每月或每季

C、每周

D、每年

答案：B

解析：商業(yè)銀行通常采用定期（每月或季度）自我評估的方法，來檢驗戰(zhàn)略風險

管理是否有效實施。

61.國別風險應(yīng)當至少劃分為（）個等級。

A、三

B、四

C、五

Dv六

答案：C

解析：國別風險應(yīng)當至少劃分為低、較低、中'較高、高五個等級，風險暴露較

大的機構(gòu)可以考慮建立更為復(fù)雜的評級體系。

62.下列關(guān)于對我國商業(yè)銀行的杠桿率的公式正確的是（）

A、杠桿率=（核心一級資本-核心一級資本扣減項）/調(diào)整后的表內(nèi)外斐產(chǎn)余額

B、杠桿率二（核心一級資本-核心一級資本扣減項）/表內(nèi)外資產(chǎn)余額

C、杠桿率=（一級資本-一級資本扣減項）/調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額

D、杠桿率=（一級資本-一級資本扣減項）/表內(nèi)外資產(chǎn)余額

答案：C

打訐率理寬在二?級資本扣戢項

葩矯M內(nèi)外?J公油

斛析：

63.下列關(guān)于商業(yè)銀行風險偏好的表述中，錯誤的是Oo

A、商業(yè)銀行在制定戰(zhàn)略規(guī)劃時，應(yīng)保持戰(zhàn)略規(guī)劃與風險偏好的協(xié)調(diào)一致

B、風險偏好是商業(yè)銀行全面風險管理體系的重要組成部分

C、風險偏好需要有效傳導(dǎo)至各實體、條線

D、風險偏好指標值在設(shè)定過程中，應(yīng)主要考慮監(jiān)管者的期望

答案：D

解析：在風險偏好設(shè)置與實施過程中，應(yīng)充分考慮利益相關(guān)者的期望。

64.商業(yè)銀行負責操作風險管理的部門、O的部門應(yīng)定期提交全行的操作風險

管理與控制情況報告。

A、承擔主要操作風險

B、承擔次要操作風險

C、控制主要操作風險

D、控制次要操作風險

答案：A

解析：商業(yè)銀行負責操作風險管理的部門'承擔主要操作風險的部門應(yīng)定期提交

全行的操作風險管理與控制情況報告。

65.下列不屬于盈利能力比率的是Oo

A、銷售毛利率

B、資產(chǎn)凈利率

C、總資產(chǎn)收益率

D、存貨周轉(zhuǎn)率

答案：D

解析：存貨周轉(zhuǎn)率屬于效率比率。

66.對單獨一項風險暴露存在多個信用風險緩釋工具時,下列說法不正確的是（）。

A、采用內(nèi)部評級法初級法的銀行，應(yīng)將風險暴露細分為每一信用風險緩釋工具

覆蓋的部分，每一部分分別計算加權(quán)風險資產(chǎn)

