金融基礎(chǔ) 教案全套 張曉華 Ch1.1 貨幣 Ch1.2 貨幣制度-Ch10.2 貨幣政策目標Ch10.3 貨幣政策工具

教案教師姓名課程名稱金融基礎(chǔ)班級授課日期課時4課型新課章節(jié)名稱Ch1.1貨幣Ch1.2貨幣制度教學目的通過學習，學生能夠：1知道貨幣的產(chǎn)生原因以及發(fā)展到現(xiàn)在的貨幣表現(xiàn)形式；2學會分析貨幣在現(xiàn)實生活中扮演的職能。3掌握貨幣制度的含義，了解貨幣制度的構(gòu)成。4了解貨幣制度的演進過程，掌握劣幣驅(qū)逐良幣的規(guī)律。教學重點貨幣的產(chǎn)生與職能、貨幣制度含義、金銀復本位制教學難點貨幣起源、貨幣制度含義、劣幣驅(qū)逐良幣規(guī)律補充、刪節(jié)、更新無教具粉筆黑板教材教輔資料課外作業(yè)廣泛閱讀課后體會授課主要內(nèi)容【組織教學】點名，詢問未到堂原因。【導入新課】第一章貨幣與貨幣制度第一節(jié)貨幣一、貨幣的起源貨幣與現(xiàn)代經(jīng)濟生活有著密切的聯(lián)系關(guān)于貨幣的起源，古今中外有種種學說。(一)中國古代的貨幣起源說主要有兩種觀點：先王制幣說與司馬遷的貨幣起源說。先王制幣說認為貨幣是圣王先賢為解決民間交換困難而創(chuàng)造出來的。司馬遷的貨幣起源說認為貨幣是用來溝通產(chǎn)品交換的手段。(二)西方貨幣起源說主要有創(chuàng)造發(fā)明說、便于交換說、保存財富說。創(chuàng)造發(fā)明說認為貨幣是由國家或先哲創(chuàng)造出來的。便于交換說認為貨幣是為解決直接物物交換的困難而產(chǎn)生的。保存財富說認為貨幣是為保存財富而產(chǎn)生的。(三)馬克思的貨幣起源說科學地闡明了貨幣產(chǎn)生的客觀必然性。馬克思的論證——價值及其形式馬克思運用歷史唯物主義和辯證唯物主義的觀點,采用歷史的和邏輯的方法,創(chuàng)立了科學的貨幣起源說。馬克思的貨幣起源說揭示：貨幣是價值形態(tài)與交換發(fā)展的必然產(chǎn)物。從歷史的角度看，交換發(fā)展的過程，可以濃縮為價值形態(tài)的演化過程。當商品的價值形態(tài)發(fā)展到貨幣形態(tài)之后，貨幣便成了表現(xiàn)(其他)一切商品價值的價值尺度。商品的價值形態(tài)的發(fā)展經(jīng)歷了以下四個階段：1、簡單的價值形式一種商品個別地、偶然地表現(xiàn)在別種商品上。公式表示：1只羊=2袋小麥2、擴大的價值形式一種商品的價值表現(xiàn)在其它一系列商品上。公式表示：1只羊=2袋小麥，或=3把斧頭，或=5捆煙葉3、一般價值形式一切商品的價值共同表現(xiàn)在從商品中分離出來、充當一般等價物的商品上。公式表示：2袋小麥3把斧頭=1只羊5捆煙葉4、貨幣價值形式——貨幣產(chǎn)生貨幣成為表現(xiàn)其它一切商品價值的固定的一般等價物。公式表示：2袋小麥3把斧頭=1克金5捆煙葉從價值形態(tài)的演化過程中可以看出：第一，貨幣是一個歷史的經(jīng)濟范疇。它并不是從人類社會一開始就有的，而是在人類社會發(fā)展到一定階段，伴隨著商品和商品交換的產(chǎn)生和發(fā)展而產(chǎn)生的，所以貨幣的根源在于商品本身。第二，貨幣是商品經(jīng)濟自發(fā)發(fā)展的產(chǎn)物，而不是人們發(fā)明或協(xié)商的結(jié)果，它是在商品交換長期發(fā)展過程中，為了適應交換的客觀需要而自發(fā)地從一般等價物中分離出來的。第三，貨幣是交換發(fā)展的必然產(chǎn)物，是社會勞動與私人勞動矛盾發(fā)展的產(chǎn)物。從價值形態(tài)的演變過程中可以看出貨幣是價值形態(tài)發(fā)展的必然結(jié)果，而價值形態(tài)的發(fā)展又取決于交換的發(fā)展，交換的發(fā)展又要受商品經(jīng)濟的內(nèi)在矛盾——社會勞動與私人勞動這一矛盾的發(fā)展的制約。因為存在這一矛盾，只有通過交換才能實現(xiàn)商品生產(chǎn)者之間的聯(lián)系。而直接的物物交換本身就存在著一定的局限性，限制了商品交換的進一步發(fā)展，所以，妨礙著商品生產(chǎn)者之間的進一步經(jīng)濟聯(lián)系。貨幣就是為了解決這一矛盾而在交換發(fā)展的過程中自發(fā)地產(chǎn)生的。二、貨幣的類型及其演變1）實物貨幣在不同的地方，或同一地方的不同歷史時期，貨幣的表現(xiàn)形式都不盡相同。如在美國歷史上，煙草、大米、家畜、酒等都曾充當過貨幣；在我國歷史上，曾有過以貝殼、絲綢、布帛等作為貨幣的時期。2）金屬貨幣由于實物貨幣存在著分布不均、質(zhì)地不穩(wěn)、不易分割等缺點，而且隨著古代冶煉技術(shù)的提高，使金屬作為商品參加到交換的行列中，于是導致了實物貨幣向金屬貨幣的過渡。過渡時期的金屬貨幣，沒有固定的形狀和重量，每次交易時，都需檢驗成色，權(quán)衡重量，故稱為金屬稱量貨幣。隨著商品經(jīng)濟的進一步發(fā)展，金屬鑄幣應運而生。金屬鑄幣是政府按照一定成色和重量鑄造的金屬貨幣。金屬作為貨幣材料，最初從賤金屬（如銅）開始，后來固定地由金銀充當貨幣。3）代用貨幣由于金屬鑄幣難以滿足大宗交易的需要，人們開始使用代用貨幣。代用貨幣，是在金屬貨幣流通制度下，政府或銀行發(fā)行的代表一定成色和質(zhì)量的金屬貨幣的憑證。最初的鈔幣產(chǎn)生于四川。于是在淳化、至道年間（990—997年），出現(xiàn)了交子。4）信用貨幣信用貨幣是在不兌現(xiàn)的紙幣流通制度下，靠政府權(quán)力強制通行的紙幣，已成為純粹的價值符號。因此又可稱為不兌現(xiàn)的鈔幣，即不再代表任何貴金屬，其購買力遠遠大于貨幣幣材的價值。信用貨幣包括以下幾種類型：現(xiàn)金(cash),亦稱通貨(currency)：銀行券或紙幣輔幣存款貨幣(depositmoney):在存款貨幣銀行賬戶上可使用支票隨時提取現(xiàn)金或支付的活期存款.5）電子貨幣這里所指的是廣義的電子貨幣，所含范圍極廣，如信用卡、儲蓄卡、借記卡、IC卡、消費卡、電話卡、煤氣卡、電子支票、網(wǎng)絡(luò)貨幣、智能卡等，幾乎包括了所有與資金有關(guān)的電子化的支付工具和支付方式。三、貨幣的本質(zhì)1、西方的貨幣金屬說認為貨幣是唯一的財富，貨幣等同于貴金屬。2、西方的貨幣名目說認為貨幣是商品價值的符號，是觀念的計算單位。3、馬克思的勞動價值說通過分析商品，科學地分析了貨幣的本質(zhì)，揭示了貨幣與其他商品一樣，是人類勞動的產(chǎn)物，是價值和使用價值的統(tǒng)一體；貨幣與其他商品是相對立的，是特殊的商品。因此，貨幣是固定充當一般等價物的特殊商品。馬克思對貨幣的定義分認為貨幣是“固定地充當一般等價物的特殊商品”，反映一定的社會生產(chǎn)關(guān)系。貨幣的本質(zhì)之所以是充當一般等價物的特殊商品，因為：（1）貨幣是表現(xiàn)一切商品價值的材料。（2）貨幣具有與一切商品直接交換的能力。貨幣是一個歷史的經(jīng)濟范疇，不以人的意志為轉(zhuǎn)移，體現(xiàn)商品經(jīng)濟社會中的生產(chǎn)關(guān)系。它反映產(chǎn)品由不同所有者所生產(chǎn)、所占有，并通過等價交換實現(xiàn)人與人之間社會聯(lián)系的生產(chǎn)關(guān)系。四、貨幣的職能1、價值尺度貨幣在表現(xiàn)和衡量其他一切商品價值時，執(zhí)行價值尺度職能。貨幣之所以成為價值尺度，是因為貨幣自身有價值。價格是商品價值的貨幣表現(xiàn)，由商品價值決定。貨幣單位是指以貨幣表示的價值計量單位，是貨幣執(zhí)行價值尺度職能必須有的技術(shù)性規(guī)定。2、流通手段流通手段職能指貨幣在商品流通中充當交換的媒介。作為流通手段的貨幣量取決于商品價格、商品數(shù)量與貨幣流通次數(shù)。3、貯藏手段貯藏手段是貨幣退出流通領(lǐng)域被人們當作獨立的價值形態(tài)和社會財富的一般代表保存起來的職能。自貨幣產(chǎn)生以來，貨幣貯藏形式也不斷發(fā)展變化。（紙幣的儲藏手段）4、支付手段當貨幣作為價值的獨立運動形式進行單方面轉(zhuǎn)移時，執(zhí)行支付手段職能。在流通中，貨幣的流通手段和支付手段職能交替發(fā)揮作用。在現(xiàn)代商品經(jīng)濟中，支付手段發(fā)揮的作用越來越大，但同時也可能產(chǎn)生消極影響。5、世界貨幣貨幣超越國內(nèi)流通領(lǐng)域，在國際市場上充當一般等價物，執(zhí)行世界貨幣職能。馬克思對世界貨幣的論述是在金屬貨幣流通條件下進行的。世界貨幣職能具體表現(xiàn)為國際市場上的支付手段、購買手段與財富轉(zhuǎn)移手段。第二節(jié)貨幣制度一、貨幣制度的形成貨幣的產(chǎn)生，解決了商品交換的困難；但是貨幣產(chǎn)生以后，如何統(tǒng)一其價值、確定其重量和成色、以及如何有效地組織貨幣流通并充分發(fā)揮貨幣流通的作用，又成了新的矛盾與問題。這就迫切要求國家制定相關(guān)的法律、法規(guī)及條例，形成完整的貨幣制度，來解決上述矛盾與問題。因此，貨幣產(chǎn)生以后，貨幣制度也就隨之產(chǎn)生了。貨幣制度，又稱為"幣制",是指一個國家或地區(qū)以法律的形式確立的貨幣流通結(jié)構(gòu)及其組織形式。