銀行從業(yè)人員資格考試真題及模擬題庫

銀行從業(yè)人員資格考試真題及模擬題庫

L下列屬于違法發(fā)放貸款罪的主體是（）。

A.銀行存款

B.金融機(jī)構(gòu)工作人員

C.銀行信貸資金

D.金融機(jī)構(gòu)自有資金

【答案】：B

【解析】：

違法發(fā)放貸款罪，是指銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員，違反國家

規(guī)定發(fā)放貸款，造成重大損失的行為。其主體是特殊主體，即銀行或

者其他金融機(jī)構(gòu)及其工作人員；其客體是國家對貸款的管理制度。

2.下列選項(xiàng)中不屬于商業(yè)銀行咨詢顧問業(yè)務(wù)的是（）。

A.財(cái)務(wù)顧問服務(wù)

B.企業(yè)信用評級

C.企業(yè)咨詢服務(wù)

D.資產(chǎn)管理顧問

【答案】：B

【解析】：

財(cái)務(wù)咨詢顧問業(yè)務(wù)是銀行利用在信息、知識、人才、產(chǎn)品、渠道等方

面的綜合優(yōu)勢，為客戶提供包括財(cái)務(wù)投融資在內(nèi)的各項(xiàng)咨詢與服務(wù)。

財(cái)務(wù)咨詢顧問業(yè)務(wù)包括：①咨詢服務(wù)，主要有信息咨詢、資信證明、

資信調(diào)查；②資產(chǎn)管理顧問業(yè)務(wù)，包括投資建議組合、投資分析、稅

務(wù)服務(wù)、信息提供和風(fēng)險(xiǎn)控制等；③財(cái)務(wù)顧問服務(wù)，包括財(cái)務(wù)融資顧

問、財(cái)務(wù)制度顧問、財(cái)務(wù)重組顧問、理財(cái)投資顧問、收購兼并顧問。

3.金融犯罪的主體是（）。

A.只能是自然人

B.金融企業(yè)

C.可以是自然人，也可以是單位

D.只能是單位

【答案】：C

【解析】：

金融犯罪的主體可以是自然人，也可以是單位。自然人作為金融犯罪

主體，有的是一般主體，有的是特殊主體。例如，違法向關(guān)系人發(fā)放

貸款罪就是特殊主體，必須是銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員。單

位作為金融犯罪的主體，也有一般主體和特殊主體兩種，特殊主體為

銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)。

4.當(dāng)一國出現(xiàn)國際收支逆差時，該國政府可以采?。ǎ┴?cái)政政策。

A.緊縮性

B.擴(kuò)張性

C.順差性

D.逆差性

【答案】：A

【解析】：

當(dāng)一國存在較大國際收支逆差時，說明本國外匯收入比外匯支出少，

對外匯的需求大于外匯供給，因此，該國政府應(yīng)采取緊縮性的財(cái)政政

策。

5.()支出預(yù)算屬于專項(xiàng)支出預(yù)算。

A.子女教育

B.醫(yī)療

C.保費(fèi)

D.家政服務(wù)

E.普通娛樂休閑

【答案】：A|C

【解析】：

專項(xiàng)支出預(yù)算包括：①子女教育或財(cái)務(wù)支持支出預(yù)算；②贍養(yǎng)支出預(yù)

算；③旅游支出預(yù)算；④其他愛好支出預(yù)算；⑤保費(fèi)支出預(yù)算；⑥本

息還貸支出預(yù)算；⑦私家車換購或保養(yǎng)支出預(yù)算；⑧家居裝修支出預(yù)

算；⑨與其他短期理財(cái)目標(biāo)相關(guān)的現(xiàn)金流支出預(yù)算等。BDE三項(xiàng)屬于

日常生活支出預(yù)算。

6.良好公司治理是商業(yè)銀行健康、可持續(xù)發(fā)展的基石。下列選項(xiàng)中，

屬于良好銀行公司治理內(nèi)容的有()。

A.科學(xué)的發(fā)展戰(zhàn)略

B.有效的風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制

C.清晰的職責(zé)邊界

D.健全的組織架構(gòu)

E.合理的激勵約束機(jī)制

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

良好銀行公司治理應(yīng)包括以下七個主要內(nèi)容：①健全的組織架構(gòu)；②

清晰的職責(zé)邊界；③科學(xué)的發(fā)展戰(zhàn)略;④良好的價(jià)值準(zhǔn)則與社會責(zé)任;

⑤有效的風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制；⑥合理的激勵約束機(jī)制；⑦完善的信

息披露制度。

7.商業(yè)銀行發(fā)行的封閉式理財(cái)產(chǎn)品的期限不得低于（）天。

A.90

B.60

C.80

D.40

【答案】：A

【解析】：

商業(yè)銀行發(fā)行的封閉式理財(cái)產(chǎn)品的期限不得低于90天；開放式理財(cái)

