記賬實(shí)操-費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)不規(guī)范點(diǎn)及規(guī)范附件明細(xì)

會(huì)計(jì)實(shí)操文庫(kù)1/6記賬實(shí)操-費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)不規(guī)范點(diǎn)及規(guī)范附件明細(xì)01.辦公用品費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：購(gòu)買(mǎi)辦公用品只有發(fā)票，沒(méi)有其他單據(jù)；批量購(gòu)買(mǎi)辦公用品，沒(méi)有采購(gòu)入庫(kù)和各部門(mén)領(lǐng)用單。應(yīng)包含附件：經(jīng)審批的請(qǐng)購(gòu)單、發(fā)票、入庫(kù)單、支出憑單、銀行回單等相關(guān)資料。02.差旅費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：只有差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單沒(méi)有行程單等記錄。應(yīng)包含附件：出差工作計(jì)劃書(shū)（出差行程單）、發(fā)票、差旅報(bào)銷(xiāo)單、銀行回單等相關(guān)資料。03.車(chē)輛修理費(fèi)/汽油費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：只有修理費(fèi)/汽油費(fèi)發(fā)票，企業(yè)沒(méi)有車(chē)輛。應(yīng)包含附件：經(jīng)審批的汽車(chē)修理清單、發(fā)票、支出憑單、銀行回單等相關(guān)資料。04.稅款繳納風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：只有銀行回單，未有申報(bào)表或稅收繳款書(shū)。應(yīng)包含附件：納稅申報(bào)表主表或網(wǎng)上打印、支出憑單、稅收繳款書(shū)或銀行代扣款回單等相關(guān)資料。05.勞保用品風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：批量購(gòu)買(mǎi)勞保用品，沒(méi)有采購(gòu)入庫(kù)和各部門(mén)領(lǐng)用單；各部門(mén)領(lǐng)用勞保用品未有部門(mén)領(lǐng)用單或者單據(jù)部門(mén)不全。應(yīng)包含附件：經(jīng)審批的請(qǐng)購(gòu)單、發(fā)票、入庫(kù)單、支出憑單、銀行回單等相關(guān)資料。06.廣告費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：只有發(fā)票和合同，未有照片或者其他廣告樣本等輔助證明資料。應(yīng)包含附件：經(jīng)審批的合同、發(fā)票、相關(guān)的照片、支出憑單等相關(guān)資料。07.會(huì)務(wù)費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：只有會(huì)議費(fèi)發(fā)票，未有會(huì)議議程、簽到表、會(huì)議照片等證明資料。應(yīng)包含附件：經(jīng)審批會(huì)議預(yù)算、合同、會(huì)議結(jié)算清單、發(fā)票、會(huì)議議程、簽到表、會(huì)議照片、支出憑單等相關(guān)資料。08.運(yùn)費(fèi)/快遞費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：快遞費(fèi)月結(jié)沒(méi)有與快遞/物流公司簽署合同；月結(jié)單沒(méi)有核對(duì)記錄及內(nèi)部審批記錄