二、貨幣制度的主要內(nèi)容1）貨幣材料的確定貨幣材料的規(guī)定是整個貨幣制度的基礎(chǔ)，也是一種貨幣制度區(qū)別于另一種貨幣制度的依據(jù)。比如，用銀、金銀并用或用金，還是用紙來作為貨幣材料，就分別構(gòu)成了銀本位制、金銀復本位制、金本位制及紙幣本位制。貨幣材料的確定并不是由各國政府任意選擇的，恰恰相反，它是由客觀經(jīng)濟發(fā)展的進程所決定的。資本主義發(fā)展初期，廣泛流通的是白銀，但同時黃金也開始大量進入流通，并有排除白銀的趨勢。這時，資本主義國家就把金銀同時規(guī)定為貨幣金屬。當黃金在流通中占據(jù)統(tǒng)治地位以后，各國又不得不規(guī)定黃金為貨幣金屬。隨著生產(chǎn)的發(fā)展和商品流通的擴大，黃金產(chǎn)量無法滿足流通的需要，這時，各國均以紙幣和銀行券取代了金屬貨幣。2）貨幣單位和價格標準貨幣材料確定之后，就要規(guī)定貨幣單位的名稱及其所含貨幣金屬的重量，也叫價格標準。在金屬貨幣流通條件下，價格標準是鑄造單位貨幣的法定含金量。在紙幣本位制度下，貨幣不再規(guī)定含金量，貨幣單位與價格標準融為一體，貨幣的價格標準即是貨幣單位及其劃分的等份，如元、角、分。世界各國的貨幣單位均有不同的名稱。如我國的貨幣單位是人民幣元，美國的貨幣單位是美元，英國的貨幣單位是英鎊，法國的貨幣單位是法國法郎……3）本位幣、輔幣及其償付能力一國流通中的貨幣可以分為本位幣和輔幣。它們有不同的鑄造、發(fā)行與流通程序。（1）本位幣本位幣是一個國家的基本通貨和法定的計價結(jié)算貨幣。本位幣的鑄造、發(fā)行與流通，有以下特征：=1\*ALPHABETICA自由鑄造在金屬貨幣流通的條件下，本位幣可以自由鑄造。所謂自由鑄造，是指一方面每個公民都有權(quán)把貨幣金屬送到國家造幣廠請求免費鑄成本位幣。=2\*ALPHABETICB無限法償無限法償就是本位幣具有無限的法定支付能力。法律規(guī)定，在各種經(jīng)濟交易中，不論每次支付的金額有多大，如用本位幣支付，出賣者或債權(quán)人均不能拒絕接受。（2）輔幣輔幣是本位幣以下的小額通貨，供小額周轉(zhuǎn)使用，通常用賤金屬鑄造。幣的鑄造、發(fā)行與流通，有以下特征：=1\*ALPHABETICA輔幣一般用賤金屬鑄造。輔幣的面額小，且流通頻繁，易磨損，因此不宜用貴金屬鑄造。=2\*ALPHABETICB輔幣是不足值的鑄幣。輔幣的實際價值低于其名義價值。如英國在1857年銅輔幣按其面值折合為6720鎊，而鑄造這些銅幣所用的銅只值3492鎊，相差3228鎊。=3\*ALPHABETICC輔幣可以與本位幣自由兌換。輔幣的實際價值雖然低于名義價值，但法律規(guī)定，輔幣可以按固定比例與本位幣自由兌換，這樣就保證了輔幣可以按名義價值流通。=4\*ALPHABETICD輔幣限制自由鑄造。輔幣不能實行自由鑄造，而必須由國家用屬于國庫的金屬來制造。因為輔幣是不足值的，如果可以自由鑄造，就會充塞流通領(lǐng)域，排擠足值的本位幣。=5\*ALPHABETICE輔幣是有限法償貨幣。國家對輔幣規(guī)定了有限的支付能力，也就是說，在一次支付行為中，在一定的金額內(nèi)可以用輔幣會支付，如超過一定金額，賣方或債權(quán)人可以拒絕接受。如美國規(guī)定，10分以上的銀輔幣每次的支付限度為10元；銅鎳所鑄造的輔幣，每次的支付限度為25分。4）發(fā)行保證制度發(fā)行保證制度也稱發(fā)行準備制度，通常以貨幣金屬作為發(fā)行信用貨幣的保證。在金屬貨幣流通的條件下，國家規(guī)定戶幣金屬必須集中于中央銀行或國庫。金屬準備的用途有三：（1）作為世界貨幣的準備金（2）作為國內(nèi)貨幣流通的準備金（3）作為支付手段和兌換銀行券的準備金。1973年以后，各國都取消了貨幣發(fā)行保證制度。目前，世界各國金準備的第二、第三個用途已不復存在，黃金只用于作為世界貨幣的準備金。但當今一些發(fā)達國家的貨幣也可充當世界貨幣，如美元。三、貨幣本位制度類型復本位制—金銀復本位制平行本位制雙本位制跛行本位制金屬貨幣制度銀本位制金鑄幣本位制單本位制國家主權(quán)貨幣制度金本位制金塊本位制貨幣金匯兌本位制制信用貨幣制度——不兌現(xiàn)的信用貨幣制度度非國家主權(quán)貨幣制度——區(qū)域貨幣制度（一）銀本位制度銀本位制是指以白銀為本位貨幣幣材的一種貨幣制度。在貨幣本位制度的演變過程中，銀本位是最早的貨幣制度。銀本位制的基本內(nèi)容是：（1）規(guī)定以一定重量與成色的白銀為本位幣；（2）銀幣可以無限制自由鑄造，政府與金融機構(gòu)可以固定價格無限制購買白銀；（3）公眾可以自由無限制地熔化銀幣，政府與金融機構(gòu)可以固定價格無限制出售白銀；（4）銀幣與其他貨幣可以平價自由兌換；（5）白銀及銀幣可以自由輸出及輸入，（6）銀幣為無限法償貨幣，具有強制流通能力。

放棄銀本位制的原因：白銀價值降低，白銀體積重量大，黃金產(chǎn)量增加較快。(二)金銀復本位制度金銀復本位制度是指，金銀兩種金屬同時被法律承認為貨幣金屬，即金幣和銀幣同時作為本位幣，都可以自由鑄造，都具有無限法償能力。（1）平行本位制（2）雙本位制（3）跛行本位（三)金本位制金本位制是以黃金為本位幣的相對穩(wěn)定的一種貨幣制度，其內(nèi)在特征保證了貨幣價值對內(nèi)和對外的穩(wěn)定，從而促進了商品生產(chǎn)的發(fā)展和商品流通的擴大。它在金屬貨幣制度中占有重要地位。金本位有金幣本位、金塊本位、金匯兌本位三種形式，金幣本位是典型的形式。

（1）金幣本位制。第一，金幣可以自由鑄造，自由熔化，具有無限法償能力。第二，流通中的輔幣與銀行券等可以自由兌換金幣。

第三，黃金可以自由地輸出入國境，黃金的自由輸出入可保持外匯行市的相對穩(wěn)定，有利于國際貿(mào)易的順利開展。（2）金塊本位制。金塊本位制又稱“生金本位制”，是指沒有金幣的鑄造和流通，而由中央銀行發(fā)行以金塊為準備的紙幣流通的貨幣制度。它與金幣本位制的區(qū)別有：（3）金匯兌本位制。金匯兌本位制也稱“虛金本位制”，是指以銀行券作為流通貨幣，通過外匯間接兌換黃金的貨幣制度。實行這種貨幣制度的國家，貨幣不再與黃金直接發(fā)生關(guān)系，但選擇一個關(guān)系密切的金本位國家，將本國貨幣與金本位國家的貨幣確定固定的比價，同時將黃金與外匯存于該金本位國家，作為匯兌基金，并隨時按固定價格買賣外匯，以此維持匯率的穩(wěn)定。本國居民不能用銀行券直接兌換黃金，只能通過兌換外匯，從而間接兌換黃金。采用這種幣制，必然使本國貨幣依附于與之相聯(lián)系的國家的貨幣，本質(zhì)上是一種附屬的貨幣制度。如1893年印度的盧比與英鎊，1903年菲律賓的比索與美元，均采用金匯兌制。

（四）信用貨幣制度所謂信用貨幣制度，是指以不兌換黃金的信用貨幣——紙幣為本位幣的貨幣制度，亦稱“不兌現(xiàn)的紙幣流通制度”或“不兌現(xiàn)本位制”。金本位制崩潰后，流通中的銀行券喪失了直接或間接地與黃金兌換的條件，被不兌現(xiàn)的紙幣所代替。紙幣的流通是以國家信用為后盾，靠國家法律強制流通的無限法償貨幣，一般由中央銀行發(fā)行。【課堂小結(jié)】熟悉并掌握該節(jié)內(nèi)容【課后作業(yè)】預習下一節(jié)內(nèi)容教案教師姓名課程名稱金融基礎(chǔ)班級授課日期2020年9月23日第3周課時2課型新課章節(jié)名稱Ch2.1信用概述CH2.2信用形式教學目的通過教學，使學生知道信用的定義、職能和作用。掌握商業(yè)信用的優(yōu)點、缺點以及政府融資的形式。重點掌握銀行信用的含義和特點、消費信用的形式教學重點重點掌握信用的基本含義、信用的形式與功能。商業(yè)信用、銀行信用。教學難點信用的職能和作用。能分析銀行信用在社會融資中的作用。能利用消費信用中的具體形式進行個人消費活動補充、刪節(jié)、更新無教具粉筆黑板教材教輔資料課外作業(yè)廣泛閱讀課后體會授課主要內(nèi)容【組織教學】點名，詢問未到堂原因?！九f課復習】復習上節(jié)內(nèi)容【導入新課】第三章信用第一節(jié)信用概述一、信用的概念具體說就是商品和貨幣的所有者把商品和貨幣讓渡給需要者（即借者）并約定一定時間由借者還本付息的行為。二、信用的職能與作用（一）信用具有分配資源的功能（二）信用具有促進投資規(guī)模擴大的功能第一，現(xiàn)代化大生產(chǎn)要求的有效投入，往往需要一定的規(guī)模第二，各個企業(yè)除了自己的儲蓄外，在生產(chǎn)過程中還會因種種原因，出現(xiàn)暫時閑置的資金第三，家庭的儲蓄并非一定和現(xiàn)時的消費相交換第四，由于各個企業(yè)的資本邊際生產(chǎn)力增加投資所造成的產(chǎn)量的增加有高有低（三）信用具有提高消費總效用的功能（四）信用具有調(diào)節(jié)國民經(jīng)濟的功能第二節(jié)信用形式一、信用形式（一）商業(yè)信用商業(yè)信用是企業(yè)之間進行商品交易時以延期支付或預付的形式提供的信用。這種信用的具體表現(xiàn)方式有賒購賒銷、分期付款、預付定金、分期預付、委托代銷等。商業(yè)票據(jù)是以商業(yè)信用形式出售商品的債權(quán)人用以保證自己債權(quán)的一種書面憑證。商業(yè)票據(jù)根據(jù)出票人的不同分為期票和匯票。商業(yè)信用具有如下特點：第一，商業(yè)信用是商品生產(chǎn)經(jīng)營者之間相互提供的信用。