2024年中級(jí)經(jīng)濟(jì)師（金融）《實(shí)務(wù)》通關(guān)必做強(qiáng)化訓(xùn)練試題庫(kù)300題及詳解

PAGEPAGE12024年中級(jí)經(jīng)濟(jì)師（金融）《實(shí)務(wù)》通關(guān)必做強(qiáng)化訓(xùn)練試題庫(kù)300題及詳解一、單選題1.下列機(jī)構(gòu)中，不屬于存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)的是()。A、投資銀行B、商業(yè)銀行C、儲(chǔ)蓄銀行D、信用合作社答案：A解析：本題考查存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)。存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)是吸收個(gè)人或機(jī)構(gòu)存款，并發(fā)放貸款的金融機(jī)構(gòu)，主要包括：商業(yè)銀行、儲(chǔ)蓄銀行和信用合作社等。選項(xiàng)"A投資銀行"屬于投資性金融機(jī)構(gòu)。2.關(guān)于金融衍生品市場(chǎng)中看漲期權(quán)的說(shuō)法，正確的是()。A、看漲期權(quán)的買(mǎi)方可以實(shí)現(xiàn)的最大潛在收益是期權(quán)費(fèi)B、看漲期權(quán)的買(mǎi)方行使合約的條件是市場(chǎng)價(jià)格高于合約執(zhí)行價(jià)格C、看漲期權(quán)的買(mǎi)方預(yù)期未來(lái)市場(chǎng)價(jià)格會(huì)下跌D、看漲期權(quán)的買(mǎi)方可以規(guī)避的最大潛在損失為無(wú)窮大答案：B解析：本題考查看漲期權(quán)。

期權(quán)合約的買(mǎi)方可以實(shí)現(xiàn)有限的損失無(wú)限的收益：對(duì)于看漲期權(quán)的買(mǎi)方來(lái)說(shuō)，當(dāng)市場(chǎng)價(jià)格高于合約的執(zhí)行價(jià)格時(shí)，他會(huì)行使期權(quán)，取得收益；當(dāng)市場(chǎng)價(jià)格低于執(zhí)行價(jià)格時(shí)，他會(huì)放棄合約，虧損金額即為期權(quán)費(fèi)?？礉q期權(quán)的買(mǎi)方預(yù)期未來(lái)市場(chǎng)價(jià)格會(huì)上漲。選項(xiàng)B正確。選項(xiàng)C錯(cuò)誤。

期權(quán)合約買(mǎi)賣(mài)雙方的權(quán)利義務(wù)關(guān)系及其損益情況：期權(quán)合約的買(mǎi)方只有權(quán)利沒(méi)有義務(wù)，損失有限(損失期權(quán)費(fèi))、收益無(wú)限。選項(xiàng)AD錯(cuò)誤。

期權(quán)合約的賣(mài)方只有義務(wù)沒(méi)有權(quán)利，收益有限(獲得期權(quán)費(fèi))、損失無(wú)限。3.證券投資基金的特征不包括()。A、利益共享，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)B、獨(dú)立托管，保障本金C、組合投資，分散風(fēng)險(xiǎn)D、集合理財(cái)，專(zhuān)業(yè)管理答案：B解析：本題考查證券投資基金的特征。

證券投資基金體現(xiàn)了基金持有人與管理人之間的一種信托關(guān)系，是一種間接投資工具。具體來(lái)看，證券投資基金有以下特征：

(1)集合理財(cái)，專(zhuān)業(yè)管理。集合了眾多投資者的小額資金，通過(guò)統(tǒng)一經(jīng)營(yíng)，可以顯著地降低交易成本，實(shí)現(xiàn)規(guī)模收益。

(2)組合投資，分散風(fēng)險(xiǎn)。構(gòu)造有效的資產(chǎn)組合，最大限度降低投資的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

(3)利益共享，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)。

(4)監(jiān)管?chē)?yán)格，信息透明。

(5)獨(dú)立托管，保障安全?；鸸芾砣素?fù)責(zé)基金的投資操作，本身不參與基金財(cái)產(chǎn)的保管，基金財(cái)產(chǎn)的保管由獨(dú)立于基金管理人的基金托管人負(fù)責(zé)，這種制衡機(jī)制可以保障投資者的利益。選項(xiàng)ACD都屬于證券投資基金的特征。選項(xiàng)B不屬于證券投資基金的特征。4.在信托業(yè)務(wù)運(yùn)作中，處于掌握、管理和處分信托財(cái)產(chǎn)中心位置的當(dāng)事人是()。A、投資人B、受托人C、受益人D、委托人答案：B解析：本題考查信托當(dāng)事人。信托當(dāng)事人是指與信托有直接利害關(guān)系或權(quán)利義務(wù)關(guān)系的人，包括委托人、受托人和受益人，他們是實(shí)施信托活動(dòng)的主體。在信托三方當(dāng)事人中，受托人處于掌握、管理和處分信托財(cái)產(chǎn)的中心位置。委托人是信托財(cái)產(chǎn)的原始所有者，其擁有的最主要權(quán)利是信托財(cái)產(chǎn)的授予權(quán)。受益人是在信托關(guān)系中享有信托受益權(quán)的人。選項(xiàng)B正確。5.關(guān)于契約型基金與公司型基金比較的說(shuō)法，正確的是()。A、契約型基金與公司型基金都具有法人資格B、契約型基金與公司型基金都依據(jù)公司章程營(yíng)運(yùn)C、契約型基金與公司型基金的區(qū)別主要表現(xiàn)在法律形式不同D、契約型基金與公司型基金投資者地位相同答案：C解析：本題考查契約型基金與公司型基金的區(qū)別。

契約型基金與公司型基金的區(qū)別主要表現(xiàn)在法律形式的不同，并無(wú)優(yōu)劣之分。選項(xiàng)C正確。

所以選項(xiàng)ABD錯(cuò)誤。6.期權(quán)的價(jià)值最大的是()A、一個(gè)月到期的期權(quán)B、三個(gè)月到期的期權(quán)C、6個(gè)月到期的期權(quán)D、一年到期的期權(quán)答案：D解析：期限越長(zhǎng)的期權(quán)，基礎(chǔ)資產(chǎn)價(jià)格發(fā)生變化的可能性越大，因而期權(quán)的時(shí)間價(jià)值越大。7.某商業(yè)銀行收到一筆200萬(wàn)原始存款，法定準(zhǔn)備金率為5%,并且該銀行持有5%的超額準(zhǔn)備金，流通中現(xiàn)金漏損率為10%。

（3）根據(jù)我國(guó)的貨幣層次劃分標(biāo)準(zhǔn)，M?不包括()。A、商業(yè)票據(jù)B、流通中的現(xiàn)金C、單位定期存款D、儲(chǔ)蓄存款答案：A解析：我國(guó)的貨幣供應(yīng)量劃分為以下層次。

M=流通中的現(xiàn)金

M?=M+單位活期存政

M?=M,+儲(chǔ)蓄存款+單位定期存款+單位其他存款

M?=M?+金融債券+商業(yè)票據(jù)+大額可轉(zhuǎn)讓定期存單等8.A出口商向B進(jìn)口商出口商品，后因B進(jìn)口商所在國(guó)家政策，導(dǎo)致資金無(wú)法轉(zhuǎn)移給A出口商，此時(shí)A出口商面臨的是()。A、國(guó)家轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)B、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C、信用風(fēng)險(xiǎn)D、國(guó)家主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)答案：A解析：如果與一國(guó)居民發(fā)生經(jīng)濟(jì)金融交易的他國(guó)居民為民間主體，國(guó)家通過(guò)外匯管制、罰沒(méi)或國(guó)有化等政策法規(guī)限制民間主體的資金轉(zhuǎn)移,使之不能正常履行其商業(yè)職能，從而使該國(guó)居民蒙受經(jīng)濟(jì)損失，這種可能性就是轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。9.2011年9月，某不銹鋼制品有限公司董事長(zhǎng)失蹤，欠銀行貸款5億多元未還。這種情形對(duì)于該公司的債權(quán)銀行而言，屬于該銀行的()。A、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)B、操作風(fēng)險(xiǎn)C、法律風(fēng)險(xiǎn)D、信用風(fēng)險(xiǎn)答案：D解析：本題考查金融風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)型。狹義的信用風(fēng)險(xiǎn)是指因交易對(duì)手無(wú)力履行合約而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，即違約風(fēng)險(xiǎn)。廣義的信用風(fēng)險(xiǎn)則是指由于信用因素,金融機(jī)構(gòu)的實(shí)際收益結(jié)果與預(yù)期目標(biāo)發(fā)生背離，金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中遭受損失或獲取額外收益的一種可能性。題干提及的“董事長(zhǎng)失蹤，欠銀行貸款5億多元未還”，屬于信用風(fēng)險(xiǎn)。故本題選D選項(xiàng)。10.關(guān)于商業(yè)銀行金融創(chuàng)新的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。A、商業(yè)銀行金融創(chuàng)新不得侵犯他人知識(shí)產(chǎn)權(quán)B、商業(yè)銀行金融創(chuàng)新應(yīng)遵循合法合規(guī)原則C、商業(yè)銀行金融創(chuàng)新應(yīng)當(dāng)遵盾公平競(jìng)爭(zhēng)原則D、商業(yè)銀行可通過(guò)金融創(chuàng)新實(shí)現(xiàn)監(jiān)管套利答案：D解析：本題考查商業(yè)銀行金融創(chuàng)新原則。

創(chuàng)新是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的主線。商業(yè)銀行開(kāi)展金融創(chuàng)新活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：

①合法合規(guī)的原則，遵守法律、行政法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定。商業(yè)銀行不得以金融創(chuàng)新為名，違反法律規(guī)定或變相逃避監(jiān)管。

②公平競(jìng)爭(zhēng)原則，不得以排擠競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手為目的，進(jìn)行低價(jià)傾銷(xiāo)、惡性競(jìng)爭(zhēng)或其他不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)。

③充分尊重他人的知識(shí)產(chǎn)權(quán)，不得侵犯他人的知識(shí)產(chǎn)權(quán)和商業(yè)秘密；商業(yè)銀行應(yīng)制定有效的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)戰(zhàn)略，保護(hù)自主創(chuàng)新的金融產(chǎn)品和服務(wù)。

④成本可算、風(fēng)險(xiǎn)可控、信息充分披露的原則。選項(xiàng)D說(shuō)法錯(cuò)誤。11.計(jì)算資本充足率和核心資本充足率時(shí)，都應(yīng)該扣除()。A、商譽(yù)B、商業(yè)銀行對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)的資本投資C、附屬資本D、商業(yè)銀行對(duì)非自用不動(dòng)產(chǎn)和企業(yè)的資本投資答案：A解析：本題考查資本充足率和核心資本充足率的計(jì)算。商業(yè)銀行在計(jì)算資本充足率時(shí)，商業(yè)銀行在計(jì)算資本充足率時(shí),應(yīng)當(dāng)從核心一級(jí)資本中全額扣除以下項(xiàng)目:商譽(yù)(A項(xiàng)正確)、其他無(wú)形資產(chǎn)(土地使用權(quán)除外)、由經(jīng)營(yíng)虧損引起的凈遞延稅資產(chǎn)、貸款損失準(zhǔn)備缺口、資產(chǎn)證券化銷(xiāo)售利得、確定受益類(lèi)的養(yǎng)老金資產(chǎn)凈額、直接或間接持有本銀行的股票、對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表中未按公允價(jià)值計(jì)量的項(xiàng)目進(jìn)行套期形成的現(xiàn)金流儲(chǔ)備和商業(yè)銀行自身信用風(fēng)險(xiǎn)變化導(dǎo)致其負(fù)債公允價(jià)值變化帶來(lái)的未實(shí)現(xiàn)損益。故本題選A選項(xiàng)。12.在金融市場(chǎng)中，作為金融市場(chǎng)上最活躍的交易者，扮演多重角色的是()。A、中央銀行B、企業(yè)C、家庭D、金融機(jī)構(gòu)答案：D解析：本題考查金融市場(chǎng)主體。金融機(jī)構(gòu)是金融市場(chǎng)上最活躍的交易者，扮演多重角色。13.在商業(yè)銀行利潤(rùn)管理中，公益金可以用于()。A、彌補(bǔ)以前年度虧損B、向投資者分配利潤(rùn)C(jī)、提取法定盈余公積D、改善員工集體福利答案：D解析：本題考查公益金。公益金是指商業(yè)銀行用于集體福利事業(yè)的資金，主要用于職工集體福利設(shè)施的支出。14.銀行監(jiān)管的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的審查對(duì)象是()。A、會(huì)計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)報(bào)告B、銀行的合規(guī)性和風(fēng)險(xiǎn)性C、銀行的各種報(bào)告和統(tǒng)計(jì)報(bào)表D、銀行的治理情況答案：C解析：本題考查非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督。非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管包括審查和分析各種報(bào)告和統(tǒng)計(jì)報(bào)表，包括銀行機(jī)構(gòu)的管理報(bào)告、資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表及各種業(yè)務(wù)報(bào)告和統(tǒng)計(jì)報(bào)表等。故本題選C選項(xiàng)。15.關(guān)于資本資產(chǎn)定價(jià)理論描述錯(cuò)誤的是()。A、資本市場(chǎng)線表示對(duì)所有投資者而言最好的風(fēng)險(xiǎn)收益組合B、證券市場(chǎng)線說(shuō)明了單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的收益與風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系C、證券市場(chǎng)線反映了單個(gè)證券與市場(chǎng)組合的協(xié)方差和其預(yù)期收益率之間的均衡關(guān)系D、資產(chǎn)定價(jià)模型提供了測(cè)度非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)答案：D解析：本題考查資產(chǎn)定價(jià)理論。資產(chǎn)定價(jià)模型提供了測(cè)度系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)，D不對(duì)。此題為選非題，故本題的正確答案為D。16.以下不屬于抑制總需求的政策的是()。A、提高再貼現(xiàn)率B、公開(kāi)市場(chǎng)賣(mài)出業(yè)務(wù)C、降低利率D、發(fā)行公債答案：C解析：本題考查通貨緊縮的概念。抑制總需求的政策包括：緊縮性財(cái)政政策(減少政府支出，增加稅收,減少政府轉(zhuǎn)移支付、減少社會(huì)福利開(kāi)支)和緊縮性貨幣政策(提高法定存款準(zhǔn)備金,提高再貸款利率、再貼現(xiàn)率、發(fā)行公債、公開(kāi)市場(chǎng)賣(mài)出業(yè)務(wù)、直接提高利率)。