產(chǎn)品所投資資產(chǎn)的流動性應(yīng)當(dāng)與投資者贖回需求相匹配，確保持有足

夠的現(xiàn)金、國債、中央銀行票據(jù)、政策性金融債券等具有良好流動性

的資產(chǎn)，以備支付理財(cái)產(chǎn)品投資者的贖回款項(xiàng)。

8.同業(yè)拆借市場的特點(diǎn)包括（）。

A.不同類別市場主體的拆借最長期限不同

B.市場參與主體廣泛

C.市場準(zhǔn)入條件嚴(yán)格

D.采用無擔(dān)保交易方式

E.交易必須在全國統(tǒng)一的拆借網(wǎng)絡(luò)中進(jìn)行

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

同業(yè)拆借市場具有以下特點(diǎn)：①市場參與主體廣泛，共有16類金融

機(jī)構(gòu)可以申請進(jìn)入同業(yè)拆借市場，涵蓋了所有銀行類金融機(jī)構(gòu)和絕大

部分非銀行類金融機(jī)構(gòu)；②不同類別市場主體的拆借最長期限不同，

有7天、3個月和1年三個檔次；③采用無擔(dān)保交易方式，嚴(yán)格的市

場準(zhǔn)入條件使金融機(jī)構(gòu)可以通過其信譽(yù)參與拆借活動；④同業(yè)拆借交

易必須在全國統(tǒng)一的拆借網(wǎng)絡(luò)中進(jìn)行，目前我國拆借交易主要通過交

易中心的本幣交易系統(tǒng)達(dá)成。

9.公積金貸款的優(yōu)點(diǎn)有（）o

A.利率較低

B.不受二套房貸的限制

C.還款方式靈活

D.審批手續(xù)收費(fèi)低廉

E.無普通住宅與非普通住宅之分

【答案】:A|B|C|E

【解析】：

選擇房貸時，首先應(yīng)考慮住房公積金貸款。公積金貸款的優(yōu)勢包括：

①利率較低，且貸款額度通常也能夠滿足多數(shù)借款人的貸款需求；②

不受二套房貸的限制，無普通住宅與非普通住宅之分；③還款方式靈

活等。

10.下列關(guān)于日本金融廳的認(rèn)識，正確的是（）。

A.金融制度的計(jì)劃、立案和金融監(jiān)管主要由金融廳全面負(fù)責(zé)

B.金融廳的任務(wù)可以概括為：使金融系統(tǒng)可信和充滿活力，使金融市

場公平、有效率

C.金融廳的目標(biāo)是對國民福利和經(jīng)濟(jì)作出貢獻(xiàn)

D.金融廳將按市場機(jī)制和自律原則制定規(guī)則

E.金融廳無需對銀行、證券和保險(xiǎn)等金融服務(wù)負(fù)責(zé)

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

E項(xiàng)，金融廳對從金融系統(tǒng)的設(shè)計(jì)到對金融活動的檢查、監(jiān)管、監(jiān)督

的所有金融管制方面的內(nèi)容負(fù)責(zé)，同時對銀行、證券和保險(xiǎn)等所有的

金融服務(wù)負(fù)責(zé)。

11.涉外民事訴訟，是指具有涉外因素的民事訴訟。涉外因素是指具

有（）之一的因素。

A.訴訟主體涉外

B.訴訟法院所在地涉外

C.作為訴訟標(biāo)的的法律事實(shí)涉外

D.訴訟標(biāo)的物涉外

E.訴訟當(dāng)事人住所涉外

【答案】：A|C|D

【解析】：

涉外因素是指具有以下三種情況之一：①訴訟主體涉外，即訴訟一方

或者雙方當(dāng)事人是外國人、無國籍人或者外國企業(yè)和組織；②作為訴

訟標(biāo)的的法律事實(shí)涉外，即當(dāng)事人之間的民事法律關(guān)系發(fā)生、變更、

消滅的事實(shí)發(fā)生在國外；③訴訟標(biāo)的物涉外，即當(dāng)事人之間爭議的標(biāo)

的物在國外。具備上述三個因素之一的民事訴訟就屬于涉外民事訴

訟。

12.自律組織對其會員銀行的監(jiān)管一般有哪些方式？（）

A.每年進(jìn)行一次例行檢查

B.要求商業(yè)銀行建立完善的法人治理結(jié)構(gòu)