第二，商業(yè)信用的對象是處在再生產(chǎn)過程中的商品資金而不是從再生產(chǎn)過程中游離出來的貨幣資金。第三，商業(yè)信用和社會生產(chǎn)動態(tài)相一致。社會生產(chǎn)發(fā)展，經(jīng)濟繁榮商品增多，商業(yè)信用隨之擴大；社會生產(chǎn)下降，經(jīng)濟蕭條，市場萎縮商業(yè)信用也會隨之縮小。商業(yè)信用的存在為社會再生產(chǎn)的順利進行提供了保證。但是商業(yè)信用也存在一定的局限性：第一，商業(yè)信用的授信數(shù)額和規(guī)模受債權(quán)人擁有的資金量的限制；第二，商業(yè)信用的授信方向還要受商品流動方向的限制。第三，商業(yè)信用有期限限制，一般用作企業(yè)短期性融資。（二）銀行信用銀行信用是銀行及其他金融機構(gòu)以貨幣形式通過存款、貸款等業(yè)務活動提供的信用。銀行信用是在商業(yè)銀行信用發(fā)展到一定水平時產(chǎn)生的，它的產(chǎn)生標志著一個國家信用制度的發(fā)展與完善。與商業(yè)信用相比它具有如下特點：第一，銀行信用是中介信用。第二，銀行信用借貸的對象是貨幣。第三，銀行信用具有創(chuàng)造擴張性。（三）國家信用國家信用是以國家為債務人，從社會上籌措資金來解決財政需要的一種信用形式。國家信用有多種形式如發(fā)行各種政府債券、向銀行借款、向國外借款以及在國際金融市場上發(fā)行債券等。國家信用的典型形式是發(fā)行公債券和國庫券。與其他信用形式相比國家信用具有如下特點：第一，國家信用的債權(quán)人是持有國家債券的單位和個人，債務人是國家或地方政府；第二，國家信用和銀行信用之間關(guān)系密切。第三，國家信用主要用于財政開支，而不直接與商品生產(chǎn)和商品流通的發(fā)展相聯(lián)系。（四）個人信用1.含義：它是指企業(yè)、銀行和其他金融機構(gòu)向消費者個人提供的直接用于生活消費的信用。2.主要形式：賒銷；分期付款；消費信貸（買方信貸、賣方信貸---按揭貸款）?！岸?、信用工具的特點與分類（一）信用工具的特點信用工具也叫金融工具，就是以書面形式發(fā)行和流通借以保證債權(quán)債務雙方權(quán)利和義務具有法律效力的憑證。1)償還性——這是指金融工具的發(fā)行者或債務人按期還本付息的特性。2)流動性——這是指金融工具迅速變現(xiàn)而不遭受損失的能力。3)收益性——這是指金融工具能為其持有人帶來一定的收入（二）信用工具的種類（1）從發(fā)行者的地位來劃分，可分為直接信用工具和間接信用工具；（2）按融資的時間劃分，可分為長期信用工具和短期信用工具；（3）按發(fā)行的地理范圍劃分，信用工具又有地方性、全國性和世界性之分。【課堂小結(jié)】熟悉并掌握該節(jié)內(nèi)容【課后作業(yè)】預習下一節(jié)內(nèi)容教案教師姓名課程名稱金融基礎(chǔ)班級授課日期2020年9月25日第3周課時2課型新課章節(jié)名稱Ch3.1利息及其計量Ch3.2利率及其決定因素教學目的通過教學，使學生了解利息的來源，掌握利息的本質(zhì)，熟悉利息的計算教學重點重點掌握利息的計算教學難點利息的來源與本質(zhì)補充、刪節(jié)、更新無教具粉筆黑板教材教輔資料課外作業(yè)廣泛閱讀課后體會授課主要內(nèi)容【組織教學】點名，詢問未到堂原因?！九f課復習】復習上節(jié)內(nèi)容【導入新課】第四章利息與利率第一節(jié)利息及其計量一.利息的含義利息是伴隨著信用關(guān)系的發(fā)展而產(chǎn)生的一個經(jīng)濟范疇，并構(gòu)成了信用的基礎(chǔ)。我們在研究信用時已經(jīng)指出，在信用活動中貨幣所有者在一定條件下貸出貨幣資本的使用權(quán)，貨幣使用者到期償還借款時還必須支付一定的增加額，這個增加額就是利息。二.利息的作用1.促進資金節(jié)約使用2.籌集資金的工具3.宏觀經(jīng)濟調(diào)控4.金融企業(yè)經(jīng)濟核算5.居民資產(chǎn)選擇三、利息的計量（貨幣時間價值）（一）利息的計算制度1.單利制，用利息除以貸款額，所得即為單利率，這種計息方式利息不再生息，每期利息相等。2.復利制，將所得的利息作為新的本金繼續(xù)計息，息再生息，逐期利息相等，這種計息方式是復利計息。（二）終值和現(xiàn)值1.終值，又稱將來值，是現(xiàn)在一定量資金在未來某一時點上的價值，俗稱本利和。用字母F表示。2.現(xiàn)值，又稱本金，是指未來某一時點上的一定量資金折合為現(xiàn)在的價值。用字母P表示。應該明確的問題是終值和現(xiàn)值在經(jīng)濟上是等價的。（三）單利的終值和現(xiàn)值單利終值的計算公式為F1F2Fn012……n100（i=10%）F1=100+100×10%=100（1+1×10%）F2=100+100×10%+100×10%=100（1+2×10%）F=P（1+ni）式中：F為本利和；I為利息和；P為本金；i為利率；n為計息時期數(shù)。2.單利現(xiàn)值的計算公式單利現(xiàn)值是單利終值的逆運算，其計算公式為：P=F/（1+ni）單利的計算一般只運用于我國銀行的計算。（四）復利的終值和現(xiàn)值1．復利終值的計算F1F2Fn012……n100（i=10%）F1=100+100×10%=100（1+10%）1F2=100+100×10%+（100+100×10%）×10%=100（1+10%）2F=P（1+i）n式中（1+i）n稱為復利終值系數(shù)，記為（F/P，i，n）例1：某人將10000元投資于一項事業(yè)，年報酬率為6%，要求：計算第3年末的期終金額為多少？解：F=10000×（1+6%）3=10000×1.1910=11910（元）復利現(xiàn)值的計算復利現(xiàn)值是復利終值的逆運算P=F/（1+i）n=F（1+i）-n式中（1+i）-n稱為復利現(xiàn)值系數(shù)，記為（P/F，i，n）例2：某人擬在5年后要取出1000元，假設(shè)銀行存款利率為10%，按復利計息，問：他現(xiàn)在應存入銀行的本金為多少元？解：P=1000×（1+10%）-5=1000×0.621=621（元）第二節(jié)利率及其決定因素一、利率體系利率表示一定時期內(nèi)的利息額與貸出的本金之比率。它反映了借貸資本或生息資本增值的程度，也是衡量利息水平高低的尺度。由于受到借貸資本供求的影響和利息來源的制約，在資本主義信用制度下，借貸資本的運動決定了利息率的高低，它被限定在大于零與小于平均利潤率之間，因為利息不能超越貸款人使用借貸資本而獲得的利潤。(1)根據(jù)利率體系的地位和作用，可劃分為基準利率和非基準利率。(2)根據(jù)計息期的不同，可劃分為年利率、月利率和日利率。(3)根據(jù)借貸期內(nèi)利率水平是否調(diào)整，可劃分為固定利率和浮動利率。(4)根據(jù)利率是否按市場規(guī)律自由變動，可劃分為市場利率、法定利率和公定利率。(5)實際利率和名義利率。實際利率是指在物價不變，貨幣購買力不變條件下的利率，在通貨膨脹情況下就是剔除通貨膨脹因素后的利率。(6)根據(jù)存貸關(guān)系，可劃分為存款利率和貸款利率。(7)根據(jù)是否帶有優(yōu)惠性質(zhì)，可劃分為一般利率與優(yōu)惠利率。二.決定和影響利率的因素1.社會平均利潤率2.資金供求情況3.國家經(jīng)濟政策4.物價水平5.國際利率水平二.利率的杠桿作用1.在宏觀經(jīng)濟活動中通過影響儲蓄收益可以調(diào)節(jié)社會資本的供給。2.通過對投資成本的影響可以調(diào)節(jié)社會投資總量和投資結(jié)構(gòu)。3.在微觀經(jīng)濟活動中，利率可以通過影響企業(yè)的生產(chǎn)成本與收益發(fā)揮企業(yè)改善經(jīng)營管理的作用。4.通過改變儲蓄收益對居民的儲蓄傾向和儲蓄方式的選擇發(fā)揮作用，影響個人的經(jīng)濟行為。三．利率市場化1.金融交易主體享有利率決定權(quán)2.利率的數(shù)量結(jié)構(gòu)、期限結(jié)構(gòu)和風險結(jié)構(gòu)應由市場自發(fā)選擇3.同業(yè)拆解利率或短期國債利率將成為市場利率的基本指針4.中央銀行享有間接影響金融資產(chǎn)利率的權(quán)力?！菊n堂小結(jié)】熟悉并掌握該節(jié)內(nèi)容【課后作業(yè)】預習下一節(jié)內(nèi)容教案教師姓名課程名稱金融基礎(chǔ)班級授課日期2020年9月30日第4周課時2課型新課章節(jié)名稱Ch4.1金融工具的特點與分類Ch4.2基礎(chǔ)性金融工具教學目的掌握票據(jù)的概念、特征及分類教學重點票據(jù)的分類教學難點票據(jù)的分類補充、刪節(jié)、更新無教具粉筆黑板教材教輔資料課外作業(yè)廣泛閱讀課后體會授課主要內(nèi)容【組織教學】點名，詢問未到堂原因?！九f課復習】復習上節(jié)內(nèi)容【導入新課】第一節(jié)金融工具的特點與分類一、金融工具的含義及特征金融工具是在信用活動中產(chǎn)生的、能夠證明債權(quán)債務關(guān)系并據(jù)以進行貨幣資金交易的合法憑證。它對于債權(quán)、債務雙方所應承擔的義務與享有的權(quán)利均具有法律效力。最基本的要素為支付的金額與支付的條件。