財(cái)務(wù)表格與流程管理知識(shí)分析模板

財(cái)務(wù)主管崗位職責(zé)

1．負(fù)責(zé)企業(yè)全方面財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作；

2．負(fù)責(zé)制訂并完成企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度、要求和措施；

3．解釋、解答和企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)相關(guān)法規(guī)和制度；

4．分析檢驗(yàn)企業(yè)財(cái)務(wù)收支和預(yù)算實(shí)施情況；

5．審核企業(yè)原始單據(jù)和辦理日常會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)；

6．編制銷售企業(yè)記帳憑證，登記會(huì)計(jì)帳簿；

7．編制企業(yè)會(huì)計(jì)報(bào)表，在每個(gè)月10日前報(bào)送分管副總及總經(jīng)理；

8．編制、核實(shí)每個(gè)月工資、獎(jiǎng)金發(fā)放表；

9．定時(shí)檢驗(yàn)銷售企業(yè)庫存現(xiàn)金和銀行存款是否帳實(shí)相符；

10.不定時(shí)檢驗(yàn)統(tǒng)計(jì)崗位商品是否帳實(shí)相符；

11.根據(jù)印鑒分管制度，負(fù)責(zé)保管銀行預(yù)留印鑒中一枚財(cái)務(wù)章；

12.承接總經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān)交辦其它工作評價(jià)答案好:0通常:0不好:1原創(chuàng):1非原創(chuàng):0☆雨佳☆回復(fù)采納率:22.4%-09-0414:19我有愈加好回復(fù)\o"收藏該問題，方便下次查看!"收藏\o"轉(zhuǎn)載到QQ空間上，讓空間好友全部能看到!"轉(zhuǎn)載到QQ空間相關(guān)知識(shí)?財(cái)務(wù)主管和財(cái)務(wù)人員區(qū)分是什么？財(cái)務(wù)主管職責(zé)和工作內(nèi)容是什么？1回復(fù)-12-07?怎樣寫好財(cái)務(wù)主管職位及其以下屬工作職責(zé)和按排統(tǒng)籌??3回復(fù)-11-13?日常財(cái)務(wù)工作職責(zé)是什么？1回復(fù)-02-05?財(cái)務(wù)工作步驟是怎么樣？高手教教！1回復(fù)-12-05?超市財(cái)務(wù)工作步驟有哪兒些。。？越具體越好！1回復(fù)-06-21更多相關(guān)知識(shí)>>其它答案財(cái)務(wù)主管崗位職責(zé)

1．負(fù)責(zé)企業(yè)全方面財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作；

2．負(fù)責(zé)制訂并完成企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度、要求和措施；

3．解釋、解答和企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)相關(guān)法規(guī)和制度；

4．分析檢驗(yàn)企業(yè)財(cái)務(wù)收支和預(yù)算實(shí)施情況；

5．審核企業(yè)原始單據(jù)和辦理日常會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)；

6．編制銷售企業(yè)記帳憑證，登記會(huì)計(jì)帳簿；

7．編制企業(yè)會(huì)計(jì)報(bào)表，在每個(gè)月10日前報(bào)送分管副總及總經(jīng)理；

8．編制、核實(shí)每個(gè)月工資、獎(jiǎng)金發(fā)放表；

9．定時(shí)檢驗(yàn)銷售企業(yè)庫存現(xiàn)金和銀行存款是否帳實(shí)相符；

10．不定時(shí)檢驗(yàn)統(tǒng)計(jì)崗位商品是否帳實(shí)相符；

11．根據(jù)印鑒分管制度，負(fù)責(zé)保管銀行預(yù)留印鑒中一枚財(cái)務(wù)章；

12．承接總經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān)交辦其它工作

財(cái)務(wù)人員

1、在董事會(huì)和總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，總管企業(yè)會(huì)計(jì)、報(bào)表、預(yù)算工作。

