2023年有關(guān)股份托管協(xié)議

有關(guān)股份托管協(xié)議

有關(guān)股份托管協(xié)議

股份托管協(xié)議

甲方：________________

乙方：________________

按照主管部門的規(guī)范化要求，經(jīng)甲乙雙方協(xié)商，甲方委托乙方辦理股

份托管確認(rèn)工作，為做好甲方股份的托管與確認(rèn)，明確雙方的權(quán)利與

義務(wù)，經(jīng)甲乙雙方友好協(xié)商，簽訂本協(xié)議，以資雙方共同遵守。

第一條甲方股本結(jié)構(gòu)：根據(jù)字（）號(hào)文件批復(fù)，甲

方股份總股本股，其中國家股（發(fā)起人股）股，占

股份總數(shù)的%;社會(huì)法人股股，占股份總數(shù)的

%;內(nèi)部職工股股，占股份總數(shù)的%;社

會(huì)個(gè)人股股，占股份總數(shù)的%。本次托管工作對(duì)

股進(jìn)行托管確認(rèn)，超出部份乙方不予托管確認(rèn)。

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第二條甲方在辦理股份托管確認(rèn)時(shí)應(yīng)向乙方提供如下材料，并對(duì)其

真實(shí)性和準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)

1.關(guān)于股份公司批準(zhǔn)成立的批文及重新規(guī)范后的批準(zhǔn)證書；

2.關(guān)于股份公司股本結(jié)構(gòu)的確認(rèn)文件或批文；

3.公司章程及關(guān)于公司股東結(jié)構(gòu)確認(rèn)的會(huì)計(jì)審計(jì)報(bào)告；

4.股份公司證券業(yè)務(wù)聯(lián)系人，電話，地址；

5.提供登記數(shù)據(jù)庫磁盤兩份（3寸軟盤），經(jīng)股份公司蓋章確認(rèn)的與

磁盤相對(duì)應(yīng)的書面股東名冊(cè)兩份，磁盤數(shù)據(jù)庫包含股東帳號(hào)，股東姓

名，身份證號(hào)，持股數(shù)量，聯(lián)系地址，登記日期，流水號(hào)等要素，每

項(xiàng)要素需提供完整；

6.股份公司股票樣本及其它可能的股金收據(jù)樣本并對(duì)股票或股金收

據(jù)各要素進(jìn)行說明；提供股票發(fā)行時(shí)所使用的印鑒及經(jīng)辦人名章；

7.提供在乙方辦理托管手續(xù)的法人股東的各項(xiàng)資料（營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印

件加蓋發(fā)證機(jī)關(guān)公章，法定代表人任職資格證書復(fù)印件，授權(quán)委托書

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原件，經(jīng)辦人身份證，股東帳號(hào)）;

8.歷年分紅派息情況，未分配紅利處理方法。

第三條甲方負(fù)責(zé)股份托管期間各種公告的發(fā)布，所發(fā)布任何公司凡

涉及乙方權(quán)利義務(wù)的，應(yīng)事先書面通知乙方，經(jīng)乙方簽章后方可發(fā)布。

第四條股份托管時(shí)，股東提供材料不全或與原始股東資料不符的,

一律先到甲方登記并開具有關(guān)證明后，再到乙方辦理手續(xù)。

第五條股份托管地點(diǎn)：o

第六條股份托管時(shí)間：自年月

日至_________年月日。

第七條費(fèi)用：乙方按實(shí)際發(fā)行價(jià)總額0.3%向甲方收取托管登記費(fèi),

本次共托管股份股，共計(jì)人民幣元整，由甲方在

年月日前一次性劃入乙方指定銀行帳

戶；股份托管后的次月乙方按每位股東0.5元/月向甲方收取服務(wù)

月費(fèi)，服務(wù)月費(fèi)由甲方在每月1日前劃入乙方指定銀行帳戶。

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第八條甲乙雙方共同遵守本協(xié)議，任何一方不得單方面撤消。

第九條本協(xié)議未盡事宜由甲乙雙方協(xié)商解決。協(xié)商補(bǔ)充內(nèi)容與本協(xié)

議具有同等效力。

第十條本協(xié)議一式二份，甲乙雙方各執(zhí)一份，具有同等效力。

第十一條本協(xié)議經(jīng)甲乙雙方定代表人或其授權(quán)代表簽署后生效。

甲方（蓋章）：____________

授權(quán)代表（簽字）：

年月—日

乙方（蓋章）：____________

授權(quán)代表（簽字）：

年月—日

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經(jīng)典推薦

股份托管合同

股份托管合同股份托管合同

委托方：公司（以下簡(jiǎn)稱“甲方”）

住所：___________________________________

法定代表人：_____________________________

受托方：公司（以下簡(jiǎn)稱“乙方”）

住所：___________________________________

法定代表人：_____________________________

鑒于：

1.甲方與乙方于年月日簽署了《股份轉(zhuǎn)讓合同》,

約定甲方將其持有的（集團(tuán)）股份有限公司（下稱

“"）萬股國家股中的萬股股

份，占總股本的%（下稱“合同股份”）轉(zhuǎn)

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讓給乙方。

2.根據(jù)規(guī)定，《股份轉(zhuǎn)讓合同》尚須得到國家國資委的批準(zhǔn)方可辦理

過戶登記。

3.甲、乙雙方同意在本合同規(guī)定的條件和期限內(nèi)，由甲方將合同股

份委托給乙方管理。

基于上述，甲、乙雙方在平等自愿、協(xié)商一致的基礎(chǔ)上，本著生產(chǎn)經(jīng)

營(yíng)穩(wěn)定、職工穩(wěn)定、經(jīng)營(yíng)班子穩(wěn)定的原則，根據(jù)《中華人民共和國公

司法》、《中華人民共和國證券法》、《中華人民共和國合同法》及其他

相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，簽訂本合同。

第一條合同股份的托管

（一）甲方同意在本合同有效期間內(nèi)，乙方有權(quán)經(jīng)甲方授權(quán)，代理甲

方就就合同股份行使如下權(quán)利：

1.在的所有股東大會(huì)上行使表決權(quán)。

2.在股東大會(huì)上的提案權(quán)和質(zhì)詢權(quán)。

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3.參與、同意或認(rèn)可除需要特別授權(quán)外的決定的權(quán)利。

4.對(duì)的知情權(quán)和監(jiān)督權(quán)。

（二）對(duì)于下屬事宜，乙方必須經(jīng)甲方特別授權(quán)并按照甲方意圖行使

代理權(quán)：

1.對(duì)發(fā)行新股、重大主業(yè)發(fā)展等提案的表決權(quán)。

2.對(duì)利潤(rùn)分配方案的提案權(quán)和表決權(quán)。

3.其他涉及目標(biāo)股份的處置權(quán)。

（三）如果在本合同有效期內(nèi)分紅，乙方按照已經(jīng)支付

的股份轉(zhuǎn)讓款所對(duì)應(yīng)的股份享受紅利。未支付款項(xiàng)部分的紅利由甲方

享有。

（四）除上述托管權(quán)利以外，如果需要額外授權(quán)乙方行使合同股份的

其他有關(guān)權(quán)利，以甲方書面授權(quán)為依據(jù)。

（五）如果實(shí)際操作中，對(duì)于授權(quán)的內(nèi)容存在爭(zhēng)議，或者對(duì)于在

股東大會(huì)上有關(guān)議案的表決存在爭(zhēng)議，雙方按照下述方

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式?jīng)Q定以誰的意見為準(zhǔn):

1.如果乙方支付的股份轉(zhuǎn)讓款超過總轉(zhuǎn)讓款一半以上，以乙方意見

為準(zhǔn)。

2.如果乙方支付的股份轉(zhuǎn)讓款低于或等于總轉(zhuǎn)讓款一半，以甲方意

見為準(zhǔn)。

（六）甲乙雙方均承諾，在本合同有效期內(nèi)，行使股東權(quán)或托管權(quán)應(yīng)

當(dāng)在甲乙雙方簽訂的《股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同》以及相關(guān)合同中確定內(nèi)容以內(nèi)。