金融工具必須同時兼?zhèn)淙齻€要點：一是有規(guī)范化的書面格式：二是有廣泛的社會可接受性或可轉(zhuǎn)讓性；三是具有法律效力。(1)期限性。(2)流動性。(3)風險性。(4)收益性。二、金融工具的分類金融市場上金融工具的種類多種多樣。按不同的劃分標準有多種分類：(1)按金融工具的期限不同，可分為貨幣市場工具和資本市場工具．前者主要有商業(yè)票據(jù)、國庫券、可轉(zhuǎn)讓大額定期存單、回購協(xié)議等；后者主要是股票和債券。(2)按融資形式的不同，可分為直接融資工具和間接融資工具．商業(yè)票據(jù)、政府債券、公司股票和債券屬于直接融資工具；銀行承兌匯票、可轉(zhuǎn)讓大額定期存單、銀行債券、人壽保險單等由金融機構(gòu)發(fā)行的則屬于間接觸資工具。(3）按權(quán)利與義務的不同，可分為債務憑證和所有權(quán)憑證。股票是一種所有權(quán)憑證，其他金融工具則屬于債務工具。(4)按是否與實際信用活動直接相關(guān)，可分為基礎(chǔ)性金融工具和衍生性金融工具。前者是指在實際信用活動中出具的能證明信用關(guān)系的合法憑證，如商業(yè)票據(jù)、股票、債券等。衍生性金融工具則是在基礎(chǔ)性金融工具之上派生出來的可交易憑證，如各種金融期貨合約、期權(quán)合約、外匯掉期合約等。第二節(jié)基礎(chǔ)性金融工具一、短期信用工具1.匯票（1）定義：什么是匯票：是由出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)。（2）種類匯票根據(jù)簽發(fā)人的不同分為：銀行匯票和商業(yè)匯票商業(yè)匯票根據(jù)付款的時間不同分為即期匯票和遠期匯票遠期匯票需承兌，根據(jù)承兌人的不同分為銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票 銀行匯票匯票 商業(yè)承兌匯票 商業(yè)匯票 銀行承兌匯票注意事項一、付款人于匯票到期日須將票款足額交存開戶銀行，如帳戶存款余額不足時，銀行比照空頭支票處以罰款。二、本匯票經(jīng)背書可以轉(zhuǎn)讓。被背書人：（匯票新的持有人）被背書人：被背書人：背書人（收款人）日期年月日蓋章背書日期年月日蓋章背書日期年月日蓋章商業(yè)承兌匯票的背面的背書內(nèi)容得出結(jié)論：匯票必須記載的事項如下表明匯票的字樣、無條件支付委托、確定的金額、付款人的名稱、收款人的名稱、出票日期、出票人簽章（3）匯票的票據(jù)行為首先是出票出票時注意事項：必備項目、出票的日期和匯票的期限、到期日的確定承兌：承認付款的許諾（債務人），在匯票正面加蓋承兌章或簽字（承兌日期、承兌不附條件）承兌日一定在出票日后，到期日前轉(zhuǎn)讓：作為購買的支付憑證，但必須背書背書：匯票背面填寫轉(zhuǎn)讓人、被轉(zhuǎn)讓人，并有背書時間。背書時間一定在承兌后，到期日前貼現(xiàn)：持票人把未到期的匯票向銀行申請?zhí)崆笆杖≠Y金提示：持票人拿出票據(jù)，申請付款人付款的行為付款：付款后收回匯票拒付：付款人拒絕付款的行為---持票人作拒絕通知書追索：持票人可向任意前手追索2.本票本票（1）定義：本票是出票人簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)，票據(jù)法規(guī)定我國只承認銀行本票（2）銀行本票的內(nèi)容本票字樣、無條件支付承諾、確定的金額、收款人名稱、出票日期、出票人簽章3.支票支票是存款戶簽發(fā)，要求銀行從其活期存款賬戶上支付一定金額給指定人或持票人的憑證。支票按其支付方式分為現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)賬支票兩種。前者可用來支取現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬，后者只能用來轉(zhuǎn)賬。轉(zhuǎn)賬支票常在票面劃兩條紅色平行線故也成為劃線支票、平行線支票或橫線支票。支票內(nèi)容:支票字樣、無條件支付委托、確定的金額、付款人名稱、出票日期、出票人簽章【課堂小結(jié)】熟悉并掌握該節(jié)內(nèi)容【課后作業(yè)】預習下一節(jié)內(nèi)容教案教師姓名課程名稱金融基礎(chǔ)班級授課日期課時2課型新課章節(jié)名稱Ch4.2基礎(chǔ)性金融工具Ch4.3衍生金融工具教學目的了解股票的分類，掌握股票相關(guān)概念與特征了解債券的分類、掌握債券的相關(guān)概念與特征了解證券投資基金的分類，掌握證券投資基金的相關(guān)概念及特征了解各種衍生金融工具的分類及特征，掌握衍生金融工具相關(guān)概念教學重點股票、債券、基金、了解各種衍生金融工具的分類及特征，掌握衍生金融工具相關(guān)概念教學難點股票、債券、基金、衍生金融工具的分類及特征補充、刪節(jié)、更新無教具粉筆黑板教材教輔資料課外作業(yè)廣泛閱讀課后體會授課主要內(nèi)容【組織教學】點名，詢問未到堂原因。【舊課復習】復習上節(jié)內(nèi)容【導入新課】二、債券（一）債券及其特征1.債券債券是政府、金融機構(gòu)、工商企業(yè)等直接向社會借債籌措資金時，向投資者發(fā)行，承諾按一定利率支付利息并按約定條件償還本金的債權(quán)債務憑證。是一種表明債券債務關(guān)系的債務憑證。對于出售者來說，它代表一種債務；對于債券持有者來說，它代表債權(quán)或一種資產(chǎn)。2．債權(quán)的特征（1）償還性（2）流通性（3）安全性（4）收益性3．債券的基本要素（1）債券的面值。（2）債券的償還期限。（3）債券的票面利率。（4）債券發(fā)行主體的名稱、發(fā)行時間、債券類別以及批準單位及批準文號。（二）債券的分類1．按發(fā)行主體分類（1）政府債券：政府債券是政府為籌集資金而發(fā)行的債券。（2）金融債券：金融債券是由銀行和非銀行金融機構(gòu)發(fā)行的債券。（3）公司（企業(yè)）債券：是按照《企業(yè)債券管理條例》規(guī)定發(fā)行與交易、由國家發(fā)展與改革委員會監(jiān)督管理的債券，在實際中，其發(fā)債主題為中央政府部門所屬機構(gòu)、國有獨資企業(yè)或國有控股企業(yè)，因此，它在很大程度上體現(xiàn)了政府信用。2．按計息方式分類（1）單利債券。單利債券是指在計算利息時，不論期限長短，僅按本金計息，所生利息不再加入本金計算下期利息的債券。（2）復利債券。與單利債券相對應，復利債券是指計算利息時，按一定期限將所生利息加入本金再計算利息，逐期滾算的債券。（3）累進利率債券。累進利率債券是指以利率逐年累進方法計息的債券。3．按利息的支付方式分類（1）貼現(xiàn)債券。貼現(xiàn)債券是指債券券面上不附有息票，在票面上不規(guī)定利率，發(fā)行時按規(guī)定的折扣率，以低于債券面值的價格發(fā)行，到期按面值支付本息的債券。（2）附息債券。附息債券是指在券面上規(guī)定利率且附有各種息票或一次還本付息的債券。息票上一般都表明支付利息的日期和金額。4．按債券形態(tài)分類（1）實物債券（無記名債券）：實物債券是一種具有標準格式實物券面的債券。其不記名，不掛失，可上市流通。（2）憑證式債券：憑證式國債是指國家采取不印刷實物券，而用填制“國庫券收款憑證”的方式發(fā)行的國債?？捎浢?、可掛失，但不能上市流通。(3)記帳式債券：記帳式債券指沒有實物形態(tài)的票券，以電腦記帳方式記錄債權(quán)，通過證券交易所的交易系統(tǒng)發(fā)行和交易?？梢噪S時在證券市場上轉(zhuǎn)讓，流動性較強。5．按是否有財產(chǎn)擔保分類（1）抵押債券。抵押債券是以企業(yè)財產(chǎn)作為擔保的債券，按抵押品的不同又可以分為一般抵押債券、不動產(chǎn)抵押債券、動產(chǎn)抵押債券和證券信托抵押債券。（2）信用債券。信用債券是不以任何公司財產(chǎn)作為擔保，完全憑信用發(fā)行的債券。政府債券屬于此類債券。6．按籌集資金的方法分類（1）公募債券。指向社會公開銷售的債券。這種債券是通過證券公司向社會上所有的投資者募集資金。（2）私幕債券。它是未公開發(fā)行的而只向與發(fā)行人有特定關(guān)系的投資人發(fā)售的債券由于這種債券的籌資對象大多與債券發(fā)行人關(guān)系密切,故也可稱為“關(guān)系債券”。三、股票（一）股票的概念股票是股份公司在籌集資本時向出資人公開或私下發(fā)行的、用以證明出資人的股本身份和權(quán)利，并根據(jù)持有人所持有的股份數(shù)享有權(quán)益和承擔義務的憑證。股票是一種有價證券，代表著其持有人（股東）對股份公司的所有權(quán)，每一股同類型股票所代表的公司所有權(quán)是相等的，即“同股同權(quán)”。股票可以公開上市，也可以不上市。三、股票（二）股票的特征（1）參與性。（2）收益性。（3）流通性。（4）風險性。（5）永久性（三）股票的種類1．按照股票所代表的股東權(quán)益可分為普通股、優(yōu)先股（1）普通股所謂普通股股票，就是持有這種股票的股東都享有同等的權(quán)利，他們都能參加公司的經(jīng)營決策，其所分取的股息紅利是隨著股份公司經(jīng)營利潤的多寡而變化。1通過參加股東大會來參與股份公司的重大經(jīng)營決策。