2、負(fù)責(zé)制訂企業(yè)利潤計(jì)劃、資本投資、財(cái)務(wù)計(jì)劃、銷售前景、開支預(yù)算或成本標(biāo)準(zhǔn)。

制訂和管理稅收政策方案及程序。

3、建立健全企業(yè)內(nèi)部核實(shí)組織、指導(dǎo)和數(shù)據(jù)管理體系，和核實(shí)和財(cái)務(wù)管理規(guī)章制度。

4、組織企業(yè)相關(guān)部門開展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，組織編制企業(yè)財(cái)務(wù)計(jì)劃、成本計(jì)劃、努力降低成本、增收節(jié)支、提升效益。

5、監(jiān)督企業(yè)遵守國家財(cái)經(jīng)法令、紀(jì)律，和董事會(huì)決議。

主辦會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

1、依據(jù)國家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)法規(guī)和行業(yè)會(huì)計(jì)要求，結(jié)合企業(yè)特點(diǎn)，負(fù)責(zé)擬訂企業(yè)會(huì)計(jì)核實(shí)相關(guān)工作細(xì)則和具體要求，報(bào)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意后組織實(shí)施。

2、參與擬訂財(cái)務(wù)計(jì)劃，審核、分析、監(jiān)督預(yù)算和財(cái)務(wù)計(jì)劃實(shí)施情況。

3、在部長領(lǐng)導(dǎo)下，正確、立即地做好帳務(wù)和結(jié)算工作，正確進(jìn)行會(huì)計(jì)核實(shí)，填制和審核會(huì)計(jì)憑證，登記明細(xì)帳和總帳，對款項(xiàng)和有價(jià)證券收付，財(cái)物收發(fā)、增減和使用，資產(chǎn)基金增減和經(jīng)費(fèi)收支進(jìn)行核實(shí)。

4、正確計(jì)算收入、費(fèi)用、成本，正確計(jì)算和處理財(cái)務(wù)結(jié)果，具體負(fù)責(zé)編制企業(yè)月度、年度會(huì)計(jì)報(bào)表、年度會(huì)計(jì)決算及附注說明和利潤分配核實(shí)工作。

5、負(fù)責(zé)企業(yè)固定資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理，按月正確計(jì)提固定資產(chǎn)折舊，定時(shí)或不定時(shí)地組織清產(chǎn)核資工作。

6、負(fù)責(zé)企業(yè)稅金計(jì)算、申報(bào)和解繳工作，幫助相關(guān)部門開展財(cái)務(wù)審計(jì)和年檢。

7、負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)監(jiān)督。依據(jù)要求成本、費(fèi)用開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，審核原始憑證正當(dāng)性、合理性和真實(shí)性，審核費(fèi)用發(fā)生審批手續(xù)是否符合企業(yè)要求。

8、負(fù)責(zé)社會(huì)集團(tuán)購置力審查和報(bào)批工作。

9、立即做好會(huì)計(jì)憑證、帳冊、報(bào)表等財(cái)會(huì)資料搜集、匯編、歸檔等會(huì)計(jì)檔案管理工作。

10、主動(dòng)進(jìn)行財(cái)會(huì)資訊分析和評價(jià)，向領(lǐng)導(dǎo)提供立即、可靠財(cái)務(wù)信息和相關(guān)工作提議。

幫助部長做好部門內(nèi)務(wù)工作，完成財(cái)務(wù)部部長臨時(shí)交辦其它任務(wù)。

核實(shí)會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

1、在部長領(lǐng)導(dǎo)下，根據(jù)企業(yè)財(cái)會(huì)制度和核實(shí)管理相關(guān)要求，負(fù)責(zé)企業(yè)多種核實(shí)和其它業(yè)務(wù)記帳工作。