B、采用內(nèi)部評級法初級法的銀行，信用保護由一個信用保護者提供，但有不同

的期限，則可不進行細分

C、采用內(nèi)部評級法高級法的銀行，如果通過增加風險緩釋技術(shù)可以提高對風險

暴露的回收率，則鼓勵對同一風險暴露增加風險緩釋技術(shù)（即采用多個信用風險

緩釋工具）來降低違約損失率

D、采用內(nèi)部評級法高級法的銀行，應(yīng)證明此種方式對風險抵補的有效性，并建

立合理的多重信用風險緩釋工具處理的相關(guān)程序和方法

答案：B

解析：對單獨一項風險暴露存在多個信用風險緩釋工具時，采用內(nèi)部評級法初級

法的銀行，應(yīng)將風險暴露細分為每一信用風險緩釋工具覆蓋的部分，每一部分分

別計算加權(quán)風險資產(chǎn)。如信用保護由一個信用保護者提供，但有不同的期限，也

應(yīng)細分為幾個獨立的信用保護。

67.下列關(guān)于商業(yè)銀行風險偏好的表述，錯誤的是（）。

A、風險偏好是商業(yè)銀行全面風險管理體系的重要組成部分

B、商業(yè)銀行在制定戰(zhàn)略規(guī)劃時，應(yīng)保持戰(zhàn)略規(guī)劃與風險偏好的協(xié)調(diào)一致

C、風險偏好指標值在設(shè)定過程中，應(yīng)主要考慮監(jiān)管者的期望

D、風險偏好需要有效傳導(dǎo)至各實體、條線

答案：C

解析：風險偏好是商業(yè)銀行全面風險管理體系的重要組成部分，是董事會在考慮

利益相關(guān)者期望'外部經(jīng)營環(huán)境以及自身實際的基礎(chǔ)上，最終確定的風險管理的

底線。商業(yè)銀行選取風險偏好指標的原則是兼顧全面性和重要性，突出先進性和

原則性。其中，全面性是指偏好應(yīng)反映主要利益相關(guān)人的期望，涵蓋經(jīng)營管理中

面臨的主要實質(zhì)性風險，兼顧風險和收益。

68.下列對商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理的認識中，最恰當?shù)氖荗o

A、戰(zhàn)略風險管理短期內(nèi)沒有益處

B、戰(zhàn)略風險管理不需要配置資本

C、戰(zhàn)略風險管理是一項長期性戰(zhàn)略投資、實施效果短期不能顯現(xiàn)

D、戰(zhàn)略風險管理能夠最大限度地避免經(jīng)濟損失、持久維護和提高商業(yè)銀行的聲

譽和股東價值

答案：D

解析：戰(zhàn)略風險管理通常被認為是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果需要很長時

間才能顯現(xiàn)。實質(zhì)上,商業(yè)銀行可以在短期內(nèi)便體會到戰(zhàn)略風險管理的諸多益處。

戰(zhàn)略風險管理能夠最大限度地避免經(jīng)濟損失、持久維護和提高商業(yè)銀行的聲譽和

股東價值。

69.商業(yè)銀行的內(nèi)部評級應(yīng)具有彼此相對獨立、特點鮮明的兩個維度：Oo

A、內(nèi)部評級和外部評級

B、客戶評級和監(jiān)管分析

C、客戶評級和債項評級

D、分行評級和總行評級

答案：C

解析：商業(yè)銀行的內(nèi)部評級應(yīng)具有彼此相對獨立、特點鮮明的兩個維度：第一維

度即客戶評級，必須針對客戶的違約風險；第二維度即債項評級，必須反映交易

本身特定的風險要素。

70.《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》是何時正式施行的O

A、2018年12月31日

B、2013年1月1日

C、2012年7月1日

D、2012年6月7日

答案：B

解析:2012年6月8日，中國銀監(jiān)會正式發(fā)布《商業(yè)銀行費本管理辦法（試行）》，

自2013年1月I日開始施行。

71.O用來衡量利率變動對銀行當期收益的影響。

A、流動性比率/指標法

B、現(xiàn)金流分析法

C、缺口分析法

D、久期分析法

答案：C

解析：缺口分析法用來衡量利率變動對銀行當期收益的影響。具體而言，就是將

銀行的所有生息費產(chǎn)和付息負債按照重新定價的期限劃分到不同的時間段。在每

個時間段內(nèi)，將利率敏感性斐產(chǎn)減去利率敏感性負債，再加上表外業(yè)務(wù)頭寸，就

得到該時間段內(nèi)的重新定價“缺口”。以該缺口乘以假定的利率變動，即得出這

一利率變動對凈利息收入變動的大致影響。

72.采用權(quán)重法計量信用風險費本時,對我國商業(yè)銀行的次級債權(quán)（未扣除部分）

的風險權(quán)重為OO

A、100%

B、20%

C、0%

D、50%

答案:A

解析：權(quán)重法下，不同的斐產(chǎn)類別分別對應(yīng)不同的風險權(quán)重/信用轉(zhuǎn)換系數(shù)。其

中，對我國商業(yè)銀行的次級債權(quán)（未扣除部分）的風險權(quán)重為100%。

73.國別風險的評估指標不包括O。

A、數(shù)量指標

B、等級指標

C、規(guī)模指標

D、比例指標

答案:C

解析：國別風險的評估指標主要包括三種：數(shù)量指標'比例指標和等級指標。這

三項指標是對國別風險關(guān)鍵因素的不同方面進行衡量。

74.商業(yè)銀行可以采取以下哪項措施進行操作風險緩釋O

A、放棄衍生產(chǎn)品創(chuàng)新

B、外包數(shù)據(jù)備份業(yè)務(wù)