2具有分配公司盈余和剩余資產(chǎn)的權(quán)利。3優(yōu)先認股權(quán)。（三）股票的種類1．按照股票所代表的股東權(quán)益可分為普通股、優(yōu)先股（2）優(yōu)先股所謂優(yōu)先股股票是指持有該種股票股東的權(quán)益要受一定的限制。1在分配公司利潤時可先于普通股且以約定的比率進行分配。2當股份有限公司清算時，優(yōu)先股股東可先于普通股股東分取公司的剩余資產(chǎn)。3優(yōu)先股股東一般不享有公司經(jīng)營參與權(quán)。4優(yōu)先股股票可由公司贖回。2．按照股票的票面是否記載股東姓名可分為記名股票和不記名股票所謂記名股票是指在股東名冊上登記有持有人的姓名或名稱及住址，并在股票上也注明持有人姓名或名稱的股票。不記名股票是指在股票票面和股份公司股東名冊上均不記載股東姓名的股票。3．按是否記載票面金額可分為有面額股票和無面額股票有面額股票是指在股票票面上記載一定金額（即票面價值）的股票。無面額股票是指在股票票面上不記載金額但記載所占份額的股票。4．按否買股票的幣種可分為內(nèi)資股和外資股內(nèi)資股，它是由我國境內(nèi)的公司發(fā)行，是人民幣普通股票(也稱A股)。外資股是指國外和中國香港、澳門、臺灣地區(qū)的投資者，以購買人民幣特種股票形式向股份有限公司投資形成的股份。外資股包括法人外資股和個人外資股。目前我國有B股、H股和N股三種外資股。四、證券投資基金（一）證券投資基金及其特證證券投資基金簡稱基金，是通過發(fā)行基金券來募集資金，通過設(shè)置信托進行股票、債券等金融工具的投資，并由投資者承擔投資風險，享受投資收益的一種集合投資制度。（1）證券投資基金是一種集合投資（2）證券投資基金具有組合投資、分散風險的好處（3）證券投資基金是由專家運作（4）證券投資基金是一種間接的證券投資方式（5）證券投資基金具有投資小、費用低的優(yōu)點（6）證券投資基金流動性強（二）基金的分類1．依據(jù)運作方式的不同封閉式基金是指基金份額在基金合同期限內(nèi)固定不變，基金份額可以在依法設(shè)立的證券交易所交易，但基金份額持有人不得申請贖回的一種基金運作方式。開放式基金是指基金份額不固定，基金份額可以在基金合同約定的時間和場所進行申購或者贖回的一種基金運作方式。這里所指的開放式基金特指傳統(tǒng)的開放式基金，不包括ETF，LOF等新型開放式基金。（二）基金的分類2．根據(jù)投資對象的不同，投資基金可分為股票基金、債券基金、貨幣市場基金、期貨基金、期權(quán)基金，指數(shù)基金和認股權(quán)證基金等。60%以上的基金資產(chǎn)投資于股票的為股票基金；80%以上的基金資產(chǎn)投資于債券的為債券基金；僅投資于貨幣市場工具的為貨幣市場基金；投資于股票、債券和貨幣市場工具，但股票投資和債券投資的比例不符合股票基金、債券基金規(guī)定的為混合基金。（二）基金的分類3．根據(jù)投資目標的不同，可分為成長型基金、價值型基金和平衡型基金成長型基金是指以追求資本增值為基本目標，較少考慮當期收入的基金。價值型基金是指以追求穩(wěn)定的經(jīng)常性收入為基本目標的基金。平衡型基金則是既注重資本增值又注重當期收入的一類基金。（二）基金的分類4．根據(jù)組織形態(tài)的不同分類，投資基金可分為公司型投資基金和契約型投資基金公司型投資基金：由具有共同投資目標的投資者組成以盈利為目的的股份制投資公司，并將資產(chǎn)投資于特定對象的投資基金。契約型投資基金(也稱信托型投資基金)：是指基金發(fā)起人依據(jù)其與基金管理人、基金托管人訂立的基金契約，發(fā)行基金單位而組建的投資基金。第三節(jié)衍生金融工具一、金融遠期合約（一）金融遠期合約的概念與特征1．金融遠期合約的概念金融遠期合約是最基礎(chǔ)的金融衍生產(chǎn)品。它是交易雙方在場外市場上通過協(xié)商，按約定價格（稱為“遠期價格”）在約定的未來日期（交易日）買賣某種標的金融資產(chǎn)（或金融變量）的合約。金融遠期合約與金融期貨較為相似，二者的區(qū)別在于：標準化和靈活性不一樣；場內(nèi)場外交易、二級市場發(fā)展不一樣。一、金融遠期合約2．金融遠期合約的特征（1）是通過現(xiàn)代化通信方式在場外進行的（2）金融遠期合約交易雙方互相認識，而且每一筆交易都是雙方直接見面，交易意味著接受參加者的對應風險。（3）金融遠期合約交易不需要保證金（4）金融遠期合約的金額和到期日都是靈活的，有時只對合約金額最小額度做出規(guī)定，到期日經(jīng)常超過期貨的到期日。（二）金融遠期合約的種類1．遠期利率合約：遠期利率合約又稱遠期利率協(xié)議，是指交易雙方約定在未來某一日期，交換協(xié)議期間內(nèi)一定名義本金基礎(chǔ)上分別以合同利率和參考利率計算的利息的金融合約。2．遠期外匯合約：遠期外匯合約（又稱期匯交易，是指買賣外匯雙方先簽訂合同，規(guī)定買賣外匯的數(shù)量、匯率和未來交割外匯的時間，到了規(guī)定的交割日期雙方再按合同規(guī)定辦理貨幣收付的外匯交易。3．遠期股票合約遠期股票合約是指在將來某一特定日期按特定價格交付一定數(shù)量單個股票或一攬子股票的協(xié)議。二、金融期貨合約（一）金融期貨合約的概念金融期貨合約又叫金融期貨合同或金融期貨，是金融期貨交易的買賣對象或標的物，指由期貨交易所統(tǒng)一制定的、規(guī)定在將來某一特定的時間和地點交割一定數(shù)量和質(zhì)量的金融商品的標準化合約。（1）交易數(shù)量和單位條款（2）質(zhì)量和等級條款（3）交割地點條款（4）交割期條款（5）最小變動價位條款（6）每口價格最大波動幅度限制條款（7）最后交易日條款。（二）金融期貨的種類1．外匯期貨外匯期貨是交易雙方約定在未來某一時間，依據(jù)現(xiàn)在約定的比例，以一種貨幣交換另一種貨幣的標準化合約的交易。2．利率期貨利率期貨，是指由交易雙方訂立的，約定在未來某日期以成交確定的價格交收一定數(shù)量的某種利率相關(guān)商品（亦即各種債務憑證）的標準化契約。3．股指期貨股指期貨全稱是股票價格指數(shù)期貨，也可稱為股價指數(shù)期貨、期指，是指以股價指數(shù)為標的物的標準化期貨合約，雙方約定在未來的某個特定日期，可以按照事先確定的股價指數(shù)的大小，進行標的指數(shù)的買賣。4．股票期貨股票期貨是以股票為標的物的期貨合約。（三）金融期貨交易的特征1．合約標準化2．場所固定化3．結(jié)算統(tǒng)一化4．交割定點化實物交割只占一定比例，多以對沖了結(jié)。5．交易經(jīng)紀化6．保證金制度化7．商品特殊化（四）金融期貨的交易方式套期保值是指把期貨市場當作轉(zhuǎn)移價格風險的場所，利用期貨合約作為將來在現(xiàn)貨市場上買賣商品的臨時替代物，對其現(xiàn)在買進準備以后售出商品或?qū)硇枰I進商品的價格進行保險的交易活動。期貨市場上的投機者，就是那些自認為可以準確預測商品價格未來趨勢，甘愿利用自己的資金冒險、不斷地買進賣出期貨合約，希望從價格的經(jīng)常變動中獲取利潤的人或企業(yè)。三、金融期權(quán)（一）金融期權(quán)的概念金融期權(quán)是以期權(quán)為基礎(chǔ)的金融衍生產(chǎn)品，指以金融商品或金融期貨合約為標的物的期權(quán)交易。（二）金融期權(quán)的構(gòu)成要素1．權(quán)利金2．執(zhí)行價格3．合約到期日（三）金融期權(quán)的種類1．按期權(quán)買方的權(quán)利不同，可以分為看漲期權(quán)和看跌期權(quán)看漲期權(quán)是指期權(quán)的買方向期權(quán)的賣方支付一定數(shù)額的權(quán)利金后，即擁有在期權(quán)合約的有效期內(nèi)，按事先約定的價格向期權(quán)賣方買入一定數(shù)量的期權(quán)合約規(guī)定的特定商品的權(quán)利，但不負有必須買進的義務?？吹跈?quán)是指期權(quán)的買方向期權(quán)的賣方支付一定數(shù)額的權(quán)利金后，即擁有在期權(quán)合約的有效期內(nèi)，按事先約定的價格向期權(quán)賣方賣出一定數(shù)量的期權(quán)合約規(guī)定的特定商品的權(quán)利，但不負有必須賣出的義務。（三）金融期權(quán)的種類2．按期權(quán)的交割時間劃分，有美式期權(quán)和歐式期權(quán)兩種類型美式期權(quán)是指在期權(quán)合約規(guī)定的有效期內(nèi)任何時候都可以行使權(quán)利。歐式期權(quán)是指在期權(quán)合約規(guī)定的到期日方可行使權(quán)利，期權(quán)的買方在合約到期日之前不能行使權(quán)利，過了期限，合約則自動作廢。（三）金融期權(quán)的種類3．按期貨合約的基礎(chǔ)金融工具的不同，可以分為外匯期權(quán)、利率期權(quán)和股票期權(quán)外匯期權(quán)也稱為貨幣期權(quán)，指合約購買方在向出售方支付一定期權(quán)費后，所獲得的在未來約定日期或一定時間內(nèi)，按照規(guī)定匯率買進或者賣出一定數(shù)量外匯資產(chǎn)的選擇權(quán)。