2、依據(jù)會(huì)計(jì)制度要求，設(shè)置科目明細(xì)帳和使用對應(yīng)帳簿，認(rèn)真、正確地登錄各類明細(xì)帳，要求做到帳目清楚、數(shù)字正確、登記立即、帳證相符，發(fā)覺問題立即更正。

3、立即了解、審核企業(yè)原材料、設(shè)備、產(chǎn)品進(jìn)出情況，并建立明細(xì)帳和明細(xì)核實(shí)，了解經(jīng)濟(jì)協(xié)議履約情況，催促經(jīng)辦人員立即辦理結(jié)算和出入庫手續(xù)，進(jìn)行應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)清算。

4、負(fù)責(zé)依稅法要求做好印花稅貼花工作及對應(yīng)繳納統(tǒng)計(jì)。

5、負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)明細(xì)核實(shí)工作，建立固定資產(chǎn)輔助明細(xì)帳，立即辦理記帳登記手續(xù)。

6、負(fù)責(zé)企業(yè)各項(xiàng)債權(quán)、債務(wù)清理結(jié)算工作。

7、正確進(jìn)行會(huì)計(jì)核實(shí)電腦化處理，提升會(huì)計(jì)核實(shí)工作速度和正確性。

8、幫助主辦會(huì)計(jì)等做好會(huì)計(jì)原始憑證、帳冊、報(bào)表等會(huì)計(jì)檔案整理、歸檔工作，就職責(zé)范圍問題提出工作提議。

9、完成財(cái)務(wù)部部長臨時(shí)交辦其它任務(wù)。

成本會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

1、在部長領(lǐng)導(dǎo)下，根據(jù)國家財(cái)會(huì)法規(guī)、企業(yè)財(cái)會(huì)制度和成本管理相關(guān)要求，負(fù)責(zé)擬訂企業(yè)各處成本核實(shí)實(shí)施細(xì)則，在上級同意后組織實(shí)施。

2、主動(dòng)會(huì)相關(guān)人員對企業(yè)重大項(xiàng)目、產(chǎn)品等進(jìn)行成本預(yù)算、編制項(xiàng)目成本計(jì)劃，提供相關(guān)成本資料。

3、當(dāng)企業(yè)推行全方面成本核實(shí)管理和內(nèi)部銀行何等制時(shí)，幫助相關(guān)主管制訂總體方案和實(shí)施措施，確定各類成本定額、標(biāo)準(zhǔn)，并幫助各部門和下屬企業(yè)推廣培訓(xùn)。

4、不停監(jiān)督、調(diào)查各部門實(shí)施成本計(jì)劃情況，并就出現(xiàn)問題立即上報(bào)。

5、學(xué)習(xí)、掌握優(yōu)異成本管理和成本核實(shí)方法及計(jì)算機(jī)操作，提出降低成本控制方法和提議。

6、做好相關(guān)成本資料整理、歸檔、數(shù)據(jù)庫建立、查詢、更新工作。

7、完成財(cái)務(wù)部部長臨時(shí)交辦其它任務(wù)。十一、主管崗工作步驟

（一）月末結(jié)轉(zhuǎn)及提取相關(guān)稅金

1、結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)月地方小稅

查詢當(dāng)月應(yīng)交稅金各地方小稅明細(xì)賬——→將當(dāng)月地方小稅中存在借方發(fā)生額金額作統(tǒng)計(jì)——→編制對應(yīng)會(huì)計(jì)分錄將其轉(zhuǎn)平

借：管理費(fèi)用——房產(chǎn)稅土地使用稅車船使用稅

貸：應(yīng)交稅金——應(yīng)交房產(chǎn)稅應(yīng)交土地使用稅應(yīng)交車船使用稅

2、結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)月增值稅

（1）結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)月增值稅

查詢當(dāng)月應(yīng)交稅金中應(yīng)交增值稅明細(xì)賬——→將當(dāng)月應(yīng)交增值稅各子科目發(fā)生額作統(tǒng)計(jì)——→編制對應(yīng)會(huì)計(jì)分錄將其轉(zhuǎn)出