不得超出雙方約定范圍更改或決定或影響的任何事宜。

第二條托管期限

1.本合同的期限為自本合同生效之日起，到辦理完畢股權(quán)過戶登記

之日止。

2.如《股份轉(zhuǎn)讓合同》未獲得批準(zhǔn)，則本合同自動(dòng)失效。

3.如果乙方違反本合同或《股份轉(zhuǎn)讓合同》或其他與甲方以及甲方

的關(guān)聯(lián)方簽署的有關(guān)股份轉(zhuǎn)讓相關(guān)的任何合同義務(wù)，甲方有權(quán)終止本

合同。

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第三條甲方義務(wù)

乙方行使托管權(quán)需要獲得的甲方授權(quán)，應(yīng)當(dāng)采取一事一授權(quán)方式。甲

方應(yīng)當(dāng)按照本合同規(guī)定積極協(xié)助乙方行使托管權(quán)利。

第四條乙方的義務(wù)

1.本著有利于、甲方和乙方最大利益行使托管權(quán)力。

2.乙方行使托管權(quán)需要授權(quán)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提前個(gè)工作日向甲

方提出。

第五條本合同生效

本合同經(jīng)雙方簽署并市政府批準(zhǔn)后生效。

第六條本合同的變更與終止

1.對(duì)本合同內(nèi)容的任何變更，須經(jīng)雙方協(xié)商并達(dá)成書面一致方可有

效。

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2.如《股份轉(zhuǎn)讓合同》失效或終止或解除，本合同也將終止。

第七條通知

1.任何一方因履行本合同需要向?qū)Ψ桨l(fā)出通知，應(yīng)當(dāng)以書面方式。

書面方式包括傳真、信函等。并且，應(yīng)一方的要求，相對(duì)方應(yīng)當(dāng)對(duì)其

發(fā)出的通知予以正式的書面文件原件予以確認(rèn)。

2.本合同中所列甲、乙雙方的地址，即為甲、乙雙方郵政地址。

第八條費(fèi)用

1.乙方受托行使合同股份的權(quán)利，甲方不需要向乙方支付任何報(bào)酬。

2.有關(guān)履行本合同的費(fèi)用概由乙方承擔(dān)。

第九條違約責(zé)任

任何一方違反本合同條款均構(gòu)成違約；違約方應(yīng)當(dāng)向守約方賠償因違

約造成的損失（包括為追究違約責(zé)任而支付的調(diào)查費(fèi)、律師費(fèi)以及合

理的預(yù)期利益）。

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第十條不可抗力

由于不可抗力致使任何一方不能履行本合同，任何一方不承擔(dān)違約責(zé)

任。

股份托管合同股份托管合同

股份托管協(xié)議（一）—合同范本

委托方：公司（以下簡(jiǎn)稱“甲方”）

住所：___________________________________

法定代表人：_____________________________

受托方：公司（以下簡(jiǎn)稱“乙方”）

住所：___________________________________

法定代表人：_____________________________

鑒于:

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1.甲方與乙方于年月日簽署了《股份轉(zhuǎn)讓合

同》，約定甲方將其持有的（集團(tuán)）股份有限公司（下稱

“"）萬股國家股中的萬股股

份，占總股本的%（下稱“合同股份”）轉(zhuǎn)

讓給乙方。

2.根據(jù)規(guī)定，《股份轉(zhuǎn)讓合同》尚須得到國家國資委的批準(zhǔn)方可辦理

過戶登記。

3.甲、乙雙方同意在本協(xié)議規(guī)定的條件和期限內(nèi)，由甲方將合同股

份委托給乙方管理。

基于上述，甲、乙雙方在平等自愿、協(xié)商一致的基礎(chǔ)上，本著生產(chǎn)經(jīng)

營(yíng)穩(wěn)定、職工穩(wěn)定、經(jīng)營(yíng)班子穩(wěn)定的原則，根據(jù)《中華人民共和國公

司法》、《中華人民共和國證券法》、《中華人民共和國合同法》及其他

相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，簽訂本協(xié)議。

第一條合同股份的托管

（一）甲方同意在本協(xié)議有效期間內(nèi)，乙方有權(quán)經(jīng)甲方授權(quán)，代理甲

方就就合同股份行使如下權(quán)利：

第12頁共77頁

1.在的所有股東大會(huì)上行使表決權(quán)。

2.在股東大會(huì)上的提案權(quán)和質(zhì)詢權(quán)。

3.參與、同意或認(rèn)可除需要特別授權(quán)外的決定的權(quán)利。

4.對(duì)的知情權(quán)和監(jiān)督權(quán)。

（二）對(duì)于下屬事宜，乙方必須經(jīng)甲方特別授權(quán)并按照甲方意圖行使

代理權(quán)：

1.對(duì)發(fā)行新股、重大主業(yè)發(fā)展等提案的表決權(quán)。

2.對(duì)利潤(rùn)分配方案的提案權(quán)和表決權(quán)。

3.其他涉及目標(biāo)股份的處置權(quán)。

（三）如果在本協(xié)議有效期內(nèi)分紅，乙方按照已經(jīng)支付

的股份轉(zhuǎn)讓款所對(duì)應(yīng)的股份享受紅利。未支付款項(xiàng)部分的紅利由甲方

享有。

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（四）除上述托管權(quán)利以外，如果需要額外授權(quán)乙方行使合同股份的

其他有關(guān)權(quán)利，以甲方書面授權(quán)為依據(jù)。

（五）如果實(shí)際操作中，對(duì)于授權(quán)的內(nèi)容存在爭(zhēng)議，或者對(duì)于在

股東大會(huì)上有關(guān)議案的表決存在爭(zhēng)議，雙方按照下述方

式?jīng)Q定以誰的意見為準(zhǔn)：

1.如果乙方支付的股份轉(zhuǎn)讓款超過總轉(zhuǎn)讓款一半以上，以乙方意見

為準(zhǔn)。

2.如果乙方支付的股份轉(zhuǎn)讓款低于或等于總轉(zhuǎn)讓款一半，以甲方意

見為準(zhǔn)。

（六）甲乙雙方均承諾，在本協(xié)議有效期內(nèi)，行使股東權(quán)或托管權(quán)應(yīng)

當(dāng)在甲乙雙方簽訂的《股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同》以及相關(guān)協(xié)議中確定內(nèi)容以內(nèi)。

不得超出雙方約定范圍更改或決定或影響的任何事宜。

第二條托管期限

1.本協(xié)議的期限為自本協(xié)議生效之日起，到辦理完畢股權(quán)過戶登記

之日止。

第14頁共77頁

2.如《股份轉(zhuǎn)讓合同》未獲得批準(zhǔn)，則本協(xié)議自動(dòng)失效。

3.如果乙方違反本協(xié)議或《股份轉(zhuǎn)讓合同》或其他與甲方以及甲方

的關(guān)聯(lián)方簽署的有關(guān)股份轉(zhuǎn)讓相關(guān)的任何合同義務(wù)，甲方有權(quán)終止本

合同。

第三條甲方義務(wù)

乙方行使托管權(quán)需要獲得的甲方授權(quán)，應(yīng)當(dāng)采取一事一授權(quán)方式。甲

方應(yīng)當(dāng)按照本合同規(guī)定積極協(xié)助乙方行使托管權(quán)利。

有關(guān)證券投資基金托管協(xié)議

有關(guān)證券投資基金托管協(xié)議

基金管理人：__________________________

基金托管人：__________________________

目錄

一、托管協(xié)議當(dāng)事人

二、托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則

第15頁共77頁

三、基金托管人與基金管理人之間的業(yè)務(wù)監(jiān)督與核查

四、基金財(cái)產(chǎn)保管

五、投資指令的發(fā)送、確認(rèn)與執(zhí)行

六、交易安排

七、基金份額認(rèn)購、申購、贖回、轉(zhuǎn)換及分紅資金的清算

八、基金資產(chǎn)估值，基金資產(chǎn)凈值計(jì)算與復(fù)核

九、投資組合比例監(jiān)控

十、基金收益分配

十一、基金份額持有人名冊(cè)的登記與保管

十二、基金的信息披露

十三、基金有關(guān)文件和檔案的保存

第16頁共77頁

十四、基金托管人報(bào)告

十五、基金托管人和基金管理人的更換

十六、基金管理費(fèi)，基金托管費(fèi)及其他費(fèi)用

十七、禁止行為

十八、違約責(zé)任

十九、爭(zhēng)議處理

二十、托管協(xié)議的效力

二十一、托管協(xié)議的修改與終止

二十二、其他事項(xiàng)

鑒于是一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有限責(zé)任

公司，擬發(fā)起設(shè)立證券投資基金（以下簡(jiǎn)稱“基金”）

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鑒于系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的商業(yè)銀行,