利率期權(quán)是一種與利率變化掛鉤的期權(quán)，到期時以現(xiàn)金或者與利率相關(guān)的合約（如利率期貨、利率遠期或者政府債券）進行結(jié)算。股票期權(quán)是指買方在交付了期權(quán)費后即取得在合約規(guī)定的到期日或到期日以前按協(xié)議價買入或賣出一定數(shù)量相關(guān)股票的權(quán)利。（四）金融期權(quán)的功能1.套期保值2.價格發(fā)現(xiàn)功能3.盈利功能4.投機功能四、金融互換所謂金融互換是指將不同貨幣的債務、不同利率的債務或交割期不同的同種貨幣的債務，由交易雙方按照市場行情簽訂預約，在約定的期限內(nèi)互相交換，并進行一系列支付的金融交易行為。貨幣互換（又稱貨幣掉期）是指兩筆金額相同、期限相同、計算利率方法相同，但貨幣不同的債務資金之間的調(diào)換，同時也進行不同利息額的貨幣調(diào)換。利率互換是指雙方同意在未來的一定期限內(nèi)根據(jù)同種貨幣的同樣的名義本金交換現(xiàn)金流，其中一方的現(xiàn)金流根據(jù)浮動利率計算出來，而另一方的現(xiàn)金流根據(jù)固定利率計算?！菊n堂小結(jié)】熟悉并掌握該節(jié)內(nèi)容【課后作業(yè)】預習下一節(jié)內(nèi)容教案教師姓名課程名稱金融基礎(chǔ)班級授課日期課時4課型新課章節(jié)名稱Ch5金融機構(gòu)體系概述教學目的1掌握金融機構(gòu)的含義，理解金融機構(gòu)的作用和職能2掌握中央銀行、商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能3熟悉我國金融機構(gòu)體系的構(gòu)成4了解國際金融機構(gòu)體系的發(fā)展與構(gòu)成教學重點中央銀行、商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能、國際金融機構(gòu)教學難點中央銀行、商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能、國際金融機構(gòu)補充、刪節(jié)、更新無教具粉筆黑板教材教輔資料課外作業(yè)廣泛閱讀課后體會授課主要內(nèi)容【組織教學】點名，詢問未到堂原因?！緩土暸f課】【導入新課】第一節(jié)金融機構(gòu)體系概述一、金融機構(gòu)的含義金融機構(gòu)是指從事金融活動的組織，也被稱為金融中介或金融中介機構(gòu)。從某種程度上說，金融機構(gòu)是社會資金運動的組織者和運營者，是金融活動的載體和媒介。在間接融資領(lǐng)域中的金融機構(gòu)，是作為資金余缺雙方進行交易的媒介體，如各類銀行和非銀行金融中介機構(gòu)；在直接融資領(lǐng)域中的金融中介機構(gòu)，是為籌資者和投資雙方牽線搭橋的證券公司。二、金融機構(gòu)體系的構(gòu)成現(xiàn)代金融機構(gòu)種類繁多，除銀行這一傳統(tǒng)的金融機構(gòu)以外，還有許多非銀行金融機構(gòu)，它們從事綜合的或?qū)ｉT的金融業(yè)務和金融服務，形成相互聯(lián)系、相互影響的統(tǒng)一體，即構(gòu)成金融機構(gòu)體系。世界各國金融機構(gòu)體系的形成不同，其組成環(huán)節(jié)和劃分方法也各有特色，但概括起來看，各國金融機構(gòu)體系基本上由中央銀行、商業(yè)銀行、專業(yè)銀行、非銀行金融機構(gòu)構(gòu)成。（一）中央銀行中央銀行是國家賦予其制定和執(zhí)行貨幣政策、對國民經(jīng)濟進行宏觀調(diào)控和管理監(jiān)督的特殊金融機構(gòu)。中央銀行是一個國家的金融管理機構(gòu)，它是在商業(yè)銀行的基礎(chǔ)上發(fā)展形成的，是現(xiàn)代各國金融體系的核心，它具有特殊的地位和功能。1.中央銀行的產(chǎn)生英格蘭銀行是中央銀行發(fā)展史上的一個重要里程碑，是現(xiàn)代中央銀行的鼻祖。(1)銀行的支付保障能力，即“最后貸款人”問題(2)銀行券，即信用貨幣的發(fā)行問題(3)票據(jù)交換和清算問題(4)金融監(jiān)督與管理問題2.中央銀行的類型(1)單一中央銀行制①一元式。世界上大多數(shù)國家都采用這種形式。我國也是如此。②二元式。如美國、德國等。（2）復合中央銀行制如前蘇聯(lián)和東歐等國家。（3）準中央銀行制新加坡、馬爾代夫、利比里亞、中國香港等。（4）跨國中央銀行制如歐洲貨幣聯(lián)盟已建立了統(tǒng)一的中央銀行。3.中央銀行的職能（1）發(fā)行的銀行發(fā)行的銀行指由中央銀行壟斷貨幣發(fā)行權(quán)，成為全國唯——的現(xiàn)鈔發(fā)行機構(gòu)（2）銀行的銀行銀行的銀行指中央銀行為商業(yè)銀行和其他金融機構(gòu)融通資金，成為最后貸款人（3）政府的銀行政府的銀行指中央銀行代表政府制定和執(zhí)行貨幣金融政策，代表政府管理財政收支以及為政府提供各種金融服務（二）商業(yè)銀行1.商業(yè)銀行的性質(zhì)商業(yè)銀行是以追求最大利潤為目標，以多種金融負債和金融資產(chǎn)為經(jīng)營對象，能夠利用負債進行信用創(chuàng)造，全方位經(jīng)營各類金融業(yè)務的綜合性、多功能的金融服務企業(yè)。2.商業(yè)銀行的職能(1)信用中介。(2)支付中介。(3)信用創(chuàng)造。(4)金融服務。3.商業(yè)銀行的組織形式(1)單一銀行制單一銀行制是指不設(shè)立分行，全部業(yè)務由各個相對獨立的商業(yè)銀行獨自進行的一種銀行組織形式，這一體制主要集中在美國。(2)分支銀行制分支銀行制又稱總分行制。實行這一制度的商業(yè)銀行可以在總行以外普遍設(shè)立分支機構(gòu)，分支銀行的各項業(yè)務統(tǒng)一遵照總行的指示辦理。(3)集團銀行制集團制銀行又稱為持股公司制銀行，是指由少數(shù)大企業(yè)或大財團設(shè)立控股公司，再由控股公司控制或收購若干家商業(yè)銀行。（三）專業(yè)銀行專業(yè)銀行是專門經(jīng)營某種特定范圍的金融業(yè)務和提供專門性金融服務的銀行。它是在商業(yè)銀行的基礎(chǔ)上逐漸形成和建立起來的專業(yè)化金融機構(gòu)。（1）投資銀行。投資銀行是指專門對工商企業(yè)辦理投資和長期信貸業(yè)務的銀行。（2）開發(fā)銀行。是指專門為滿足長期投資需要而設(shè)立的銀行，它以基本建設(shè)項目和資源開發(fā)項目為主要投資對象（三）專業(yè)銀行（3）進出口銀行。是指專門提供對外貿(mào)易及非貿(mào)易結(jié)算、信貸等國際金融服務的銀行。這類銀行的設(shè)立主要是為了支持本國對外貿(mào)易事業(yè)的發(fā)展，促進本國產(chǎn)品的出口（4）儲蓄銀行。是指專門以吸收居民儲蓄存款為資金來源的專業(yè)銀行（5）抵押銀行。也稱不動產(chǎn)抵押銀行，是指專門從事土地、房屋及其他不動產(chǎn)等抵押貸款的長期放款銀行。（四）非銀行金融機構(gòu)1.保險公司2.信用合作社3.財務公司4.養(yǎng)老基金會5.共同基金6.資產(chǎn)管理公司三、金融機構(gòu)體系的發(fā)展金融體系的分工與組成并不是一成不變的，金融業(yè)的發(fā)展經(jīng)歷了分業(yè)經(jīng)營到混業(yè)經(jīng)營的過程。20世紀以來在大多數(shù)國家的金融機構(gòu)體系中，商業(yè)銀行與非銀行金融機構(gòu)有較明確的業(yè)務分工.20世紀70年代以來，經(jīng)濟自由主義占了上風，美國、英國為代表的國家政府為減少政府對經(jīng)濟的干預，更好地發(fā)揮市場對經(jīng)濟的作用，開始放松管制。第二節(jié)我國的金融機構(gòu)體系一、銀行類金融機構(gòu)商業(yè)銀行業(yè)是我國金融業(yè)的主體，以銀行信貸為主的間接融資在社會總?cè)谫Y中占主導地位。我國的商業(yè)銀行有五種類型：一是國有專業(yè)銀行----國有獨資銀行----股份制改造二是按股份制模式組建的商業(yè)銀行三是城市商業(yè)銀行四是農(nóng)村商業(yè)銀行和村鎮(zhèn)銀行五是外資商業(yè)銀行（二）政策性銀行政策性銀行是由政府組建、參股或保證，專門在某一領(lǐng)域從事政策性金融業(yè)務的國家銀行，也是我國金融體系的重要組成部分。1994年，建立了三家政策性銀行：1.國家開發(fā)銀行2.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行3.中國進出口銀行二、非銀行金融機構(gòu)（一）保險公司（二）信托投資公司（三）信用合作組織（四）金融資產(chǎn)管理公司（五）金融租賃公司（六）汽車金融公司（七）證券機構(gòu)（八）財務公司三、監(jiān)管類金融機構(gòu)（一）中國人民銀行（二）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（三）中國證券業(yè)監(jiān)督管理委員會（四）中國保險監(jiān)督管理委員會第三節(jié)國際金融機構(gòu)一、國際金融機構(gòu)的產(chǎn)生與發(fā)展1930年5月,英、法、意、德、比、日等國在瑞士的巴塞爾成立國際清算銀行,這是建立國際金融機構(gòu)的重要開端。