C、實行差錯率考核

D、改變市場定位

答案：B

解析：對于火災(zāi)、搶劫、高管欺詐等操作風險，商業(yè)銀行往往很難規(guī)避和降低,

甚至有些無能為力，但可以通過制定業(yè)務(wù)連續(xù)性管理計劃、商業(yè)保險和業(yè)務(wù)外包

等方式將風險轉(zhuǎn)移或緩釋。AD兩項是可規(guī)避的操作風險的應(yīng)對措施；C項是可降

低的操作風險的應(yīng)對措施。

75.根據(jù)商業(yè)銀行風險管理的最佳實踐，下列關(guān)于風險管理部門職能的描述中，

恰當?shù)氖荗O

A、風險管理能力有限的商業(yè)銀行可以將風險識別、計量、監(jiān)測和控制的職能外

包

B、風險管理部門應(yīng)當與業(yè)務(wù)部門保持相對獨立

C、風險管理部門應(yīng)當全面負責風險管理策略的執(zhí)行

D、風險管理部門應(yīng)當承擔風險管理的最終責任

答案：B

解析：在風險管理組織架構(gòu)方面，各事業(yè)部的風險官和風險管理團隊對總部首席

風險官和事業(yè)部負責人雙線報告，并對總部首席風險官直接負責，接受首席風險

官的垂直管理，從而保證風險管理工作貫穿在各事業(yè)部業(yè)務(wù)經(jīng)營管理中并保持獨

立性。

76.商業(yè)銀行建立了一套科學的授信限額管理系統(tǒng)，能夠根據(jù)客戶信息自動授予

限額，則在其他條件相同的情況下，該系統(tǒng)不可能發(fā)生的情形是O。

A、客戶斐產(chǎn)負債率越高，限額越高

B、客戶歷史信譽狀況越好，限額越高

C、客戶所有者權(quán)益越高，限額越高

D、客戶信用等級越高，限額越高

答案：A

解析：資產(chǎn)負債率=(負債總額/資產(chǎn)總額)XIO0%,客戶資產(chǎn)負債率越高，在

總斐產(chǎn)一定的情況下，其負債總額也就越高，對該客戶授予的限額應(yīng)該越低。

77.商業(yè)銀行信用風險監(jiān)測中，行業(yè)經(jīng)營環(huán)境出現(xiàn)惡化的預(yù)警指標不包括Oo

A、行業(yè)整體衰退

B、經(jīng)濟環(huán)境變化

C、出現(xiàn)重大的技術(shù)變革

D、政府優(yōu)惠政策的停止

答案：D

解析：行業(yè)經(jīng)營風險預(yù)警指標包括：①行業(yè)整體衰退；②出現(xiàn)重大的技術(shù)變革,

影響到行業(yè)的產(chǎn)品和生產(chǎn)技術(shù)的改變；③經(jīng)濟環(huán)境變化，如經(jīng)濟蕭條或出現(xiàn)金融

危機，對行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響；④產(chǎn)能明顯過剩；⑤市場需求出現(xiàn)明顯下降；⑥行

