2016年4月自考00150金融理論與實(shí)務(wù)試題及答案含解析

金融理論與實(shí)務(wù)年月真題

0015020164

1、【單選題】下列關(guān)于人民幣表述錯(cuò)誤的是

不規(guī)定法定含金量

屬于中國(guó)人民銀行的資產(chǎn)

A:

是不兌現(xiàn)的信用貨幣

B:

是我國(guó)的法定貨幣

C:

答D:案：B

解析：人民幣是我國(guó)的法定貨幣，不規(guī)定法定含金暈，是不兌現(xiàn)的信用貨幣，中國(guó)人民銀

行依法實(shí)施貨幣政策，對(duì)人民幣總量和結(jié)構(gòu)進(jìn)行管理和調(diào)控。

2、【單選題】提出黃金非貨幣化的是

牙買加體系

布雷頓森林體系

A:

金本位下的國(guó)際貨幣制度

B:

金匯兌本位下的國(guó)際貨幣制度

C:

答D:案：A

解析：牙買加體系的核心內(nèi)容包括：（1）將業(yè)已形成的浮動(dòng)匯率和其他浮動(dòng)匯率制度合

法化，國(guó)際貨幣基金組織對(duì)匯率政策進(jìn)行監(jiān)督，并且盡量縮小匯率波動(dòng)幅度。（2）黃金

非貨幣化。（3）國(guó)際儲(chǔ)備貨幣多元化。（4）國(guó)際收支調(diào)節(jié)形式多樣化，主要通過(guò)匯率機(jī)

制、利率機(jī)制、國(guó)際貨幣基金組織的干預(yù)和貸款活動(dòng)來(lái)調(diào)節(jié)國(guó)際收支失衡。

3、【單選題】必須提交債務(wù)人承兌方可生效的商業(yè)票據(jù)是

銀行匯票

支票

A:

商業(yè)本票

B:

商業(yè)匯票

C:

答D:案：D

解析：商業(yè)匯票必須提交債務(wù)人承認(rèn)兌付后才能生效，這種承認(rèn)兌付的手續(xù)稱為承兌。

4、【單選題】銀行向消費(fèi)者個(gè)人提供的信用形式是

賒銷

A:

賒購(gòu)

消費(fèi)貸款

B:

預(yù)付貨款

C:

答D:案：C

解析：費(fèi)信貸是銀行及其他金融機(jī)構(gòu)采用信用放款或抵押放款方式對(duì)消費(fèi)者個(gè)人發(fā)放貨

款。消費(fèi)信貸是銀行向消費(fèi)者個(gè)人提供的信用形式。

5、【單選題】實(shí)際匯率等于

名義匯率－物價(jià)指數(shù)

名義匯率X（外國(guó)價(jià)格指數(shù)／本國(guó)價(jià)格指數(shù)）

A:

名義匯率X（外國(guó)價(jià)格指數(shù)＊本國(guó)價(jià)格指數(shù))

B:

名義匯率X（外國(guó)價(jià)格指數(shù)－本國(guó)價(jià)格指數(shù))

C:

答D:案：B

解析：實(shí)際匯率=名義匯率×（外國(guó)價(jià)格指數(shù)÷本國(guó)價(jià)格指數(shù)）。

6、【單選題】我國(guó)香港特別行政區(qū)實(shí)行的匯率制度是

爬行盯住匯率制

管理浮動(dòng)制

A:

貨幣局制度

B:

浮動(dòng)匯率制

C:

答D:案：C

解析：我國(guó)香港特別行政區(qū)實(shí)行貨幣局制度的匯率制度。

7、【單選題】有“金邊債券”之稱的是

金融債券

公司債券

A:

地方公債

B:

國(guó)債

C:

答D:案：D

解析：中央政府發(fā)行的債券統(tǒng)稱國(guó)債，國(guó)債的發(fā)行是以國(guó)家財(cái)政收入為保證的，一般不存

在違約風(fēng)險(xiǎn)，故有“金邊債券”之稱。

8、【單選題】流通市場(chǎng)最重要的功能在于實(shí)現(xiàn)金融資產(chǎn)的

安全性

流動(dòng)性

A:

盈利性

B:

籌資性

C:

答D:案：B

解析：發(fā)行市場(chǎng)與流通市場(chǎng)的關(guān)系。：（1）發(fā)行市場(chǎng)是票據(jù)和證券等金融工具初次發(fā)行

的場(chǎng)所，其主要功能是資金籌集。（2）流通市場(chǎng)是對(duì)已發(fā)行金融工具進(jìn)行轉(zhuǎn)讓交易的市

場(chǎng)，其主要功能是實(shí)現(xiàn)金融資產(chǎn)的流動(dòng)性。（3）發(fā)行市場(chǎng)是流通市場(chǎng)存在的基礎(chǔ)和前

提，流通市場(chǎng)的出現(xiàn)與發(fā)展會(huì)進(jìn)一步促進(jìn)發(fā)行市場(chǎng)的發(fā)展。

9、【單選題】同業(yè)拆借市場(chǎng)的產(chǎn)生源于中央銀行對(duì)商業(yè)銀行的

法定存款準(zhǔn)備金要求

盈利性要求

A:

貸款額度限制

B:

存款利率管制

C:

答D:案：A

解析：同業(yè)拆借市場(chǎng)的形成源于中央銀行對(duì)商業(yè)銀行法定存款準(zhǔn)備金的要求。

10、【單選題】商業(yè)銀行之間的票據(jù)轉(zhuǎn)讓行為屬于

貼現(xiàn)

重貼現(xiàn)

A:

再貼現(xiàn)

B:

轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

C:

答D:案：D

解析：如果在此張銀行承兌匯票到期前貼現(xiàn)銀行也出現(xiàn)了融資需求，則貼現(xiàn)銀行可以將這

張銀行承兌匯票向其他金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行轉(zhuǎn)讓。轉(zhuǎn)讓給其他商業(yè)銀行，叫轉(zhuǎn)貼現(xiàn)；轉(zhuǎn)讓給中央

銀行，叫再貼現(xiàn)。

11、【單選題】列關(guān)于期權(quán)合約表述正確的是

期權(quán)合約的執(zhí)行價(jià)格可以調(diào)整

期權(quán)合約的買方付出期權(quán)費(fèi)

A:

期權(quán)合約的買方承擔(dān)履行合約的義務(wù)

B:

期權(quán)合約的買賣雙方權(quán)利均等

C:

答D:案：B

解析：執(zhí)行價(jià)格一經(jīng)確定，期權(quán)買方就必然根據(jù)執(zhí)行價(jià)格和標(biāo)的資產(chǎn)實(shí)際市場(chǎng)價(jià)格的相對(duì)

高低采決定是否行使期權(quán)合約。期權(quán)合約的買方是買進(jìn)期權(quán)，付出期權(quán)費(fèi)的投資者，也稱

期權(quán)持有者或期權(quán)多頭。當(dāng)期權(quán)合約的買方按合約規(guī)定行使其買進(jìn)或賣出標(biāo)的資產(chǎn)的權(quán)利

時(shí)，期權(quán)合約的賣方必須依約相應(yīng)地賣出或買進(jìn)該標(biāo)的資產(chǎn)。在期權(quán)交易中，買賣雙方在

權(quán)利和義務(wù)上有著明顯的不對(duì)稱性，故選項(xiàng)B正確。

12、【單選題】金融衍生工具市場(chǎng)的功能不包括

價(jià)格發(fā)現(xiàn)

套期保值

A:

投機(jī)獲利

B:

籌集資金

C:

答D:案：D

解析：金融衍生工具市場(chǎng)的功能：（1）價(jià)格發(fā)現(xiàn)功能。（2）套期保值功能。（3）投

機(jī)獲利手段。套期保值是金融衍生工具市場(chǎng)最早具有的基本功能。

13、【單選題】屬于我國(guó)政策性銀行的是

中國(guó)工商銀行

中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行

A:

中國(guó)銀行

B:

中國(guó)建設(shè)銀行

C:

答D:案：B

解析：政策性銀行是指由政府發(fā)起或出資建立，按照國(guó)家宏觀政策要求在限定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域

從事銀行業(yè)務(wù)的政策性金融機(jī)構(gòu)。1994年，為適應(yīng)建立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的需要，國(guó)

務(wù)院決定了建立國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、中國(guó)進(jìn)出口銀行三家政策性銀行，將

各專業(yè)銀行原有政策性業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)性業(yè)務(wù)分離。