C選項(xiàng)符合題意，降低利率屬于擴(kuò)張性貨幣政策,不屬于抑制總需求的政策。本題為選非題。

故本題選C選項(xiàng)。17.某國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行各項(xiàng)貸款期末余額為1000萬(wàn)元人民幣，如果要達(dá)到資產(chǎn)安全性的指標(biāo)，則其不良貸款少于()萬(wàn)元人民幣。A、1000B、50C、200D、150答案：B解析：本題考查商業(yè)銀行的不良貸款率。根據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》規(guī)定,商業(yè)銀行的不良貸款率不得超過(guò)5%，不良貸款率為不良貸款與貸款總額之比，所以，本題中該商業(yè)銀行的不良貸款應(yīng)少于1000×5%＝50(萬(wàn)元)。故本題選B選項(xiàng)。18.各國(guó)商業(yè)銀行普遍采用的組織形式是（)。A、單—銀行制度B、分支銀行制度C、持股公司制度D、連鎖銀行制度答案：B解析：本題考查商業(yè)銀行制度的相關(guān)內(nèi)容。分支銀行制度又稱(chēng)總分行制，是各國(guó)商業(yè)銀行普遍采用的組織形式。19.如果某證券是無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的，則其風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)B為().A、-1B、10C、0D、1答案：C解析：證券無(wú)風(fēng)險(xiǎn)，其風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)β一定為0。20.依賴(lài)于外匯或本幣的金融期貨合約是()。A、貨幣期貨B、利率期貨C、股指期貨D、信用衍生品答案：A解析：本題考查金融期貨的相關(guān)知識(shí)。主要的金融期貨合約有貨幣期貨、利率期貨、股指期貨等。貨幣期貨是依賴(lài)于外匯或本幣的金融期貨合約。21.存款準(zhǔn)備金率的變動(dòng)會(huì)引起貨幣供應(yīng)量的變動(dòng)，其中，超額存款準(zhǔn)備金率的變動(dòng)主要取決于()。A、監(jiān)管機(jī)構(gòu)B、中央政府C、中央銀行D、商業(yè)銀行答案：D解析：本題考查影響貨幣乘數(shù)的諸因素分析。貨幣供應(yīng)量并不能由中央銀行加以絕對(duì)控制。通過(guò)對(duì)影響貨幣乘數(shù)的諸因素分析，中央銀行和商業(yè)銀行決定存款準(zhǔn)備金率。其中，中央銀行決定法定準(zhǔn)備金率r和影響超額存款準(zhǔn)備率e,商業(yè)銀行決定超額存款準(zhǔn)備率

E,儲(chǔ)戶決定現(xiàn)金漏損率c。選項(xiàng)D正確。22.銀行發(fā)行的有固定面額、可轉(zhuǎn)讓流通的定期存款憑證是()。A、結(jié)構(gòu)性存款B、教育儲(chǔ)蓄存款C、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單D、定期存款答案：C解析：本題考查大額可轉(zhuǎn)讓定期存單。

大額可轉(zhuǎn)讓定期存單是銀行發(fā)行的有固定面額、可轉(zhuǎn)讓流通的定期存款憑證。它產(chǎn)生于美國(guó)，由花旗銀行首先推出。其特點(diǎn)包括：①一般面額固定且較大。②不記名、不可提前支取，只能在二級(jí)市場(chǎng)上流通轉(zhuǎn)讓。③利率既有固定的，也有浮動(dòng)的，一般高于同期限的傳統(tǒng)定期存款利率。23.下列變量中，屬于金融宏觀調(diào)控操作目標(biāo)的是()。A、存款準(zhǔn)備金率B、基礎(chǔ)貨幣C、再貼現(xiàn)率D、貨幣供給答案：B解析：金融宏觀調(diào)控操作目標(biāo)：短期利率、基礎(chǔ)貨幣、存款準(zhǔn)備金。24.根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》,須取得任職資格的人員不包括()。A、監(jiān)事B、分支機(jī)構(gòu)部門(mén)負(fù)責(zé)人C、董事D、首席財(cái)務(wù)官答案：B解析：本題考查對(duì)我國(guó)證券公司的監(jiān)管。在證券公司董事、監(jiān)事、高管人員任職資格方面，防止高管人員無(wú)資格任職，《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》規(guī)定：

①證券公司不得聘任、選任未取得任職資格的人員擔(dān)任證券公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人；已經(jīng)聘任、選任的，有關(guān)聘任、選任的決議、決定無(wú)效。

②任何人未取得任職資格，實(shí)際行使證券公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員或者境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人職權(quán)的，國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令其停止行使職權(quán)，予以公告，并可以按照規(guī)定對(duì)其實(shí)施證券市場(chǎng)禁入。

③證券公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員或者境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人不再具備任職資格條件的，證券公司應(yīng)當(dāng)解除其職務(wù)并向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告；證券公司未解除的，國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令證券公司解除。25.通常稱(chēng)為銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管“三駕馬車(chē)”的基本方法是指()。A、市場(chǎng)準(zhǔn)入、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查B、中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)分工協(xié)作監(jiān)管C、管法人、管高管和管內(nèi)控D、罰機(jī)構(gòu)、罰高管和移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任答案：A解析：本題考查銀行業(yè)監(jiān)管的基本方法(通常稱(chēng)為銀行業(yè)監(jiān)管的“三駕馬車(chē)”)。銀行業(yè)監(jiān)管的基本方法有三種(通常稱(chēng)為銀行業(yè)監(jiān)管的“三駕馬車(chē)”)包括：市場(chǎng)準(zhǔn)入、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查。選項(xiàng)A正確。26.在金融宏觀調(diào)控中，貨幣政策的傳導(dǎo)和調(diào)控過(guò)程要經(jīng)歷金融領(lǐng)域和實(shí)物領(lǐng)域。此處的金融領(lǐng)域是指()。A、企業(yè)的股票發(fā)行與流通B、居民的金融投資C、政府的國(guó)債發(fā)行與流通D、貨幣的供給與需求答案：D解析：本題考查金融宏觀調(diào)控機(jī)制的構(gòu)成要素。貨幣政策首先改變的是金融領(lǐng)域的貨幣供給狀況，按照央行意圖建立起新的貨幣供求狀況。27.某國(guó)對(duì)外開(kāi)放程度和外貿(mào)依存度都較高，國(guó)際融資尤其是短明融資規(guī)模相對(duì)較大。該國(guó)貨幣波動(dòng)比較頻繁，長(zhǎng)期實(shí)行干預(yù)外匯市場(chǎng)等比較強(qiáng)烈的匯率制度。最新數(shù)據(jù)顯示，2017年底，該國(guó)的國(guó)際儲(chǔ)備為7000億美元，國(guó)民生產(chǎn)總值為23000億美元，外債總額為8800億美元，當(dāng)年的進(jìn)口額為6000億美元。

（3）該國(guó)的國(guó)際儲(chǔ)備額與外債總額之比是()。A、61.82%B、79.55%C、35.69%D、48.33%答案：B解析：國(guó)際儲(chǔ)備額與外債總額之比=7000÷8800X100%≈79.55%28.在存款總額一定的情況下，法定存款準(zhǔn)備金率越低，商業(yè)銀行可用于發(fā)放貸款的

資金數(shù)額()。A、越多B、越少C、不變D、無(wú)法確定答案：A解析：本題考查法定存款準(zhǔn)備金率與貸款數(shù)額的關(guān)系。在存款總額一定的情況下，法定存款準(zhǔn)備金率越低，商業(yè)銀行可用于發(fā)放貸款的資金數(shù)額越多。選項(xiàng)A正確。29.A、B兩公司都想借入3年期的500萬(wàn)美元借款，A公司想借入固定利率借款,B公司想借入浮動(dòng)利率借款。因兩家公司信用等級(jí)不同，市場(chǎng)向它們提供的利率也不同，具體情況見(jiàn)下表。市場(chǎng)提供給A和B兩公司的借款利率

注:表中的利率均為一年計(jì)一次復(fù)利的年利率

（1）下列關(guān)于A和B公司的說(shuō)法，正確的是()。A、B公司在浮動(dòng)利率市場(chǎng)上存在風(fēng)險(xiǎn)敞口B、A公司在浮動(dòng)利率市場(chǎng)上存在比較優(yōu)勢(shì)C、B公司在固定利率市場(chǎng)上存在比較優(yōu)勢(shì)D、A公司在固定利率市場(chǎng)上存在競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)答案：C解析：本題考查金融互換的套利。金融互換的套利運(yùn)用的是比較優(yōu)勢(shì)原理。根據(jù)題千中的表格，B公司固定利率為4.5%,A公司固定利率為5.1%.B公司在固定利率市場(chǎng)上比A公同的融資成本低0.6%。A公司浮動(dòng)利率為libor+0.5%,B公司浮動(dòng)利率為L(zhǎng)ibor+0.3%，B公司在浮動(dòng)利率市場(chǎng)上比A公司的融資成本低0.2%.所以，B公司在國(guó)定利幸市場(chǎng)上存在比較優(yōu)勢(shì)。相比來(lái)說(shuō)。A公司在浮動(dòng)利率市場(chǎng)上融資成本降低的較少。所以，A公司在浮動(dòng)利率市場(chǎng)上存在比較優(yōu)勢(shì)。30.某商業(yè)銀行為降低信用風(fēng)險(xiǎn)，運(yùn)用多種方式進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋?zhuān)尚э@著。下列結(jié)果中，

能夠體現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋功能的是()。A、違約意愿的下降B、違約風(fēng)險(xiǎn)敞口的下降C、違約成本的下降D、違約人員的下降答案：B解析：本題考查信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋。

信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋是指商業(yè)銀行運(yùn)用合格的抵押質(zhì)押品、凈額結(jié)算、保證和信用衍生工具等方式轉(zhuǎn)移或降低信用風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本，信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋功能體現(xiàn)為違約概率、違約損失率或違約風(fēng)險(xiǎn)敞口的下降。選項(xiàng)B正確。31.從2010年開(kāi)始，我國(guó)居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)(CPI)漲幅呈現(xiàn)逐月逐季加快趨勢(shì)，2010年和2011年居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)分別同比上漲3.3%和5.4%，為實(shí)現(xiàn)當(dāng)年宏觀經(jīng)濟(jì)目標(biāo)，中國(guó)人民銀行在2011年6次上調(diào)法定存款準(zhǔn)備金率，3次上調(diào)存貸款基準(zhǔn)利率。2012年以來(lái)，隨著國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)有所放緩和穩(wěn)健貨幣政策效果進(jìn)-步顯現(xiàn)，主要價(jià)格指數(shù)也呈現(xiàn)出回落走勢(shì)，2012年居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)同比上漲2.6%。