C.強(qiáng)制商業(yè)銀行進(jìn)行信息披露

D.要求建立一個獨(dú)立的、協(xié)助董事會工作的公司審計(jì)委員會

E.對會員的日常業(yè)務(wù)活動進(jìn)行監(jiān)管

【答案】：A|E

【解析】：

自律組織對其會員的監(jiān)管一般有兩種方式：①對會員每年進(jìn)行一次例

行檢查，包括對會員的財(cái)務(wù)狀況、業(yè)務(wù)執(zhí)行情況、對客戶的服務(wù)質(zhì)量

等的檢查；②對會員的日常業(yè)務(wù)活動進(jìn)行監(jiān)管，包括對其業(yè)務(wù)活動進(jìn)

行指導(dǎo)，協(xié)調(diào)會員之間的關(guān)系，對欺詐客戶、操縱市場等違法違規(guī)行

為進(jìn)行調(diào)查處理。

13.下列不是構(gòu)建退休規(guī)劃的首要目標(biāo)的是（）。

A.過理想的生活

B.退休后財(cái)務(wù)自由

C.確保子女有生活保障

D.退休后不需要再工作

【答案】：C

【解析】：

構(gòu)建退休規(guī)劃的首要目標(biāo)是在退休后財(cái)務(wù)自由、過理想的生活，而這

是以一定的經(jīng)濟(jì)實(shí)力為基礎(chǔ)的。

14.一個家庭決定送子女出國留學(xué)時，理財(cái)師應(yīng)提醒家長關(guān)注的問題

有（）o

A.子女的語言能力

B.家庭經(jīng)濟(jì)條件

C.子女對國外社會生活和學(xué)習(xí)的適應(yīng)能力

D.其他隱性風(fēng)險(xiǎn)

E.出國留學(xué)時間安排

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

子女獨(dú)身一人去往海外留學(xué)，必然會遇到很多問題?？傮w來看，理財(cái)

師應(yīng)該提醒家長在子女出國留學(xué)規(guī)劃決策時，關(guān)注下列幾個問題：①

家庭經(jīng)濟(jì)條件；②子女對國外社會生活和學(xué)習(xí)的適應(yīng)能力；③子女語

言能力；④出國留學(xué)時間安排；⑤其他隱性風(fēng)險(xiǎn)。

15.家庭財(cái)富保障規(guī)劃應(yīng)以（）優(yōu)先為原則來制定。

A.保障

B.分紅

C.盈利

D.風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】：

在保險(xiǎn)產(chǎn)品的配置問題上，理財(cái)師具體應(yīng)注意以下幾個原則：①先依

照客戶的保障需求做好人壽保險(xiǎn)規(guī)劃，考慮客戶的預(yù)算能力來配置險(xiǎn)

種。②發(fā)生概率雖小但后果嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)優(yōu)先考慮。③應(yīng)以“保障優(yōu)

先”的原則來制定家庭財(cái)富保障規(guī)劃，優(yōu)先配置保障型險(xiǎn)種。同時要

綜合考慮客戶的財(cái)務(wù)狀況或預(yù)算開支能力再考慮儲蓄分紅或投資連

結(jié)的險(xiǎn)種。對于普通家庭，保險(xiǎn)的主要功能是財(cái)富保障，而非資產(chǎn)增

值（資產(chǎn)增值手段有多種其他選擇）。④保費(fèi)預(yù)算不充足時，盡量不

要減少客戶所需的保額。

.現(xiàn)代信用制度下，商業(yè)銀行信用創(chuàng)造能力的決定因素有（）

16o

A.商品交易量

B.貨幣價(jià)值

C.商品價(jià)格

D.原始存款的規(guī)模

E.貨幣乘數(shù)

【答案】：D|E

【解析】：

商業(yè)銀行創(chuàng)造存款貨幣的能力，首先取決于原始存款的規(guī)模。在原始

存款基礎(chǔ)上，派生存款的規(guī)模還取決于貨幣乘數(shù)。

17.保險(xiǎn)代理人在評估客戶保費(fèi)支出預(yù)算時，常用的評估方法有（）。

A.遺屬需求法

B.20%法則

C.倍數(shù)法則

D.資產(chǎn)比例法

E.生命價(jià)值法

【答案】：A|C|E

【解析】：

保險(xiǎn)代理人在評估客戶保費(fèi)支出預(yù)算時，常用的評估方法有：①倍數(shù)

法則，是以家庭收入的簡單倍數(shù)關(guān)系粗略估算保險(xiǎn)需求的經(jīng)驗(yàn)法則，

最常用的是“十一法則”；②生命價(jià)值法，又稱凈收入彌補(bǔ)法，是以

家庭成員的生命價(jià)值為依據(jù)，來確定家庭壽險(xiǎn)保額的基本方法；③遺

屬需求法，是通過計(jì)算未來所必需的累計(jì)支出費(fèi)用來估算保險(xiǎn)需求的

基本方法，它從需求的角度考慮一個家庭在其主要收入來源消失后，

為恢復(fù)或維持原有的生活水平所產(chǎn)生的資金缺口。

18.保證擔(dān)保的范圍包括（）0

A.主債權(quán)