按照相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金托管人的資格和能力

鑒于擬擔(dān)任基金的基金管理人，擬擔(dān)任基金的基

金托管人。

為明確基金管理人和基金托管人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，特制訂本協(xié)議。

一、托管協(xié)議當(dāng)事人

（一）基金管理人

名稱：____________________________________________

住所：____________________________________________

法定代表人：_____________________________________

成立日期：年月日

注冊(cè)資本：元

第18頁共77頁

批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號(hào)：

經(jīng)營(yíng)范圍：發(fā)起設(shè)立基金；基金管理業(yè)務(wù)及中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的其它業(yè)

務(wù)

組織形式：有限責(zé)任公司

存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營(yíng)

（二）基金托管人

名稱：____________________________________________

住所：____________________________________________

法定代表人：_____________________________________

行長(zhǎng)：____________________________________________

成立日期：年月日

基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號(hào)：__________________________

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組織形式：股份有限公司

注冊(cè)資本：元

存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營(yíng)

經(jīng)營(yíng)范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期，中期和長(zhǎng)期貸款；辦理結(jié)算;

辦理票據(jù)貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行，代理兌付；承銷政府債券；

買賣政府債券；同業(yè)拆借；提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；代理收付款項(xiàng)及

代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；提供保管箱服務(wù)；外匯存款；外匯貸款；外匯匯款;

外幣兌換；國際結(jié)算；同業(yè)外匯拆借；外匯票據(jù)承兌和貼現(xiàn)；外匯借

款；外匯擔(dān)保；結(jié)匯，售匯；買賣和代理買賣股票以外的外幣有價(jià)證

券；自營(yíng)外匯買賣；代客外匯買賣；資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)務(wù)；離

岸銀行業(yè)務(wù)；代理銷售開放式證券投資基金；證券投資基金托管、企

業(yè)年金托管、全國社會(huì)保障基金托管及經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)的其他業(yè)

務(wù)。

二、托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則

（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)

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本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡(jiǎn)稱《基金法》）,

《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《運(yùn)作辦法》），《證券投資

基金銷售管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《銷售辦法》），《證券投資基金信息披

露管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《信息披露辦法》），《證券投資基

金基金合同》（以下簡(jiǎn)稱“基金合同”）及其他有關(guān)規(guī)定制訂。

（二）訂立托管協(xié)議的目的

本協(xié)議的目的是明確基金托管人和基金管理人之間在基金份額持有

人名冊(cè)的登記和保管，基金資產(chǎn)的保管，基金資產(chǎn)的管理和運(yùn)作，基

金的申購、贖回及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利，義務(wù)及職責(zé)，確保

基金資產(chǎn)的安全，保護(hù)基金份額持有人證券投資基金托管

協(xié)議的合法權(quán)益。

（三）訂立托管協(xié)議的原則

基金管理人和基金托管人本著平等自愿，誠實(shí)信用的原則，經(jīng)協(xié)商一

致，簽訂本協(xié)議。

三、基金托管人與基金管理人之間的業(yè)務(wù)監(jiān)督與核查

（一）基金托管人對(duì)基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督、核查

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1.基金托管人根據(jù)《基金法》，基金合同，本協(xié)議和有關(guān)基金法規(guī)的

規(guī)定，基金托管人對(duì)基金的投資對(duì)象，基金資產(chǎn)的投資組合比例，基

金資產(chǎn)的核算，基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算，基金管理人報(bào)酬的計(jì)提和支付，

基金費(fèi)用的支付，基金份額申購資金的到賬和贖回資金的劃付，基金

收益分配等行為的合法性，合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督和核查。其中對(duì)基金的投

資比例監(jiān)督和核查自基金合同生效之后6個(gè)月開始。

2.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的行為違反《基金法》，基金合同，本

協(xié)議或有關(guān)基金法規(guī)規(guī)定的行為，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，應(yīng)及時(shí)以書面形式

通知基金管理人，基金托管人并及時(shí)向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告。

基金管理人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對(duì)并以書面形式給基金托管人發(fā)出

回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)改正。在

限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金管理人

改正?；鸸芾砣藢?duì)基金托管人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的,

基金托管人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。

3.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報(bào)告中國證

監(jiān)會(huì)；同時(shí)一，通知基金管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報(bào)告中國證監(jiān)

會(huì)。

（二）基金管理人對(duì)基金托管人的業(yè)務(wù)監(jiān)督、核查

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1.根據(jù)《基金法》，基金合同，本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定，基金管理人

對(duì)基金托管人及時(shí)執(zhí)行基金管理人合法合規(guī)的投資指令，妥善保管基

金的全部資產(chǎn)，按時(shí)將證券投資基金托管協(xié)議贖回資金和

分紅收益劃入專用清算帳戶，對(duì)基金資產(chǎn)實(shí)行分帳管理，擅自動(dòng)用基

金資產(chǎn)等行為進(jìn)行監(jiān)督和核查。

2.基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人的行為違反《基金法》，基金合同，本

協(xié)議或有關(guān)基金法規(guī)的規(guī)定，應(yīng)及時(shí)以書面形式通知基金托管人限期

糾正。基金托管人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對(duì)并以書面形式給基金管理人

發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)改正。

在限期內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金托管

人改正。基金托管人對(duì)基金管理人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正

的，基金管理人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。

3.基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報(bào)告中國證

監(jiān)會(huì)，同時(shí)通知基金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。

（三）基金托管人與基金管理人在業(yè)務(wù)監(jiān)督，核查中的配合，協(xié)助基

金管理人和基金托管人有義務(wù)配合和協(xié)助對(duì)方依照本協(xié)議對(duì)基金業(yè)

務(wù)執(zhí)行監(jiān)督，核查?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋藷o正當(dāng)理由，拒絕，阻

撓對(duì)方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延，欺詐等手段妨礙對(duì)

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方進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)監(jiān)督方提出警告仍不改正的，監(jiān)督方

應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。

四、基金財(cái)產(chǎn)保管

（一）基金財(cái)產(chǎn)保管的原則

1.基金托管人應(yīng)按本協(xié)議約定的范圍安全地保管基金的全部資產(chǎn)。

2.基金資產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人，基金托管人的資產(chǎn)。本基金資產(chǎn)

與基金托管人的其他資產(chǎn)或其他業(yè)務(wù)以及其他基金的資產(chǎn)實(shí)行嚴(yán)格

的分帳管理。保證不同基金之間在名冊(cè)登記，帳戶設(shè)置，資金劃撥,

帳冊(cè)記錄等方面相互獨(dú)立。

3.對(duì)于因?yàn)榛鹜顿Y產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)

當(dāng)事人確定到帳日期并通知托管人，到帳日基金資產(chǎn)沒有到達(dá)托管人

處的，托管人應(yīng)及時(shí)通知證券投資基金托管協(xié)議基金管理

人采取措施進(jìn)行催收，由此給基金造成損失的，基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向

有關(guān)當(dāng)事人追償基金的損失。

4.基金托管人應(yīng)當(dāng)設(shè)立專門的基金托管部，具有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)

所，配備足夠的，合格的熟悉基金托管業(yè)務(wù)的專職人員，負(fù)責(zé)基金資

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產(chǎn)托管事宜；建立健全內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控制度，對(duì)負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)托管的部

門和人員的行為進(jìn)行事先控制和事后監(jiān)督，防范和減少風(fēng)險(xiǎn)。

5.除依據(jù)《基金法》，基金合同及其他有關(guān)規(guī)定外，基金托管人不得

委托第三人托管基金資產(chǎn)。

（二）基金設(shè)立募集期間及募集資金的驗(yàn)資

1.基金設(shè)立募集期滿十日內(nèi)，由基金管理人聘請(qǐng)法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)（具

有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所）進(jìn)行驗(yàn)資，出具驗(yàn)資報(bào)告。

出具的驗(yàn)資報(bào)告由參加驗(yàn)資的2名或2名以上中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽字方

為有效。

2.基金管理人應(yīng)將屬于本基金基金資產(chǎn)的全部資金劃入基金銀行存

款賬戶中，并確保劃入的資金與驗(yàn)資金額相一致。

3.基金管理人偕驗(yàn)資報(bào)告和基金備案材料向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)備予以書