借：應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額

——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出多交增值稅

貸：應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額

——應(yīng)交增值稅——已交稅金——本年數(shù)學(xué)會(huì)計(jì)論壇

——應(yīng)交增值稅——已交稅金——出口交稅

——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅

（2）轉(zhuǎn)出當(dāng)月未交或多交增值稅

依據(jù)當(dāng)月應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅各明細(xì)賬計(jì)算出其貸方余額同借方余額差額——→編制對應(yīng)會(huì)計(jì)分錄將差額轉(zhuǎn)出

借：應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅

貸：應(yīng)交稅金——未交增值稅

或以下：

借：應(yīng)交稅金——未交增值稅

貸：應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出多交增值稅

3、計(jì)提當(dāng)月主營業(yè)務(wù)稅金及附加

查詢和計(jì)算出當(dāng)月增值稅額應(yīng)交數(shù)和主營業(yè)務(wù)收入——→依據(jù)國家和地方稅收政策計(jì)算出各稅費(fèi)金額——→依據(jù)計(jì)算出金額編制對應(yīng)會(huì)計(jì)分錄

借：主營業(yè)務(wù)稅金及附加

貸：應(yīng)交稅金——應(yīng)交城建稅

其它應(yīng)交款——應(yīng)交教育附加

——應(yīng)交堤防稅

——應(yīng)交平抑物價(jià)

——應(yīng)交教育發(fā)展基金

4、計(jì)提當(dāng)月所得稅

按應(yīng)付稅款法依據(jù)本月利潤總額扣除不需要納稅項(xiàng)目計(jì)提當(dāng)月所得稅。

借：所得稅

貸：應(yīng)交稅金——應(yīng)交所得稅

（二）復(fù)核會(huì)計(jì)憑證

將出納崗傳來包含現(xiàn)金憑證和全部核實(shí)崗傳來不包含現(xiàn)金憑證統(tǒng)一進(jìn)行逐一復(fù)核——→發(fā)覺有編制會(huì)計(jì)憑證出現(xiàn)差錯(cuò)情況——→提請各核實(shí)崗更正（其中出現(xiàn)異常差錯(cuò)應(yīng)先征求副部長意見后才能給予更正）——→將憑證中含有需要抵扣增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣聯(lián)或運(yùn)輸發(fā)票抽出并在發(fā)票右上角寫上該稅票月份及憑證號——→傳稅務(wù)崗驗(yàn)票和編制抵扣聯(lián)清單——→將已復(fù)核會(huì)計(jì)憑證按憑證號次序清理整齊

（三）編制和出具會(huì)計(jì)報(bào)表

將全部已經(jīng)過人工復(fù)核會(huì)計(jì)憑證在微機(jī)賬務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行逐一復(fù)核——→將全部賬務(wù)系統(tǒng)中已經(jīng)復(fù)核憑證進(jìn)行電腦記賬——→經(jīng)過微機(jī)中賬務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行全部結(jié)轉(zhuǎn)憑證生存——→復(fù)核全部已生成結(jié)轉(zhuǎn)憑證看其是否正確——→對已核準(zhǔn)無誤結(jié)轉(zhuǎn)憑證進(jìn)行電腦記賬——→出具會(huì)計(jì)報(bào)表——→交由副部長審定——→審定無誤后將其復(fù)印若干份——→填寫用章審批單到檔案室請章后蓋企業(yè)蓋——→再蓋上“法定代表人．財(cái)務(wù)總監(jiān)．財(cái)務(wù)部門責(zé)任人”三章——→將要上傳到國資企業(yè)財(cái)務(wù)部和寶安集團(tuán)財(cái)務(wù)處會(huì)計(jì)報(bào)表先給予傳真后再寄出——→再將會(huì)計(jì)報(bào)表下發(fā)給其它各相關(guān)部門和單位并要求在發(fā)文簽收本上簽下接收人姓名和日期