（3）中國(guó)人民銀行在2011年多次上調(diào)法定存款準(zhǔn)備金率和存貸款基準(zhǔn)利率，其政策效果是()。A、降低商業(yè)銀行創(chuàng)造貨幣的能力，提高企業(yè)借貸成本B、提高商業(yè)銀行創(chuàng)造貨幣的能力，提高企業(yè)借貸成本C、提高商業(yè)銀行創(chuàng)造貨幣的能力，降低企業(yè)借貸成本D、降低商業(yè)銀行創(chuàng)造貨幣的能力，降低企業(yè)借貸成本答案：A解析：本題考查貨幣政策操作。央行上調(diào)法定存款準(zhǔn)備金率，降低了商業(yè)銀行的貨幣創(chuàng)造能力，上調(diào)存貸款基準(zhǔn)利率，提高企業(yè)借貸成本。32.在()交易中，證券公司可以以客戶的證券作為抵押，貸款給客戶購(gòu)進(jìn)股票。A、保證金B(yǎng)、證券C、融資融券D、股票答案：A解析：在保證金交易中，證券公司可以以客戶的證券作為抵押，貸款給客戶購(gòu)進(jìn)股票。通過(guò)這些方式，證券公司為金融市場(chǎng)的交易者提供了流動(dòng)性中介。33.中國(guó)支付清算協(xié)會(huì)的主管單位為()。A、中國(guó)證監(jiān)會(huì)B、中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)C、中國(guó)人民銀行D、中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)答案：C解析：中國(guó)支付清算協(xié)會(huì)的主管單位為中國(guó)人民銀行34.在保持其他條件不變的前提下，對(duì)單個(gè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素的微小變化對(duì)金融工具和資產(chǎn)組合收益或經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響程度所設(shè)定的限額指的是()。A、久期限額B、成本限額C、敏感度限額D、敞口限額答案：C解析：本題考查常用的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額。敏感度限額，是指保持其他條件不變的前提下，對(duì)單個(gè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素(利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格)的微小變化對(duì)金融工具和資產(chǎn)組合收益或經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響程度所設(shè)定的限額。35.關(guān)于遠(yuǎn)期利率協(xié)議的說(shuō)法，正確的是()。A、買(mǎi)方是名義貸款人B、雙方需要交換本金C、在交割日交割的是利息差的折現(xiàn)量D、到期日即為交割日答案：C解析：本題考查遠(yuǎn)期利率協(xié)議；遠(yuǎn)期利率協(xié)議的買(mǎi)方是名義借款人，其訂立遠(yuǎn)期利率協(xié)議的目的是規(guī)避利率上升的風(fēng)險(xiǎn)；賣(mài)方是名義貸款人，其訂立遠(yuǎn)期利率協(xié)議的目的是規(guī)避利率下降的風(fēng)險(xiǎn)；因此A項(xiàng)錯(cuò)誤；借貸雙方不必交換本金，并不發(fā)生實(shí)際上的借貸行為，只是在交割日根據(jù)協(xié)議利率和參考利率之間的差額交割利息差；因此B項(xiàng)錯(cuò)誤；交割利息差的折現(xiàn)值，因此C項(xiàng)正確。交割日不等于到期日，名義貸款起息日為交割日；名義貸款到期日為到期日，因此D項(xiàng)錯(cuò)誤。36.商業(yè)銀行安全性、流動(dòng)性、效益性的關(guān)系是()。A、相互矛盾B、對(duì)立統(tǒng)一C、相互獨(dú)立D、同一關(guān)系答案：B解析：本題考查商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理的“三性”原則之間的關(guān)系。

商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的基本要求決定了商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中必須遵循安全性、流動(dòng)性和效益性三個(gè)原則。從本質(zhì)上來(lái)說(shuō)，“三性”原則是對(duì)立統(tǒng)一的，它們共同保證了商業(yè)銀行正常有效的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。安全性是前提，流動(dòng)性是條件，效益性是目的。安全性和流動(dòng)性成正比。"三性"之間也存在著矛盾：安全性、流動(dòng)性與效益性成反比。37.實(shí)行緊縮性財(cái)政政策是治理通貨膨脹的政策之一。下列舉措中，不屬于緊縮性財(cái)政政策的是()。A、減少政府購(gòu)買(mǎi)性支出B、增加稅收C、減少政府轉(zhuǎn)移性支出D、擴(kuò)大赤字規(guī)模答案：D解析：擴(kuò)大赤字規(guī)模屬于擴(kuò)張性財(cái)政政策，D錯(cuò)誤。38.關(guān)于安全性、流動(dòng)性、盈利性的關(guān)系，說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。A、流動(dòng)性越強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)越小，安全性越高B、流動(dòng)性越高，安全性越好，但是盈利性越低C、保證安全性和流動(dòng)性的目的就是為了盈利D、流動(dòng)性越高，盈利性越高，安全性越高答案：D解析：本題考查商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理原則之間的關(guān)系。選項(xiàng)D應(yīng)該是：流動(dòng)性越高，盈利性越低，安全性越高。39.根據(jù)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的《信托公司集合資金信托計(jì)劃管理辦法》的規(guī)定，集合信托業(yè)務(wù)的委托人是個(gè)人或家庭的，要求個(gè)人或家庭金融資產(chǎn)總計(jì)在其認(rèn)購(gòu)時(shí)要超過(guò)()人民幣，且能提供相關(guān)財(cái)產(chǎn)證明的自然人。A、50萬(wàn)元B、100萬(wàn)元C、150萬(wàn)元D、200萬(wàn)元答案：B解析：本題考查集合資金信托委托人要符合的條件。《信托公司集合資金信托計(jì)劃管理辦法》規(guī)定，集合信托業(yè)務(wù)的委托人是個(gè)人或家庭的，要求個(gè)人或家庭金融資產(chǎn)總計(jì)在其認(rèn)購(gòu)時(shí)要超過(guò)100萬(wàn)元人民幣，且能提供相關(guān)財(cái)產(chǎn)證明的自然人。40.弗里德曼等經(jīng)濟(jì)學(xué)家針對(duì)通貨膨脹治理而提出的收入指數(shù)化政策，是指將工資、利息等各種名義收入自動(dòng)隨物價(jià)指數(shù)升降而升降。這種政策()。A、針對(duì)需求降低型通貨膨脹而采取的—種治理通貨膨脹的方法B、針對(duì)成本推進(jìn)型通貨膨脹而采取的—種治理通貨膨脹的方法C、針對(duì)需求拉上型通貨膨脹而采取的一種治理通貨膨脹的方法D、針對(duì)結(jié)構(gòu)型通貨膨脹而采取的—種治理通貨膨脹的方法答案：B解析：鑒于通貨膨脹現(xiàn)象的普遍性，而遏制通貨膨脹又是如此困難，弗里德曼等許多經(jīng)濟(jì)學(xué)家提出了—種旨在與通貨膨脹"和平共處"的適應(yīng)性政策——收入指數(shù)化政策。收入指數(shù)化政策是指將工資、利息等各種名義收入部分或全部地與物價(jià)指數(shù)相聯(lián)系，使其自動(dòng)隨物價(jià)指數(shù)的升降而升降。收入指數(shù)化政策是針對(duì)成本推進(jìn)型通貨膨脹而采取的—種治理通貨膨脹的方法，它更大的作用在于降低通貨膨脹在收入分配上的影響。41.關(guān)于金融基礎(chǔ)設(shè)施的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。A、金融產(chǎn)品的發(fā)行創(chuàng)設(shè)與流通轉(zhuǎn)讓離不開(kāi)金融基礎(chǔ)設(shè)施的支持B、金融基礎(chǔ)設(shè)施能有效提高交易效率、降低參與成本C、金融基礎(chǔ)設(shè)施不包括為各類(lèi)金融活動(dòng)提供基礎(chǔ)性公共服務(wù)D、金融基礎(chǔ)設(shè)施是金融市場(chǎng)穩(wěn)定高效運(yùn)行的基礎(chǔ)性保障答案：C解析：本題考查金融基礎(chǔ)設(shè)施。

金融市場(chǎng)基礎(chǔ)設(shè)施是指為各類(lèi)金融活動(dòng)提供基礎(chǔ)性公共服務(wù)的系統(tǒng)及制度安排，在金融市場(chǎng)運(yùn)行中居于樞紐地位，是金融市場(chǎng)穩(wěn)健高效運(yùn)行的基礎(chǔ)性保障，是實(shí)施宏觀審慎管理和強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控的重要抓手。選項(xiàng)C說(shuō)法錯(cuò)誤。選項(xiàng)D說(shuō)法正確。

金融產(chǎn)品的發(fā)行創(chuàng)設(shè)與流通轉(zhuǎn)讓離不開(kāi)金融市場(chǎng)基礎(chǔ)設(shè)施的支持，金融市場(chǎng)基礎(chǔ)設(shè)施可為金融資產(chǎn)交易提供支付、結(jié)算、清算、存管以及記錄等服務(wù)，能有效提高交易效率、降低參與成本以及限制系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)AB說(shuō)法正確。42.下列資金運(yùn)用領(lǐng)域中，屬于國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行資金主要運(yùn)用領(lǐng)域的是()。A、國(guó)民經(jīng)濟(jì)重大中長(zhǎng)期發(fā)展項(xiàng)目B、出口信貸和進(jìn)口信貸C、對(duì)外擔(dān)保，轉(zhuǎn)貸外國(guó)政府和金融機(jī)構(gòu)提供的貸款D、糧棉油收購(gòu)、儲(chǔ)備和調(diào)銷(xiāo)貸款答案：A解析：本題考查我國(guó)的政策性銀行。

國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行主要通過(guò)開(kāi)展中長(zhǎng)期信貸與投資等金融業(yè)務(wù)，為國(guó)民經(jīng)濟(jì)重大中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略服務(wù)。國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行貫徹國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策，籌集和引導(dǎo)社會(huì)資金，緩解經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的瓶頸制約和薄弱環(huán)節(jié)，致力于以融資推動(dòng)市場(chǎng)建設(shè)和規(guī)劃先行，支持國(guó)家基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、支柱產(chǎn)業(yè)以及戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)等領(lǐng)域發(fā)展和國(guó)家重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，促進(jìn)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展和城鎮(zhèn)化建設(shè)，支持保障性安居工程、中小企業(yè)、“三農(nóng)”、教育、醫(yī)療衛(wèi)生以及環(huán)境保護(hù)等領(lǐng)域的發(fā)展，支持國(guó)家“走出去”戰(zhàn)略，拓展國(guó)際合作業(yè)務(wù)。選項(xiàng)A正確。

中國(guó)進(jìn)出口銀行的業(yè)務(wù)范圍主要是：辦理出口信貸和進(jìn)口信貸，辦理對(duì)外承包工程和境外投資貸款，提供對(duì)外擔(dān)保，轉(zhuǎn)貸外國(guó)政府和金融機(jī)構(gòu)提供的貸款，辦理中國(guó)政府對(duì)外優(yōu)惠貸款等。選項(xiàng)BC錯(cuò)誤。

中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的業(yè)務(wù)范圍主要是：向承擔(dān)糧棉油收儲(chǔ)任務(wù)的國(guó)有糧食收儲(chǔ)企業(yè)和供銷(xiāo)社棉花收儲(chǔ)企業(yè)提供糧棉油收購(gòu)、儲(chǔ)備和調(diào)銷(xiāo)貸款。此外，還辦理中央和省級(jí)政府財(cái)政支農(nóng)資金的代理?yè)芨?，為各?jí)政府設(shè)立的糧食風(fēng)險(xiǎn)基金設(shè)立專(zhuān)戶并代理?yè)芨?。選項(xiàng)D錯(cuò)誤。43.下列資本中，不屬于中央銀行資本構(gòu)成的是()。A、財(cái)政撥款B、銀行存款C、實(shí)收資本D、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的留存利潤(rùn)答案：B解析：本題考查中央銀行的資本構(gòu)成。

中央銀行的資本一般由實(shí)收資本、在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的留存利潤(rùn)、財(cái)政撥款等構(gòu)成。選項(xiàng)B不屬于中央銀行資本。中央銀行資本構(gòu)成的結(jié)構(gòu)形式主要有五種類(lèi)型：①全部資本為國(guó)家所有的資本結(jié)構(gòu)；②國(guó)家和民間股份混合所有的資本結(jié)構(gòu)；③全部資本非國(guó)家所有的資本結(jié)構(gòu)；④無(wú)資本金的資本結(jié)構(gòu)；⑤資本為多國(guó)共有的資本結(jié)構(gòu)。44.根據(jù)凱恩斯的貨幣需求理論，下列說(shuō)法正確的是()。A、市場(chǎng)利率越低，交易動(dòng)機(jī)的貨幣需求越大B、市場(chǎng)利率越低，預(yù)防動(dòng)機(jī)的貨幣需求越大C、收入水平越低，交易動(dòng)機(jī)的貨幣需求越大D、市場(chǎng)利率越低，投機(jī)動(dòng)機(jī)的貨幣需求越大答案：D解析：本題考查凱恩斯的貨幣需求理論。

凱恩斯認(rèn)為，人們的貨幣需求行為往往是由交易動(dòng)機(jī)、預(yù)防動(dòng)機(jī)和投機(jī)動(dòng)機(jī)三種動(dòng)機(jī)決定的?；诮灰讋?dòng)機(jī)和預(yù)防動(dòng)機(jī)的貨幣需求取決于收入水平，收入水平越低，交易動(dòng)機(jī)和預(yù)防動(dòng)機(jī)的貨幣需求越?。换谕稒C(jī)動(dòng)機(jī)的貨幣需求則取決于利率水平，市場(chǎng)利率越低，投機(jī)動(dòng)機(jī)的貨幣需求越大。選項(xiàng)D正確。45.在我國(guó)，負(fù)責(zé)1年期以上的中長(zhǎng)期外債管理的是()。A、商務(wù)部B、全國(guó)人大常委會(huì)C、國(guó)家發(fā)改委D、國(guó)家外匯管理局答案：C解析：本題考查我國(guó)的外債管理制度。

財(cái)政部是政府外債的統(tǒng)一管理部門(mén)，國(guó)家發(fā)改委負(fù)責(zé)1年期以上的中長(zhǎng)期外債的管理，國(guó)家外匯管理局負(fù)責(zé)1年期以內(nèi)(含1年)的短期外債管理。46.2019年非洲某國(guó)家受災(zāi)嚴(yán)重，農(nóng)業(yè)大面積減產(chǎn)，中國(guó)政府及時(shí)伸出援手為其提供優(yōu)惠貸款。

在我國(guó)，辦理這項(xiàng)貸款的金融機(jī)構(gòu)是()。A、國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行B、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行C、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行D、中國(guó)進(jìn)出口銀行答案：D解析：本題考查我國(guó)的政策性銀行。我國(guó)的政策性銀行有中國(guó)進(jìn)出口銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行。

中國(guó)進(jìn)出口銀行的業(yè)務(wù)范圍主要是：辦理出口信貸和進(jìn)口信貸，辦理對(duì)外承包工程和境外投資貸款，提供對(duì)外擔(dān)保，轉(zhuǎn)貸外國(guó)政府和金融機(jī)構(gòu)提供的貸款，辦理中國(guó)政府對(duì)外優(yōu)惠貸款等。選項(xiàng)D正確。

