【銀行信貸風險管理探究基礎(chǔ)理論及文獻綜述9600字】

銀行信貸風險管理研究基礎(chǔ)理論及文獻綜述目錄TOC\o"1-2"\h\u906銀行信貸風險管理研究基礎(chǔ)理論及文獻綜述 1234961概念界定 1106241.1信貸風險的概念 1253891.2信貸風險的特點 169381.3信貸風險的類型 272122基礎(chǔ)理論 4223611信息不對稱理論 4327282信用脆弱理論 5309063文獻綜述 6301173.1國外研究現(xiàn)狀 6194913.2國內(nèi)研究現(xiàn)狀 91概念界定1.1信貸風險的概念風險是指未來結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的不確定性。信貸風險是指銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營管理過程中，由于各種事先無法預(yù)料的不確定因素影響，使銀行信貸資金的實際收益與預(yù)期收益發(fā)生背離，從而使銀行蒙受損失的可能性霍再強.現(xiàn)代金融風險管理[M].北京:科學出版社，2004霍再強.現(xiàn)代金融風險管理[M].北京:科學出版社，20041.2信貸風險的特點信貸風險主要特點:1.1客觀性一是它提供了土壤的客觀風險，二是它是道德風險借貸關(guān)系的人。基于該趨勢為個人增益，能夠使用非法手段。這也將導致客觀的信用風險；第三是由通信發(fā)展信用關(guān)系鏈接相互交織的關(guān)系相互搭配，如債務(wù)違約。1.2偶然性商業(yè)銀行將給予貸款，信貸資金轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)資本或營運資金，運動的再現(xiàn)。只有信用的借款人實現(xiàn)商品一一形式的貨幣轉(zhuǎn)換，以達到正常的回流和循環(huán)信貸資金。一旦該條約失敗，“破”也不僅是企業(yè)，將是貸款銀行。1.3破壞性當信用風險成為現(xiàn)實，給銀行造成巨大的經(jīng)濟損失，但遭受經(jīng)濟損失的同時，會影響對可持續(xù)的經(jīng)濟增長，還會對社會再生產(chǎn)穩(wěn)定的順利進行有影響，這將威脅嚴重的政治危機。1.4可控性信用風險是由于社會和經(jīng)濟不確定性的產(chǎn)生，這些不確定性，在微級別，由商業(yè)銀行的增資，內(nèi)部控制的機構(gòu)，能夠防止貸款保險和風險，并改善其他的措施來解決。從宏觀的角度來看，我們銀行嚴格自律，加強中央銀行的金融和經(jīng)濟監(jiān)管，這將能提高法律律制度建設(shè)，防范和化解信貸風險。1.3信貸風險的類型根據(jù)不同的標準，可將商業(yè)銀行的信貸風險分為不同的類型，按照風險產(chǎn)生的根源，可將商業(yè)銀行信貸風險分為主觀和客觀風險，根據(jù)風險產(chǎn)生的原因，可將商業(yè)銀行信貸風險分為自然風險、社會風險和經(jīng)營風險，根據(jù)風險的性質(zhì)，可將商業(yè)銀行信貸風險分為靜態(tài)風險和動態(tài)風險，根據(jù)風險的程度，商業(yè)銀行信貸風險可分為低度風險、中度風險和高度風險，根據(jù)風險回避的方式，可將商業(yè)銀行信貸風險分為系統(tǒng)性風險和非系統(tǒng)性風險。巴塞爾委員會在1997年9月頒布的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》中，根據(jù)銀行風險產(chǎn)生的原因?qū)y行風險分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家和轉(zhuǎn)移風險、法律風險和聲譽風險，目前該種分類普遍被世界大多數(shù)國家的金融監(jiān)管部門和金融機構(gòu)認同。而信貸風險的復雜性在于，其不是具體某一種的個別風險，而是多種風險類型相互交織影響。