注：每個(gè)月財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表應(yīng)在下月10日之前出具，出具后經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審定無誤才能給予下發(fā)。

（四）編制和出具會(huì)計(jì)報(bào)表附注

將各核實(shí)崗提供相關(guān)資料收齊——→編制會(huì)計(jì)報(bào)表附注——→復(fù)印——→在財(cái)務(wù)系統(tǒng)內(nèi)部下發(fā)

注：每個(gè)月財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表附注應(yīng)在下月15日之前出具。

（五）編制快報(bào)

根據(jù)國資企業(yè)財(cái)務(wù)部下發(fā)快報(bào)要求先編制表樣——→再逐一查詢賬務(wù)系統(tǒng)中當(dāng)月各所需科目余額填制報(bào)表——→交副部長審查——→將審定無誤快報(bào)打印——→再傳真到國資企業(yè)財(cái)務(wù)部

注：每個(gè)月快報(bào)應(yīng)在當(dāng)月最終一天下班前給予傳出。

（六）編制財(cái)務(wù)分析匯報(bào)

每季末待財(cái)務(wù)報(bào)表出具以后向相關(guān)核實(shí)崗搜集財(cái)務(wù)分析匯報(bào)所需資料和信息——→編制財(cái)務(wù)分析匯報(bào)——→交部長審查——→將審定后財(cái)務(wù)分析報(bào)各打印——→復(fù)印若干份——→向部長請示后下發(fā)相關(guān)人員

注：3月和9月為季度財(cái)務(wù)分析．6月和12月為六個(gè)月和年度財(cái)務(wù)分析；每季財(cái)務(wù)分析匯報(bào)應(yīng)在下月20日之前出具，出具后經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審定無誤才能給予下發(fā)。

（七）編制現(xiàn)金流量估計(jì)表

每三個(gè)月過后應(yīng)將上季度編制現(xiàn)金流量估計(jì)表和資金實(shí)際發(fā)生數(shù)給予查對——→從微機(jī)賬務(wù)系統(tǒng)中逐一查詢經(jīng)營活動(dòng)、投資活動(dòng)、籌資活動(dòng)各自現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出明細(xì)——→并編制上季度估計(jì)數(shù)和實(shí)際發(fā)生數(shù)對比分析表——→再依據(jù)下一季度資金使用計(jì)劃和經(jīng)營計(jì)劃編制下一季度現(xiàn)金流量估計(jì)表——→交部長審查——→將審定后現(xiàn)金流量估計(jì)表打印——→復(fù)印若干份——→向部長請章后下發(fā)相關(guān)人員

注：現(xiàn)金流量估計(jì)表應(yīng)在下一季度開始月份25日之前出具，出具后經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審定無誤才能給予下發(fā)。

（八）搜集職員考評資料

當(dāng)月月初將職員月度考評表下發(fā)給財(cái)務(wù)部（除部長外）各職員——→督促其填寫當(dāng)月工作計(jì)劃——→當(dāng)月完后督促其填寫當(dāng)月工作小結(jié)——→將小結(jié)收齊——→交部長考評

注：職員月度考評表應(yīng)在下30天8日之前收齊。

（九）管理性工作

1、嚴(yán)格按國家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、政策、會(huì)計(jì)制度，復(fù)核會(huì)計(jì)憑證，確保會(huì)計(jì)核實(shí)質(zhì)量。

2、在制訂內(nèi)部會(huì)計(jì)核實(shí)和財(cái)務(wù)管理制度方面提出創(chuàng)建性提議。

3、幫助部長加強(qiáng)企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理工作，統(tǒng)一規(guī)范財(cái)務(wù)行為。