中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的業(yè)務(wù)范圍主要是：向承擔(dān)糧棉油收儲(chǔ)任務(wù)的國(guó)有糧食收儲(chǔ)企業(yè)和供銷(xiāo)社棉花收儲(chǔ)企業(yè)提供糧棉油收購(gòu)、儲(chǔ)備和調(diào)銷(xiāo)貸款。此外，還辦理中央和省級(jí)政府財(cái)政支農(nóng)資金的代理?yè)芨叮瑸楦骷?jí)政府設(shè)立的糧食風(fēng)險(xiǎn)基金設(shè)立專(zhuān)戶并代理?yè)芨丁?/p>

國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行主要通過(guò)開(kāi)展中長(zhǎng)期信貸與投資等金融業(yè)務(wù)，為國(guó)民經(jīng)濟(jì)重大中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略服務(wù)。47.關(guān)于基礎(chǔ)貨幣的說(shuō)法，正確的是()。A、它是單位定期存款和單位其他存款之和B、中央銀行通過(guò)其資產(chǎn)業(yè)務(wù)創(chuàng)造基礎(chǔ)貨幣C、它是中央銀行的非貨幣性負(fù)債D、中央銀行通過(guò)賣(mài)出黃金投放基礎(chǔ)貨幣答案：B解析：基礎(chǔ)貨幣=流通中現(xiàn)金+準(zhǔn)備金，故A錯(cuò)?；A(chǔ)貨幣是中央銀行的貨幣性負(fù)債，故C錯(cuò)。中央銀行通過(guò)買(mǎi)入黃金投放基礎(chǔ)貨幣,故D錯(cuò)。48.在金融交易中時(shí)常會(huì)發(fā)生道德風(fēng)險(xiǎn)，其原因是（)。A、金融交易之前的信息不對(duì)稱(chēng)B、金融交易之后的信息不對(duì)稱(chēng)C、金融交易之前的交易成本D、金融交易之后的交易成本答案：B解析：在金融交易做出決策時(shí)，時(shí)常存在因不了解交易的對(duì)方而導(dǎo)致的信息不對(duì)稱(chēng)。在交易之前，信息不對(duì)稱(chēng)會(huì)產(chǎn)生逆向選擇;在交易之后，信息不對(duì)稱(chēng)會(huì)導(dǎo)致道德風(fēng)險(xiǎn)。49.A、B兩公司都想借入3年期的500萬(wàn)美元借款，A公司想借入固定利率借款,B公司想借入浮動(dòng)利率借款。因兩家公司信用等級(jí)不同，市場(chǎng)向它們提供的利率也不同，具體情況見(jiàn)下表。市場(chǎng)提供給A和B兩公司的借款利率

注:表中的利率均為一年計(jì)一次復(fù)利的年利率

（4）A公司最終的融資利率是()。A、4.3%B、4.5%C、4.9%D、4.7%答案：C解析：兩家公司急的套利利潤(rùn)是0.4%。兩家公司各得利0.2%.A公司最終的融資利率是5.1%-0.2%=4.9%50.LM曲線左側(cè)的點(diǎn)，代表()。A、超額產(chǎn)品供給B、超額貨幣薔求C、超顫產(chǎn)品需求D、超額貨幣供給答案：D解析：如果經(jīng)濟(jì)活動(dòng)處于LM曲線的左邊區(qū)域。表示貨幣供給大于貨幣需求。存在過(guò)度的貨幣供應(yīng)。51.信托公司會(huì)計(jì)核算()是真正的會(huì)計(jì)主體。A、委托人B、受托人C、管理人D、受益人答案：A解析：本題考查信托公司會(huì)計(jì)核算知識(shí)點(diǎn)。信托公司會(huì)計(jì)核算的特點(diǎn)主要體現(xiàn)在：

(1)按照會(huì)計(jì)信息質(zhì)量的實(shí)質(zhì)重于形式原則，信托公司只是形式上的會(huì)計(jì)主體，委托人才是真正的會(huì)計(jì)主體。

(2)信托公司信托業(yè)務(wù)以信托項(xiàng)目為會(huì)計(jì)核算主體。信托項(xiàng)目應(yīng)作為獨(dú)立的會(huì)計(jì)核算主體，以持續(xù)經(jīng)營(yíng)為前提，獨(dú)立核算信托財(cái)產(chǎn)的管理運(yùn)用和處分情況。故本題選A選項(xiàng)。52.下列業(yè)務(wù)中，不屬于信托公司固有業(yè)務(wù)的是()。A、非自用固定資產(chǎn)投資B、金融股權(quán)投資C、金融產(chǎn)品投資D、租賃答案：A解析：本題考查信托公司的固有業(yè)務(wù)。

目前，我國(guó)信托公司的業(yè)務(wù)可以分為信托業(yè)務(wù)、固有業(yè)務(wù)和特別許可業(yè)務(wù)三大類(lèi)。

(1)信托業(yè)務(wù)是指信托公司以營(yíng)業(yè)和收取報(bào)酬為目的，以受托人身份承諾信托和處理信托事務(wù)的經(jīng)營(yíng)行為。在實(shí)踐中，我國(guó)信托公司主要從事基礎(chǔ)設(shè)施信托業(yè)務(wù)、房地產(chǎn)信托業(yè)務(wù)、證券投資信托業(yè)務(wù)等主流信托業(yè)務(wù)。

(2)根據(jù)《信托公司管理辦法》信托公司在固有業(yè)務(wù)項(xiàng)下可以開(kāi)展貸款、租賃、投資等活動(dòng)，其中投資業(yè)務(wù)限定為對(duì)金融類(lèi)公司股權(quán)投資、金融產(chǎn)品投資和自用固定資產(chǎn)投資。選項(xiàng)A不屬于信托公司固有業(yè)務(wù)。

(3)在信托公司的業(yè)務(wù)中，有些創(chuàng)新資格類(lèi)業(yè)務(wù)在開(kāi)展之前必須取得國(guó)家相關(guān)部門(mén)的行政許可，該類(lèi)業(yè)務(wù)通常被稱(chēng)為特別許可業(yè)務(wù)。目前這類(lèi)業(yè)務(wù)主要有私人股權(quán)投資信托業(yè)務(wù)、信貸資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)、企業(yè)年金信托業(yè)務(wù)等。53.買(mǎi)斷式回購(gòu)的期限為1天至()。A、365天B、93天C、31天D、182天答案：A解析：本題考查買(mǎi)斷式回購(gòu)。

在我國(guó)，回購(gòu)主要有質(zhì)押式回購(gòu)和買(mǎi)斷式回購(gòu)兩種，二者的期限都是1天到365天。買(mǎi)斷式回購(gòu)是指證券持有人(正回購(gòu)方)將證券賣(mài)給證券購(gòu)買(mǎi)方(逆回購(gòu)方)的同時(shí)，交易雙方約定在未來(lái)某一日期，正回購(gòu)方再以約定價(jià)格從逆回購(gòu)方買(mǎi)回相等數(shù)量同種證券的交易行為。54.關(guān)于債券的說(shuō)法錯(cuò)誤的是()A、根據(jù)募集方式的不同，債券可分為公募債券和私募債券B、根據(jù)債券券面形態(tài)的不同，債券可分為實(shí)物債券、憑證式債券和記賬式債券C、通過(guò)債券流通市場(chǎng)，投資者可以轉(zhuǎn)讓債權(quán)，把債權(quán)變現(xiàn)D、債券流通市場(chǎng)即為政府、金融機(jī)構(gòu)以及工商企業(yè)等發(fā)行債券的場(chǎng)所答案：D解析：根據(jù)募集方式的不同，債券可分為公募債券和私募債券。根據(jù)債券券面形態(tài)的不同，債券可分為實(shí)物債券、憑證式債券和記賬式債券。根據(jù)是否可以轉(zhuǎn)換，債券可分為可轉(zhuǎn)換債券和不可轉(zhuǎn)換債券。根據(jù)債券的運(yùn)行過(guò)程和市場(chǎng)的基本功能，可將債券市場(chǎng)分為發(fā)行市場(chǎng)和流通市場(chǎng)。債券發(fā)行市場(chǎng)又稱(chēng)一級(jí)市場(chǎng)，是發(fā)行單位初次出售新債券的市場(chǎng)。債券發(fā)行市場(chǎng)的作用是將政府、金融機(jī)構(gòu)以及工商企業(yè)等為籌集資金向社會(huì)發(fā)行的債券（D說(shuō)法錯(cuò)誤），銷(xiāo)售到投資者手中。債券流通市場(chǎng)又稱(chēng)二級(jí)市場(chǎng)，是指已發(fā)行債券買(mǎi)賣(mài)轉(zhuǎn)讓的市場(chǎng)。債券一經(jīng)認(rèn)購(gòu)，即確立了一定期限的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，但通過(guò)債券流通市場(chǎng)，投資者可以轉(zhuǎn)讓債權(quán),把債權(quán)變現(xiàn)。根據(jù)市場(chǎng)組織形式的不同，債券流通市場(chǎng)可進(jìn)一步分為場(chǎng)內(nèi)交易市場(chǎng)和場(chǎng)外交易市場(chǎng)。場(chǎng)內(nèi)交易市場(chǎng)是指在證券交易所內(nèi)買(mǎi)賣(mài)債券所形成的市場(chǎng)。場(chǎng)外交易市場(chǎng)是在證券

交易所以外進(jìn)行證券交易的市場(chǎng)。55.短期利率作為貨幣政策的操作指標(biāo)，在運(yùn)用中存在的主要問(wèn)題是()。A、有逆周期性B、有時(shí)滯效應(yīng)C、靈活性不夠D、可測(cè)性不強(qiáng)答案：B解析：本題考查貨幣政策的傳導(dǎo)機(jī)制與中介指標(biāo)。短期利率作為操作指標(biāo)存在的最大問(wèn)題是利率對(duì)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生作用存在時(shí)滯，同時(shí)因?yàn)槠涫琼樈?jīng)濟(jì)周期的，容易形成貨幣供給的周期性膨脹和緊縮。56.2018年6月19日，中國(guó)人民銀行發(fā)布公告稱(chēng)，為對(duì)沖期高峰、政府債券發(fā)行繳款。當(dāng)日有500億元央行逆回購(gòu)到期等因素的影響，滿足市場(chǎng)對(duì)資金的需求，中國(guó)人民銀行開(kāi)展了700億7天期、200億14天期、100億元28天期逆回購(gòu)操作，中標(biāo)利率分別為2.55%、2.70%、2.85%;同時(shí)，為彌補(bǔ)銀行體系的中長(zhǎng)期流動(dòng)性缺口，當(dāng)日，中國(guó)人民銀行還開(kāi)展了2000億元中期借貸便利(MLF)操作。

（3）中國(guó)人民銀行通過(guò)當(dāng)日的逆回購(gòu)操作，向市場(chǎng)()。A、投放資金1000億元B、投放資金500億元C、回籠資金1000億元D、回籠資金500億元答案：B解析：逆回購(gòu)(先買(mǎi)后賣(mài))為中國(guó)人民銀行向一級(jí)交易商購(gòu)買(mǎi)有價(jià)證券，并約定在未來(lái)特定日期將有價(jià)證券賣(mài)給一級(jí)交易商的交易行為，為向市場(chǎng)上投放流動(dòng)性的操作，逆回購(gòu)到期則為從市場(chǎng)收回流動(dòng)性的操作。屬于央行向市場(chǎng)投放資金，投放市場(chǎng)500億元。57.剔除通貨膨脹因素后的收益率是()。A、名義收益率B、到期收益率C、實(shí)際收益率D、本期收益率答案：C解析：實(shí)際收益率是剔除通貨膨脹因素后的收益率。58.張先生擬買(mǎi)入一份看漲期權(quán)，其標(biāo)的資產(chǎn)的現(xiàn)價(jià)和期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格已確定，則下列合約中，期權(quán)費(fèi)最高的是()。A、1個(gè)月期的合約B、3個(gè)月期的合約C、6個(gè)月期的合約D、1年期的合約答案：D解析：本題考查金融期權(quán)。期限越長(zhǎng)的期權(quán)，基礎(chǔ)資產(chǎn)價(jià)格發(fā)生變化的可能性越大，因而期權(quán)的時(shí)間價(jià)值越大。在執(zhí)行價(jià)格既定時(shí)，期權(quán)費(fèi)大小與期權(quán)的期限長(zhǎng)短呈正相關(guān)關(guān)系。59.關(guān)于債券特征的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。A、債券一般都可在流通市場(chǎng)上自由轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)，具有較強(qiáng)的流動(dòng)性B、債券的投資收入主要包括利息以及在二級(jí)市場(chǎng)上出售債券時(shí)獲得的買(mǎi)賣(mài)價(jià)差C、在融資企業(yè)破產(chǎn)時(shí)，債券持有者享有優(yōu)先于其他債權(quán)人D、債券有規(guī)定的償還期限，債務(wù)人必須按期向債權(quán)人支付利息和償還本金答案：C解析：本題考查債券的特征。

債券具有以下四個(gè)特征：

(1)償還性。債券有規(guī)定的償還期限，債務(wù)人必須按期向債權(quán)人支付利息和償還本金。選項(xiàng)D說(shuō)法正確。

(2)流動(dòng)性。在到期日之前，債券一般都可在流通市場(chǎng)上自由轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)，具有較強(qiáng)的流動(dòng)性。一般來(lái)說(shuō)，債券市場(chǎng)越發(fā)達(dá)，債券發(fā)行人的信用程度越高，債券期限越短時(shí)，債券的流動(dòng)性就越強(qiáng)。選項(xiàng)A說(shuō)法正確。