1.3.1信用風險信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，在商業(yè)銀行開展的業(yè)務(wù)中居于主導地位，信貸業(yè)務(wù)要求商業(yè)銀行對借款人的信用進行評價和判斷，但借款人的信用水平受多種因素的影響不斷變化，導致商業(yè)銀行對借款人的評價具有時限性和局限性，并非永遠正確，商業(yè)銀行可能面臨借款人無法履約導致的銀行信貸資產(chǎn)損失的風險。1.3.2市場風險是指因市場價格波動而導致表內(nèi)外頭寸的損失的風險，包括利率風險、股東頭寸風險、外匯風險等。在我國利率風險是商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)最主要的市場風險表現(xiàn)形式，它是指商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)在市場利率出現(xiàn)不利波動所面臨的風險，不僅影響銀行的收益水平，而且影響其信貸資產(chǎn)和表外金融資產(chǎn)的表外金融工具的經(jīng)濟價值。1.3.3操作風險它是指由不完善、不健全的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件造成損失的風險，包括道德風險、技術(shù)風險、模型風險等。信貸業(yè)務(wù)最大的操作風險在于內(nèi)部控制失效，這種失效狀態(tài)可能是業(yè)務(wù)失誤、欺詐，未能及時作出反應(yīng)而導致銀行財務(wù)損失或使銀行的利益在其他方面受損，如信貸員、其他工作人員越權(quán)、從事職業(yè)道德不允許的或風險過高的業(yè)務(wù)李志國.商業(yè)銀行信貸風險及其防范一基于制度方面的分析李志國.商業(yè)銀行信貸風險及其防范一基于制度方面的分析[D].廣州:華南師范大學，2002,71.3.4流動風險流動性風險是銀行無力為負債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資，即當流動性不足時無法以合理的成本增加負債或變現(xiàn)資產(chǎn)以獲取足夠的資金，包括籌資風險、資產(chǎn)價值不足風險等，從而影響其盈利水平，在極端情況下，流動性不足可能會使銀行因擠兌而倒閉。信貸資產(chǎn)的流動性風險突出表現(xiàn)在信貸資產(chǎn)與負債期限結(jié)構(gòu)的錯配帶來的風險。1.3.5國家與轉(zhuǎn)移風險銀行在從事國際貸款業(yè)務(wù)中，除一般貸款業(yè)務(wù)中固有的交易對手的信用風險外，還面臨著國家風險，即與借款人所在國家經(jīng)濟、社會和政治環(huán)境有關(guān)的風險。國家風險的一種表現(xiàn)形式是“轉(zhuǎn)移”風險，即當借款人的債務(wù)不是以本幣計值時，不管其財務(wù)狀況如何，都有可能無法獲得足夠的外幣。1.3.6法律風險商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)會承受不同程度的法律風險，這主要包括因不完善、不正確的法律意見和文件造成同預(yù)期情況相比信貸資產(chǎn)質(zhì)量下降的風險；同時，現(xiàn)有法律可能無法解決銀行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營中有關(guān)的法律問題，影響銀行和其他商業(yè)機構(gòu)的法律有可能發(fā)生變化。1.3.7聲譽風險聲譽風險產(chǎn)生于操作上的失誤，它是指違反有關(guān)法律法規(guī)和社會道德規(guī)范以及發(fā)生其他嚴重影響社會公眾對銀行信心的事件等。聲譽風險對商業(yè)銀行的損害極大，因為銀行的業(yè)務(wù)性質(zhì)要求它能維持存款人、貸款人和整個市場的信心?！栋腿麪栙Y本協(xié)議》中的信用風險是信貸風險的一種表現(xiàn)形式，但不是全部，國家和轉(zhuǎn)移風險、市場風險、操作風險、流動性風險、法律風險等若造成損失，也可能引發(fā)金融系統(tǒng)的信貸風險，但從實際操作來看，信用風險是由于借款人或交易對手違約而導致的損失可能性，信用風險的大小主要取決于交易對手的財務(wù)狀況和風險水平，所以信用風險是信貸風險最主要的組成部分魏國雄.