B.利息

C.違約金

D.損害賠償金

E.實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

保證擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)債權(quán)

的費(fèi)用。保證合同另有約定的，按照約定。當(dāng)事人對保證擔(dān)保的范圍

沒有約定或者約定不明確的，保證人應(yīng)當(dāng)對全部債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。

19.下列屬于自書遺囑生效所包含的條件有（）。

A.由遺囑人簽名

B.是遺囑人關(guān)于嗣后財(cái)產(chǎn)處置的真實(shí)意思表示

C.由遺囑人親筆書寫下其全部內(nèi)容

D.注明了年、月、日

E.當(dāng)?shù)鼐游瘯鼍叩淖C明

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

自書遺囑生效的條件包括：①須由遺囑人親筆書寫下其全部內(nèi)容，要

用筆寫下來；②須是遺囑人關(guān)于嗣后財(cái)產(chǎn)處置的真實(shí)意思表示；③須

由遺囑人簽名；④須注明了年、月、日。

20.根據(jù)《商業(yè)銀行法》，商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為（）。

A.認(rèn)繳資本五千萬元人民幣

B.認(rèn)繳資本一千萬元人民幣

C.實(shí)繳資本一千萬元人民幣

D.實(shí)繳資本五千萬元人民幣

【答案】：D

【解析】：

設(shè)立全國性商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為十億元人民幣；設(shè)立城市

商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為一億元人民幣；設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行的

注冊資本最低限額為五千萬元人民幣。注冊資本應(yīng)當(dāng)是實(shí)繳資本。

21.企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的資金籌集來源主要包含（）幾個方

面。

A.企業(yè)繳費(fèi)

B.基金運(yùn)營收入

C.個人薪酬扣除

D.財(cái)政支付

E.其他補(bǔ)貼

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的資金籌集來源主要包含五個方面：企業(yè)

繳費(fèi)、個人薪酬扣除、財(cái)政支付、基金運(yùn)營收入和其他補(bǔ)貼。其中，

企業(yè)繳費(fèi)和個人薪酬扣除為資金籌集最為重要的來源。

22.下列關(guān)于集資詐騙罪的說法錯誤的是（）。

A.其客體是社會公眾的財(cái)產(chǎn)與國家的金融秩序

B.集資詐騙行為名為集資、實(shí)為詐騙

C.客觀方面表現(xiàn)為行為人不是以存款的名義而是以其他形式吸收公

眾資金，承諾還本付息，來達(dá)到吸收公眾存款的目的

D.主體包括自然人和單位

【答案】：C

【解析】：

集資詐騙罪的客觀方面表現(xiàn)為非法集資的行為，即公司、企業(yè)、個人

或其他組織未經(jīng)合法批準(zhǔn)，向社會公眾或者集體募集資金的行為。c

項(xiàng)是非法吸收公眾存款罪客觀方面的表現(xiàn)之一。

23.契稅的課稅對象包括（

A.國有土地使用權(quán)出讓

B.土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓

C.房屋買賣

D.房屋交換

E.房屋贈予

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

契稅是指在中國境內(nèi)轉(zhuǎn)移土地、房屋權(quán)屬，就當(dāng)事人所訂契約，向產(chǎn)

權(quán)承受人征收的一種稅。納稅人為承受土地房屋權(quán)屬的單位和個人。

契稅的課稅對象包括：①國有土地使用權(quán)出讓；②土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓；

③房屋買賣；④房屋贈予；⑤房屋交換。

24.下列關(guān)于商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)的表述，錯誤的是（）。

A.對個人儲蓄存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個人查詢，但法

律另有規(guī)定的除外

B.對單位存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個人查詢，但法律、

部門規(guī)章另有規(guī)定的除外

C.對個人儲蓄存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個人凍結(jié)、扣劃,

但法律另有規(guī)定的除外

D.對單位存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個人凍結(jié)、扣劃，但

法律另有規(guī)定的除外

【答案】：B

【解析】：

根據(jù)《商業(yè)銀行法》第二十九條規(guī)定，對個人儲蓄存款，商業(yè)銀行有

權(quán)拒絕任何單位或者個人查詢、凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外。

根據(jù)《商業(yè)銀行法》第三十條規(guī)定，對單位存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕

任何單位或者個人查詢，但法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外；有權(quán)拒

絕任何單位或者個人凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外。

25.根據(jù)中小企業(yè)主的人群分類特征，一般而言，（）類型的中小企

業(yè)主經(jīng)常與資金方打交道，對投資感興趣，并精通投資，且通常具有

多年的資本運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)，對銀行依賴度很低。

A.緊密聯(lián)系型

B.業(yè)余投資愛好者

C.企業(yè)主導(dǎo)