(3)收益性。債券能夠?yàn)橥顿Y者帶來(lái)的收入，主要來(lái)源于投資者獲得的定期利息收入以及在二級(jí)市場(chǎng)上出售債券時(shí)獲得的買(mǎi)賣(mài)價(jià)差。選項(xiàng)B說(shuō)法正確。

(4)優(yōu)先受償性。在融資企業(yè)破產(chǎn)時(shí)，債券持有者享有優(yōu)先于股票持有者對(duì)企業(yè)剩余資產(chǎn)的索取權(quán)。選項(xiàng)C說(shuō)法錯(cuò)誤。60.實(shí)行雙峰式監(jiān)管體制的典型國(guó)家是()。A、澳大利亞B、英國(guó)C、日本D、美國(guó)答案：A解析：本題考查雙峰式監(jiān)管模式。澳大利亞雙峰式監(jiān)管模式，按照監(jiān)管目標(biāo)的不同，分別設(shè)立了澳大利亞審慎監(jiān)管局和澳大利亞證券投資委員會(huì)，分別對(duì)各類(lèi)金融機(jī)構(gòu)的審慎經(jīng)營(yíng)以及市場(chǎng)行為(包括保護(hù)投資者利益)進(jìn)行監(jiān)管。故本題選A選項(xiàng)。61.在信托公司客戶關(guān)系管理中處于核心地位的是()。A、客戶需求管理B、客戶供給管理C、客戶資源管理D、客戶穩(wěn)定管理答案：A解析：本題考查信托公司管理的相關(guān)知識(shí)。信托公司客戶關(guān)系管理的核心是客戶需求的管理，因此，了解、分析和滿足客戶的需求應(yīng)始終作為信托公司客戶關(guān)系管理的重中之重。62.商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性是指商業(yè)銀行資產(chǎn)能夠迅速變現(xiàn)的能力，其迅速變現(xiàn)的條件是資產(chǎn)()。A、略有增值B、不受損失C、有損失D、較大增值答案：B解析：本題考查商業(yè)銀行資產(chǎn)流動(dòng)性的相關(guān)概念。資產(chǎn)的流動(dòng)性是指銀行資產(chǎn)在不受損失的條件下能夠迅速變現(xiàn)的能力。故本題選B選項(xiàng)。63.某國(guó)的LM曲線為Y＝500＋2000r，如果某一時(shí)期收入（Y）為600，利率水平（r）為3%，表明該時(shí)期存在()。A、超額商品供給B、超額商品需求C、超額貨幣供給D、超額貨幣需求答案：D解析：本題考查超額貨幣供需的判定。對(duì)于給定的收入，LM曲線表明為使貨幣市場(chǎng)達(dá)到均衡所必需的利率。根據(jù)LM曲線，如果經(jīng)濟(jì)活動(dòng)處于LM曲線的右邊區(qū)域，表示存在超額的貨幣需求(此時(shí)利率小于均衡利率水平)。該時(shí)期的均衡水平為(600－500)/2000＝5%，利率水平為3%，低于均衡水平,表明該時(shí)期存在超額貨幣需求。故本題選D選項(xiàng)。64.為調(diào)控宏觀經(jīng)濟(jì)，應(yīng)對(duì)就業(yè)及經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)乏力的態(tài)勢(shì)，中國(guó)人民銀行同時(shí)采取了以下貨幣政策措施：買(mǎi)入商業(yè)銀行持有的國(guó)債200億元：購(gòu)回300億元商業(yè)銀行持有的到期央行票據(jù)。假定當(dāng)時(shí)商業(yè)銀行的法定存款準(zhǔn)備金率為15%，超額準(zhǔn)備金率為2%，現(xiàn)金比率為3%。

（3）中國(guó)人民銀行此次貨幣投放產(chǎn)生的貨幣供給量(M1)是()億元。A、500B、2000C、2575D、3030答案：C解析：本題考查貨幣供應(yīng)量的計(jì)算。貨幣供應(yīng)量-基礎(chǔ)貨幣×貨幣乘數(shù)=500×5.15=2575(億元)。65.在現(xiàn)代信息技術(shù)的有效支持下，商業(yè)銀行新型業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)模式與傳統(tǒng)業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)模式相比的突出特點(diǎn)是()。A、管理半徑短B、前后臺(tái)分離C、人工成本高D、空間上一體答案：B解析：本題考查商業(yè)銀行新型業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)模式與傳統(tǒng)業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)模式的比較。商業(yè)銀行新型業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)模式的核心是前后臺(tái)分離，與傳統(tǒng)業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)模式相比優(yōu)點(diǎn)有：

(1)前臺(tái)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)操作規(guī)范化和工序化。

(2)實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)處理的集約化。

(3)實(shí)現(xiàn)運(yùn)營(yíng)效率有效提升。

(4)實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)防范能力提高。

(5)實(shí)現(xiàn)成本大幅降低。

選項(xiàng)B正確。66.商業(yè)銀行采用的貸款五級(jí)分類(lèi)方法，屬于信用風(fēng)險(xiǎn)的()管理。A、機(jī)制B、事前C、事中D、事后答案：C解析：本題考查信用風(fēng)險(xiǎn)的管理。信用風(fēng)險(xiǎn)管理包括事前管理、事中管理、事后管理。在事中管理階段，商業(yè)銀行要進(jìn)行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)。67.小李在期權(quán)市場(chǎng)買(mǎi)入執(zhí)行價(jià)格低的一份看漲期權(quán)，又買(mǎi)入執(zhí)行價(jià)格高的一份

看漲期權(quán)，再賣(mài)出執(zhí)行價(jià)格介于前兩者中間的兩份看漲期權(quán)，則小李構(gòu)建的套利策略是()。A、盒式價(jià)差B、蝶式價(jià)差C、鷹式價(jià)差D、水平價(jià)差答案：B解析：本題考查金融期權(quán)的套利。

金融期權(quán)的套利包括：看漲期權(quán)與看跌期權(quán)之間的套利、垂直價(jià)差套利、水平價(jià)差套利和波動(dòng)率交易套利等。

相同標(biāo)的資產(chǎn)、相同期限、不同協(xié)議價(jià)格的看漲期權(quán)的價(jià)格或看跌期權(quán)的價(jià)格之間存在一定的不等關(guān)系，一旦在市場(chǎng)交易中存在合理的不等關(guān)系被打破，則存在套利機(jī)會(huì)，這種套利被稱(chēng)為垂直價(jià)差套利，包括蝶式價(jià)差套利、盒式價(jià)差套利、鷹式價(jià)差套利等。

以蝶式價(jià)差套利為例。為簡(jiǎn)便起見(jiàn)，考慮三種協(xié)議價(jià)X?、X?和X?,相同標(biāo)的資產(chǎn)，相同到期日的看漲期權(quán)，X?=(X?+X?)÷2,利用套利定價(jià)原理可以推導(dǎo)出三者的期權(quán)應(yīng)該滿足2c?<c?+C?,

當(dāng)該關(guān)系不滿足時(shí)，可以通過(guò)各買(mǎi)入1份執(zhí)行價(jià)格為X?和X?的期權(quán)，賣(mài)出2份執(zhí)行價(jià)格為X?的期權(quán)進(jìn)行套利。選項(xiàng)B符合題意。68.根據(jù)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的速度對(duì)稱(chēng)原理，資產(chǎn)運(yùn)用不足表明商業(yè)銀行的()。A、平均流動(dòng)率大于1B、平均流動(dòng)率小于1C、平均速動(dòng)率大于1D、平均速動(dòng)率小于1答案：B解析：本題考查速度對(duì)稱(chēng)原理。平均流動(dòng)率指標(biāo)是指資產(chǎn)的平均到期日與負(fù)債的平均到劃日之比，如果平均流動(dòng)率大于1，表現(xiàn)資產(chǎn)運(yùn)用過(guò)度,反之則表示不足。本題選B選項(xiàng)。69.以下哪種理論，假定不同到期期限的債券根本無(wú)法相互替代()。A、預(yù)期理論B、分割市場(chǎng)理論C、流動(dòng)性溢價(jià)理論D、古典利率理論答案：B解析：本題考查分割市場(chǎng)理論的假定條件。分割市場(chǎng)理論的假設(shè)條件:不同到期期限的債券根本無(wú)法相互替代，因此，持有某一到期期限的債券的預(yù)期回報(bào)率對(duì)于其他到期期限的債券的需求不產(chǎn)生任何影響。70.假定某商業(yè)銀行原始存款增加1000萬(wàn)元，法定存款準(zhǔn)備金率為20%,超額存款準(zhǔn)備金率為

2%,現(xiàn)金漏損率為5%。則該商業(yè)銀行的派生存款總額應(yīng)為()。A、4000B、4546C、5000D、3704答案：D解析：本題考查商業(yè)銀行的存款創(chuàng)造。

71.以下關(guān)于貨幣互換與利率互換的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。A、利率互換只涉及一種貨幣B、貨幣互換不涉及本金的交換C、貨幣互換的套利運(yùn)用的是比較優(yōu)勢(shì)原理D、利率互換中主要為固定利率與浮動(dòng)利率互換答案：B解析：本題考查貨幣互換與利率互換。貨幣互換與利率互換在結(jié)構(gòu)和運(yùn)作機(jī)制上相似，但它們是兩種不同的互換合約，其主要不同在于：

（1）利率互換只涉及一種貨幣，而貨幣互換要涉及兩種貨幣。

（2）在協(xié)議開(kāi)始和到期時(shí)，貨幣互換雙方常常交換本金，而利率互換不涉及本金的交換(B選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤，入選)

（3）貨幣互換雙方的利息支付可以均為固定利率,也可以均為浮動(dòng)利率,或者固定利率與浮動(dòng)利率互換,而標(biāo)準(zhǔn)利率互換多見(jiàn)于固定利率與浮動(dòng)利率互換。故本題選B選項(xiàng)。72.假定金融機(jī)構(gòu)的法定準(zhǔn)備金率為20%，超額準(zhǔn)備金率為2%，現(xiàn)金漏損率為3%，則存款乘數(shù)為()。A、4.00B、4.12C、5.00D、20.00答案：A解析：存款乘數(shù)=1/(20%+2%+3%)=473.貨幣均衡分析通常采用IS-LM-BP模型，該模型中IS曲線上的點(diǎn)所對(duì)應(yīng)的均衡是()。A、產(chǎn)品市場(chǎng)均衡B、勞動(dòng)力市場(chǎng)均衡C、國(guó)際收支均衡D、貨幣市場(chǎng)均衡答案：A解析：本題考查貨幣均衡分析的IS-LM-BP模型。

IS曲線上的點(diǎn)表示產(chǎn)品市場(chǎng)達(dá)到均衡的狀態(tài)。選項(xiàng)A正確。

LM曲線上的點(diǎn)表示貨幣市場(chǎng)達(dá)到均衡的狀態(tài)。

BP曲線上的點(diǎn)表示國(guó)際收支達(dá)到均衡(教材的說(shuō)法是BP曲線上的點(diǎn)表示外匯市場(chǎng)達(dá)到均衡)。74.下列金融機(jī)構(gòu)中，可以吸收存款的是()。A、證券公司B、消費(fèi)金融公司C、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司D、保險(xiǎn)公司答案：C解析：本題考查我國(guó)的金融機(jī)構(gòu)。證券公司、消費(fèi)金融公司和保險(xiǎn)公司，在我國(guó)都不可以吸收存款。

中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)2006年12月公布的《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》(修訂)規(guī)定，我國(guó)企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司的主要業(yè)務(wù)有：對(duì)成員單位辦理財(cái)務(wù)和融資顧問(wèn)、信用鑒證及相關(guān)的咨詢、代理業(yè)務(wù)，協(xié)助成員單位實(shí)現(xiàn)交易款項(xiàng)的收付，經(jīng)批準(zhǔn)的保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)，對(duì)成員單位提供擔(dān)保，辦理成員單位之間的委托貸款及委托投資，對(duì)成員單位辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)，辦理成員單位之間的內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算及相應(yīng)的結(jié)算、清算方案設(shè)計(jì)，吸收成員單位的存款，對(duì)成員單位辦理貸款及融資租賃，從事同業(yè)拆借，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。選項(xiàng)C正確。75.從發(fā)展歷程看，我國(guó)最初正式啟動(dòng)利率市場(chǎng)化改革的突破口是()。A、放開(kāi)債券市場(chǎng)利率B、放開(kāi)同業(yè)拆借市場(chǎng)利率C、放開(kāi)銀行103.6國(guó)債發(fā)行利率D、放開(kāi)境內(nèi)本幣貸款利率答案：B解析：本題考查我國(guó)的金融創(chuàng)新。1996年，我國(guó)以放開(kāi)同業(yè)拆借市場(chǎng)利率為突破口，正式啟動(dòng)了利率市場(chǎng)化改革。76.政策性金融機(jī)構(gòu)通過(guò)直接或者間接資金投放，吸引商業(yè)銀行金融機(jī)構(gòu)或民間資金從事符合經(jīng)濟(jì)政策意圖的投資，從而發(fā)揮引導(dǎo)資金流向的作用。政策性金融機(jī)構(gòu)的這種職能屬于()。A、補(bǔ)充性職能B、倡導(dǎo)性職能C、選擇性職能D、服務(wù)性職能答案：B解析：本題考查政策性金融機(jī)構(gòu)的職能，倡導(dǎo)性職能又稱(chēng)誘導(dǎo)性職能，是指政策性金融機(jī)構(gòu)以直接或間接的資金投放，吸引商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)或民間資金從事符合經(jīng)濟(jì)政策意圖的投資和貸款，以發(fā)揮其首倡、引導(dǎo)功能，引導(dǎo)資金的流向。77.經(jīng)濟(jì)學(xué)中的充分就業(yè)通常是將兩種情況排除在外，即()。A、摩擦性失業(yè)和自愿失業(yè)B、靈活性就業(yè)和季節(jié)性就業(yè)C、臨時(shí)性就業(yè)和輔助性就業(yè)D、調(diào)查失業(yè)和登記失業(yè)答案：A解析：本題考查充分就業(yè)。