信貸風險管理魏國雄.信貸風險管理[M].北京:中國金融出版社，2007,32基礎(chǔ)理論1信息不對稱理論信息不對稱理論產(chǎn)生于20世紀下半葉，經(jīng)過多年的理論研究和實踐驗證，該理論不斷發(fā)展完善并廣泛應(yīng)用于信貸市場分析與市場偏好分析。該理論指在市場的經(jīng)濟活動中，人們對相關(guān)信息的掌握存在差異；有的企業(yè)掌握信息比較充分，因此在市場競爭往往處于比較有利的地位；有的企業(yè)則信息貧乏，容易在市場競爭中處于不利的地位。信息不對稱理論指出:在市場經(jīng)濟環(huán)境下賣方常常比買方掌握更多相關(guān)的信息；買賣雙方之中掌握信息較少的一方會努力試圖從掌握信息較多的一方獲取相關(guān)信息；擁有更多相關(guān)信息的一方通過向信息較少的一方傳遞有效信息，從而利用這種方式在市場競爭中獲益。金融市場中的信息不對稱是由于授信主體較難獲得受信主體的真實信息而引起的，信息不對稱是我國銀行信貸風險產(chǎn)生的深層次原因吳大紅.信息不對稱對中小企業(yè)信貸融資的影響[J吳大紅.信息不對稱對中小企業(yè)信貸融資的影響[J].浙江金融，2003（5）:370對于信貸市場的信息不對稱現(xiàn)象，平新喬、楊慕云(2009)認為可以用逆向選擇模型、道德風險模型及信號顯示等理論進行解釋。逆向選擇模型認為，商業(yè)銀行事前不知道借款人的風險類型，抵押可以作為一個信號來顯示借款人的類型，高質(zhì)量的借款人通過抵押以較低的利率獲得貸欺，低質(zhì)量的借款人以較高的利率獲得貸款，不提供抵押品。道德風險模型認為，銀行事前知道借款人的風險類型，但銀行在借款人獲得貸款后無法監(jiān)督其行為，高質(zhì)量的借款人的道德風險低，低質(zhì)量的借款人必須提供抵押品才能獲得貸款，結(jié)果，抵押貸款利率更高，抵押貸款的違約率不低于信用貸款的違約率。并通過實證研究得出結(jié)論:道德風險模型預(yù)測的信貸市場均衡與信貸市場真實的均衡更一致，信用貸款的利率更低，而抵押貸款的利率更高，而且抵押貸款的事后違約率高于信用貸款的違約率，即銀行主要面對事后信息不對稱，而不是事前信息不對稱平新喬、楊慕云.信貸市場信息不對稱的實證研究平新喬、楊慕云.信貸市場信息不對稱的實證研究——來自中國國有商業(yè)銀行的證據(jù)[J].金融研究，2009(3)：1-18.在商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)管理中，主要存在兩大類委托代理關(guān)系，分別是內(nèi)部各層級之間的代理關(guān)系和銀行與客戶間的代理關(guān)系?？傂?、一級分行、二級分支機構(gòu)、三級分支機構(gòu)通過授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)，實現(xiàn)了信貸審批環(huán)節(jié)的銜接和信息的傳導，這其中存在著縱向、橫向多層次、復雜的委托代理關(guān)系，由于信息不對稱等問題，普遍存在內(nèi)部人控制的情況，內(nèi)部員工出于追求個人利益的不良動機，運用組織賦予的職權(quán)進行不當決策或采取不當行動，導致信貸業(yè)務(wù)操作風險的發(fā)生。商業(yè)銀行和貸款人之間不可避免也存在信息不對稱問題，銀行對貸款人的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、還款能力及還款意愿等信息的了解和掌握處于相對劣勢地位，獲得的信息很難保證真實，難以有效區(qū)分客戶的優(yōu)劣，給貸款業(yè)務(wù)審批決策帶來困難。借款人如果在申請辦理信貸業(yè)務(wù)時如果提供虛假信息、隱滿事實等，在取得貸款后，以改變信貸資金用途、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)等方式，將貸款資金投入到高風險項目或非主營業(yè)務(wù)中，都是由信息不對稱所引發(fā)的，會產(chǎn)生很高的操作風險，給銀行造成損失。