面確認(rèn)；獲中國證監(jiān)會(huì)書面確認(rèn)后，基金合同生效。若基金因未達(dá)到

規(guī)定的募集額度或其他原因不能生效，按規(guī)定辦理退款事宜。

（三）基金銀行帳戶的開立和管理

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1.經(jīng)基金管理人與基金托管人協(xié)商一致后，由基金托管人以基金托

管人的名義在其營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開立基金的銀行帳戶，并根據(jù)基金管理人合

法合規(guī)的指令辦理資金收付?；鸬你y行預(yù)留印鑒由基金托管人保管

和使用。

2.基金銀行帳戶的開立和使用，限于滿足開展基金業(yè)務(wù)的需要?；?/p>

金托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行帳

戶；亦不得使用基金的任何帳戶進(jìn)行基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。

3.基金銀行帳戶的開立和管理應(yīng)符合《銀行帳戶管理辦法》，《現(xiàn)金

管理?xiàng)l例》，《證券投資基金托管協(xié)議》、《中國人民銀行利

率管理的有關(guān)規(guī)定》，《關(guān)于大額現(xiàn)金支付管理的通知》，《支付結(jié)算辦

法》以及中國人民銀行，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱中國

銀監(jiān)會(huì)）的其他規(guī)定。

（四）基金證券帳戶的開立和管理

1.基金托管人在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司分公司、

分公司為基金開立托管人與基金聯(lián)名的證券帳戶，用于基

金證券投資的交割和存管?；鹜泄苋舜砘鹨员净鸷突鹜泄?/p>

人聯(lián)名的方式辦理證券賬戶的開立事宜，并對(duì)證券賬戶業(yè)務(wù)發(fā)生情況

根據(jù)中央證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司分公司，深圳分公司

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發(fā)送數(shù)據(jù)進(jìn)行如實(shí)記錄。基金管理人予以配合提供相關(guān)開戶資料。

2.基金證券帳戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。

基金托管人和基金管理人不得出借和未經(jīng)對(duì)方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的

任何證券帳戶，亦不得使用基金的任何帳戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活

動(dòng)。

3.基金證券帳戶的開立和證券帳戶卡的保管由基金托管人負(fù)責(zé)，管

理和運(yùn)用由基金管理人負(fù)責(zé)。

（五）國債托管專戶的開設(shè)和管理

1.基金合同生效后，由基金管理人負(fù)責(zé)代理基金向中國證監(jiān)會(huì)和中

國人民銀行申請(qǐng)進(jìn)入全國銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)進(jìn)行交易。

2.基金托管人以基金的名義在中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司開立

債券托管與結(jié)算帳戶，并代表基金進(jìn)行銀行間市場(chǎng)債券的結(jié)算。基金

管理人予以配合提供相關(guān)開戶資料。

3.基金管理人和基金托管人同時(shí)代表基金簽訂全國銀行間債券市場(chǎng)

債券回購主協(xié)議，正本由托管人保管，管理人保存副本。

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（六）清算備付金賬戶的開立和管理

1.基金托管人應(yīng)根據(jù)的有關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)辦理本基金資金清

算的相關(guān)工作，基金管理人應(yīng)予積極協(xié)助。

2.清算備付金賬戶按規(guī)定開立，管理和使用。

（七）其他帳戶的開立和管理

1.因業(yè)務(wù)發(fā)展而需要開立的其他帳戶，可以根據(jù)基金合同或有關(guān)法

律法規(guī)的規(guī)定，經(jīng)基金管理人和基金托管人協(xié)商一致后開立。新帳戶

按有關(guān)規(guī)則使用并管理。基金管理人予以配合提供相關(guān)開戶資料。

2.法律、規(guī)等有關(guān)規(guī)定對(duì)相關(guān)帳戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其

規(guī)定辦理。

（A）證券帳戶卡保管

證券帳戶卡由基金托管人保管原件。

（九）基金資產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券的保管

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實(shí)物證券由基金托管人存放于托管銀行的保管庫；也可存入中央國債

登記結(jié)算有限責(zé)任公司或分公司/分公司或票

據(jù)營(yíng)業(yè)中心的代保管庫。保管憑證由基金托管人持有。實(shí)物證券的購

買和轉(zhuǎn)讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。托管人對(duì)托管

人以外機(jī)構(gòu)實(shí)際有效控制的證券不承擔(dān)責(zé)任。保管費(fèi)用按證監(jiān)會(huì)及其

它有權(quán)機(jī)關(guān)的規(guī)定執(zhí)行。

（十）與基金資產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管

1.由基金管理人代表本基金簽署與基金投資有關(guān)的合同并及時(shí)通知

基金托管人。與基金資產(chǎn)有關(guān)的重大合同的原件，除本協(xié)議另有規(guī)定

外，由基金托管人保管。保管期限按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。由于合同

產(chǎn)生的問題，由合同簽署方負(fù)責(zé)處理。

2.與基金資產(chǎn)有關(guān)的重大合同，根據(jù)基金運(yùn)作管理的需要由基金托

管人以基金的名義簽署的合同，由基金管理人以加密傳真方式下達(dá)簽

署指令，合同原件由基金托管人保管，但基金托管人應(yīng)將該合同原件

的復(fù)印件交基金管理人一份。如該等合同需要加蓋基金管理人公章,

則基金管理人至少應(yīng)保留一份合同原件。

3.因基金管理人將自己保管的本基金重大合同在未經(jīng)基金托管人同

意的情況下，用于抵質(zhì)押，擔(dān)?；騻鶛?quán)轉(zhuǎn)讓或作其他權(quán)利處分而造成

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基金資產(chǎn)損失，由基金管理人負(fù)責(zé)，基金托管人予以免責(zé)。

4.因基金托管人將自己保管的本基金重大合同在未經(jīng)管理人同意的

情況下，用于抵質(zhì)押，擔(dān)保或債權(quán)轉(zhuǎn)讓或作其他權(quán)利處分而造成基金

資產(chǎn)損失，由基金托管人負(fù)責(zé)，基金管理人予以免責(zé)。

五、投資指令的發(fā)送，確認(rèn)與執(zhí)行

（一）基金管理人對(duì)發(fā)送投資指令人員的授權(quán)

1.基金管理人應(yīng)指定專人向基金托管人發(fā)送投資指令。

2.基金管理人應(yīng)事先向基金托管人提供書面授權(quán)文件，內(nèi)容包括被

授權(quán)人名單，預(yù)留印鑒及被授權(quán)人簽字樣本，授權(quán)文件應(yīng)注明被授權(quán)

人相應(yīng)的權(quán)限，并規(guī)定基金管理人向基金托管人發(fā)送指令時(shí)基金托管

人確認(rèn)被授權(quán)人身份的方法。

3.基金管理人向基金托管人發(fā)出的授權(quán)通知應(yīng)加蓋公章并由法定代

表人或其授權(quán)代表簽署，若由授權(quán)代表簽署，還應(yīng)附上法定代表人的

授權(quán)書。基金托管人在收到授權(quán)通知原件后以回函確認(rèn)。授權(quán)文件在

基金托管人收到并回函，并且基金管理人收到回函并確認(rèn)的當(dāng)日生效。

被授權(quán)人及其權(quán)限發(fā)生變化時(shí)一，基金管理人應(yīng)以書面形式通知基金托

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管人，被授權(quán)人改變或其權(quán)限改變，基金管理人未以書面形式通知托

管人的，視為未作改變。

4.基金管理人和基金托管人對(duì)授權(quán)文件負(fù)有保密義務(wù)，除法律、法

規(guī)或有關(guān)監(jiān)管部門另有要求外，其內(nèi)容不得向被授權(quán)人及相關(guān)操作人

員以外的任何人泄露。

（二）投資指令的內(nèi)容

1.投資指令包括付款指令（含贖回、分紅付款指令等，申購贖回轉(zhuǎn)

換分紅采取軋差清算的，基金管理人需發(fā)送軋差應(yīng)付款項(xiàng)指令），回

購到期付款指令，實(shí)物債券出入庫指令以及其他資金劃撥指令等。

2.基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應(yīng)寫明收款人、款項(xiàng)事由、支

付時(shí)間、金額、帳戶等，加蓋預(yù)留印鑒并由被授權(quán)人簽字。

（三）投資指令發(fā)送，確認(rèn)及執(zhí)行的程序

1.投資指令的發(fā)送

基金管理人發(fā)送投資指令應(yīng)采用加密傳真方式。在特殊情況下，可采

用雙方協(xié)商一致的方式解決。

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基金管理人應(yīng)按照《基金法》，基金合同或其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，