第二次世界大戰(zhàn)后，隨著生產(chǎn)和資本國際化,國際經(jīng)濟關(guān)系得到空前發(fā)展,國際貨幣信用關(guān)系進一步加強,國際金融機構(gòu)也迅速增加。二、全球性國際金融機構(gòu)（一）國際貨幣基金組織國際貨幣基金組織，簡稱IMF，是根據(jù)布雷頓森林會議通過的《國際貨幣基金協(xié)定》成立的全球性國際金融機構(gòu)。（二）世界銀行集團世界銀行集團是一個國際組織，由國際復興開發(fā)銀行、國際開發(fā)協(xié)會、國際金融公司、多邊投資擔保機構(gòu)和解決投資爭端國際中心五個成員機構(gòu)組成。（三）國際清算銀行和巴塞爾委員會它的主要任務是，促進各國中央銀行的合作并為國際金融的運營提供便利。而擴大中央銀行合作的主要目的之一，始終是促進國際金融的穩(wěn)定。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會，是國際清算銀行的專門委員會，成立于1974年9月，由國際清算銀行發(fā)起，十國集團和瑞士的中央銀行行長在瑞士的巴塞爾開會三、區(qū)域性國際金融機構(gòu)（一）亞洲開發(fā)銀行亞洲開發(fā)銀行是一家僅次于世界銀行的第二大開發(fā)性國際金融機構(gòu)，也是亞太地區(qū)最大的政府間金融機構(gòu)。（二）非洲開發(fā)銀行非洲開發(fā)銀行是非洲國家創(chuàng)辦的區(qū)域性國際金融機構(gòu)。成立于1964年9月,1966年7月正式營業(yè)。（三）泛美開發(fā)銀行泛美開發(fā)銀行是以美國和拉美國家為主，聯(lián)合一些西方國家和前南斯拉夫合辦的區(qū)域性國際金融機構(gòu)?！菊n堂小結(jié)】熟悉并掌握該節(jié)內(nèi)容【課后作業(yè)】預習下一節(jié)內(nèi)容教案教師姓名課程名稱金融基礎(chǔ)班級授課日期課時2課型新課章節(jié)名稱Ch6.1商業(yè)銀行業(yè)務Ch6.2中央銀行教學目的掌握商業(yè)銀行的經(jīng)營原則熟悉商業(yè)銀行負債業(yè)務、資產(chǎn)業(yè)務和中間業(yè)務。教學重點負債業(yè)務、資產(chǎn)業(yè)務和中間業(yè)務教學難點負債業(yè)務、資產(chǎn)業(yè)務和中間業(yè)務補充、刪節(jié)、更新無教具粉筆黑板教材教輔資料課外作業(yè)廣泛閱讀課后體會授課主要內(nèi)容【組織教學】點名，詢問未到堂原因。【舊課復習】復習上節(jié)內(nèi)容【導入新課】第一節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務一、商業(yè)銀行經(jīng)營目標與原則1．盈利性原則2．流動性原則3．安全性原則商業(yè)銀行的基本原則就是保證資金的安全、保持資產(chǎn)的流動性、爭取最大利潤，商業(yè)銀行經(jīng)營的三個原則既是相互統(tǒng)一的，又有一定的矛盾。第一節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務二．商業(yè)銀行負債業(yè)務（一）吸收存款1．活期存款。指那些可以由存戶隨時存取的存款。存入這種存款的主要是用于交易和支付用途的款項。這種存款，支用時須使用銀行規(guī)定的支票，因而又有支票存款之稱。2．定期存款。指那些具有確定的到期期限才準提取的存款。3．儲蓄存款。這主要是針對居民個人積蓄貨幣之需所開辦的一種存款業(yè)務。一般不能據(jù)此簽發(fā)支票，支用時只能提取現(xiàn)金或先轉(zhuǎn)入存戶的活期存款賬戶。第一節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務（二）其他負債業(yè)務1．中央銀行借款。(1)再貼現(xiàn)(2)直接借款2．銀行同業(yè)拆借。3．國際貨幣市場借款。4．結(jié)算過程中的短期資金占用。5．發(fā)行金融債券。三、商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務（一）貼現(xiàn)這項業(yè)務的內(nèi)容是銀行應客戶的要求，買進其未到付款日期的票據(jù)，或者說，購買票據(jù)的業(yè)務叫貼現(xiàn)。貼現(xiàn)付款額=票據(jù)面額×（1-年貼現(xiàn)率×）例如，銀行以年貼現(xiàn)率10％為顧客的一張面額為1萬元、72天后才到期的票據(jù)辦理貼現(xiàn)。依上式計算應付給該顧客9800元，也即從票面額扣除200元作為貼現(xiàn)利息。當然，銀行只有在這張票據(jù)到期時，才能從收到的1萬元款項中現(xiàn)實地獲得這筆利息。三、商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務（二）貸款及其種類貸款又稱放款，是銀行將其所吸收的資金，按一定的利率貸放給客戶并約期歸還的業(yè)務。1．按貸款有否抵押品劃分，有抵押貸款與信用貸款。2.按貸款對象劃分，有工商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款和消費貸款。3．按貸款期限劃分，有短期貸款、中期貸款和長期貸款。4．按還款方式劃分，有一次償還的貸款和分期償還的貸款。三、商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務（三）證券投資（四）租賃業(yè)務四、商業(yè)銀行中間業(yè)務中間業(yè)務是商業(yè)銀行代理客戶辦理收款、付款和其它委托事項從中收取手續(xù)費的業(yè)務。商業(yè)銀行經(jīng)營中間業(yè)務無須占用自己的資金。（一）轉(zhuǎn)賬結(jié)算它是指銀行為那些用收取或簽發(fā)書面的收款或付款憑證代替現(xiàn)金流通來完成貨幣收支行為的企業(yè)和單位提供的服務，即用劃轉(zhuǎn)客戶存款余額的辦法來實現(xiàn)貨幣收付的業(yè)務活動。四、商業(yè)銀行中間業(yè)務（二）信托業(yè)務它是指銀行以受托人的身份，接受客戶委托或授權(quán)代客戶管理各項財產(chǎn)、資金和遺產(chǎn)，如動產(chǎn)、不動產(chǎn)、存款、有價證券等。(三)代理業(yè)務代理業(yè)務是指商業(yè)銀行接收單位或個人委托，以代理人的身份，代表委托人辦理一些經(jīng)雙方議定的有關(guān)業(yè)務。1．代理收付款業(yè)務。2．代理融通業(yè)務。3．代理行業(yè)務。四、商業(yè)銀行中間業(yè)務（四）銀行卡業(yè)務銀行卡是由銀行發(fā)行、供客戶辦理存取款業(yè)務的新型服務工具的總稱。1.信用卡。具有“先消費，后付款”的特點。2.支票卡。支票卡又稱支票保證卡，是供客戶簽發(fā)支票時證明其身份的卡片，在歐洲比較流行。3.記賬卡。使用時立即借記往來或儲蓄賬戶，而不能獲得銀行授信。第二節(jié)中央銀行業(yè)務一、中央銀行業(yè)務經(jīng)營原則（一）非盈利性原則（二）流動性和安全性原則（三）公開性原則二、中央銀行負債業(yè)務（一）貨幣發(fā)行業(yè)務貨幣發(fā)行是中央銀行作為國家政府的代表向社會提供流通手段和支付手段。中央銀行的貨幣發(fā)行是通過再貼現(xiàn)、貸款、購買有價證券、收購金銀及外匯等業(yè)務活動，將貨幣投放市場、注人流通，進而增加社會貨幣供應量。（二）準備金存款業(yè)務準備金存款由兩部分組成：一部分是法定準備金存款，即商業(yè)銀行按照法律規(guī)定將吸收存款的一定比率上存中央銀行；另一部分為超額準備金存款，即商業(yè)銀行在中央銀行的存款中超過法定準備金的部分。中國人民銀行是于1984年行使央行職能后開辦準備金存款業(yè)務的。目前中國人民銀行的準備金存款業(yè)務對象除了存款貨幣銀行外，還包括特定存款機構(gòu)，即信托投資公司、國家開發(fā)銀行和中國進出口銀行。三、中央銀行資產(chǎn)業(yè)務（一）貸款業(yè)務1.對商業(yè)銀行貸款。2．對政府貸款。（二）再貼現(xiàn)業(yè)務（三）公開市場業(yè)務（四）國際儲備業(yè)務國際儲備是指各國政府委托本國中央銀行持有的國際間廣泛接受的各種形式資產(chǎn)的，總稱。四、中央銀行清算業(yè)務（一）組織同城票據(jù)交換所謂票據(jù)交換，是指將同一城市中各銀行間收付的票據(jù)進行當日的交換。（二）辦理異地資金匯劃辦理異地資金匯劃指辦理不同區(qū)域、不同城市、不同銀行之間的資金轉(zhuǎn)移，如各行的異地匯兌形成各行間異地的債權(quán)債務，需要進行跨行、跨地區(qū)的資金劃轉(zhuǎn)。（三）跨國清算跨國清算指由于國際貿(mào)易、國際投資及其他方面所發(fā)生的國際間債權(quán)債務，借助一定的結(jié)算工具和支付系統(tǒng)進行清算，實現(xiàn)資金跨國轉(zhuǎn)移的行為?！菊n堂小結(jié)】熟悉并掌握該節(jié)內(nèi)容【課后作業(yè)】預習下一節(jié)內(nèi)容教案教師姓名課程名稱金融基礎(chǔ)班級授課日期課時2課型新課章節(jié)名稱Ch8.1金融市場概述教學目的了解金融市場的形成與發(fā)展掌握金融市場的構(gòu)成要素、分類理解金融市場的功能教學重點金融市場的構(gòu)成要素、分類教學難點金融市場的構(gòu)成要素、分類補充、刪節(jié)、更新無教具粉筆黑板教材教輔資料課外作業(yè)廣泛閱讀課后體會授課主要內(nèi)容【組織教學】點名，詢問未到堂原因。