2信用脆弱理論馬克思(Marx,1975)認為，信用是對商品內(nèi)在的所凝聚的一般人類勞動的信仰，因此，馬克思指出，信用必須天然的與實體商品綁定在一起，建立在實體商品的基礎(chǔ)之上?？墒?，越來越多的虛擬經(jīng)濟的涌現(xiàn)，加之商人追求經(jīng)濟利益的天然屬性，使得信用面臨著危機。經(jīng)濟發(fā)展的周期性波動伴隨著信用的周期波動，當經(jīng)濟出現(xiàn)劇烈波動時，信用的劇烈擴張或收縮將會造成信用的扭曲。正是由于經(jīng)濟時常呈現(xiàn)周期性波動特點，導致信用也存在著這一特點。因此信用也會呈現(xiàn)出膨脹和緊縮兩種局面，并且在二者間不斷浮動。經(jīng)濟波動越大，信用的波動也就越大。鑒于此，學者們指出，可以充分利用信用隨著經(jīng)濟的波動而不斷波動的特質(zhì)來解釋信用并不具有穩(wěn)定性，其反而是非常脆弱的。不管在哪種社會形態(tài)下，信用都是經(jīng)濟有效運轉(zhuǎn)的聯(lián)絡(luò)網(wǎng)，所有的經(jīng)濟體都在這張網(wǎng)絡(luò)中得以存在和發(fā)展。因此，如果在這張網(wǎng)中，某個經(jīng)濟體，或某個環(huán)節(jié)出錯，整張網(wǎng)絡(luò)都會出現(xiàn)“塔羅牌效應(yīng)”現(xiàn)象，從而信用陷入一片混亂之中。因此，歸根到底，信用脆弱理論主要闡述了為什么會出現(xiàn)信用風險。信用的風險較大的特點也就說明了為什么在信貸過程中風險會自發(fā)產(chǎn)生?；谶@一點，我們很難消除信用風險，因而也就難以消除信貸風險。3文獻綜述3.1國外研究現(xiàn)狀西方商業(yè)銀行風險管理理論。自1694年第一家典型的資本主義現(xiàn)代化商業(yè)銀行—格蘭銀行誕生至今，西方的商業(yè)銀行己有300多年歷史，有一套成熟的風險管理經(jīng)驗。縱觀國際金融體系的變遷和金融實踐的發(fā)展過程，商業(yè)銀行的風險管理模式大體經(jīng)歷了四個發(fā)展階段。第一個階段是資產(chǎn)風險管理模式階段。20世紀60年代以前，西方商業(yè)銀行的風險管理主要偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風險管理，強調(diào)保持商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性。第二個階段是負債風險管理模式階段。20世紀60年代，西方各國經(jīng)濟發(fā)展進入了高速增長的繁榮時期，社會對商業(yè)銀行的資金需求極為旺盛，商業(yè)銀行面臨資金相對不足的極大壓力。在這種背景下，商業(yè)銀行風險管理的重點轉(zhuǎn)向負債風險管理。第三個階段是資產(chǎn)負債風險管理模式階段。20世紀70年代，隨著布雷頓森林體系的瓦解，固定匯率制度向浮動匯率制度的轉(zhuǎn)變導致匯率變動不斷加大。單一的資產(chǎn)風險管理模式和單一的負債風險管理模式都不能保證商業(yè)銀行安全性、流動性和盈利性的均衡。在這種情況下，資產(chǎn)負債風險管理理論應(yīng)運而生。第四個階段是全面風險管理階段。20世紀80年代之后，隨著銀行業(yè)競爭的加劇，存貸利差變窄，金融衍生工具廣泛使用，商業(yè)銀行開始意識到可以從事更多的風險中介業(yè)務(wù)，非利息收入所占的比重因此迅速加劇，原有的風險管理模式難以適應(yīng)商業(yè)銀行風險管理新形式的要求。1988年《巴塞爾資本協(xié)議》的出臺，標志國際銀行業(yè)的全面風險管理原則體系基本形成。合作金融制度已經(jīng)有一個多世紀以上的歷史，合作金融組織在歐洲、美洲和亞洲都有廣泛的分布，很多合作金融組織在經(jīng)營規(guī)模和經(jīng)營質(zhì)量上都獲得了長足的發(fā)展。因為國外農(nóng)村信用合作社屬于商業(yè)銀行體制，對其研究大多納入金融市場的銀行組織的管理研究之中。