論當(dāng)前我國(guó)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范與化解

書山有路勤為徑，學(xué)海無(wú)涯苦作舟。書山有路勤為徑，學(xué)海無(wú)涯苦作舟。第第頁(yè)論當(dāng)前我國(guó)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范與化解[內(nèi)容提要]。隨著我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展不斷引向深入，銀行在國(guó)民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中已處于舉足輕重的地位，銀行業(yè)運(yùn)行的健康與否已經(jīng)關(guān)系到整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)。從建立健全銀行體系開始的我國(guó)銀行業(yè)的改革已經(jīng)到最關(guān)鍵的階段——國(guó)有商業(yè)銀行的股份制改造，銀行業(yè)的改革使我國(guó)的銀行業(yè)逐步發(fā)展壯大，由于銀行經(jīng)營(yíng)的特殊性，隨著改革的深入，近年來(lái)積聚起來(lái)的銀行風(fēng)

險(xiǎn)正逐步暴露出來(lái)，不僅制約著銀行業(yè)的健康發(fā)展，而且有可能危及經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定的全局，成為亟待解決的重大經(jīng)濟(jì)問題之一。本文首先闡述防范與化解銀行風(fēng)險(xiǎn)的重要性及其意義，接著分析了當(dāng)前銀行風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式、特點(diǎn)及產(chǎn)生的原因，最后著重對(duì)當(dāng)前銀行風(fēng)險(xiǎn)的防范與化解提出了幾點(diǎn)對(duì)策。

[關(guān)鍵詞]銀行、風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)民經(jīng)濟(jì)、監(jiān)管

建國(guó)以來(lái)，我國(guó)的銀行業(yè)，從無(wú)到有，已經(jīng)逐步建立起以國(guó)有商業(yè)銀行為主，政策性銀行、股份制銀行、外資銀行、城市商業(yè)銀行及廣大農(nóng)村信用社為輔的較為完善的銀行機(jī)構(gòu)體系，隨著我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展不斷引向深入，銀行在國(guó)民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中已處于舉足輕重的地位，銀行業(yè)運(yùn)行的健康與否已經(jīng)關(guān)系到整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)。從建立健全銀行體系開始的我國(guó)銀行業(yè)的改革已經(jīng)到最關(guān)鍵的階段——國(guó)有商業(yè)銀行的股份制改造，銀行業(yè)的改革使我國(guó)的銀行業(yè)逐步發(fā)展壯大，由于銀行經(jīng)營(yíng)的特殊性，隨著改革的深入，近年來(lái)積聚起來(lái)的銀行風(fēng)險(xiǎn)正逐步暴露出來(lái)，不僅制約著銀行業(yè)的健康發(fā)展，而且有可能危及經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定的全局，成為亟待解決的重大經(jīng)濟(jì)問題之一。我們應(yīng)全面分析和把握當(dāng)前銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)狀況，正確對(duì)待目前出現(xiàn)的新情況，堅(jiān)定推進(jìn)銀行業(yè)改革發(fā)展和穩(wěn)定的信心。雖然發(fā)生了一些案件，但不能以此來(lái)推斷整個(gè)銀行業(yè)都出了問題，更不能因此動(dòng)搖推進(jìn)銀行業(yè)改革開放的信心，否則，不符合客觀實(shí)際，也不利于金融改革發(fā)展和穩(wěn)定的全局，我們應(yīng)根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，認(rèn)真分析我國(guó)銀行業(yè)存在的風(fēng)險(xiǎn)，充分借鑒國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，建立起適合我國(guó)國(guó)情的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)控制體系。

一、我國(guó)銀行風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式及特點(diǎn)

通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的分析，可以使我們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有一個(gè)客觀、清醒的認(rèn)識(shí)，也能使我們針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)研究防范對(duì)策，防患于未然，把風(fēng)險(xiǎn)控制在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前，及早消除隱患，使我國(guó)銀行業(yè)能夠健康平穩(wěn)運(yùn)行。目前我國(guó)銀行業(yè)主要面臨以下幾種風(fēng)險(xiǎn)：