【舊課復習】復習上節(jié)內(nèi)容【導入新課】第一節(jié)金融市場概述一、金融市場的形成與發(fā)展金融市場是指以金融資產(chǎn)為交易對象而形成的資金供應者和資金需求者進行資金融通的場所。金融市場是商品經(jīng)濟高度發(fā)展的產(chǎn)物，也是信用制度發(fā)展到一定程度的結(jié)果。17世紀初，隨著股份公司開始在歐洲出現(xiàn)，發(fā)行股票和買賣股票的金融交易活動開始日益增多，各國紛紛成立證券交易所。1631年荷蘭阿姆斯特丹證券交易所成立18世紀后，倫敦證券交易所取代了阿姆斯特證券交易所。第一次世界大戰(zhàn)后，讓位于美國紐約金融市場。目前新加坡和中國香港已成為亞太地區(qū)最大的金融市場之一，也是世界金融中心之一。二、金融市場的構(gòu)成要素1．金融市場業(yè)務活動的參加者(1)企業(yè)(2)金融機構(gòu)(3)政府(4)個人(5)國外投資者(6)中央銀行二、金融市場的構(gòu)成要素2．金融市場的交易對象如果說參加者是金融市場主體的話，那么交易對象就是金融市場的客體。金融市場的交易對象是貨幣資金，貨幣資金是一種特殊的商品，作為特殊商品的貨幣資金是以金融工具的形式出現(xiàn)的。3.交易價格在金融市場上，交易對象的價格就是貨幣資金的價格。三、金融市場的分類1．按地理范圍來分金融市場按地理范圍的不同，可分為國際金融市場與國內(nèi)金融市場。2．按經(jīng)營場所來分按照經(jīng)營場所的不同，金融市場可分為有形金融市場與無形金融市場。3．按交易性質(zhì)來分金融市場從交易性質(zhì)的角度來分，有發(fā)行市場與流通市場之分。三、金融市場的分類4.按交易對象來分按交易對象來分可以分為貨幣市場、資本市場、外匯市場、黃金市場以及金融合約市場。（5）金融合約市場金融合約市場是指以特殊的金融合約為交易對象的市場。主要包括期貨合約、期權(quán)合約、互換合約等。四、金融市場的功能1.積累功能2.配置功能3.調(diào)節(jié)功能4.反映功能【課堂小結(jié)】熟悉并掌握該節(jié)內(nèi)容【課后作業(yè)】預習下一節(jié)內(nèi)容教案教師姓名課程名稱金融基礎(chǔ)班級授課日期課時2課型新課章節(jié)名稱Ch8.2貨幣市場Ch8.3資本市場教學目的掌握貨幣市場、資本市場的含義、特點、類型教學重點貨幣市場、資本市場的含義、特點、類型教學難點貨幣市場、資本市場的含義、特點、類型補充、刪節(jié)、更新無教具粉筆黑板教材教輔資料課外作業(yè)廣泛閱讀課后體會授課主要內(nèi)容【組織教學】點名，詢問未到堂原因?！九f課復習】復習上節(jié)內(nèi)容【導入新課】第二節(jié)貨幣市場一、貨幣市場的含義和特點貨幣市場是融資期限在一年以內(nèi)的短期資金交易市場。首先，它是短期的，而且是高流動性和低風險性的市場。其次，貨幣市場是一種批發(fā)市場。最后，貨幣市場又是一個不斷創(chuàng)新的市場。二、貨幣市場的主要類型1.同業(yè)拆借市場同業(yè)拆借市場又叫同業(yè)拆放市場，是指銀行與銀行之間、銀行與其他金融機構(gòu)之間進行短期（1年以內(nèi)）臨時性資金拆出拆入的市場。對進入市場的主體有嚴格的限制，即必須是指定金融機構(gòu)；融資期限較短。最初多為一日或幾日的資金臨時調(diào)劑，是為了解決頭寸臨時不足或頭寸臨時多余所進行的資金融通；交易手段比較先進，手續(xù)簡便，成交時間短；交易額大，而且一般不需要擔?；虻盅海焕视呻p方議定，可以隨行就市。二、貨幣市場的主要類型2.銀行承兌匯票市場銀行承兌匯票市場是以銀行承兌匯票作為交易對象所形成的市場。3.短期國債市場短期國債，也叫國庫券，是由中央政府發(fā)行的，期限在1年以內(nèi)的政府債券。最早發(fā)行短期國債的國家是英國。短期國債的最大特點是安全性。二、貨幣市場的主要類型4.可轉(zhuǎn)讓定期存單市場可轉(zhuǎn)讓定期存單銀行發(fā)行給存款人按一定期限和利率計息，到期前可以轉(zhuǎn)讓流通的證券化的存款憑證。它與一般存款的不同之處在于可以在二級市場進行流通，從而解決了定期存款缺乏流動性的問題5.商業(yè)票據(jù)市場商業(yè)票據(jù)是由一些大銀行、財務公司或企業(yè)發(fā)行的一種無擔保的短期本票。所謂本票是由債務人向債權(quán)人發(fā)出的支付承諾書，承諾在約定期限內(nèi)支付一定款項給債權(quán)人。二、貨幣市場的主要類型6.回購協(xié)議市場回購協(xié)議是產(chǎn)生于20世紀60年代末的短期資金融通方式。它實際上是一種以證券為抵押的短期貸款?；刭弲f(xié)議主要以政府債券交易為主。7.共同基金市場共同基金是將眾多的小額投資者的資金集合起來，由專門的經(jīng)理人進行市場運作，賺取收益后按一定的期限及持有的份額進行分配的一種金融組織形式。而對于主要在貨幣市場上進行運作的共同基金，則稱為貨幣市場共同基金。第三節(jié)資本市場一、資本市場的含義及特點資本市場是融資期限在一年以上的長期資金交易市場。（1）融資期限長。（2）流動性較差。（3）風險大而收益較高。二、資本市場的內(nèi)容（一）股票市場1.股票的發(fā)行市場股票的發(fā)行市場又叫一級市場，它是指股份公司向社會增發(fā)新股的市場，包括公司初創(chuàng)期發(fā)行的股票和增資擴股所發(fā)行的股票。1.股票的發(fā)行市場（1）咨詢與準備。①發(fā)行方式的選擇。股票發(fā)行的方式一般可分為公募發(fā)行和私募發(fā)行兩類。②選定作為承銷商的投資銀行。③準備招股說明書。④路演。⑤發(fā)行定價。1.股票的發(fā)行市場（2）股票銷售。發(fā)行公司著手完成準備工作之后，即可按照預定的方案發(fā)售股票。①全額包銷：承銷商買下全部股票，再按發(fā)行價推銷，手續(xù)費高，承銷機構(gòu)風險最大。②余額包銷：承銷商將在規(guī)定期間內(nèi)未銷售出去的股票買下。③代銷：在發(fā)行期間，承銷商盡力銷售，未銷售出去的股票由發(fā)行人自行處理。此種方式承銷商承擔的風險最小，因此收取的傭金最低。2.股票的流通市場（1）證券交易所。證券交易所是由證券管理部門批準的、為證券的集中交易提供固定場所和有關(guān)設(shè)施并制定各項規(guī)則以形成公正合理和價格和有條不紊的秩序的正式組織。交易所是一個有組織、有固定地點、嚴格交易制度、集中進行競價成交的場所。（2）場外交易市場。場外交易是相對于證券交易所交易而言的，凡是在證券交易所之外的股票交易活動都可以稱作場外交易。（二）債券市場債券是投資者向政府、公司或金融機構(gòu)提供資金的債權(quán)債務合同，該合同載明發(fā)行者在指定日期支付利息并在到期日償還本金的承諾，其要素包括期限、面值與利息、稅前支付利息、求償?shù)燃?、限制性條款、抵押與擔保及選擇權(quán)（如贖回與轉(zhuǎn)換條款）。債券市場是一種直接融資的市場，即不通過銀行等金融機構(gòu)的信用中介作用，資金的需求者與資金的供給者，或者說資金短缺者與資金盈余者直接進行融資的市場。（二）債券市場1.債券的發(fā)行債券的發(fā)行按其發(fā)行方式和認購對象，可分為私募發(fā)行與公募發(fā)行；按其有無中介機構(gòu)協(xié)助發(fā)行，可分為直接發(fā)行與間接發(fā)行；按定價方式，又可分為平價發(fā)行、溢價發(fā)行和折價發(fā)行。2.債券的流通債券在二級市場上的交易，主要有三種形式，即現(xiàn)貨交易、期貨交易和回購協(xié)議交易。（三）證券投資基金市場證券投資基金，是通過發(fā)行基金股份（或收益憑證），將投資者分散的資金集中起來，由專業(yè)管理人員分散投資于股票、債券或其他金融資產(chǎn)，并將投資收益分配給基金持有者的一種金融中介機構(gòu)。1.基金的發(fā)行市場基金的發(fā)行市場主要從事基金的發(fā)行和認購二者是同時進行的。①認購開放型基金。開放型基金雖然總額變動，但初次發(fā)行時也要設(shè)定基金發(fā)行總額和發(fā)行期限，只有在3個月以后才可能允許贖回和續(xù)售。②認購封閉型基金。對于封閉型基金，出規(guī)定了發(fā)行價、發(fā)行對象、申請認購方法、認購手續(xù)費、最低認購額外，還規(guī)定了基金的發(fā)行總額和發(fā)行期限。只要發(fā)行總額一經(jīng)售完，不管是否到期，基金都要進行封閉，不再接受認購申請。2.基金的流通市場開放型基金的二級市場一般就是指定的柜臺或交易網(wǎng)點，交易的價格等于基金單位凈值加上或減去申購贖回費用。對封閉型基金而言，基金成立3個月后基金公司就會申請基金上市（在證交所掛牌交易），此后基金券的買賣都像股票買賣一樣在二級市場委托證券公司代理，其價格由市場供求決定，大家競價買賣?！菊n堂小結(jié)】熟悉并掌握該節(jié)內(nèi)容【課后作業(yè)】預習下一節(jié)內(nèi)容教案教師姓名課程名稱金融基礎(chǔ)班級授課日期課時2課型新課章節(jié)名稱Ch9.1通貨膨脹及治理Ch9.2通貨緊縮及治理教學目的通過教學，學生能夠：1知道什么是通貨膨脹的表現(xiàn)形式2