14、【單選題】美國(guó)國(guó)會(huì)頒布（金融服務(wù)業(yè)現(xiàn)代法法案)的時(shí)間是

1929年

1979年

A:

1999年

B:

2009年

C:

答D:案：C

解析：1999年11月4日美國(guó)頒布的《金融服務(wù)業(yè)現(xiàn)代化法案》，打破了美國(guó)金融業(yè)60多

年的分業(yè)經(jīng)營(yíng)模式，允許銀行、保險(xiǎn)公司、證券公司業(yè)務(wù)可以交叉經(jīng)營(yíng)相互滲透，實(shí)行混

業(yè)經(jīng)營(yíng)。不僅將對(duì)美國(guó)金融制度產(chǎn)生深刻的影響，還會(huì)對(duì)國(guó)際金融業(yè)產(chǎn)生巨大沖擊，具有

劃時(shí)代的意義。

15、【單選題】非貨幣性金融資產(chǎn)的收益率與貨幣需求量

負(fù)相關(guān)

正相關(guān)

A:

不相關(guān)

B:

不確定

C:

答D:案：A

解析：非貨幣性金融資產(chǎn)是貨幣的替代物，當(dāng)債券、股票等金融資產(chǎn)的收益率上升時(shí)，人

們往往愿意減少貨幣的持有數(shù)量，而相應(yīng)增加持有股票債券等非貨幣性金融資產(chǎn)的數(shù)量，

此時(shí)，資產(chǎn)性貨幣需求下降。因此，非貨幣性金融資產(chǎn)的收益率與貨幣需求量負(fù)相關(guān)。

16、【單選題】基礎(chǔ)貨幣等于

存款準(zhǔn)備金+商業(yè)銀行庫(kù)存現(xiàn)金

存款準(zhǔn)備金+流通中的現(xiàn)金

A:

存款準(zhǔn)備金一商業(yè)銀行庫(kù)存現(xiàn)金

B:

存款準(zhǔn)備金+活期存款

C:

答D:案：B

解析：基礎(chǔ)貨幣由流通中的現(xiàn)金和商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)持有的存款準(zhǔn)備金構(gòu)成。存款準(zhǔn)備

金又有兩種存在形式：庫(kù)存現(xiàn)金和在中央銀行的準(zhǔn)備金存款。

17、【單選題】市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下貨幣均衡的實(shí)現(xiàn)依賴于

利率的調(diào)節(jié)作用

心理的調(diào)節(jié)作用

A:

投資的調(diào)節(jié)作用

B:

消費(fèi)的調(diào)節(jié)作用

C:

答D:案：A

解析：在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，貨幣均衡的實(shí)現(xiàn)離不開(kāi)利率的調(diào)節(jié)。

18、【單選題】應(yīng)記入國(guó)際收支平衡表貸方項(xiàng)目的是

商品出口額

商品進(jìn)口額

A:

受雇在本國(guó)工作的外國(guó)工人獲得的報(bào)酬

B:

非居民在本國(guó)證券市場(chǎng)投資獲得的收益

C:

D:

答案：A

解析：國(guó)際收支平衡表中，凡引起本國(guó)外匯收入的項(xiàng)目，記入貸方，凡引起本國(guó)外匯支出

的項(xiàng)目，記入借方。所以商品出口額應(yīng)記入國(guó)際收支平衡表貸方。

19、【單選題】凱恩斯學(xué)派強(qiáng)調(diào)在貨幣政策傳導(dǎo)中發(fā)揮關(guān)鍵佳作用的變量是

匯率

貨幣供給量

A:

利率

B:

銀行信

C:

答D:案：C

解析：利率傳導(dǎo)機(jī)制理論強(qiáng)調(diào)的是利率在貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制中的作用，是以凱恩斯為代表

的凱恩斯派的觀點(diǎn)。

20、【單選題】下列關(guān)于再貼現(xiàn)政策表述錯(cuò)誤的是

具有告示效應(yīng)

中央銀行政策操作的主動(dòng)性強(qiáng)

A:

既可以調(diào)節(jié)貨幣總量，又可以調(diào)節(jié)信貸結(jié)構(gòu)

B:

中央銀行能夠利用它來(lái)履行“最后貸款人”的職責(zé)

C:

答D:案：B

解析：作為一般性的政策工具，再貼現(xiàn)政策的最大優(yōu)點(diǎn)是中央銀行能夠利用它來(lái)履行“最

后貸款人”的職責(zé)，并在一定程度上體現(xiàn)中央銀行的政策意圖，既可以調(diào)節(jié)貨幣總量，又

可以調(diào)節(jié)信貸結(jié)構(gòu)。然而，再貼現(xiàn)政策也存在明顯的缺陷：(1)中央銀行處于被動(dòng)地位。

(2)影響力有限。

21、【多選題】下列關(guān)于貨幣形式表述正確的是

金屬貨幣是商品貨幣

商品貨幣是足值貨幣

A:

信用貨幣是不足值貨幣

B:

實(shí)物貨幣與信用貨幣都屬于商品貨幣

C:

存款貨幣與電子貨幣都屬于信用貨幣

D:

答E:案：ABCE

解析：實(shí)物貨幣與金屬貨幣都屬于商品貨幣。商品貨幣是足值貨幣，而信用貨幣是不足值

貨幣。紙質(zhì)貨幣、存款貨幣、電子貨幣都屬于信用貨幣范疇。故選項(xiàng)ABCE正確。實(shí)物貨

幣與金屬貨幣都屬于商品貨幣。商品貨幣是足值貨幣，而信用貨幣是不足值貨幣。紙質(zhì)貨

幣、存款貨幣、電子貨幣都屬于信用貨幣范疇。故選項(xiàng)ABCE正確。

22、【多選題】我國(guó)匯本制度改革堅(jiān)持的原則是

主動(dòng)性

隨機(jī)性

A:

可控性

B:

收益性

C:

漸進(jìn)性

D:

答E:案：ACE

解析：在匯率制度改革中堅(jiān)持的原則是主動(dòng)性、可控性和漸進(jìn)性。

23、【多選題】公司債券按內(nèi)含選擇權(quán)可分為

可轉(zhuǎn)換債券

指數(shù)債券

A:

可贖回債券

B:

償還基金債券

C:

帶認(rèn)股權(quán)證的債券

D:

答E:案：ACDE

解析：公司債券按內(nèi)含選擇權(quán)可分為可轉(zhuǎn)換債券、可贖回債券、償還基金債券和帶認(rèn)股權(quán)

證的債券。

24、【多選題】會(huì)員制金融期貨交易所的特點(diǎn)有

由全體會(huì)員共同出資組建

按出資比例分區(qū)投票權(quán)

A:

會(huì)員不享有取得回報(bào)的權(quán)利

B:

會(huì)員之間享有同等的權(quán)利與義務(wù)

C:

實(shí)行一股一票制

D:

答E:案：ACD

解析：會(huì)員制期貨交易所的特點(diǎn)是：會(huì)員繳納會(huì)員資格費(fèi)是取得會(huì)員資格的基本條件之

一；交易所的建立和營(yíng)運(yùn)資本由會(huì)員以繳納會(huì)員費(fèi)的形式籌得；交易所收入有結(jié)余時(shí)，會(huì)

員不享有取得回報(bào)的權(quán)利；而當(dāng)交易所出現(xiàn)虧空時(shí)，會(huì)員必須以增加會(huì)費(fèi)的形式承擔(dān)；交

易所會(huì)員投票權(quán)分配實(shí)行一人一票制，與會(huì)員出資多少無(wú)關(guān)，因而會(huì)員相互之間享有同等

的權(quán)利和義務(wù)。

25、【多選題】貨幣政策的內(nèi)部時(shí)滯包括

認(rèn)識(shí)時(shí)序滯

影響時(shí)滯

A:

行動(dòng)時(shí)滯

B:

市場(chǎng)時(shí)滯

C:

作用時(shí)滯

D:

答E:案：AC

解析：內(nèi)部時(shí)滯包括兩個(gè)階段：一是經(jīng)濟(jì)情況需要中央銀行采取必要措施到中央銀行認(rèn)識(shí)

到這種必要性的時(shí)間間隔，稱為認(rèn)識(shí)時(shí)滯；二是中央銀行從對(duì)貨幣政策必要性的認(rèn)識(shí)到來(lái)