１.信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是指銀行的交易對(duì)象由于各種原因未能按合同約定履約的風(fēng)險(xiǎn)，信用風(fēng)險(xiǎn)不僅存在于貸款中，也存在于其他表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)，如擔(dān)保、承兌和證券投資業(yè)務(wù)中，這是銀行開展業(yè)務(wù)首先面臨的風(fēng)險(xiǎn)，也是各國(guó)銀行業(yè)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)銀行業(yè)特別是國(guó)有商業(yè)銀行資產(chǎn)信貸質(zhì)量持續(xù)下降，成為當(dāng)前最為突出的風(fēng)險(xiǎn)。目前國(guó)有商業(yè)銀行的不良貸款率居高不下，國(guó)家雖成立了資產(chǎn)管理中心，對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行歷史存在的不良貸款進(jìn)行處置，但其不良貸款率仍無(wú)法與一些國(guó)際大銀行相比。至2021年底，中國(guó)工商銀行整體不良貸款率為14.2，如按國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)五級(jí)分類不良貸款率為19，分地區(qū)看，不發(fā)達(dá)地區(qū)分支行的不良貸款率明顯高于發(fā)達(dá)地區(qū)，有的高達(dá)４０％多。據(jù)調(diào)查，今年以來(lái)，國(guó)有商業(yè)銀行的資產(chǎn)信貸質(zhì)量仍在下降。特別是有許多地區(qū)銀行上報(bào)的不良貸款統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)是經(jīng)過(guò)處理的，已將大量逾期貸款展期為正常貸款，實(shí)際統(tǒng)計(jì)數(shù)字還要大。信貸資產(chǎn)質(zhì)量不斷下降的另一表現(xiàn)是，國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)收未收利息大量增加，目前累計(jì)達(dá)數(shù)千億元。根據(jù)國(guó)家銀監(jiān)會(huì)估計(jì)，由不良貸款、不良資產(chǎn)構(gòu)成的信用風(fēng)險(xiǎn)是我國(guó)銀行業(yè)所有風(fēng)險(xiǎn)中的主要風(fēng)險(xiǎn)，約占風(fēng)險(xiǎn)總量的70至80。

2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。主要是由于銀行市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)及秩序混亂引發(fā)的種種風(fēng)險(xiǎn)。銀行商業(yè)化進(jìn)程中銀行貸款的自主權(quán)使得銀行貸款方向會(huì)因國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策的調(diào)整而帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)，比如目前銀行對(duì)房地產(chǎn)業(yè)的貸款就有發(fā)生損失的可能，另一方面因企業(yè)的違規(guī)經(jīng)營(yíng)也會(huì)使企業(yè)因市場(chǎng)變動(dòng)存在的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)通過(guò)貸款轉(zhuǎn)化為銀行風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)際金融市場(chǎng)匯率變動(dòng)頻繁，直接影響外匯資產(chǎn)及負(fù)債的市場(chǎng)價(jià)值，使擁有大量外匯資產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的國(guó)有商業(yè)銀行面臨高匯率風(fēng)險(xiǎn)。在金融市場(chǎng)開放程度較高的國(guó)家，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的影響不可低估，隨著我國(guó)改革的深入，此類風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)引起足夠重視，因?yàn)槲覈?guó)銀行業(yè)還缺乏防范此類風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)驗(yàn)。

3.操作風(fēng)險(xiǎn)。是指由于不完善或有問題的內(nèi)部程序或規(guī)章制度、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要原因是銀行工作人員在業(yè)務(wù)處理過(guò)程中沒有嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度或故意違規(guī)或是由于管理系統(tǒng)的失誤造成的。銀行改革過(guò)程中對(duì)高管人員權(quán)力缺乏有效的約束機(jī)制，高管權(quán)力過(guò)大，一些員工為了迎合和巴結(jié)領(lǐng)導(dǎo)，或明知違規(guī)但迫于壓力等形成的操作風(fēng)險(xiǎn)正