在其合法的經(jīng)營(yíng)權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送指令；被授權(quán)人應(yīng)嚴(yán)格按照其

授權(quán)權(quán)限發(fā)送指令。對(duì)于被授權(quán)人依約定程序發(fā)出的指令，基金管理

人不得否認(rèn)其效力。但如果基金管理人已經(jīng)撤銷或更改對(duì)交易指令發(fā)

送人員的授權(quán)，并且通知基金托管人且得到托管人書面確認(rèn)后，對(duì)于

此后該交易指令發(fā)送人員無權(quán)發(fā)送的指令，或超權(quán)限發(fā)送的指令，基

金管理人不承擔(dān)責(zé)任。指令發(fā)出后，基金管理人應(yīng)及時(shí)電話通知基金

托管人。

管理人應(yīng)在交易結(jié)束后將同業(yè)市場(chǎng)債券交易成交單加蓋印章后及時(shí)

傳真給托管人。基金管理人在發(fā)送投資指令時(shí)，應(yīng)為基金托管人執(zhí)行

投資指令留出執(zhí)行指令時(shí)所必需的時(shí)間。因管理人的原因使指令傳輸

不及時(shí)未能留出足夠的劃款時(shí)間，致使資金未能及時(shí)到帳所造成的損

失由管理人承擔(dān)。

基金管理人在投資指令已發(fā)送給基金托管人但該投資指令尚未被執(zhí)

行之前，基金管理人可以更改或撤銷原投資指令。但基金管理人應(yīng)給

基金托管人留出撤銷或更改原指令所必需的合理時(shí)間，否則由此導(dǎo)致

投資指令無法執(zhí)行或延誤執(zhí)行的，基金托管人不承擔(dān)責(zé)任。

2.投資指令的確認(rèn)

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基金托管人應(yīng)指定專人接收基金管理人的指令，預(yù)先通知基金管理人

其名單，并與基金管理人商定指令發(fā)送和接收方式。投資指令到達(dá)基

金托管人后，基金托管人應(yīng)指定專人從表面形式上驗(yàn)證投資指令有關(guān)

內(nèi)容及印鑒和簽名的有效性后，方可執(zhí)行投資指令。如有疑問應(yīng)及時(shí)

通知基金管理人。

3.投資指令的執(zhí)行

基金托管人對(duì)投資指令驗(yàn)證后，應(yīng)在指定的時(shí)間內(nèi)辦理，不得延誤。

(1)基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)和

其他有關(guān)規(guī)定，或者違反《基金合同》約定的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即

通知基金管理人，并及時(shí)向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告。

(2)基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令

違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反《基金合同》約定的，

應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理人，并及時(shí)向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告。

(四)被授權(quán)人員及授權(quán)權(quán)限的更改程序

基金管理人若對(duì)授權(quán)通知的內(nèi)容進(jìn)行修改(包括但不限于投資指令發(fā)

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送人員的名單的修改或權(quán)限的修改），應(yīng)當(dāng)至少提前1個(gè)工作日通知

基金托管人；修改授權(quán)通知的文件應(yīng)由基金管理人加蓋公章并由法定

代表人或其授權(quán)代表簽署，若由授權(quán)代表簽署，還應(yīng)附上法定代表人

的授權(quán)書?；鸸芾砣藢?duì)授權(quán)通知的修改應(yīng)當(dāng)以加密傳真的形式發(fā)送

給基金托管人，同時(shí)電話通知基金托管人，更換被授權(quán)人時(shí)基金管理

人還應(yīng)同時(shí)向基金托管人提供新的被授權(quán)人的預(yù)留印鑒和簽字樣本。

基金托管人收到變更通知后書面?zhèn)髡婊貜?fù)基金管理人并電話向基金

管理人確認(rèn)。被授權(quán)人及授權(quán)權(quán)限的更改通知自基金托管人以傳真和

電話兩種方式向基金管理人確認(rèn)后開始生效?；鸸芾砣嗽诖撕笕?/p>

內(nèi)將對(duì)授權(quán)通知修改的文件原件送交基金托管人。

基金托管人更換接受基金管理人指令的人員，應(yīng)提前書面通知基金管

理人。

（五）其他事項(xiàng)

1.基金托管人在接收指令時(shí)，應(yīng)對(duì)投資指令的要素是否齊全，印鑒

與被授權(quán)人是否與預(yù)留的授權(quán)文件內(nèi)容相符進(jìn)行檢查，并根據(jù)《基金

法》，基金合同等有關(guān)規(guī)定對(duì)指令的表面真實(shí)性，內(nèi)容合規(guī)性進(jìn)行檢

查，如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時(shí)報(bào)告基金管理人，并停止執(zhí)行。上述內(nèi)容,

中國證監(jiān)會(huì)另有新規(guī)定的，按其規(guī)定辦理。

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2.除因故意或過失致使基金的利益受到損害而負(fù)賠償責(zé)任外，基金

托管人對(duì)執(zhí)證券投資基金托管協(xié)議行基金管理人的合法指

令或執(zhí)行指令過程中由于本協(xié)議當(dāng)事人以外的第三方過失對(duì)基金資

產(chǎn)造成的損失不承擔(dān)賠償責(zé)任。

3.基金管理人向基金托管人下達(dá)投資指令時(shí)，應(yīng)確?；疸y行帳戶

有足夠的資金余額，對(duì)超頭寸的交易指令，基金托管人可不予執(zhí)行,

但應(yīng)立即通知基金管理人，基金托管人不承擔(dān)因未執(zhí)行該指令造成損

失的責(zé)任。

六、交易安排

（一）選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的選擇基金管理人負(fù)責(zé)選擇

代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)。基金管理人應(yīng)代表基金與被選

擇的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)簽訂委托協(xié)議，報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案并公告?；鸸?/p>

理人應(yīng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定，在基金的中期報(bào)告和年度報(bào)告中將基金通過該

證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)買賣證券的成交量，支付的傭金等予以披露，并將該等

情況及時(shí)以書面形式通知基金托管人基金專用席位號(hào)，傭金費(fèi)率等基

金基本信息以及變更情況。

（二）基金投資證券后的清算，交割及帳目核對(duì)

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1.清算與交割

(1)證券交易資金清算：基金托管人負(fù)責(zé)基金買賣證券的清算交收。

資金匯劃由基金托管人根據(jù)基金管理人的交易成交結(jié)果具體辦理。如

果因?yàn)橥泄苋俗陨碓蛟谇逅闵显斐苫鹳Y產(chǎn)的損失，應(yīng)由托管人負(fù)

責(zé)賠償基金的損失；如果因?yàn)榛鸸芾砣诉`反法律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行證

券投資而造成基金投資清算困難和風(fēng)險(xiǎn)的，托管人發(fā)現(xiàn)后應(yīng)立即通知

基金管理人，由基金管理人負(fù)責(zé)解決，由此給基金造成的損失由基金

管理人承擔(dān)，基金托管人不承擔(dān)任何責(zé)任。對(duì)于管理人的投資行為導(dǎo)

致基金頭寸不足而使托管人無法正常清算，托管人應(yīng)該及時(shí)通知管理

人，管理人應(yīng)在次日12：00前補(bǔ)足頭寸，由此產(chǎn)生的責(zé)任由管理人

承擔(dān)。

(2)結(jié)算方式：支付結(jié)算按中國人民銀行，中國銀監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定

辦理。

(3)資金劃撥：基金管理人的劃撥指令，經(jīng)基金托管人審核無誤后

按規(guī)定及時(shí)執(zhí)行，不得延誤。如基金管理人的資金劃撥指令有違法，

違規(guī)的，基金托管人不予執(zhí)行，并立即書面通知基金管理人要求其變

更或撤銷相關(guān)指令，若基金管理人在基金托管人發(fā)出上述通知后仍未

變更或撤銷相關(guān)指令，基金托管人應(yīng)不予執(zhí)行，并報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。

對(duì)于管理人超頭寸的投資指令，托管人將不予執(zhí)行并及時(shí)通知管理人,

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由此產(chǎn)生的責(zé)任由管理人承擔(dān)。