D.精明生意人

【答案】：D

【解析】：

按照中小企業(yè)主資產(chǎn)特征、投資需求和人口特征等方面可以將中小企

業(yè)主簡單地分為業(yè)余投資愛好者、精明生意人和企業(yè)主導(dǎo)型企業(yè)主。

精明生意人是指經(jīng)常與資金方打交道，對投資感興趣，并精通投資的

企業(yè)主，通常具有多年的資本運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)，對銀行依賴度很低。

26.不同的貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制理論有不同的貨幣政策傳導(dǎo)渠道，目前

貨幣政策的傳導(dǎo)渠道有（）o

A.利率渠道

B.信貸渠道

C.資產(chǎn)價(jià)格渠道

D.匯率渠道

E.國際收支渠道

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

不同的貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制理論，提出了不同的貨幣政策傳導(dǎo)渠道，其

傳導(dǎo)渠道主要有利率渠道、信貸渠道、資產(chǎn)價(jià)格渠道、匯率渠道等。

其中，匯率渠道也稱國際貿(mào)易渠道。

27.某銀行員工甲與員工乙共同負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)印章及重要憑證的保管，甲

保管保險(xiǎn)箱鑰匙，乙掌握密碼，某日，甲員工請假看病，下列做法中，

符合職業(yè)操守要求的是（）o

A.甲估計(jì)外出時間不長，不會用到業(yè)務(wù)印章和相關(guān)憑證，因此未做移

交就外出看病

B.甲根據(jù)銀行印章、重要憑證等管理規(guī)定，辦理移交手續(xù)，正式移交

鑰匙后外出看病

C.甲將保險(xiǎn)箱鑰匙委托第三名員工保管

D.考慮到時間不長，甲將保險(xiǎn)箱鑰匙交于乙暫時保管

【答案】：B

【解析】：

銀行業(yè)從業(yè)人員不得違反內(nèi)部交易流程及崗位職責(zé)管理規(guī)定將自己

保管的印章、重要憑證、交易密碼和鑰匙等與自身職責(zé)有關(guān)的物品或

信息交與或告知其他人員。

28.下列關(guān)于區(qū)域發(fā)展條件分析，說法錯誤的是（）。

A.自然條件和自然資源是區(qū)域社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的物質(zhì)前提和物質(zhì)基礎(chǔ)

B.區(qū)域人口的數(shù)量會影響區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展水平和區(qū)域產(chǎn)業(yè)的構(gòu)成狀

況

C.技術(shù)將區(qū)域發(fā)展的可能性轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)性

D.對區(qū)域基礎(chǔ)設(shè)施的分析應(yīng)重點(diǎn)評價(jià)基礎(chǔ)設(shè)施的種類、規(guī)模、水平、

配套等對區(qū)域發(fā)展的影響

【答案】：B

【解析】：

區(qū)域勞動人口的數(shù)量會影響區(qū)域自然資源開發(fā)利用的規(guī)模（生產(chǎn)規(guī)模

的大小），區(qū)域人口的素質(zhì)會影響區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展水平和區(qū)域產(chǎn)業(yè)的

構(gòu)成狀況。

29.下列不屬于專項(xiàng)支出預(yù)算的是（）。

A.醫(yī)療支出

B.贍養(yǎng)支出

C.家裝支出

D.旅游支出

【答案】：A

【解析】：

專項(xiàng)支出預(yù)算包括：①子女教育或財(cái)務(wù)支持支出預(yù)算；②贍養(yǎng)支出預(yù)

算；③旅游支出；④其他愛好支出預(yù)算；⑤保費(fèi)支出預(yù)算；⑥本息還

貸支出預(yù)算；⑦私家車換購或保養(yǎng)支出預(yù)算；⑧家居裝修支出預(yù)算；

⑨與其他短期理財(cái)目標(biāo)相關(guān)的現(xiàn)金流支出預(yù)算等。A項(xiàng)屬于日常生活

支出預(yù)算項(xiàng)目。

30.劉某作為醫(yī)師剛剛開始執(zhí)業(yè)，由于從事的治療是新技術(shù)，受到客

戶質(zhì)疑的可能性較大。劉某最需要的保險(xiǎn)產(chǎn)品為（）。

A.普通醫(yī)療保險(xiǎn)

B.長期重大疾病保險(xiǎn)

C.產(chǎn)品責(zé)任保險(xiǎn)

D.職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】：

職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)承保各種專業(yè)技術(shù)人員因工作上的疏忽或過失致使他

人遭受損害的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。專業(yè)技術(shù)人員包括醫(yī)生、律師、會計(jì)師、

工程師、設(shè)計(jì)師等，職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)一般由提供專業(yè)技術(shù)服務(wù)的單位如