國外商業(yè)銀行注重運用一系列的分析模型和方法來應(yīng)對信貸風險，近年國外的研究主要體現(xiàn)在以下幾個方面：美國經(jīng)濟學家喬埃爾?貝西斯，在其2005年的著作《商業(yè)銀行風險管理》中，提出對商業(yè)銀行的風險管理體系、風險管理與績效考核、風險管理與風險資本的關(guān)系等進行比較全面的研究。以及美國風險評估專家安東尼?桑德斯（AnthonySaunders），在其2007年的《信貸風險量化一風險估值的新方法與其他范式》一文中對信貸風險量化的方法進行比較充分的研究。還有巴塞爾協(xié)議委員會注重強調(diào)對風險內(nèi)部評級方法的運用：《新巴塞爾協(xié)議》關(guān)于銀行信用風險的計量和管理特別強調(diào)銀行內(nèi)部評級方法，將內(nèi)部評級方法作為商業(yè)銀行風險控制與管理的重要方法，并且歸納了由于借款人不能履行還款責任而造成的損失風險后，特定貸款進行的評級等等。國外對信貸風險進行的研究，很多都是基于信息不對稱的角度展開的，20世紀70年代開始，經(jīng)濟學家來研究銀行和企業(yè)之間的信貸關(guān)系問題，就是采用博弈論、微觀理論、不完全合同理論等，研究信貸風險的產(chǎn)生和防范。隨著信息經(jīng)濟學的出現(xiàn)，人們開始關(guān)注的是信息不對稱問題的研究。從信息不對稱的角度來看，信貸風險主要集中在兩個問題上：一個是道德風險，一個是逆向選擇。Arrow（1964）在管理研究中正式加入道德風險。Stiglit和Weiss（1981）首先研究信貸市場中的逆向選擇問題。20世紀60年代中期，國外有關(guān)部門學者開始轉(zhuǎn)向微觀經(jīng)濟角度的信貸配給研究。Freimer和Gordon（1965）首先建立了信貸配給模型，認為其理性的貸款人處于這樣一種特定的情況下：貸款的償還是按照投資項目可能的最好結(jié)果來進行。Jeffee和Russell（1976）根據(jù)競爭性貸款人的消費信貸模型中的道德風險，建立信貸配給模型。這種模式的主要特點是，當一些借款人獲得更多的貸款，這將增加違約的可能性。Stiglitz和Weiss（1981）開發(fā)出了道德風險和逆向選擇相結(jié)合的信貸配給投資借貸模式。這種模式的特點是產(chǎn)生道德風險，因為較高的利率貸款水平，借款人會選擇運行一個單一的風險項目。逆向選擇的特點的產(chǎn)生，是因為更高的貨款利率，一些借款人是相對安全的投資變得有利可圖，從而使申請較高風險貸款的人增加。20世紀80年代，研究人員開始轉(zhuǎn)向貸款合同的研究。Bester（1985）認為當貸款方同時以貸款利率和抵押品要求作為對借款人的激勵手段時，借款人將有可能過濾掉有害風險的貸款合約。Scharfstein，David，JeremyStein（1990）研究了關(guān)于企業(yè)償還貸款的問題，認為銀行終止貸款會對企業(yè)產(chǎn)生激勵，從而誘導其償還貸款。Elizalde（2003）研究了三種信貸模式，只有一個企業(yè)的簡化模型，用來研究企業(yè)違約與違約概率，研究一個或者多個企業(yè)信貸風險的全面、綜合機構(gòu)模型，以及綜合了二者的調(diào)和性模型。大量的學者和機構(gòu)也從銀行信貸風險的貸前評估和貸后風險的度量，研究了商業(yè)銀行的信貸風險。Martin（1977）提出了分析模型Logit，采用了一系列的財務(wù)數(shù)據(jù)預(yù)測企業(yè)破產(chǎn)或違約的概率。Altman（1977）第一個使用統(tǒng)計分析方法建立了五個變量的Z評分模型，并在此基礎(chǔ)上改進了Zeta判別模型。Greene和Smith（1987）利用遺傳算法研究了信貸風險評估。Koza（1993）在此基礎(chǔ)上運用遺傳規(guī)劃算法，來研究信貸風險評估問題。Coats和Pant（1993）用神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)分析方法，預(yù)測了美國公司和銀行的財務(wù)危機，并取得了一定的成績。