2.資金和證券帳目對(duì)帳的時(shí)間和方式

(1)交易記錄的核對(duì)：基金管理人和基金托管人按日進(jìn)行交易記錄

的核對(duì)。

(2)資金帳目的核對(duì)：資金帳目包括基金的銀行存款等會(huì)計(jì)資料。

資金帳目每日對(duì)帳一次，按日核實(shí)，做到帳帳相符，帳實(shí)相符

(3)證券帳目的核對(duì)：證券帳目是指證券交易帳戶和實(shí)物托管帳戶

中的證券種類，數(shù)量和金額。證券交易帳目每周核對(duì)一次，實(shí)物券帳

戶每月末核對(duì)一次。

(三)基金贖回安排

本基金自成立日后不超過3個(gè)月的時(shí)間起開始辦理贖回，具體辦理時(shí)

間以公告為準(zhǔn)。

(四)基金持有人認(rèn)購，贖回基金單位的清算，過戶與登記方式基金

的投資者可通過基金管理人的直銷網(wǎng)點(diǎn)和銷售代理人的代銷網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)

行認(rèn)購和贖回申請(qǐng)，按照本協(xié)議第七條的規(guī)定由基金托管人辦理資金

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清算，并由基金管理人及其指定的注冊(cè)登記人辦理過戶和登記

（五）基金融資

本基金可按國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行融資。

七、基金份額認(rèn)購、申購、贖回、轉(zhuǎn)換及分紅資金的清算

（一）基金份額認(rèn)購、申購、贖回和轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)處理的基本規(guī)定

1.基金份額認(rèn)購、申購、贖回和轉(zhuǎn)換的確認(rèn)，清算由基金管理人或

其指定的注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。

2.基金管理人每個(gè)工作日15：00前向基金托管人發(fā)送前一工作日

上述有關(guān)數(shù)據(jù)，并保證相關(guān)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確，完整?；鹉技陂g，認(rèn)購

數(shù)據(jù)不需按上述要求發(fā)送。

3.基金管理人通過與基金托管人建立的共同約定的數(shù)據(jù)傳送系統(tǒng)發(fā)

送申購贖回等有關(guān)數(shù)據(jù)，如因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，另一

方應(yīng)予積極協(xié)助。由此引起基金或本協(xié)議一方損失的，由系統(tǒng)無法正

常傳送數(shù)據(jù)的一方承擔(dān)賠償責(zé)任；若由雙方共同引起，根據(jù)各自過錯(cuò)

程度承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自

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按有關(guān)規(guī)定保存，保存期限年。

4.如基金管理人委托其他機(jī)構(gòu)辦理本基金的注冊(cè)登記業(yè)務(wù)，應(yīng)保證

上述相關(guān)事宜按時(shí)進(jìn)行。基金管理人和基金托管人應(yīng)采取措施，使新

任注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)的數(shù)據(jù)接口規(guī)范與基金托管人的數(shù)據(jù)接口規(guī)范雙方

保持一致。

5.關(guān)于清算專用帳戶的設(shè)立和管理。為滿足申購，贖回及分紅等資

金匯劃的需要，基金管理人應(yīng)在基金托管銀行的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開立用于基

金認(rèn)購，申購，贖回及分紅等資金清算的基金注冊(cè)登記清算賬戶。

6.對(duì)于基金份額申購，基金轉(zhuǎn)入過程中產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金

管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確定到帳日期并通知基金托管人，到帳日基

金資產(chǎn)沒有到達(dá)托管人處的，基金托管人應(yīng)及時(shí)通知基金管理人采取

措施進(jìn)行催收，由此給基金造成損失的，管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人

追償基金的損失。

7.贖回和分紅資金劃撥規(guī)定：撥付贖回款，基金轉(zhuǎn)出款或進(jìn)行基金

份額分紅時(shí)一，如基金銀行帳戶有足夠的資金，基金托管人應(yīng)按時(shí)撥付;

因基金銀行帳戶沒有足夠的資金，導(dǎo)致基金托管人不能按時(shí)撥付，如

系基金管理人的原因造成，責(zé)任由基金管理人承擔(dān)，基金托管人不承

擔(dān)墊款義務(wù)及其他任何責(zé)任。

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8.資金指令：除申購款項(xiàng)到達(dá)托管人處的基金帳戶需雙方按約定方

式對(duì)帳外，全額劃出，贖回和分紅資金劃撥時(shí)，管理人需向托管人下

達(dá)指令。如基金管理人和托管人協(xié)商采取申購贖回轉(zhuǎn)換分紅軋差清算

方式,基金管理人需發(fā)送軋差應(yīng)付款項(xiàng)指令。資金指令的格式，內(nèi)容，

發(fā)送，接收和確認(rèn)方式等除與投資指令相同外，其他部分另行規(guī)定。

（二）認(rèn)購資金

1.基金設(shè)立募集前，基金管理人在基金托管人的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開立“基

金募集專戶”，設(shè)立募集期內(nèi)，有效認(rèn)購資金應(yīng)按時(shí)劃入“基金募集

專戶”。該帳戶按有關(guān)規(guī)定計(jì)算利息。

2.根據(jù)本協(xié)議第四條第（二）款的規(guī)定，基金資產(chǎn)劃入在基金托管

人的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開立的基金銀行帳戶。

（三）申購和轉(zhuǎn)入資金

1.t+1日（t日指申購，贖回和其它交易的申請(qǐng)日）15：00前，注

冊(cè)登記機(jī)構(gòu)根據(jù)t日基金份額單位凈值計(jì)算投資人申購或轉(zhuǎn)入基金

的份額，并將清算確認(rèn)的有效數(shù)據(jù)和資金數(shù)據(jù)匯總傳輸給基金托管人。

基金管理人和基金托管人據(jù)此進(jìn)行申購或轉(zhuǎn)出的基金會(huì)計(jì)處理。

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2.t+3日15：00前，基金管理人應(yīng)將確認(rèn)后的有效申購款和轉(zhuǎn)入款

劃到在基金托管人的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開立的基金銀行帳戶，基金托管人與基

金管理人核對(duì)申購款或轉(zhuǎn)入款是否到帳，并對(duì)申購或轉(zhuǎn)入資金進(jìn)行帳

務(wù)處理。如款項(xiàng)不能按時(shí)到帳，由基金管理人負(fù)責(zé)處理。

3.如采取軋差清算方式，基金管理人和托管人另行協(xié)商運(yùn)行程序。

（四）贖回和轉(zhuǎn)出資金

1.t+1日15：00前，基金管理人將t日贖回或轉(zhuǎn)出確認(rèn)數(shù)據(jù)匯總

傳輸給基金托管人，基金管理人和基金托管人據(jù)此進(jìn)行贖回或轉(zhuǎn)出的

基金會(huì)計(jì)處理

2.t+2日12：00前，基金管理人向基金托管人發(fā)出劃款指令，基金

托管人根據(jù)基金管理人的劃款指令核對(duì)t+3日應(yīng)劃付的贖回款項(xiàng)

3.t+3日15：00之前，基金托管人根據(jù)基金管理人有效指令將t日

贖回確認(rèn)款劃到基金清算總賬戶。基金管理人與基金托管人對(duì)贖回款

支付進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。

4.如采取軋差清算方式，基金管理人和托管人另行協(xié)商運(yùn)行程序。

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（五）基金份額現(xiàn)金分紅

1.基金管理人將其決定的分紅方案通知基金托管人，基金托管人復(fù)

核后通知基金管理人報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案并公告。

2.基金托管人和基金管理人對(duì)基金份額分紅進(jìn)行帳務(wù)處理并核對(duì)后，

基金管理人向基金托管人發(fā)出現(xiàn)金分紅的劃款指令，基金托管人應(yīng)在

基金管理人分紅劃款指令要求的劃款日將資金劃入專用帳戶。

3.基金管理人在下達(dá)指令時(shí)，應(yīng)給基金托管人留出必需的劃款時(shí)間。

4.如采取軋差清算方式，基金管理人和托管人另行協(xié)商運(yùn)行程序。

（六）登記結(jié)算公司結(jié)算備付金賬戶的清算

1.若結(jié)算備付金賬戶發(fā)生透支，按登記結(jié)算公司有關(guān)規(guī)定計(jì)收違約

金（含透支款利息，下同），該違約金最終由透支基金的基金管理人

承擔(dān)，但由于基金托管人的原因造成該賬戶透支的情形除外。

2.基金托管人應(yīng)在交收日（t+1）15：00之前向登記結(jié)算公司提交

透支扣券申請(qǐng)書，指定其所托管的透支基金相關(guān)證券賬戶及透支金額。

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登記結(jié)算公司按其指定的透支基金相關(guān)證券賬戶買入證券成交的先