醫(yī)院、設(shè)計(jì)院、會計(jì)師事務(wù)所或律師事務(wù)所等向保險(xiǎn)公司投保。

31.下列關(guān)于監(jiān)管規(guī)避基本原則的說法，不正確的是（）。

A.銀行業(yè)從業(yè)人員在業(yè)務(wù)活動中，應(yīng)當(dāng)樹立依法合規(guī)意識，不得向客

戶明示或暗示規(guī)避金融、外匯監(jiān)管規(guī)定

B.一般而言，法律法規(guī)的規(guī)定既包括授權(quán)性規(guī)定，也包括禁止性、義

務(wù)性或程序性規(guī)定

C.程序性規(guī)定屬于法律明確規(guī)定不可以從事的行為

D.義務(wù)性規(guī)定是法律要求行為人必須履行的行為

【答案】：C

【解析】：

C項(xiàng)，禁止性規(guī)定屬于法律明確規(guī)定不可以從事的行為，如不得進(jìn)行

洗錢活動，一旦違反，違法行為人將面臨刑事或行政上的處罰；程序

性規(guī)定是指法律法規(guī)中有關(guān)從事某種活動必須按照一定程序履行審

批或備案的規(guī)定。

32.王先生今年30歲，在一家大公司工作，該公司效益較好，于今年

成立了企業(yè)年金理事會，開始企業(yè)年金計(jì)劃，要分別委托一家公司作

為投資管理人，一家商業(yè)銀行作為托管人和賬戶管理人。

根據(jù)以上材料回答（1）?（5）題。

⑴關(guān)于企業(yè)年金的說法不正確的是（）o

A.國家鼓勵企業(yè)建立企業(yè)年金

B,企業(yè)年金基金投資運(yùn)營收益并入企業(yè)資產(chǎn)

C.建立企業(yè)年金，企業(yè)應(yīng)當(dāng)與職工一方通過集體協(xié)商確定，并制定企

業(yè)年金方案

D.王先生若調(diào)動工作，新單位也有企業(yè)年金計(jì)劃，王先生可將原年金

賬戶資產(chǎn)轉(zhuǎn)移至新的賬戶

【答案】：B

【解析】：

企業(yè)年金基金投資運(yùn)營收益，按凈收益率計(jì)入企業(yè)年金個人賬戶o

⑵我國目前的企業(yè)年金計(jì)劃均實(shí)行確定繳費(fèi)計(jì)劃（DC計(jì)劃），下列屬

于退休時DC計(jì)劃個人賬戶資產(chǎn)組成部分的是（）。

A.個人繳費(fèi)

B.企業(yè)繳費(fèi)

C.投資收益

D.社會收益

【答案】:A|B|C

【解析】：

繳費(fèi)確認(rèn)型養(yǎng)老金權(quán)益的積累取決于個人余額，包括雇主繳費(fèi)，員工

繳費(fèi)和累積基金投資收益部分。

⑶如果王先生每月繳費(fèi)500元。公司按照1：1的比例繳費(fèi)，在6%

的年平均收益率下，到60歲退休時，個人賬戶余額最接近（）萬元。

A.47

B.6

C.100

D.136

【答案】：C

【解析】：

FV(PV=0,PMT=-1000,i=6%/12=0.5%,n=30X12=360)—

1004515.04（元）。

⑷接上題，如果王先生預(yù)計(jì)退休時個人賬戶資產(chǎn)應(yīng)達(dá)到150萬元，才

能維持較好的生活水準(zhǔn)，則每月應(yīng)繳費(fèi)（）元。

A.747

B.1052

C.1200

D.2050

【答案】：A

【解析】：

PV=0,FV=1500000,i=6%/12=0.5%,n=30X12=360,PMT=一

1493.26（元）,其中個人每月應(yīng)繳費(fèi)=1493.2級=746.63（元）。

⑸退休后，王先生決定將個人賬戶資產(chǎn)全部取出，在隨后的資產(chǎn)配置

中，下列（）是不恰當(dāng)?shù)摹?/p>

A.找理財(cái)師，尋求合理建議

B.可以適當(dāng)持有股票，以規(guī)避通貨膨脹的風(fēng)險(xiǎn)