DavidWest（2000）建立了五種不同的神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)模型，多層次的傳感器，專家的混合動力系統(tǒng)，徑向基函數(shù)，學習向量量化和模糊自適應(yīng)共振，研究商業(yè)銀行的信貸評估的準確性。Malhotra和Malhotr（2002）使用神經(jīng)模糊系統(tǒng)，判別了貸款企業(yè)信用的“好”與“壞”。對于信貸風險計量模型，一些機構(gòu)和學者提出了五款模型。1993年，KMV公司利用B1ack-Scholes-Merton（BSMModel）提出著名的信用監(jiān)測（CreditMonitorModel）。1997年瑞士信貸銀行金融資產(chǎn)部開發(fā)出一種信貸風險度量模型，它是基于精算思想開發(fā)的信貸風險附加模型（CreditRiskModel）。1997年A1tman和Kishore在開發(fā)債券的邊際和累計死亡率表的基礎(chǔ)上開發(fā)出死亡率模型（MortalityModel）。1997年J．P．摩根聯(lián)合當時一流的銀行和KMV公司共同開發(fā)了信用度量術(shù)（CreditMetrics），采用二階段法度量信貸風險。1998年麥肯錫公司Saunders和wilson等利用基本動力學的原理，從宏觀經(jīng)濟環(huán)境的角度分析借款人的信用遷移，建立了信貸組合觀點模型（CreditPortolioViewModel）?？傮w而言，商業(yè)銀行信貸風險的研究，主要是從微觀的角度來看信貸風險的主要原因，使用適當?shù)臉藴蕘砗饬亢涂刂菩刨J風險。這種方法側(cè)重于在一個比較成熟的市場進行經(jīng)濟分析，而國外的應(yīng)用已經(jīng)取得了一定的效果。3.2國內(nèi)研究現(xiàn)狀與國外相比，我國對于企業(yè)貸款信用風險的研究比較晚，而且就目前的研究成果來說，一直處于定性分析階段，最初的研究對象多為一般的商業(yè)銀行，最近幾年有一些學者將農(nóng)村信用社作為研究對象，而對農(nóng)村信用社中小企業(yè)信貸風險的研究相對較少。但是，對于發(fā)展中的中國農(nóng)村信用社來說，經(jīng)營風險問題是一個首要的、不容忽視的大問題。所謂風險，并不僅僅只是針對不良貸款而言，在信用社的經(jīng)營管理活動中，由于各種不確定因素的存在，而給信用社的經(jīng)營效益帶來的可能損失，都屬于風險的范疇。另外，農(nóng)村信用社由于歷史原因在產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)、管理體制及其所擔負的責任等方面存在一些不確定的因素，將導致存在的潛在風險轉(zhuǎn)化為巨大的現(xiàn)實風險。如何釋放農(nóng)村信用社信貸支農(nóng)的能量，更好地以信貸支持縣域經(jīng)濟的發(fā)展，為農(nóng)民提供創(chuàng)業(yè)和生產(chǎn)的資金支持，是我國農(nóng)村信用社持續(xù)發(fā)展的一個重要問題。總的說來，對農(nóng)村信用社信貸風險進行研究的文獻主要有：劉艷華（2011）文章以被訪市農(nóng)村信用聯(lián)社為例,在總結(jié)該市農(nóng)村信用聯(lián)社信貸風險總體特征的基礎(chǔ)上,選取綜合業(yè)績“好”、“中”、“差”的三家縣級農(nóng)村信用聯(lián)社為研究對象,利用DEA模型分析法,對其信貸風險的防范效率進行了實證分析。文章的分析結(jié)論是:農(nóng)村信用社信貸風險防范的總體效率較低,這表明央行專項票據(jù)置換政策這一制度供給的正向激勵作用沒有顯著發(fā)揮；農(nóng)村信用社的信貸風險防范效率存在差異,這表明央行專項票據(jù)置換政策這一強制性制度供給對不同農(nóng)村信用社的激勵作用不同,業(yè)績“好”的農(nóng)村信用聯(lián)社的風險防范效率較高,業(yè)績“差”的農(nóng)村信用聯(lián)社的信貸風險防范效率較低劉艷華,駱永民.農(nóng)村信用社信貸風險防范效率的實證分析[J].寧夏社會科學,2011,02:33-38.