充分就業(yè)是指有能力并愿意參加工作者，都能在較合理的條件下，隨時(shí)找到適當(dāng)?shù)墓ぷ?，一般是以勞?dòng)力的失業(yè)率來(lái)衡量。與充分就業(yè)相對(duì)應(yīng)的失業(yè)率稱(chēng)為自然失業(yè)率。西方國(guó)家的多數(shù)學(xué)者認(rèn)為失業(yè)率在5%以下即為充分就業(yè)。經(jīng)濟(jì)學(xué)中的充分就業(yè)并不等于社會(huì)勞動(dòng)力100%就業(yè)，通常將摩擦性失業(yè)和自愿失業(yè)排除在外。選項(xiàng)A正確。78.通常被視為無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的利率，成為其他資產(chǎn)和衍生品的定價(jià)基礎(chǔ)的是()。A、國(guó)債利率B、金融債利率C、央行基準(zhǔn)利率D、一年期存款利率答案：A解析：本題考查國(guó)債利率。債券市場(chǎng)上的國(guó)債利率通常被視為無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的利率,成為其他資產(chǎn)和衍生品的定價(jià)基礎(chǔ)。故本題選A選項(xiàng)。79.2010年8月，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布了《信托公司凈資本管理辦法》，建立了以()為核心的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)體系。A、凈資產(chǎn)B、凈資本C、總資產(chǎn)D、總資本答案：B解析：本題考查信托行業(yè)管理法規(guī)。2010年8月，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布了《信托公司凈資本管理辦法》，建立了以凈資本為核心的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)體系，加強(qiáng)信托公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管。80.某股票的每股預(yù)期股息收入為每年2元，如果市場(chǎng)年利率為6%，則該股票的每股市場(chǎng)價(jià)格應(yīng)為()元。A、20B、33.33C、40D、50答案：B解析：本題考查利率與金融資產(chǎn)定價(jià)。股票的理論價(jià)格由其預(yù)期股息收入和當(dāng)時(shí)的市場(chǎng)利率兩個(gè)因素決定，其公式為:股票價(jià)格＝預(yù)期股息收入/市場(chǎng)利率＝2/6%＝33.33，故本題的正確答案為B。81.自1996年12月以來(lái)，我國(guó)實(shí)現(xiàn)的人民幣經(jīng)常項(xiàng)目可兌換屬于()。A、自由可兌換B、完全可兌換C、部分可兌換D、基本可兌換答案：C解析：本題考查貨幣可兌換的相關(guān)知識(shí)。常見(jiàn)的部分可兌換有經(jīng)常項(xiàng)目可兌換和資本項(xiàng)目可兌換，現(xiàn)實(shí)中的部分可兌換通常是指經(jīng)常項(xiàng)目可兌換。1996年12月，我國(guó)實(shí)現(xiàn)了人民幣經(jīng)常項(xiàng)目可兌換。82.目前世界上絕大多數(shù)國(guó)家在統(tǒng)計(jì)國(guó)際收支交易以及相應(yīng)的頭寸變化都遵

循()。A、《國(guó)際收支和國(guó)際投資頭寸手冊(cè)》B、《國(guó)際收支和國(guó)際投資頭寸匯編》C、《國(guó)際收支和國(guó)際投資頭寸指南》D、《國(guó)際收支和國(guó)際投資頭寸指引》答案：A解析：本題考查國(guó)際收支與國(guó)際收支平衡表。目前，世界上絕大多數(shù)國(guó)家和經(jīng)濟(jì)體都遵循國(guó)際貨幣基金組織(IMF)編制的《國(guó)際收支手冊(cè)》,對(duì)國(guó)際收支交易以及相應(yīng)的頭寸變化進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。83.技照國(guó)際貨幣基金組織1999年新的分類(lèi)法，下列匯率制彈性最大的是()。A、水平區(qū)問(wèn)盯住B、單獨(dú)浮動(dòng)C、傳統(tǒng)盯住安排D、貨幣局安排答案：B解析：根據(jù)國(guó)際貨幣基金的劃分，按照匯竄彈性由小到大，目前的匯率制度安排主要有:①貨幣局制。②傳統(tǒng)的盯住匯率制。③水平區(qū)間內(nèi)盯住匯率制。④爬行盯住匯來(lái)制。⑥爬行區(qū)間盯住匯來(lái)制。⑥事先不公布匯率目標(biāo)的管理浮動(dòng)。⑦單獨(dú)浮動(dòng)。84.我國(guó)通過(guò)設(shè)立具有主權(quán)財(cái)富基金性質(zhì)的中國(guó)投資公司來(lái)管理部分外匯儲(chǔ)備，這是一種()管理模式。A、最優(yōu)的外匯儲(chǔ)備總量B、國(guó)際通行的外匯儲(chǔ)備結(jié)構(gòu)C、積極的外匯儲(chǔ)備D、傳統(tǒng)的外匯儲(chǔ)備答案：C解析：積極的外匯儲(chǔ)備管理模式的實(shí)現(xiàn)路徑主要有兩種：①貨幣當(dāng)局本身的外匯管理轉(zhuǎn)型;②由國(guó)家成立專(zhuān)門(mén)的投資公司或部門(mén)，將超額的外匯儲(chǔ)備轉(zhuǎn)給其進(jìn)行市場(chǎng)化運(yùn)作和管理。85.()是指期權(quán)費(fèi)減去內(nèi)在價(jià)值后剩余的部分。A、期權(quán)的內(nèi)涵價(jià)值B、期權(quán)的合約價(jià)值C、期權(quán)的執(zhí)行價(jià)值D、期權(quán)的時(shí)間價(jià)值答案：D解析：本題考查期權(quán)的時(shí)間價(jià)值。時(shí)間價(jià)值指的是期權(quán)費(fèi)減去內(nèi)在價(jià)值部分以后的余值。86.中央銀行改變基礎(chǔ)貨幣數(shù)量的主要途徑不包括()。A、變動(dòng)對(duì)企業(yè)的債權(quán)B、變動(dòng)對(duì)政府的債權(quán)C、變動(dòng)對(duì)銀行的債權(quán)D、變動(dòng)儲(chǔ)備資產(chǎn)答案：A解析：本題考查中央銀行改變基礎(chǔ)貨幣的途徑。中央銀行改變基礎(chǔ)貨幣主要有三種途徑：

①變動(dòng)其儲(chǔ)備資產(chǎn)，在外匯市場(chǎng)買(mǎi)賣(mài)外匯或貴金屬；

②變動(dòng)對(duì)政府的債權(quán)，進(jìn)行公開(kāi)市場(chǎng)操作，買(mǎi)賣(mài)政府債券；

③變動(dòng)對(duì)商業(yè)銀行的債權(quán)，對(duì)商業(yè)銀行辦理再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)或發(fā)放再貸款。

當(dāng)中央銀行買(mǎi)入國(guó)債、發(fā)放貼現(xiàn)貸款或買(mǎi)入外匯時(shí)，其資產(chǎn)會(huì)相應(yīng)增加；反之則相反。

選項(xiàng)A不屬于中央銀行改變基礎(chǔ)貨幣數(shù)量的主要途徑。87.關(guān)于流動(dòng)性偏好理論中貨幣供給的說(shuō)法，正確的是()。A、貨幣供給是內(nèi)生變量，其變化直接受中央銀行控制B、貨幣供給是外生變量，其變化間接受中央銀行控制C、貨幣供給是外生變量，其變化直接受中央銀行控制D、貨幣供給是內(nèi)生變量，其變化間接受中央銀行控制答案：C解析：本題考查流動(dòng)性偏好理論。

凱恩斯認(rèn)為，利率決定于貨幣供給和貨幣需求數(shù)量。

凱恩斯認(rèn)為，貨幣供給(Ms)是外生變量，其變化由中央銀行直接控制，貨幣供給獨(dú)立于利率的變動(dòng)。選項(xiàng)C正確。

貨幣需求(M?)的變動(dòng)取決于公眾的流動(dòng)性偏好，公眾的流動(dòng)性偏好動(dòng)機(jī)包括交易動(dòng)機(jī)，預(yù)防動(dòng)機(jī)和投機(jī)動(dòng)機(jī)。88.由于稅制和政治方面的變動(dòng)等外部沖擊導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)的收入減少而引起的風(fēng)險(xiǎn)是()。A、操作性杠桿風(fēng)險(xiǎn)B、操作性失誤風(fēng)險(xiǎn)C、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)D、投資風(fēng)險(xiǎn)答案：A解析：本題考查金融風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)型。A選項(xiàng)，操作性杠桿風(fēng)險(xiǎn)主要是指由金融機(jī)構(gòu)外部因素變化所導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)。例如，由于外部沖擊導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)的收入減少，這些外部沖擊包括稅制和政治方面的變動(dòng)，法律和監(jiān)管環(huán)境的調(diào)整,競(jìng)爭(zhēng)者的行為和特性的變化等。B選項(xiàng),操作性失誤風(fēng)險(xiǎn)主要是指由金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部因素變化所導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)。這些內(nèi)部因素主要包括處理流程、信息系統(tǒng)、人事等方面的失誤。C選項(xiàng),國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)是指經(jīng)濟(jì)主體在與非本國(guó)交易對(duì)手進(jìn)行國(guó)際經(jīng)貿(mào)與金融往來(lái)時(shí)，由于別國(guó)經(jīng)濟(jì)、政治和社會(huì)等方面的變化而遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。判斷是否國(guó)際風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)，是交易的對(duì)手是否兩個(gè)國(guó)家，一國(guó)之內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)，不能稱(chēng)為國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)，投資風(fēng)險(xiǎn)是指有關(guān)主體在股票市場(chǎng)、金融衍生品市場(chǎng)進(jìn)行投資時(shí)，因股票價(jià)格、金融衍生品價(jià)格發(fā)生意外變動(dòng)，而蒙受經(jīng)濟(jì)損失的可能性。故本題的正確答案為A。89.T集團(tuán)持有A銀行89%的股份，由于該銀行大量貸款出現(xiàn)逾期，由此給古集團(tuán)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)是()。A、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)B、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C、法律風(fēng)險(xiǎn)D、信用風(fēng)險(xiǎn)答案：A解析：本題考查金融風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)型。

2018年中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布的《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》中對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的定義為，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)法以合理成本及時(shí)獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開(kāi)展的其他資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。

廣義的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指金融機(jī)構(gòu)在金融市場(chǎng)的交易頭寸由于市場(chǎng)價(jià)格因素的變動(dòng)而可能帶來(lái)的收益或損失。選項(xiàng)B錯(cuò)誤。

法律風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊的操作風(fēng)險(xiǎn)，指金融機(jī)構(gòu)與雇員或客戶簽署的合同等文件違反有關(guān)法律或法規(guī)，或有關(guān)條款在法律上不具備可實(shí)施性，或其未能適當(dāng)?shù)貙?duì)客戶履行法律或法規(guī)上的職責(zé)，因而蒙受經(jīng)濟(jì)損失的可能性。選項(xiàng)C錯(cuò)誤。

信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合約所規(guī)定的義務(wù)，或信用質(zhì)量發(fā)生改變而影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融商品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。90.商業(yè)銀行在資產(chǎn)負(fù)債綜合管理中，致力于實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)與負(fù)債在期限上的匹配。這是商業(yè)銀行進(jìn)行()

管理的舉措。A、信用風(fēng)險(xiǎn)B、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C、操作風(fēng)險(xiǎn)D、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)答案：D解析：本題考查流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)知識(shí)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的著眼點(diǎn)之-是進(jìn)行資產(chǎn)和負(fù)債流動(dòng)性的綜合管理，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)與負(fù)債在期限上的匹配。91.關(guān)于金融宏觀調(diào)控的說(shuō)法，正確的是()。A、商業(yè)銀行作為獨(dú)立的市場(chǎng)主體是金融宏觀調(diào)控存在的前提B、校正市場(chǎng)失靈、抑制或取代市場(chǎng)是金融宏觀調(diào)控的重要內(nèi)容C、實(shí)施金融宏觀調(diào)控要求整個(gè)銀行體系要實(shí)行一級(jí)銀行體制D、金融宏觀調(diào)控是要通過(guò)影響總供給進(jìn)而實(shí)現(xiàn)總供求的均衡答案：A解析：本題考查金融宏觀調(diào)控。金融宏觀調(diào)控是以中央銀行或貨幣當(dāng)局為主體，以貨幣政策和宏觀審慎政策為核心，借助于各種金融工具調(diào)節(jié)貨幣供給量或信用量，影響社會(huì)總需求進(jìn)而實(shí)現(xiàn)社會(huì)總供求的均衡，促進(jìn)金融與經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)穩(wěn)定發(fā)展的機(jī)制與過(guò)程。選項(xiàng)D錯(cuò)誤。