C.不應(yīng)再持有股票，以債券和現(xiàn)金為主

D.應(yīng)保持較好的流動性

【答案】：C

【解析】：

一般而言，用于退休養(yǎng)老金的投資要以穩(wěn)健為主。有較大風(fēng)險(xiǎn)承受能

力的人可以適當(dāng)考慮將部分資金投資于股票、股票基金等風(fēng)險(xiǎn)收益相

對較高的產(chǎn)品。資產(chǎn)配置的原則應(yīng)當(dāng)是在安全的基礎(chǔ)上保持適當(dāng)?shù)氖?/p>

益率。所以在退休后，王先生將個人賬戶資產(chǎn)全部取出，在隨后的資

產(chǎn)配置中也可以適當(dāng)?shù)某钟泄善薄?/p>

33.一般而言，獲利能力指標(biāo)主要包括（）等財(cái)務(wù)指標(biāo)。

A.銷售利潤率、資產(chǎn)負(fù)債率、凈資產(chǎn)利潤率、現(xiàn)金比率

B.實(shí)收資本利潤率、資產(chǎn)負(fù)債率、凈資產(chǎn)利潤率、基本獲利率

C.銷售凈利潤率、實(shí)收資本利潤率、凈資產(chǎn)利潤率、基本獲利率

D.已獲利息倍數(shù)、銷售利潤率、實(shí)收資本利潤率、現(xiàn)金比率

【答案】：c

【解析】：

獲利能力分析反映的是企業(yè)獲取利潤的能力，有如下幾類：①銷售凈

利潤率；②凈資產(chǎn)利潤率（從所有者和債權(quán)人雙方的共同角度考察）;

③實(shí)收資本利潤率；④凈資產(chǎn)利潤率（從所有者角度考察）；⑤基本

獲利率。對于上市公司而言，每股收益、每股股利和市盈率等與公司

股票表現(xiàn)相關(guān)的指標(biāo)也是需要關(guān)注的獲利能力指標(biāo)。

34.商業(yè)銀行應(yīng)（）披露其從事理財(cái)業(yè)務(wù)活動的有關(guān)信息。

A.每年

B.每半年

C.每月

D.每季度

【答案】：B

【解析】：

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)關(guān)于信息披露的有關(guān)

規(guī)定，每半年披露其從事理財(cái)業(yè)務(wù)活動的有關(guān)信息。

35.無權(quán)代理人的代理行為客觀上存在使相對人相信其代理權(quán)的情況

屬于（）o

A.表見代理

B.委托代理

C.無權(quán)代理

D.法定代理

【答案】：A

【解析】：

表見代理是指無權(quán)代理人的代理行為客觀上存在使相對人相信其有

代理權(quán)的情況，且相對人主觀上為善意，因而可以向被代理人主張代

理的效力。B項(xiàng)，委托代理是根據(jù)委托人的委托授權(quán)而產(chǎn)生的代理關(guān)

系；C項(xiàng)，無權(quán)代理是指行為人不具有代理權(quán)，但以他人的名義與第

三人進(jìn)行代理行為；D項(xiàng)，法定代理是根據(jù)法律的規(guī)定而直接產(chǎn)生的

代理關(guān)系。

36.出現(xiàn)以下哪一種情形時，銀行業(yè)從業(yè)人員中的高級管理人員應(yīng)當(dāng)

接受監(jiān)管部門的約見？（）

A.所在機(jī)構(gòu)存在嚴(yán)重問題或風(fēng)險(xiǎn)

B.銀行業(yè)從業(yè)人員邀請客戶進(jìn)行政策法規(guī)允許范圍內(nèi)的娛樂活動

C.處理客戶投訴時，不及時將所在機(jī)構(gòu)的處理意見告知客戶

D.機(jī)構(gòu)內(nèi)部工作人員互相詆毀

【答案】：A

【解析】：

出現(xiàn)以下情形之一，銀行業(yè)從業(yè)人員中的高級管理人員應(yīng)當(dāng)接受監(jiān)管

部門的約見：①所在機(jī)構(gòu)存在嚴(yán)重問題或風(fēng)險(xiǎn)；②所在機(jī)構(gòu)沒有按要

求報(bào)送整改和糾正計(jì)劃；③所在機(jī)構(gòu)報(bào)送的整改和糾正計(jì)劃不能有效

管理和控制商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)；④監(jiān)管部門認(rèn)為需要約見的其他情形。

37.商業(yè)銀行的（）是商業(yè)銀行資本管理、市值管理與風(fēng)險(xiǎn)管理理論

的有效統(tǒng)一。

A.資本管理

B.資產(chǎn)負(fù)債計(jì)劃管理

C.資產(chǎn)負(fù)債組合管理

D.定價(jià)管理

【答案】：C

【解析】：

資產(chǎn)負(fù)債組合管理是商業(yè)銀行資本管理、市值管理與風(fēng)險(xiǎn)管理理論的

有效統(tǒng)一，是平衡資本配置與風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、提高整體盈利能力的策略手