劉艷華,駱永民.農(nóng)村信用社信貸風險防范效率的實證分析[J].寧夏社會科學,2011,02:33-38.羅麗（2013）認為新時期,隨著改革開放的深入發(fā)展,農(nóng)村信用社的信貸業(yè)務(wù)變得更加廣泛和復雜,信貸風險也不斷增加。社會主義新農(nóng)村的建設(shè)離不開農(nóng)村信用社的支持。當前,農(nóng)村信用社要想最大限度的發(fā)揮信貸資金的作用,那么就需要防范好信貸風險。如何做好農(nóng)村信用社信貸風險的防范是本文探討的重點羅麗.論我國農(nóng)村信用社信貸風險的防范[J].金融經(jīng)濟,2013,12:202-203.羅麗.論我國農(nóng)村信用社信貸風險的防范[J].金融經(jīng)濟,2013,12:202-203.王波（2013）認為要建設(shè)小康社會,發(fā)展農(nóng)村金融至關(guān)重要。農(nóng)村信用社是農(nóng)村金融的主體,其健康發(fā)展對農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展至關(guān)重要。要充分發(fā)揮農(nóng)信社的職能,其信貸風險的防范和管理至關(guān)重要。本文對農(nóng)村信用社信貸風險的特征進行了介紹,分析了農(nóng)村信用社信貸風險產(chǎn)生的原因,在此基礎(chǔ)上,提出了農(nóng)村信用社信貸風險防范的對策,以期更好地促進農(nóng)村信用社的發(fā)展王波.我國農(nóng)村信用社信貸風險的防范[J].中外企業(yè)家,2013,32:24-25.王波.我國農(nóng)村信用社信貸風險的防范[J].中外企業(yè)家,2013,32:24-25.譚崇哲（2015）認為農(nóng)村信用社的服務(wù)區(qū)域主要是農(nóng)村,有著服務(wù)面積大、機構(gòu)網(wǎng)點多的特色,在社會的發(fā)展下,農(nóng)村信用社面臨的信貸風險也越來越大,這種風險有著集中性、流動性、單向性的特征。為了降低信貸風險,實現(xiàn)自身的可持續(xù)發(fā)展,必須要構(gòu)建出科學合理的信貸風險管理制度,將信貸責任制度深刻的落實到實處。本文主要分析農(nóng)村信用社信貸風險的防范問題譚崇哲.農(nóng)村信用社信貸風險防范問題分析[J].時代金融,2015,03:234譚崇哲.農(nóng)村信用社信貸風險防范問題分析[J].時代金融,2015,03:234-237.張啟文（2013）認為當前,通河縣農(nóng)村信用社的信貸業(yè)務(wù)發(fā)展很快,但信貸風險也日漸顯現(xiàn),如何加強信貸風險管理,有效防范和化解信貸風險已經(jīng)成為通河縣農(nóng)村信用社信貸風險管理的重要工作。為了分析農(nóng)村信用社信貸風險管理狀況,結(jié)合黑龍江省哈爾濱市通河縣農(nóng)村信用社信貸風險管理現(xiàn)狀,運用內(nèi)外部因素分析法對信用社信貸風險管理進行了分析,得出加強通河縣農(nóng)村信用社信貸風險管理的對策建議。高現(xiàn)龍（2013）認為近年來,我國農(nóng)村經(jīng)濟正處于高速發(fā)展階段,而農(nóng)村信用社則在農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展過程中起著十分重要的作用。目前,農(nóng)村信用社是農(nóng)村資金和金融服務(wù)的主要承載者,所以農(nóng)村信用社的信貸風險與農(nóng)村經(jīng)濟的整體性發(fā)展存在著密切的聯(lián)系。信貸風險控制不當,不單會影響信用社的正常運轉(zhuǎn)帶,還會影響農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展。筆者對農(nóng)村信用社信貸風險管理現(xiàn)狀進行了綜合性的分析,指出了農(nóng)村信用社信貸風險管理中的問題,并給出了相應(yīng)的解決策略高現(xiàn)龍.農(nóng)村信用社信貸風險管理現(xiàn)狀及對策[J].