后順序，自后向前依次扣券，直至扣券總市值達(dá)到透支金額的

%為止（證券市值按當(dāng)日收盤價(jià)計(jì)算，下同）。如該基金證

券賬戶內(nèi)所有證券價(jià)值不足透支金額的%,則扣該基金的

全部證券。

3.對(duì)于結(jié)算備付金賬戶因計(jì)收違約金形成的透支部分，可不采取本

條第1、2款規(guī)定的措施。

4.基金管理人應(yīng)在t+2日前補(bǔ)足透支款及違約金，基金管理人按規(guī)

定補(bǔ)足透支款及違約金后，這樣登記結(jié)算公司應(yīng)交付暫扣的證券。如

果登記結(jié)算公司未及時(shí)交付，基金托管人應(yīng)根據(jù)《證券資金結(jié)算協(xié)議》

的規(guī)定向登記結(jié)算公司追索。如基金管理人未及時(shí)補(bǔ)足透支款及違約

金，登記結(jié)算公司將賣出暫扣的證券，賣出款記入結(jié)算備付金賬戶以

彌補(bǔ)其上述透支款項(xiàng)及違約金，不足部分仍向基金托管人追索，由此

產(chǎn)生的相關(guān)損失賠償和其它責(zé)任由基金管理人承擔(dān)。

5.若基金銀行存款賬戶有足夠資金余額，因基金托管人未及時(shí)核對(duì)

結(jié)算備付金是否有足額結(jié)算頭寸或未及時(shí)劃撥以補(bǔ)足結(jié)算備付金等

自身原因造成的結(jié)算備付金賬戶出現(xiàn)透支，相關(guān)損失賠償和其它責(zé)任

由基金托管人承擔(dān)。

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6.如結(jié)算備付金賬戶未發(fā)生透支，但基金托管人所托管的基金發(fā)生

透支，應(yīng)基金托管人的申請(qǐng)，登記結(jié)算公司可協(xié)助基金托管人暫扣其

指定的透支基金相關(guān)證券賬戶內(nèi)相當(dāng)于基金托管人所申報(bào)透支金額

的120%的證券，并按照登記結(jié)算公司的相關(guān)規(guī)定，對(duì)透支基金采取

按申報(bào)透支金額計(jì)收違約金等處罰措施。由此產(chǎn)生的最終責(zé)任由基金

管理人承擔(dān)，基金管理人應(yīng)賠償基金托管人因此而遭受的相關(guān)損失。

如果由于基金托管人的指定發(fā)生錯(cuò)誤等原因發(fā)生錯(cuò)誤暫扣的，相關(guān)損

失賠償和其它責(zé)任由基金托管人承擔(dān)。

7.對(duì)于任何原因發(fā)生的證券資金結(jié)算透支事件，基金托管人可協(xié)助

登記結(jié)算公司采取以下風(fēng)險(xiǎn)管理措施：

(1)報(bào)告證監(jiān)會(huì)。

(2)提請(qǐng)證券交易所限制或暫停基金托管人所托管的透支基金的證

券買入等。

8.如基金托管人所托管的基金發(fā)生債券超額賣出或賣出回購質(zhì)押債

券而導(dǎo)致債券賣空行為的，登記結(jié)算公司在t+1日暫不交付賣空價(jià)款

對(duì)應(yīng)的資金。同時(shí)一，以賣空價(jià)款為基數(shù)，按登記結(jié)算公司有關(guān)規(guī)定計(jì)

收違約金，該違約金最終由基金管理人承擔(dān)。如基金管理人在兩個(gè)工

作日內(nèi)補(bǔ)足賣空債券，登記結(jié)算公司交付相應(yīng)價(jià)款。否則，登記結(jié)算

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公司以暫扣資金買入與其賣空等量的證券，由此產(chǎn)生的損益由基金管

理人承擔(dān)。

9.如基金托管人所托管的基金進(jìn)行債券回購業(yè)務(wù)，基金管理人應(yīng)確

保有足額質(zhì)押債券，如因質(zhì)押券不足導(dǎo)致債券融資回購未到期量超過

標(biāo)準(zhǔn)券數(shù)量的，則登記結(jié)算公司在t+1日暫不交付超額融資回購款項(xiàng),

直至標(biāo)準(zhǔn)券數(shù)量足夠符合質(zhì)押券要求，登記結(jié)算公司才交付相應(yīng)款項(xiàng)。

10.如基金托管人所托管基金發(fā)生大宗交易買入，基金管理人應(yīng)在大

宗交易發(fā)生前保證銀行存款賬戶具有足額資金以滿足基金托管人及

時(shí)劃撥用于當(dāng)日交易結(jié)算。對(duì)資金不足部分，登記結(jié)算公司按買入大

宗交易成交順序，自后向前并以一筆為最小凍結(jié)單位凍結(jié)相關(guān)證券，

待資金補(bǔ)足后再予解凍。

八、基金資產(chǎn)估值，基金資產(chǎn)凈值計(jì)算與復(fù)核

（一）基金資產(chǎn)估值

1.估值對(duì)象

基金依法擁有的股票，債券，股息紅利，債券利息和銀行存款本息等

資產(chǎn)。

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2.估值方法

(1)上市的股票按估值日其所在證券交易所的收盤價(jià)計(jì)算；估值日

無交易的，以最近一個(gè)交易日的收盤價(jià)計(jì)算；

(2)未上市股票的計(jì)算：

①送股，轉(zhuǎn)增股，配股和增發(fā)新股，按估值日在交易所掛牌的同一股

票的收盤價(jià)計(jì)算；

②首次發(fā)行的股票，按成本價(jià)計(jì)算。

(3)配股權(quán)證，從配股除權(quán)日起到配股確認(rèn)日止，若收盤價(jià)高于配

股價(jià)，則按收盤價(jià)和配股價(jià)的差額進(jìn)行估值；若收盤價(jià)等于或低于配

股價(jià)，則估值為零。

(4)在任何情況下，基金管理人如采用本款(1),(2),(3)項(xiàng)規(guī)定

的方法對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值，均應(yīng)被認(rèn)為采用了適當(dāng)?shù)墓乐捣椒?。?/p>

是，如果基金管理人認(rèn)為按本款(1),(2),(3)項(xiàng)規(guī)定的方法對(duì)基

金資產(chǎn)進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價(jià)值的，基金管理人可根據(jù)具體

情況，并與基金托管人商定后，按最能反映公允價(jià)值的價(jià)格估值。

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(5)國家有最新規(guī)定的，按其規(guī)定進(jìn)行估值。

3.債券估值辦法：

(1)證券交易所市場(chǎng)實(shí)行凈價(jià)交易的債券按估值日收盤價(jià)估值，估

值日沒有交易的，按最近交易日的收盤價(jià)估值。

(2)證券交易所市場(chǎng)未實(shí)行凈價(jià)交易的債券按估值日收盤價(jià)減去債

券收盤價(jià)中所含的債券應(yīng)收利息得到的凈價(jià)進(jìn)行估值，估值日沒有交

易的，按最近交易日債券收盤價(jià)計(jì)算得到的凈價(jià)估值。

(3)未上市債券按其成本價(jià)估值；

(4)在銀行間同業(yè)市場(chǎng)交易的債券按成本價(jià)估值。

(5)在任何情況下，基金管理人如采用本款(1)-(4)項(xiàng)規(guī)定的方

法對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值，均應(yīng)被認(rèn)為采用了適當(dāng)?shù)墓乐捣椒?。但?