4、幫助部長有效實(shí)施對各會(huì)計(jì)崗位考評，和公正客觀地完成各會(huì)計(jì)崗位監(jiān)交工作。

5、不定時(shí)組織成本核實(shí)小組或各會(huì)計(jì)核實(shí)崗位經(jīng)驗(yàn)交流和業(yè)務(wù)溝通等小型座談會(huì)，不定時(shí)組織意在提升財(cái)務(wù)管理核實(shí)工作檢驗(yàn)及經(jīng)驗(yàn)交流。

6、妥善管理好財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部日?，嵥樾∈?。

7、主動(dòng)完成領(lǐng)導(dǎo)交辦其它工作。

（十）工作要求

1、熟悉企業(yè)各類財(cái)務(wù)管理制度。

2、了解財(cái)務(wù)部各崗位工作內(nèi)容，做好和各崗位銜接工作。

3、工作目標(biāo)明確，責(zé)任心強(qiáng)，樹立良好部門形象。一、出納崗工作步驟……………（2-4）

二、銷售費(fèi)用崗工作步驟………（5-9）

三、管理費(fèi)用崗工作步驟……………………（10-14）

四、固定資產(chǎn)崗工作步驟……………………（15-19）

五、材料審核崗工作步驟……………………（20-25）

六、成本核實(shí)崗工作步驟……………………（26-31）

七、銷售核實(shí)崗工作步驟……………………（32-34）

八、工資福利崗工作步驟……………………（35-40）

九、稅務(wù)崗工作步驟.…………（41-43）

十、內(nèi)部審計(jì)崗工作步驟.……………………（44-49）

十一、主管崗工作步驟.………（50-53）

一、出納崗工作步驟

（一）現(xiàn)金收付

1、收現(xiàn)

依據(jù)會(huì)計(jì)崗開具收據(jù)（銷售會(huì)計(jì)開具發(fā)票）收款——→檢驗(yàn)收據(jù)開具金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人署名——→在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財(cái)務(wù)結(jié)算章——→將收據(jù)第②聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給交款人——→憑記賬聯(lián)登記現(xiàn)金流水賬——→登記票據(jù)傳輸?shù)怯洷尽鷮⒂涃~聯(lián)連同票據(jù)登記本傳對應(yīng)崗位簽收制證

工資及固定資產(chǎn)崗（水電費(fèi)、代收款項(xiàng)）

管理費(fèi)用崗（其它應(yīng)收款）

銷售核實(shí)崗（貨款）

成本核實(shí)崗（加工費(fèi)、材料款）

注：（1）標(biāo)準(zhǔn)上只有收到現(xiàn)金才能開具收據(jù)，在收到銀行存款或下賬時(shí)需開具收據(jù)，核實(shí)收據(jù)上已寫有“轉(zhuǎn)賬”字樣，后加蓋“轉(zhuǎn)賬”圖章和財(cái)務(wù)結(jié)算章，并登記票據(jù)傳輸?shù)怯洷竞髠鹘o對應(yīng)會(huì)計(jì)崗位。

（2）隨工資發(fā)放時(shí)代收代扣款項(xiàng)，由工資及固定資產(chǎn)崗開具收據(jù)，能夠沒有交款人簽字。

2、付現(xiàn)

（1）費(fèi)用報(bào)銷

審核各會(huì)計(jì)崗傳來現(xiàn)金付款憑證金額和原始憑證一致——→檢驗(yàn)并督促領(lǐng)款人署名——→據(jù)記賬憑證金額付款——→在原始憑證上加蓋“現(xiàn)金付訖”圖章——→登記現(xiàn)金流水賬——→將記賬憑證立即傳主管崗復(fù)核

（2）人工費(fèi)、福利費(fèi)發(fā)放

憑人力資源部開具支出證實(shí)單付款（包含車間工資差額、需以現(xiàn)金形式發(fā)放兌現(xiàn)、獎(jiǎng)金等款項(xiàng)）——→在支出證實(shí)單上加蓋“現(xiàn)金付訖”圖章——→登記現(xiàn)金流水賬——→登記票據(jù)傳輸?shù)怯洷尽鷮⒅С鲎C實(shí)單連同票據(jù)傳輸?shù)怯洷緜鞴べY福利崗簽收制證