業(yè)出現(xiàn)整體虧損或行業(yè)標桿企業(yè)出現(xiàn)虧損。

78.O是指對基于量化方法計算出的市場風險計量結(jié)果來設(shè)定限額。

A、敏感度限額

B、頭寸限額

C、風險價值限額

Dx止損限額

答案：C

解析：風險價值限額(VaRLimitS)是指對基于量化方法計算出的市場風險計量

結(jié)果來設(shè)定限額。

79.下列商業(yè)銀行面臨的風險中，不能采用風險對沖策略進行管理的是Oo

A、匯率風險

Bx操作風險

C、商品價格風險

D、利率風險

答案：B

解析：風險對沖對管理市場風險（利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險）

非常有效，可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。操作風險很難通過風險對沖

策略進行管理。

80.操作風險是銀行面臨的一項重要風險，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風險造成的損

失安排（）。

A、存款準備金

B、存款保險

C、經(jīng)濟資本

D、資本充足率

答案：C

解析：經(jīng)濟斐本是在給定置信水平下，銀行用來抵御非預(yù)期損失的資本量，也稱

風險資本，它是一種虛擬的'與銀行風險的非預(yù)期損失額相等的資本。巴塞爾委

員會認為，操作風險是銀行面臨的一項重要風險，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風險造

成的損失安排經(jīng)濟資本。

多選題

1.《巴塞爾新資本協(xié)議》要求的客戶評級必須具有O的功能。

A、能夠有效區(qū)分違約客戶，即不同信用等級的客戶違約風險隨信用等級的下降

而呈加速上升的趨勢

B、能夠有效防止違約風險

C、能夠準確量化客戶違約風險，即能夠估計各信用等級的違約概率

D、能夠有效抵補風險，以保證商業(yè)銀行的正常經(jīng)營

E、將估計的違約概率與實際違約頻率的誤差控制在一定范圍內(nèi)

答案:ACE

解析：一是能夠有效區(qū)分違約客戶，即不同信用等級的客戶違約風險隨信用等級

的下降而呈加速上升的趨勢；二是能夠準確量化客戶違約風險，即能夠估計各信

用等級的違約概率，將估計的違約概率與實際違約頻率的誤差控制在一定范圍內(nèi)

2.下列各項屬于信用風險計量所經(jīng)歷的階段的有OO

A、專家判斷法

B、信用評分模型

C、內(nèi)部評級體系

D、違約概率模型

E、二維評級體系

答案：ABD

解析：商業(yè)銀行對客戶的信用風險評估/計量大致經(jīng)歷了專家判斷法'信用評分

模型、違約概率模型三個主要發(fā)展階段。

3.商業(yè)銀行的表內(nèi)外資產(chǎn)劃分為交易賬簿和銀行賬簿的目的有OO

A、準確計量市場風險資本

B、實施有效的市場風險管理

C、以公允價值計量銀行資產(chǎn)

D、建立管理會計系統(tǒng)

E、真實反映銀行財務(wù)狀況

答案：AB

解析：合理的賬簿劃分是商業(yè)銀行開展有效的市場風險計量監(jiān)控、準確計量市場

風險監(jiān)管費本要求的基礎(chǔ)。

4.戰(zhàn)略規(guī)劃在實施方案中應(yīng)當闡述的內(nèi)容包括OO

A、所涉及的風險因素

B、潛在收益

C、可以接受的風險水平

D、預(yù)期風險損失和財務(wù)分析

E、銀行自身資本狀況

答案：ABCD

解析：戰(zhàn)略風險管理的最有效方法是制定以風險為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃，并定期進行

修正。戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當清晰闡述實施方案中所涉及的風險因素、潛在收益以及可接

受的風險水平，并且盡可能地將預(yù)期風險損失和財務(wù)分析包含在內(nèi)。

5.客戶評級必須具有O的功能。

A、能夠有效區(qū)分違約客戶，即不同信用等級的客戶違約風險隨信用等級的下降

而呈加速上升的趨勢

B、能夠有效防止違約風險

C、能夠準確量化客戶違約風險，即能夠估計各信用等級的違約概率

D、能夠有效抵補風險，以保證商業(yè)銀行的正常經(jīng)營

E、將估計的違約概率與實際違約頻率的誤差控制在一定范圍內(nèi)