金融宏觀調(diào)控存在的前提是商業(yè)銀行是獨(dú)立的市場(chǎng)主體，實(shí)行二級(jí)銀行體制。選項(xiàng)A正確，選項(xiàng)C錯(cuò)誤。

宏觀調(diào)控與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)不是對(duì)立的。市場(chǎng)會(huì)失靈，宏觀調(diào)控只是為了校正市場(chǎng)失靈，使之有效地運(yùn)行，并非抑制或取代市場(chǎng)。選項(xiàng)B錯(cuò)誤。92.目標(biāo)監(jiān)管容易造成監(jiān)管成本的()和監(jiān)管效率的()。A、上升；上升B、下降；下降C、上升；下降D、下降；上升答案：C解析：本題考查目標(biāo)監(jiān)管。C選項(xiàng)正確，目標(biāo)監(jiān)管會(huì)導(dǎo)致一個(gè)金融機(jī)構(gòu)需要同時(shí)接受幾個(gè)監(jiān)管部門(mén)的監(jiān)管，容易造成監(jiān)管成本的上升和監(jiān)管效率的下降。故本題選C選項(xiàng)。93.關(guān)于不動(dòng)產(chǎn)投資信托基金(REITs)A、REITs自20世紀(jì)60年代在美國(guó)推出以來(lái)，在許多國(guó)家已成為專(zhuān)門(mén)投資不動(dòng)產(chǎn)的成熟金融產(chǎn)品B、REITs作為低風(fēng)險(xiǎn)的金融工具，具有流動(dòng)性高，收益穩(wěn)定，安全性強(qiáng)等特點(diǎn)，有利于豐富資本市場(chǎng)投資品種，拓寬社會(huì)資本投資渠道C、REITs既可以封閉運(yùn)行，也可以上市交易流通D、REITs是一種以發(fā)行收益憑證的方式匯集特定多數(shù)投資者的資金，由專(zhuān)門(mén)投資機(jī)構(gòu)進(jìn)行房地產(chǎn)投資經(jīng)營(yíng)管理，并將投資綜合收益按比例分配給投資者的一種信托基金答案：B解析：本題考查不動(dòng)產(chǎn)投資信托基金(REITs)。

不動(dòng)產(chǎn)投資信托基金(realestateinvestmenttrusts,REITs),是一種以發(fā)行收益憑證的方式匯集特定多數(shù)投資者的資金，由專(zhuān)門(mén)投資機(jī)構(gòu)進(jìn)行房地產(chǎn)投資經(jīng)營(yíng)管理，并將投資綜合收益按比例分配給投資者的一種信托基金。選項(xiàng)D說(shuō)法正確。

與我國(guó)信托純粹屬于私募性質(zhì)所不同的是，國(guó)際意義上的REITs在性質(zhì)上等同于基金，少數(shù)屬于私募，絕大多數(shù)屬于公募。REITs既可以封閉運(yùn)行，也可以上市交易流通，類(lèi)似于我國(guó)的開(kāi)放式基金與封閉式基金。選項(xiàng)C說(shuō)法正確。

REITs自20世紀(jì)60年代在美國(guó)推出以來(lái)，已有40多個(gè)國(guó)家和地區(qū)發(fā)行了該類(lèi)產(chǎn)品，其投資的領(lǐng)域由最初的房地產(chǎn)市場(chǎng)拓展到酒店商場(chǎng)、工業(yè)地產(chǎn)、基礎(chǔ)設(shè)施等，已成為專(zhuān)門(mén)投資不動(dòng)產(chǎn)的成熟金融產(chǎn)品。選項(xiàng)A說(shuō)法正確。

REITs的特點(diǎn)在于：①收益主要來(lái)源于租金收入和房地產(chǎn)升值；②收益的大部分用于發(fā)放分紅；③長(zhǎng)期回報(bào)率較高(不同時(shí)間、不同國(guó)家和地區(qū)的情況并不相同)。

針對(duì)我國(guó)目前的實(shí)際情況，REITs能有效盤(pán)活存量資產(chǎn)，形成良性投資循環(huán)，提升直接融資比重，降低企業(yè)杠桿率；同時(shí)，REITs作為中等收益、中等風(fēng)險(xiǎn)的金融工具，具有流動(dòng)性高、收益穩(wěn)定、安全性強(qiáng)等特點(diǎn)，有利于豐富資本市場(chǎng)投資品種，拓寬社會(huì)資本投資渠道。選項(xiàng)B說(shuō)法錯(cuò)誤。94.風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)法與套利定價(jià)法是內(nèi)在一致的，它假設(shè)任何風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的期望收益均為()。A、抵押貸款利率B、信用貸款利率C、定期存款利率D、無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率答案：D解析：本題考查風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)法與套利定價(jià)法。風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)法是指在對(duì)衍生品進(jìn)行定價(jià)時(shí)，可以做出一個(gè)有助于大大簡(jiǎn)化工作的簡(jiǎn)單假設(shè)：所有投資者對(duì)于標(biāo)的資產(chǎn)所蘊(yùn)含風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度都是中性的，既不偏好,也不厭惡。在此條件下，所有證券的預(yù)期收益都等于無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率(D選項(xiàng)符合題意)，因此風(fēng)險(xiǎn)中性的投資者并不需要額外的收益來(lái)吸引他們承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。故本題選D選項(xiàng)。95.派生出來(lái)的存款同原始存款的數(shù)量成()，同法定存款準(zhǔn)備金率成()。A、正比、正比B、反比、正比C、反比、反比D、正比、反比答案：D解析：本題考查存款的創(chuàng)造。派生存款的大小，主要決定于兩個(gè)因素：一個(gè)是原始存款數(shù)量的大小，一個(gè)是法定存款準(zhǔn)備金的高低。派生出來(lái)的存款同原始存款的數(shù)量成正比，同法定存款準(zhǔn)備金率成反比。故本題選D選項(xiàng)。96.我國(guó)為企業(yè)集團(tuán)成員單位提供財(cái)務(wù)管理服務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)是()。A、信托公司B、財(cái)務(wù)公司C、小額貸款公司D、金融租賃公司答案：B解析：本題考查財(cái)務(wù)公司的概念。我國(guó)財(cái)務(wù)公司亦稱(chēng)為企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司，是以加強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)資金集中管理和提高企業(yè)集團(tuán)資金使用效率為目的，為企業(yè)集團(tuán)成員單位提供財(cái)務(wù)管理服務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。97.融資租賃涉及的三方當(dāng)事人分別是()。A、出租人、承租人、出賣(mài)人B、出租人、監(jiān)督人、出賣(mài)人C、監(jiān)督人、承租人、出賣(mài)人D、出租人、承租人、監(jiān)督人答案：A解析：本題考查融資租賃的三方當(dāng)事人。

融資租賃是一種具有融資、融物雙重職能的交易，涉及出租人(為租賃交易提供資金融通)、承租人(選擇租賃物并支付租金)、出賣(mài)人(為出租人提供租賃物的供應(yīng)商)三方當(dāng)事人，包括租賃合同、供貨合同等兩個(gè)或兩個(gè)以上合同。選項(xiàng)A正確。98.假定某商業(yè)銀行吸收到1000萬(wàn)元的原始存款，然后貸放給客戶，法定存款準(zhǔn)備金率為12%,超額準(zhǔn)備金率為3%，現(xiàn)金漏損率為5%，則存款乘數(shù)是()。A、5.0B、6.7C、10.0D、20.0答案：A解析：本題考查存款乘數(shù)的計(jì)算。存款乘數(shù)＝1÷(法定準(zhǔn)備金率＋超額準(zhǔn)備金率＋現(xiàn)金漏損率)＝1÷(12%＋3%＋5%)＝5。99.某投資者買(mǎi)入一只股票的看跌期權(quán)，當(dāng)股票的市場(chǎng)價(jià)格低于執(zhí)行價(jià)格時(shí)，該投資者正確的選擇是()。A、行使期權(quán)，獲得收益B、行使期權(quán)，全額虧損期權(quán)費(fèi)C、放棄合約，虧損期權(quán)費(fèi)D、放棄合約，獲得收益答案：A解析：對(duì)于漲跌期權(quán)的買(mǎi)方來(lái)說(shuō)，當(dāng)市場(chǎng)價(jià)格低于合約的執(zhí)行價(jià)格時(shí)，他會(huì)行使期權(quán)，取得收益，當(dāng)市場(chǎng)價(jià)格高于實(shí)行價(jià)格時(shí)，他會(huì)放棄合約，虧損金額即為期權(quán)費(fèi)。100.統(tǒng)一監(jiān)管的典型案例是()。A、美國(guó)B、英國(guó)C、澳大利亞D、新加坡答案：C解析：本題考查統(tǒng)一監(jiān)管。統(tǒng)一監(jiān)管的典型案例是澳大利亞采取的雙峰式監(jiān)管模式。故本題選C選項(xiàng)。101.基金管理公司擔(dān)心半年后利率上升，希望將持有的3000萬(wàn)美元的美國(guó)政府債券進(jìn)行套期保值，則基金公司應(yīng)該()。A、增持美國(guó)政府債券B、買(mǎi)入國(guó)債期貨合約C、賣(mài)出遠(yuǎn)期利率協(xié)議D、賣(mài)出國(guó)債期貨合約答案：D解析：本題考查金融期貨的套期保值。利用利率期貨進(jìn)行套期保值方向與遠(yuǎn)期利率協(xié)議是完全相反的，因?yàn)槔势谪浺詡蛘叨唐诖婵顬闃?biāo)的,當(dāng)利率上升時(shí)，債券價(jià)格或者短期存款的價(jià)格是下跌的。因此投資者擔(dān)心利率上升帶來(lái)的損失時(shí)，要賣(mài)出利率期貨，這樣當(dāng)利率上升時(shí),利率期貨價(jià)格下跌，利率期貨空頭可以獲益，用以彌補(bǔ)利率上升帶來(lái)的損失。相反，當(dāng)投資者擔(dān)心利率下降帶來(lái)的損失時(shí),要買(mǎi)入利率期貨。故本題選D選項(xiàng)。102.根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)。金融租賃公司在中國(guó)境內(nèi)自由貿(mào)易區(qū)、保稅地區(qū)及境外，為從事特定

領(lǐng)域融資租賃業(yè)務(wù)而設(shè)立()。A、專(zhuān)業(yè)化租賃分公司B、區(qū)城化租賃子公司C、專(zhuān)業(yè)化租賃子公司D、區(qū)城化租賃分公司答案：C解析：金融租賃公司可依照相關(guān)法律法規(guī)在中國(guó)境內(nèi)目由貿(mào)易區(qū)、保稅地區(qū)及境外，為從事特定領(lǐng)域融資租賃業(yè)務(wù)面設(shè)立專(zhuān)業(yè)化租賃子公司。103.“綠鞋期權(quán)”是發(fā)行人授予主承銷(xiāo)商的-項(xiàng)選擇權(quán)，即主承銷(xiāo)商在新股上市后-個(gè)月內(nèi)可以自主執(zhí)行超過(guò)計(jì)劃融資規(guī)模15%的配售新股的權(quán)力。如果主承銷(xiāo)商根據(jù)授權(quán)要求發(fā)行人按發(fā)行價(jià)再額外配售15%的股票給投資者，則是因?yàn)楫?dāng)時(shí)市場(chǎng)中新上市的股票()。A、市場(chǎng)價(jià)低于發(fā)行價(jià)B、市場(chǎng)價(jià)高于發(fā)行價(jià)C、收盤(pán)價(jià)低于開(kāi)盤(pán)價(jià)D、收盤(pán)價(jià)高于開(kāi)盤(pán)價(jià)答案：B解析：本題考查“綠鞋期權(quán)”的相關(guān)知識(shí)。綠鞋期權(quán)行使期內(nèi)，若市場(chǎng)股價(jià)高于發(fā)行價(jià)，主承銷(xiāo)商根據(jù)授權(quán)要求發(fā)行人按發(fā)行價(jià)額外配發(fā)多達(dá)該次募集總量15%的股票，主承銷(xiāo)商將其配售給投資者;若市場(chǎng)股價(jià)低于發(fā)行價(jià)，則主承銷(xiāo)商用超額的15%的資金從集中競(jìng)價(jià)交易市場(chǎng)價(jià)購(gòu)進(jìn)發(fā)行人股票，再配售給投資者。104.2011年9月，某不銹鋼制品有限公司董事長(zhǎng)失蹤，欠銀行貸款5億多元未還。這種情形對(duì)于該公司的債權(quán)銀行而言，屬于該銀行的()。A、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)B、操作風(fēng)險(xiǎn)C、法律風(fēng)險(xiǎn)D、信用風(fēng)險(xiǎn)答案：D解析：廣義的信用風(fēng)險(xiǎn)：交易對(duì)方所有背信棄義、違反約定的風(fēng)險(xiǎn);狹義的信用風(fēng)險(xiǎn)：交易對(duì)方在貨幣資金借貸中還款違約的風(fēng)險(xiǎn)。狹義信用風(fēng)險(xiǎn)的最大承受者是商業(yè)銀行。105.Q銀行由于經(jīng)營(yíng)不善，發(fā)生擠兌事件。監(jiān)管部門(mén)為防止產(chǎn)生多米諾骨牌效應(yīng)，決定對(duì)該銀行進(jìn)行管控，這屬于防控()。A、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)B、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)C、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)D、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)答案：C解析：本題考查金融風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)型。