3、現(xiàn)金存取及保管

天天早晨按用款計(jì)劃開具現(xiàn)金支票（或憑銀行存折）提取現(xiàn)金——→安全妥善保管現(xiàn)金、正確支付現(xiàn)金——→立即盤點(diǎn)現(xiàn)金——→下午3：30將庫存現(xiàn)金余額送存銀行

注：（1）下午下班后，現(xiàn)金庫存應(yīng)在限額內(nèi)。

（2）從銀行提取現(xiàn)金和將現(xiàn)金送存銀行時(shí)全部須通知保安人員隨從，注意保密，確保資金安全。

4、管理現(xiàn)金日志賬，做到日清月結(jié)，并立即和微機(jī)賬查對余額。

（二）銀行存款收付

1、銀收

（1）收貨款整理銷售會(huì)計(jì)傳來支票、匯票→核查和補(bǔ)填進(jìn)賬單→早晨上班時(shí)交主管崗背書→送交司機(jī)進(jìn)賬及取回單——→整理從銀行拿回回款單據(jù)——→將第一聯(lián)和回執(zhí)粘貼在一起——→在微機(jī)中編制回款記錄表并共享—→打印—→將回款記錄表連同回款單傳銷售會(huì)計(jì)

（2）其它項(xiàng)目收款

收到除貨款以外項(xiàng)目標(biāo)支票、匯票——→填寫進(jìn)賬單——→進(jìn)賬——→回單——→登記票據(jù)傳輸?shù)怯洷尽嚓P(guān)崗位

（3）貸款

收到銀行貸款上賬回單——→登記票據(jù)傳輸?shù)怯洷尽鷤鞴芾碣M(fèi)用崗位

2、銀付

（1）日常性業(yè)務(wù)款項(xiàng)

依據(jù)付款審批單（計(jì)劃內(nèi)費(fèi)用經(jīng)相關(guān)崗位審核，計(jì)劃內(nèi)10萬元以上或計(jì)劃外費(fèi)用經(jīng)財(cái)務(wù)部長或財(cái)務(wù)總監(jiān)審核）審核調(diào)整表中無該部門前期未報(bào)賬款項(xiàng)——→開具支票（匯票、電匯）——→登記支票使用登記本——→將支票、匯票存根粘貼到付款審批單上（無存根注明支票號及銀行名稱）——→加蓋“轉(zhuǎn)賬”圖章—→登記單據(jù)傳輸?shù)怯洷尽鷤飨嚓P(guān)崗位制證

——→材料核實(shí)崗（材料采購）

——→成本核實(shí)崗（外協(xié)加工、車間質(zhì)保費(fèi)用）

——→管理費(fèi)用崗（管理部門用款）

——→銷售費(fèi)用崗（銷售部門用款）

——→工資福利崗（工資兌現(xiàn)、福利）

——→及固定資產(chǎn)崗（XX部門費(fèi)用、固定資產(chǎn)購建）

注：（a）開出支票應(yīng)填寫完整，嚴(yán)禁簽發(fā)空白金額、空白收款單位支票。

（b）開出支票（匯票、電匯）收款單位名稱應(yīng)和協(xié)議、發(fā)票一致。

（c）有前期未報(bào)賬款項(xiàng)個(gè)人及所在部門，一律不辦理付款業(yè)務(wù)。

（2）打卡工資

依據(jù)工資崗位開具付款審批單（經(jīng)財(cái)務(wù)部長簽字）開具支票——→填寫進(jìn)賬單——→連同工資盤交司機(jī)送XX銀行——→登記支票使用登記本——→將支票存根粘貼到付款審批單上——→加蓋“轉(zhuǎn)