答案:ACE

解析：客戶評級必須具有兩大功能：一是能夠有效區(qū)分違約客戶，即不同信用等

級的客戶違約風險隨信用等級的下降而呈加速上升的趨勢；二是能夠準確量化客

戶違約風險，即能夠估計各信用等級的違約概率，將估計的違約概率與實際違約

頻率的誤差控制在一定范圍內(nèi)。

6.缺口分析的局限性是OO

A、只考慮了重新定價風險，未考慮基準風險

B、大多數(shù)缺口分析未能反映利率變動對非利息收入的影響

C、忽略了同一時段內(nèi)不同頭寸的到期時間或利率重新定價期限的差異

D、忽略了各幣種匯率變動的相關(guān)性

E、只能反映利率變動的短期影響

答案：ABCE

解析：缺口分析的局限性：缺口分析假定同一時間段內(nèi)的所有頭寸的到期時間或

重新定價時間相同，因此，忽略了同一時段內(nèi)不同頭寸的到期時間或利率重新定

價期限的差異；缺口分析只考慮了由于重新定價期限的不同而帶來的利率風險,

即重新定價風險，未考慮當利率水平變化時，因各種金融產(chǎn)品基準利率的調(diào)整幅

度不同而帶來的利率風險，即基準風險；缺口分析也未考慮利率環(huán)境改變而引起

的支付時間的變化，例如忽略了具有期權(quán)性風險的頭寸在收入方面的變化；非利

息收入日益成為銀行當期收益的重要來源，但大多數(shù)缺口分析未能反映利率變動

對非利息收入的影響;缺口分析主要衡量利率變動對銀行當期收益的影響，未考

慮利率變動對銀行經(jīng)濟價值的影響，所以只能反映利率變動的短期影響。D選項:

為外匯敞口分析的局限性。

7.商業(yè)銀行風險管理涉及到大量的數(shù)據(jù)，下列各項屬于外部數(shù)據(jù)的有OO

A、國內(nèi)市場行情數(shù)據(jù)

B、外部評級數(shù)據(jù)

C、外部損失數(shù)據(jù)

D、行業(yè)統(tǒng)計分析數(shù)據(jù)

E、客戶在本行的信用記錄

答案：ABCD

解析：得的數(shù)據(jù)；內(nèi)部數(shù)據(jù)是從各個業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)中抽取的、與風險管理相關(guān)的

數(shù)據(jù)，一般通過商業(yè)銀行內(nèi)部的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)倉庫獲得。E項屬于內(nèi)部數(shù)據(jù)。

8.下列關(guān)于商業(yè)銀行客戶信用評級和債項評級的表述，正確的有（）。

A、它們是反映信用風險水平的兩個維度

B、同一個債務(wù)人的不同交易可以有不同的債項評級

C、債項評級由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定

D、同一個債務(wù)人有多個客戶信用評級

E、客戶信用評級主要由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定

答案:ABE

解析：客戶信用評級與債項評級是反映信用風險水平的兩個維度，客戶信用評級

主要針對交易主體，其等級主要由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定；而債項評級是在假設(shè)

客戶已經(jīng)違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預(yù)測債項可能的損失率。根據(jù)