中外企業(yè)家,2013,17:46高現(xiàn)龍.農(nóng)村信用社信貸風險管理現(xiàn)狀及對策[J].中外企業(yè)家,2013,17:46-48.馬小南（2013）農(nóng)村金融穩(wěn)定對農(nóng)村經(jīng)濟與社會發(fā)展及新農(nóng)村建設(shè)事業(yè)影響深遠,農(nóng)村金融供給抑制及由此誘發(fā)的農(nóng)戶小額信貸難及風控水平低是制約我國農(nóng)村地區(qū)金融秩序穩(wěn)定的主要因素。本文從農(nóng)村信用社小額信貸業(yè)務(wù)的系統(tǒng)性風險因素及非系統(tǒng)性風險因素展開分析,揭示制約農(nóng)村信用社小額信貸風險控制能力的若干關(guān)鍵因素；并從優(yōu)化農(nóng)村信用社小額信貸風險控制的制度環(huán)境,改革農(nóng)村信用社法人治理結(jié)構(gòu)以強化內(nèi)控機制建設(shè),健全農(nóng)村信用社小額信貸風險評估體系和分散機制等角度給出農(nóng)村信用社小額信貸風險控制的策略建議馬小南.農(nóng)村信用社小額信貸風險控制策略研究[J].農(nóng)業(yè)經(jīng)濟,2013,07:105-106.馬小南.農(nóng)村信用社小額信貸風險控制策略研究[J].農(nóng)業(yè)經(jīng)濟,2013,07:105-106.孫龍（2014）認為在服務(wù)農(nóng)村的金融機構(gòu)當中,農(nóng)村信用合作聯(lián)社承擔著最主要的任務(wù),也是最重要的金融力量。幾經(jīng)改革,農(nóng)村信用合作聯(lián)社業(yè)務(wù)飛速發(fā)展,信貸規(guī)?？焖贁U張,然而,長期積累的信貸風險也逐步地暴露出來。如何防范與控制信貸風險,成為確保農(nóng)村信用社長遠健康發(fā)展的首要任務(wù),也是當前各級農(nóng)村信用社工作的重心。研究了當前我國農(nóng)村信用社信貸管理中暴露的風險與存在的問題,以找到相應(yīng)的對策孫龍.淺析農(nóng)村信用社信貸風險的成因及防范[J].經(jīng)濟研究導刊,2014,11:155-156.孫龍.淺析農(nóng)村信用社信貸風險的成因及防范[J].經(jīng)濟研究導刊,2014,11:155-156.紀春陽（2013）認為農(nóng)村信用社,一個在我國擁有五十余年歷史的金融機構(gòu),是我國農(nóng)村金融的主力軍,被形象地稱為“老百姓自己的銀行”。近年來,隨著改革的不斷深入,在國家一系列政策的支持下,農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)高、風險隱患大的狀況有所好轉(zhuǎn),但情況仍不樂觀。沉重的歷史包袱、較高的風險狀況,已經(jīng)嚴重削弱了農(nóng)村信用社的競爭力,甚至危及到其自身的生存和發(fā)展。本文擬從司法角度,通過對信貸業(yè)務(wù)訴訟、執(zhí)行中的一些難點和重點問題進行分析,提出用法律途徑防范農(nóng)村信用社信貸風險的幾點建議。曹魏（2016）隨著農(nóng)村信用社改革的不斷深入,信用社中的各項業(yè)務(wù)都得到了一定的進展,尤其是信貸業(yè)務(wù),對三農(nóng)、縣城郊、中小企業(yè)都具有很大的推動作用。本文針對農(nóng)村信用社信貸風險出現(xiàn)的從業(yè)人員素質(zhì)不高、制度執(zhí)行力度弱、自身風險等方面問題,提出了提高從業(yè)人員素質(zhì)、規(guī)范業(yè)務(wù)流程、建立風險預(yù)警系統(tǒng)、落實責任制等優(yōu)化措施,以期達到降低農(nóng)村信用社信貸風險的目的曹魏.農(nóng)村信用社信貸風險及其防范舉措[J].時代金融,2016,06:45-46.曹魏.農(nóng)村信用社信貸風險及其防范舉措[J].時代金融,2016,06:45-46.邵澤玲（2016）本文針對農(nóng)村信用社的信貸風險管理,首先全面介紹了農(nóng)村信用社信貸風險的主要類別,進而分析了當前