系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是指金融機(jī)構(gòu)從事金融活動(dòng)或交易所在的整個(gè)系統(tǒng)(機(jī)構(gòu)系統(tǒng)或市場(chǎng)系統(tǒng))因外部性因素的沖擊力或內(nèi)部性因素的牽連而發(fā)生劇烈波動(dòng)、危機(jī)或癱瘓，使單個(gè)金融機(jī)構(gòu)不能幸免，從而蒙受經(jīng)濟(jì)損失的可能性。

系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為本國(guó)政府政策、法律或法規(guī)發(fā)生變化，本國(guó)出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)危機(jī)或金融危機(jī)，本國(guó)個(gè)別銀行或其他金融機(jī)構(gòu)違約或破產(chǎn)產(chǎn)生多米諾骨牌效應(yīng)和連鎖反應(yīng)，外國(guó)的經(jīng)濟(jì)危機(jī)或金融危機(jī)向本國(guó)傳遞等。106.在以外幣結(jié)算的對(duì)外貿(mào)易中，如果外幣對(duì)本幣升值，進(jìn)口商會(huì)多支付本幣，這種風(fēng)險(xiǎn)稱(chēng)為()。A、交易風(fēng)險(xiǎn)B、價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)C、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)D、政治風(fēng)險(xiǎn)答案：A解析：本題考查金融風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)型。交易風(fēng)險(xiǎn)是指有關(guān)主體在因?qū)嵸|(zhì)性經(jīng)濟(jì)交易而引致的不同貨幣的相互兌換中，因匯率在一定時(shí)間內(nèi)發(fā)生意外變動(dòng)，而蒙受實(shí)際經(jīng)濟(jì)損失的可能性。例如，在以外幣結(jié)算的對(duì)外貿(mào)易中，如果外幣對(duì)本幣升值，進(jìn)口商會(huì)多支付本幣;如果外幣對(duì)本幣貶值，出口商會(huì)少收入本幣。教材中沒(méi)有介紹B選項(xiàng)，屬于干擾選項(xiàng)。經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)又稱(chēng)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，是指意料之外的匯率變動(dòng)引起公司或企業(yè)未來(lái)一定時(shí)期的收益或現(xiàn)金流量變化的一種潛在風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)匯率發(fā)生始料未及的變動(dòng)時(shí)，企業(yè)可能會(huì)蒙受以本幣計(jì)量的未來(lái)現(xiàn)金收入流減少或現(xiàn)金支出流增多的經(jīng)濟(jì)損失。這種情形就是經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。政治風(fēng)險(xiǎn)在于他國(guó)因政權(quán)更迭、政局動(dòng)蕩、戰(zhàn)爭(zhēng)等政治因素惡化，而拒絕或無(wú)力對(duì)外支付等。故本題的正確答案為A。107.根據(jù)《商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)監(jiān)督管理辦法》,購(gòu)買(mǎi)私募理財(cái)產(chǎn)品的合格法人投資者最近一年末凈資產(chǎn)不得低于()。A、100萬(wàn)元B、500萬(wàn)元C、800萬(wàn)元D、1000萬(wàn)元答案：D解析：本題考查合格投資者。

私募理財(cái)產(chǎn)品是指商業(yè)銀行面向合格投資者非公開(kāi)發(fā)行的理財(cái)產(chǎn)品。合格投資者是指具備相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，投資于單只理財(cái)產(chǎn)品不低于一定金額且符合下列條件的自然人、法人或者依法成立的其他組織：

①具有2年以上投資經(jīng)歷，且滿足家庭金融凈資產(chǎn)不低于300萬(wàn)元人民幣，或者家庭金融資產(chǎn)不低于500萬(wàn)元人民幣，或者近3年本人年均收入不低于40萬(wàn)元人民幣；

②最近1年末凈資產(chǎn)不低于1000萬(wàn)元人民幣的法人或者依法成立的其他組織；選項(xiàng)D正確。

③國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他情形。

私募理財(cái)產(chǎn)品的投資范圍由合同約定，可以投資于債權(quán)類(lèi)資產(chǎn)和權(quán)益類(lèi)資產(chǎn)等。權(quán)益類(lèi)資產(chǎn)是指上市交易的股票、未上市企業(yè)股權(quán)及其受(收)益權(quán)。108.發(fā)生在同一產(chǎn)業(yè)、生產(chǎn)或經(jīng)營(yíng)同類(lèi)產(chǎn)品的企業(yè)之間的并購(gòu)是()并購(gòu)。A、縱向B、橫向C、混合D、垂直答案：B解析：橫向并購(gòu)是指發(fā)生在同一產(chǎn)業(yè)、生產(chǎn)或經(jīng)營(yíng)同類(lèi)產(chǎn)品的企業(yè)之間的并購(gòu)。109.影響商業(yè)銀行存款經(jīng)營(yíng)的因素不包括()。A、政府的監(jiān)管措施B、支付機(jī)制的創(chuàng)新C、呆賬核銷(xiāo)政策D、存款創(chuàng)造的調(diào)控答案：C解析：本題考查影響商業(yè)銀行存款經(jīng)營(yíng)的因素。影響存款經(jīng)營(yíng)的因素主要有以下三個(gè)方面：支付機(jī)制的創(chuàng)新、存款創(chuàng)造的調(diào)控和政府的監(jiān)管措施。選項(xiàng)C"呆賬核銷(xiāo)政策"不屬于影響商業(yè)銀行存款經(jīng)營(yíng)的因素。110.劍橋方程式從用貨幣形式保有資產(chǎn)存量的角度研究貨幣需求，重視存量貨幣占收入的比例，又被稱(chēng)為()。A、現(xiàn)金交易說(shuō)B、現(xiàn)金余額說(shuō)C、國(guó)際借貸說(shuō)D、流動(dòng)性偏好說(shuō)答案：B解析：本題考查劍橋方程式的相關(guān)知識(shí)。劍橋方程式從用貨幣形式保有資產(chǎn)存量的角度研究貨幣需求，重視存量貨幣占收入的比例，又被稱(chēng)為現(xiàn)金余額說(shuō)。111.國(guó)際金本位制的特征不包括()。A、黃金是主要的國(guó)際儲(chǔ)備資產(chǎn)B、匯率制度是固定匯率制C、匯率制度是浮動(dòng)匯率制D、國(guó)際收支不均衡的調(diào)節(jié)，存在“物價(jià)與現(xiàn)金流動(dòng)機(jī)制”的自動(dòng)調(diào)節(jié)機(jī)制答案：C解析：國(guó)際金本位制的特征包括：

①黃金是主要的國(guó)際儲(chǔ)備資產(chǎn)；

②匯率制度是固定匯率制，避免了由匯率劇烈波動(dòng)引致的風(fēng)險(xiǎn)；

③國(guó)際收支不均衡的調(diào)節(jié)，存在“物價(jià)與現(xiàn)金流動(dòng)機(jī)制”的自動(dòng)調(diào)節(jié)機(jī)制。

因此A、B、D三項(xiàng)都屬于國(guó)際金本位制的特征。112.失業(yè)率與通貨膨脹率存在()關(guān)系。A、正相關(guān)B、負(fù)相關(guān)C、不相關(guān)D、不確定答案：B解析：本題考查穩(wěn)定物價(jià)與充分就業(yè)之間的矛盾。一般而言，在失業(yè)率較高的國(guó)家中央銀行有可能通過(guò)增加貨幣供給量、擴(kuò)大信用投放等途徑,刺激社會(huì)總需求，以減少失業(yè)或?qū)崿F(xiàn)充分就業(yè)。但這樣做往往在一定程度上導(dǎo)致一般物價(jià)水平的上漲，誘發(fā)或加劇通貨膨脹。失業(yè)率與通貨膨脹率之間存在著-種此消彼長(zhǎng)的關(guān)系。故本題選B選項(xiàng)。113.下列關(guān)于商業(yè)銀行新型中后臺(tái)集中式業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)模式的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。A、前臺(tái)的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)從會(huì)計(jì)核算型向服務(wù)營(yíng)銷(xiāo)型轉(zhuǎn)變B、中后臺(tái)主要職責(zé)是風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)管理、核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)等C、前臺(tái)的主要職責(zé)是產(chǎn)品營(yíng)銷(xiāo)、柜臺(tái)服務(wù)D、新型中后臺(tái)集中式業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)模式以層級(jí)管理為特征，以層級(jí)中的每一個(gè)業(yè)務(wù)單位為基礎(chǔ)，以前后臺(tái)一體為核心答案：D解析：本題考查商業(yè)銀行新型中后臺(tái)集中式業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)模式。傳統(tǒng)以網(wǎng)點(diǎn)為單位的業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)模式是以層級(jí)管理為特征，以層級(jí)中的每一個(gè)業(yè)務(wù)單位為基礎(chǔ)，以前后臺(tái)一體為核心的方式。所以，本題選D。114.根據(jù)凱恩斯的貨幣需求理論，利率上升帶來(lái)的影響是()。A、消費(fèi)性貨幣需求增加B、投機(jī)性的貨幣需求減少C、預(yù)防性貨幣需求增加D、交易性貨幣需求減少答案：B解析：本題考查凱恩斯的貨幣需求理論。

凱恩斯的貨幣總需求函數(shù)：M=Ma(Y)+M?(r)

(1)交易動(dòng)機(jī)和預(yù)防動(dòng)機(jī)形成的交易性(或消費(fèi)性)貨幣需求與收入呈正相關(guān)關(guān)系，與利率無(wú)關(guān)，是收入的遞增函數(shù)，記為M(Y)。選項(xiàng)ACD錯(cuò)誤。

(2)投機(jī)動(dòng)機(jī)形成的投機(jī)性貨幣需求與利率呈負(fù)相關(guān)關(guān)系，是利率的遞減函數(shù)，記為M(r)。選項(xiàng)B正確。115.商業(yè)銀行的市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)主要表現(xiàn)為服務(wù)營(yíng)銷(xiāo)，其中心是()。A、金融產(chǎn)品B、營(yíng)銷(xiāo)渠道C、客戶D、銀行盈利答案：C解析：本題考查商業(yè)銀行市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)的含義。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的特殊性導(dǎo)致與-般工商企業(yè)的市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)相比，它的市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)更多地表現(xiàn)為服務(wù)營(yíng)銷(xiāo)。因此其中心是客戶。116.在信托關(guān)系中，以委托人以外的特定人的利益為目的而設(shè)立的信托是()。A、他益信托B、慈善信托C、公益信托D、自益信托答案：A解析：本題考查信托的分類(lèi)。

(1)根據(jù)信托利益歸屬的不同，信托可以分為自益信托和他益信托。

①自益信托是指由委托人本人作為受益人享受信托利益的信托。

②他益信托是指由委托人以外的人作為受益人享受信托利益的信托。選項(xiàng)A正確。

(2)根據(jù)信托設(shè)立目的的不同，信托可以分為私益信托和公益信托。

①私益信托是指委托人以實(shí)現(xiàn)本人或其他特定的人的利益為目的而設(shè)立的信托。

②公益信托又稱(chēng)慈善信托，是指為了某種公共利益目的而設(shè)立的信托。117.某信托公司風(fēng)險(xiǎn)管理中，控制信托業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的核心是()。A、采取有效舉措消滅風(fēng)險(xiǎn).B、建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系C、借助風(fēng)險(xiǎn)謀取最大收益D、通過(guò)套期實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖答案：B解析：本題考查信托公司的風(fēng)險(xiǎn)控制。信托公司控制信托業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的核心在于建立符合公司戰(zhàn)略定位和發(fā)展方向的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，包括風(fēng)險(xiǎn)管理的理念、架構(gòu)、制度、流程、方法和工具等，具體內(nèi)容包括：持續(xù)倡導(dǎo)全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念、完善風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)、健全風(fēng)險(xiǎn)管理制度和流程、豐富風(fēng)險(xiǎn)管理方法和工具等。選項(xiàng)B正確。118.目標(biāo)設(shè)定、事件識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策屬于（)的要素。A、金融風(fēng)險(xiǎn)管理流程B、全面風(fēng)險(xiǎn)管理C、內(nèi)部控制D、控制活動(dòng)答案：B解析：全面風(fēng)險(xiǎn)管理的三個(gè)維度是企業(yè)目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)管理的要素和企業(yè)層級(jí),其中風(fēng)險(xiǎn)管理的要素包括內(nèi)部環(huán)境、目標(biāo)設(shè)定、事件識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策、控制活動(dòng)、信息與溝通、監(jiān)控八個(gè)要素。金融風(fēng)險(xiǎn)管理的流程包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)、風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。內(nèi)部控制的要素包括控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、監(jiān)督。119.當(dāng)匯率發(fā)生始料未及的變動(dòng)時(shí)，企業(yè)可能會(huì)蒙受以本幣計(jì)量的未來(lái)現(xiàn)金收入流減少或現(xiàn)金支出流增多的經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)是()A、交易風(fēng)險(xiǎn)B、折算風(fēng)險(xiǎn)C、會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)D、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)答案：D解析：本題考查金融風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)型。交易風(fēng)險(xiǎn)：有關(guān)主體在因?qū)嵸|(zhì)性經(jīng)濟(jì)交易而引致的不同貨幣的相互兌換中，因匯率在一定時(shí)間內(nèi)發(fā)生意外變動(dòng)而蒙受實(shí)際經(jīng)濟(jì)損失的可能性，故A項(xiàng)錯(cuò)誤。折算風(fēng)險(xiǎn)(會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn))：有