商業(yè)銀行的內(nèi)部評級，一個債務(wù)人通常有一個客戶信用評級，而同一債務(wù)人的不

同交易可能會有不同的債項評級。

9.商業(yè)銀行風險管理部門的職責包括OO

A、對各項業(yè)務(wù)及各類風險進行持續(xù)、統(tǒng)一的監(jiān)測、分析與報告

B、及時、準確、完整地向董事會報告有關(guān)本行經(jīng)營業(yè)績、重要合同、財物狀況

等事項

C、持續(xù)監(jiān)控風險并測算與風險相關(guān)的資本需求，及時向高級管理層和董事會報

告

D、了解銀行股東特別是主要股東的風險狀況、集團架構(gòu)對商業(yè)銀行風險狀況的

影響和傳導(dǎo)，定期進行壓力測試，并制定應(yīng)急預(yù)案

E、評估業(yè)務(wù)和產(chǎn)品創(chuàng)新、進入新市場以及市場環(huán)境發(fā)生顯著變化時，給商業(yè)銀

行帶來的風險

答案：ACDE

解析：B項是高級管理層的職責。

10.下列屬于流動性風險預(yù)警的融資指標/信號的有()。

Ax融資成本上升

B、資產(chǎn)質(zhì)量下降

C、外部評級下降

D、被迫從市場上購回已發(fā)行的債券

E、所發(fā)行的股票價格上升

答案:AD

解析：商業(yè)銀行流動性風險預(yù)警信號有內(nèi)部預(yù)警信號、外部預(yù)警信號、融資預(yù)警

信號。內(nèi)部預(yù)警信號主要包括商業(yè)銀行內(nèi)部有關(guān)風險水平、盈利能力、資產(chǎn)質(zhì)量，

以及其他可能對流動性產(chǎn)生中長期影響的指標變化。外部預(yù)警信號主要包括第三

方評級'所發(fā)行的有價證券的市場表現(xiàn)等指標的變化。融資預(yù)警信號主要包括商

業(yè)銀行的負債穩(wěn)定性和融資能力的變化等。

11.采用內(nèi)部評級法計量信用風險監(jiān)管資本時,信用風險緩釋功能可以體現(xiàn)為（）。

A、違約概率下降

Bx風險損失降低

C、違約損失率下降

D、違約風險暴露下降

E、組合限額降低

答案：ACD

解析：采用內(nèi)部評級法計量信用風險監(jiān)管費本時，信用風險緩釋功能體現(xiàn)為違約

概率（如保證的替代效果）、違約損失率［如抵（質(zhì)）押和保證的減輕效果］或違約風

險暴露（如凈額結(jié)算）的下降。

12.商業(yè)銀行下列情形中，會面臨匯率風險的有Oo

A、銀行因?qū)ν鈳抛邉菥哂心撤N預(yù)期而持有的外幣頭寸

B、外幣貸款的借款人出現(xiàn)違約行為

C、外匯衍生產(chǎn)品的交易對手未能如期履行合約

D、銀行斐產(chǎn)與負債之間的幣種不匹配

E、為客戶提供外匯交易服務(wù)時未能立即軋平的外幣頭寸

答案：ABCDE

解析：匯率風險是指由于匯率的不利變動而導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風險。匯率

風險通常源于以下業(yè)務(wù)活動：①商業(yè)銀行為客戶提供外匯交易服務(wù)或進行自營外

匯交易，不僅包括外匯即期交易，還包括外匯遠期、期貨、互換和期權(quán)等交易；

②銀行賬簿中的外幣業(yè)務(wù)，如外幣存款、貸款、債券投資、跨境投資等。

13.我國監(jiān)管當局出臺的貸款五級分類包含哪些等級的貸款？O

Av正常

B、關(guān)注

C、次級

D、不良

E、損失

答案：ABCE

解析：根據(jù)《貸款風險分類指引》規(guī)定，貸款可分為正常、關(guān)注'次級、可疑和

損失五類，后三類合稱為不良貸款。

14.下列可能對商業(yè)銀行的聲譽產(chǎn)生不利影響的事件有（）。

A、商業(yè)銀行所提供的金融產(chǎn)品/服務(wù)存在嚴重缺陷

B、商業(yè)銀行缺乏經(jīng)營特色和社會責任感

C、商業(yè)銀行受到監(jiān)管處罰

D、商業(yè)銀行流動性狀況惡化，出現(xiàn)支付困難

E、商業(yè)銀行內(nèi)控缺失導(dǎo)致違規(guī)案件層出不窮

答案：ABCDE

解析：聲譽是商業(yè)銀行所有利益持有者基于持久努力'長期信任建立起來的無形

資產(chǎn)。聲譽風險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營'管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)

方對商業(yè)銀行負面評價的風險。幾乎所有風險都可能影響商業(yè)銀行聲譽，因此聲

譽風險也被視為一種多維風險。

15.商業(yè)銀行在進行集團法人客戶信用風險識別時，應(yīng)著重考慮區(qū)別于單一法人

客戶信用風險的內(nèi)容有（）。

A、內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁

B、連環(huán)擔保十分普遍

C、真實財務(wù)狀況難以掌握

D、系統(tǒng)性風險較高

E、風險識別和貸后管理難度大

答案：ABCDE

解析：與單一法人客戶相比，集團法人客戶的信用風險具有以下明顯特征：1.

內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁2.連環(huán)擔保十分普遍3.真實財務(wù)狀況難以掌握4.系統(tǒng)性風險

較高5.風險識別和貸后管理難度大。

16.個人信貸業(yè)務(wù)是國內(nèi)商業(yè)銀行競相發(fā)展的零售銀行業(yè)務(wù)，包括（）。

A、個人住房按揭貸款

B、個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款

C、個人大額耐用消費品貸款

D、個人汽車貸款

E、個人質(zhì)押貸款

答案：ABCE

解析：個人信貸業(yè)務(wù)是國內(nèi)商業(yè)銀行競相發(fā)展的零售銀行業(yè)務(wù)，包括個人住房按

揭貸款、個人大額耐用消費品貸款、個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款和個人質(zhì)押貸款等業(yè)務(wù)品