取一定行動(dòng)的時(shí)間間隔，稱為行動(dòng)時(shí)滯。

26、【名詞解釋】特里芬難題

答案：答：在布雷頓森林體系下，為了滿足世界各國(guó)發(fā)展經(jīng)濟(jì)的需要，美元供應(yīng)必須不斷

增長(zhǎng)，而美元供應(yīng)的不斷增長(zhǎng)，將使美元同黃金的兌換性難以維持，這種矛盾被為特里芬

難題。

27、【名詞解釋】回購(gòu)協(xié)議

答案：答：證券持有人在賣出一定數(shù)量證券的同時(shí)，與證券買入方簽訂協(xié)議，雙方約定在

將來(lái)某一日期由證券的出售方按約定的價(jià)格將其出售的證券如數(shù)贖回。

28、【名詞解釋】系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

答案：答：是指由于全局性的共同因素引起的投資收益的可能變動(dòng)，這種因素以同樣的方

式對(duì)所有證券的收益產(chǎn)生影響。

29、【名詞解釋】表外業(yè)務(wù)

答案：答：是指商業(yè)銀行所從事的、按照通行的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不記入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)、不會(huì)形成

銀行現(xiàn)實(shí)的資產(chǎn)或負(fù)債但卻能影響銀行當(dāng)期損益的業(yè)務(wù)。

30、【名詞解釋】道義勸告

答案：答：是指中央銀行利用其在金融體系中的特殊地位和威望，通過(guò)對(duì)商業(yè)銀行及其他

金融機(jī)構(gòu)發(fā)出通告、指示或與各金融機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人舉行面談的方式，以影響其放款的數(shù)量

和投資的方向，從而達(dá)到控制和調(diào)節(jié)信用的目的。

31、【簡(jiǎn)答題】簡(jiǎn)述銀行信用與商業(yè)信用的關(guān)系。

答案：答：（1）銀行信用是在商業(yè)信用廣泛發(fā)展的基礎(chǔ)上產(chǎn)生發(fā)展起來(lái)的；（2分）

（2）銀行信用克服了商業(yè)信用的局限性；（2分）（3）銀行信用的出現(xiàn)進(jìn)一步促進(jìn)了商

業(yè)信用的發(fā)展（2分）

解析：考點(diǎn)：銀行信用與商業(yè)信用的關(guān)系。

32、【簡(jiǎn)答題】簡(jiǎn)述金融機(jī)構(gòu)的功能。

答案：答：（1）提供支付結(jié)算服務(wù)；（1分）（2）促進(jìn)資金融通；（1分）（3）降低

交易成本；（1分）（4）提供金融服務(wù)便利；（1分）（5）改善信息不對(duì)稱；（1分）

（6）轉(zhuǎn)移與管理風(fēng)險(xiǎn)。（1分）

解析：考點(diǎn)：金融機(jī)構(gòu)的功能。

33、【簡(jiǎn)答題】簡(jiǎn)述商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)。

答案：答：（1）信用風(fēng)險(xiǎn)；（2）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)；（3）操作風(fēng)險(xiǎn)；（4）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；（5）

國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)；（6）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；（7）聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)；（8）戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。[評(píng)分參考]（1）-（4）各

1分，（5）-（8）答出任2種即可得2分。

解析：考點(diǎn)：商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)。

34、【簡(jiǎn)答題】簡(jiǎn)述投資銀行的基本職能。

答案：（36）答：（1）媒介資金供需，提供直接融資服務(wù)；（2分）（2）構(gòu)建發(fā)達(dá)的證

券市場(chǎng)；（2分）（3）優(yōu)化資源配置；（1分）（4）促進(jìn)產(chǎn)業(yè)集中。（1分）

解析：考點(diǎn)：投資銀行的基本職能。

35、【簡(jiǎn)答題】簡(jiǎn)述采用工資-物價(jià)管理政策治理通貨膨脹的主要形式。

答案：答：（1）以指導(dǎo)性為主的限制；（2分）（2）以稅收為手段的限制；（2分）

（3）強(qiáng)制性限制。（2分）

解析：考點(diǎn)：采用工資-物價(jià)管理政策治理通貨膨脹的主要形式。

36、【論述題】試述我國(guó)利率市場(chǎng)化改革的總體思路、主要進(jìn)程及今后的展望。

答案：答：（1）總體思路：（5