如果基金管理人認(rèn)為按本款(1)-(4)項(xiàng)規(guī)定的方法對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)

行估值不能客觀反映其公允價(jià)值的，基金管理人在綜合考慮市場(chǎng)成交

價(jià)，市場(chǎng)報(bào)價(jià)，流動(dòng)性，收益率曲線等多種因素基礎(chǔ)上形成的債券估

值，基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公

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允價(jià)值的價(jià)格估值;

(6)國家有最新規(guī)定的，按其規(guī)定進(jìn)行估值。

4.估值程序

基金的日常估值由基金管理人進(jìn)行，基金托管人復(fù)核。用于公開披露

的基金資產(chǎn)凈值由基金管理人完成估值后，將估值結(jié)果加蓋業(yè)務(wù)章后

以書面形式報(bào)送基金托管人，基金托管人按照基金合同規(guī)定的估值方

法，時(shí)間與程序進(jìn)行復(fù)核；基金托管人復(fù)核無誤后簽章返回給基金管

理人。

5.特殊情形的處理

基金管理人按照本條進(jìn)行估值時(shí)，所造成的誤差不作為基金單位資產(chǎn)

凈值錯(cuò)誤處理；由于證券交易所及發(fā)送的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，或由

于不可抗力原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要，適當(dāng),

合理的措施進(jìn)行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯(cuò)誤而造成的基金資產(chǎn)估值錯(cuò)

誤，基金管理人，基金托管人可以免除賠償責(zé)任。但基金管理人，基

金托管人應(yīng)積極采取必要的措施消除由此造成的影響。

(二)基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算，復(fù)核與完成的時(shí)間及程序

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1.基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的余額。

基金份額資產(chǎn)凈值是指計(jì)算日基金資產(chǎn)凈值除以計(jì)算日發(fā)行在外的

基金份額總數(shù)計(jì)算得到的每基金份額資產(chǎn)的價(jià)值。每工作日計(jì)算基金

資產(chǎn)凈值及單位資產(chǎn)凈值，并按規(guī)定公告。

2.復(fù)核程序

基金管理人每工作日對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值后，將資產(chǎn)凈值結(jié)果發(fā)送給

基金托管人，基金托管人按基金合同規(guī)定的方法，時(shí)間，程序進(jìn)行復(fù)

核；經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后，蓋章并以加密傳真方式傳送給基金管

理人，由基金管理人對(duì)外公布。如果基金托管人的復(fù)核結(jié)果與基金管

理人的計(jì)算結(jié)果存在差異，且雙方經(jīng)協(xié)商未能達(dá)成一致，基金管理人

有權(quán)按照其對(duì)基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算結(jié)果對(duì)外予以公布，基金托管人有

權(quán)將相關(guān)情況報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案?；鸸芾砣藛畏矫鎸?duì)外公告基金資

產(chǎn)凈值計(jì)算結(jié)果應(yīng)在公告上標(biāo)明未經(jīng)基金托管人復(fù)核。因基金管理人

單方面對(duì)外公布的基金資產(chǎn)凈值計(jì)算結(jié)果或公告的計(jì)算結(jié)果與基金

托管人復(fù)核結(jié)果不一致而造成的損失，包括因該計(jì)算結(jié)果而涉及到基

金資產(chǎn)和基金份額持有人利益，由基金管理人承擔(dān)，基金托管人不承

擔(dān)賠償責(zé)任。

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3.基金份額資產(chǎn)凈值的確認(rèn)及錯(cuò)誤的處理方式

基金份額資產(chǎn)凈值的計(jì)算采用四舍五入的方法保留小數(shù)點(diǎn)后4位。國

家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。當(dāng)基金份額資產(chǎn)凈值小數(shù)點(diǎn)后4位以內(nèi)(含

第4位)發(fā)生差錯(cuò)時(shí)，視為基金份額資產(chǎn)凈值錯(cuò)誤。

差錯(cuò)處理的原則和方法如下：

(1)基金份額資產(chǎn)凈值出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)，基金管理人應(yīng)予以糾正，并采

取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大；

(2)錯(cuò)誤偏差達(dá)到基金份額資產(chǎn)凈值0.5%時(shí)-，基金管理人應(yīng)當(dāng)通

報(bào)基金托管人并報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案后公告；

(3)基金管理人和基金托管人根據(jù)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行帳務(wù)處理，但計(jì)算

過程有誤導(dǎo)致凈值計(jì)算錯(cuò)誤，從而給基金或基金投資人造成損失的,

由基金管理人先行賠償；基金管理人在向投資人支付賠償金后，如果

托管人有過錯(cuò)，可以向托管人追索應(yīng)由托管人承擔(dān)的賠償責(zé)任

(4)前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。

(三)基金會(huì)計(jì)制度

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按國家有關(guān)部門規(guī)定的會(huì)計(jì)制度執(zhí)行。

（四）基金帳冊(cè)的建立和基金帳冊(cè)的定期核對(duì)

1.基金帳冊(cè)的建立

基金管理人和基金托管人在基金合同生效后，應(yīng)按照相關(guān)各方約定的

同一記賬方法和會(huì)計(jì)處理原則，分別獨(dú)立地設(shè)置，登錄和保管本基金

的全套賬冊(cè)，對(duì)相關(guān)各方各自的賬冊(cè)定期進(jìn)行核對(duì)，互相監(jiān)督，以保

證基金資產(chǎn)的安全。若雙方對(duì)會(huì)計(jì)處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理

人的處理方法為準(zhǔn)。

2.憑證保管及核對(duì)

證券交易憑證由基金托管人和基金管理人分別保管并據(jù)此建帳?；?/p>

管理人按日編制基金估值表，與基金托管人核對(duì)，從而核對(duì)證券交易

帳目?；鹜泄苋宿k理基金的資金收付，證券實(shí)物出入庫所獲得的憑

證，由基金托管人保管原件并記帳。基金管理人與基金托管人對(duì)基金

帳冊(cè)每月核對(duì)一次。經(jīng)對(duì)帳發(fā)現(xiàn)雙方的帳目存在不符的，基金管理人

和基金托管人應(yīng)及時(shí)查明原因并糾正，保持雙方的帳冊(cè)記錄完全相符。

若當(dāng)日核對(duì)不符，暫時(shí)無法查找到錯(cuò)賬的原因而影響到基金資產(chǎn)凈值

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的計(jì)算和公告的，以基金管理人的賬冊(cè)為準(zhǔn)。

（五）基金財(cái)務(wù)報(bào)表與報(bào)告的編制和復(fù)核

1.財(cái)務(wù)報(bào)表的編制

基金財(cái)務(wù)報(bào)表由基金管理人和基金托管人按規(guī)定分別獨(dú)立編制。

2.報(bào)表復(fù)核

基金托管人在收到基金管理人編制的基金財(cái)務(wù)報(bào)表后，進(jìn)行獨(dú)立的復(fù)

核。核對(duì)不符時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知基金管理人共同查出原因，進(jìn)行調(diào)整,

直至雙方數(shù)據(jù)完全一致。核對(duì)無誤后，在核對(duì)過的基金財(cái)務(wù)報(bào)表上加

蓋基金托管人和基金管理人公章，各留存一份。

3.報(bào)表的編制與復(fù)核時(shí)間安排

月度報(bào)表的編制，應(yīng)于每月結(jié)束后5個(gè)工作日內(nèi)完成；在基金合同生

效后每六個(gè)月結(jié)束之日起45日內(nèi)，基金管理人對(duì)招募說明書更新一

次。基金管理人在每個(gè)季度結(jié)束之日起15個(gè)工作日內(nèi)完成季度報(bào)告

編制并公告；在會(huì)計(jì)年度半年結(jié)束后60日內(nèi)完成半年報(bào)告編制并公

告；在會(huì)計(jì)年度結(jié)束后90日內(nèi)完成年度報(bào)告編制并公告?；鸸芾?/p>

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人應(yīng)在報(bào)告內(nèi)容截止日后的3個(gè)工作日內(nèi)完成月度報(bào)表編制，加蓋公

章后，以加密傳真方式將有關(guān)報(bào)表提供基金托管人復(fù)核；基金托管人

應(yīng)在2個(gè)工作日內(nèi)完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人。基

金管理人應(yīng)在中期報(bào)告內(nèi)容截至日的30日內(nèi)完成報(bào)告的編制，將有

關(guān)報(bào)告提供基金托管人復(fù)核，基金托管人在收到后20日內(nèi)完成復(fù)核,

并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人。基金管理人應(yīng)在年度報(bào)告內(nèi)容截

止日的50日內(nèi)完成報(bào)告的編制，將有關(guān)報(bào)告提供基金托管人復(fù)核，

基金托管人在收到后30日內(nèi)完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金

管理人?；鹜泄苋嗽趶?fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報(bào)表存在不符時(shí)，基

金管理人和基金托管人應(yīng)共同查明原因，進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整以國家有關(guān)

規(guī)定為準(zhǔn)。核對(duì)無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報(bào)告上加蓋

公章，雙方各留存一份。如果基金管理人與基金托管人不能于應(yīng)當(dāng)發(fā)

布公告之日之前就相關(guān)報(bào)表達(dá)成一致，基金管理人有權(quán)按照其編制的