種。

17.就業(yè)制度和工作場所安全事件是由于違反O方面的法律或協(xié)議，個人工傷

賠付或者因歧視及差別待遇導(dǎo)致的損失事件。

A、用工

B、就業(yè)

Cx健康

Dv安全

E、監(jiān)督

答案：BCD

解析:就業(yè)制度和工作場所安全事件:違反就業(yè)、健康或安全方面的法律或協(xié)議，

個人工傷賠付或者因歧視及差別待遇導(dǎo)致的損失事件。

18.可設(shè)置集中度限額的是。。

Ax局國別風險敞口

B、單一國別最大敞口

C、較高國別風險敞口

D、前十大國別敞口

Ex中國別風險敞口

答案：ABCD

解析：通常，對高和較高國別風險敞口、單一國別最大敞口、前十大國別敞口等

可設(shè)置集中度限額。

19.下列可能對商業(yè)銀行的聲譽產(chǎn)生不利影響的事件有（）。

A、商業(yè)銀行所提供的金融產(chǎn)品/服務(wù)存在嚴重缺陷

B、商業(yè)銀行缺乏經(jīng)營特色和社會責任感

C、商業(yè)銀行受到監(jiān)管處罰

D、商業(yè)銀行流動性狀況惡化，出現(xiàn)支付困難

E、商業(yè)銀行內(nèi)控缺失導(dǎo)致違規(guī)案件層出不窮

答案：ABCDE

解析：聲譽是商業(yè)銀行所有利益持有者基于持久努力'長期信任建立起來的無形

資產(chǎn)。聲譽風險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營'管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)

方對商業(yè)銀行負面評價的風險。幾乎所有風險都可能影響商業(yè)銀行聲譽，因此聲

譽風險也被視為一種多維風險。

20.商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)自身業(yè)務(wù)的O制定適當?shù)臉I(yè)務(wù)連續(xù)性規(guī)劃，以確保在出現(xiàn)

無法預(yù)見的中斷時,系統(tǒng)仍能持續(xù)運行并提供服務(wù);定期對規(guī)劃進行更新和演練,

以保證其有效性。

A、性質(zhì)

B、規(guī)模

C、客戶群體

D、復(fù)雜程度

E、交易量

答案：ABD

解析：商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)自身業(yè)務(wù)的性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度制定適當?shù)臉I(yè)務(wù)連續(xù)性

規(guī)劃，以確保在出現(xiàn)無法預(yù)見的中斷時，系統(tǒng)仍能持續(xù)運行并提供服務(wù)；定期對

規(guī)劃進行更新和演練，以保證其有效性。

21.商業(yè)銀行風險計量模型應(yīng)當能夠真實反映商業(yè)銀行的風險狀況，模型開發(fā)應(yīng)

做到（）。

A、考慮不同業(yè)務(wù)的性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度

B、采用商業(yè)銀行真實、準確'充足的數(shù)據(jù)

C、根據(jù)需要對模型進行驗證和必要的修正

D、應(yīng)用盡可能復(fù)雜的建模方法和高深的數(shù)理知識

E、選擇合理的假設(shè)前提和參數(shù)

答案：ABCE

解析：商業(yè)銀行應(yīng)當根據(jù)不同的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度，對不同類別的風險

選擇適當?shù)挠嬃糠椒?，盡可能準確計算可以量化的風險、評估難以量化的風險。

開發(fā)風險管理模型的難度不在于所應(yīng)用的數(shù)理知識多么深奧，關(guān)鍵是模型開發(fā)所

采用的數(shù)據(jù)源是否具有高度的真實性、準確性和充足性，以確保最終開發(fā)的模型

可以真實反映商業(yè)銀行的風險狀況。因此，商業(yè)銀行應(yīng)當充分認識到不同風險計

量方法的優(yōu)勢和局限性，適時采用敏感性分析、壓力測試和情景分析等方法作為

補充。

22.在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，（）被認為是促進金融體系安全和穩(wěn)健的三大

支柱。

A、治理結(jié)構(gòu)

B、內(nèi)部控制

C、最低資本要求

D、市場約束

E、監(jiān)管當局的監(jiān)督檢查

答