段，是推動資產(chǎn)負(fù)債表結(jié)構(gòu)優(yōu)化、促進(jìn)銀行穩(wěn)健發(fā)展的重要保證。

38.下列市場中不屬于貨幣市場的是（）。

A.國庫券市場

B.票據(jù)市場

C.銀行間同業(yè)拆借市場

D.銀行間債券回購市場

【答案】：A

【解析】：

貨幣市場是短期資金融通市場，主要包括銀行間同業(yè)拆借市場、銀行

間債券回購市場和票據(jù)市場等。

39.公司以貼現(xiàn)方式出售給投資者的短期無擔(dān)保的信用憑證是（）。

A.公司債券

B.銀行承兌匯票

C.大額可轉(zhuǎn)讓定期存單

D.商業(yè)票據(jù)

【答案】：D

【解析】：

商業(yè)票據(jù)由于期限較短，以30天以下的票據(jù)交易為主，所以一般只

有發(fā)行市場，少有二級市場。這時的商業(yè)票據(jù)市場指由具有高信用等

級的大企業(yè)和財(cái)務(wù)公司發(fā)行短期無擔(dān)保債券籌措資金的短期融資場

所。

40.下列各項(xiàng)中應(yīng)按勞務(wù)報(bào)酬征收個人所得稅的是（）。

A.個人從事安裝設(shè)備所得

B.個人兼職會計(jì)所得

C.個人發(fā)表小說所得

D.個人業(yè)余授課所得

E.個人提供咨詢服務(wù)所得

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

勞務(wù)報(bào)酬所得是指個人從事設(shè)計(jì)、裝潢、安裝、制圖、化驗(yàn)、測試、

醫(yī)療、法律、會計(jì)、咨詢、講學(xué)、新聞、廣播、翻譯、審稿、書畫、

雕刻、影視、錄音、錄像、演出、表演、廣告、展覽、技術(shù)服務(wù)、介

紹服務(wù)、經(jīng)濟(jì)服務(wù)、代辦服務(wù)以及其他勞務(wù)取得的所得。C項(xiàng)屬于稿

酬所得。

41.下列關(guān)于不良貸款撥備覆蓋率計(jì)算公式的表述，正確的是（）。

A.不良貸款余額與貸款余額的比值

B.當(dāng)年不良貸款新發(fā)生額與貸款余額的比值

C.不良貸款損失準(zhǔn)備與當(dāng)年不良貸款所發(fā)生額的比值

D.不良貸款損失準(zhǔn)備與不良貸款余額的比值

【答案】：D

【解析】：

不良貸款撥備覆蓋率是衡量銀行對不良貸款進(jìn)行賬務(wù)處理時，所持審

慎性高低的重要指標(biāo)。該指標(biāo)有利于觀察銀行的撥備政策。計(jì)算公式

為：撥備覆蓋率=（不良貸款損失準(zhǔn)備+不良貸款余額）X100%。

42.李林的兒子李金于2010年去世，且去世前未留有遺囑，依照法定

繼承順序，對于李金的遺產(chǎn)，下列能夠成為第一順序繼承人的有（）。

A.李林的妻子

B.李金的兒子

C.李林的養(yǎng)子

D.李林的哥哥

E.李林的女兒

【答案】:A|B

【解析】：

我國《繼承法》依據(jù)國情和《繼承法》的原則，將法定繼承人的繼承

順序分為了兩個順序。第一順序：配偶、子女及其晚輩直系血親、父

母以及對公婆、岳父母盡了主要贍養(yǎng)義務(wù)的喪偶兒媳和喪偶女婿。A

項(xiàng)屬于李金的父母；B項(xiàng)屬于李金的子女；CDE三項(xiàng)都不屬于李金遺

產(chǎn)的第一順序繼承人范疇。

43.下列不屬于債權(quán)人委員會的職權(quán)的是（）。

A.監(jiān)督債務(wù)人財(cái)產(chǎn)的管理和處分

B.申請人民法院更換管理人，審查管理人的費(fèi)用和報(bào)酬

C.監(jiān)督破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配

D.提議召開債權(quán)人會議

【答案】：B

【解析】：

債權(quán)人委員會行使下列職權(quán)：①監(jiān)督債務(wù)人財(cái)產(chǎn)的管理和處分；②監(jiān)

督破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配；③提議召開債權(quán)人會議；④債權(quán)人會議委托的其他

職權(quán)。B項(xiàng)屬于債權(quán)人會議的職權(quán)。

44.負(fù)責(zé)對商業(yè)銀行董事履職的綜合評價(jià)，向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)

告最終評價(jià)結(jié)果的是（）。

A.監(jiān)事會

B.董事會

C.股東大會

D.高級管理層

【答案】：A

【解析】：

董事和監(jiān)事是商業(yè)銀行公司治理中的關(guān)鍵主體，能否充分發(fā)揮其履職

的主動性與有效性將直接關(guān)系到商業(yè)銀行公司治理的成效。對董事和

監(jiān)事的履職進(jìn)行評價(jià)是督促其正確、積極履職，增強(qiáng)履職能力，提高

決策科學(xué)性的有效手段。監(jiān)事會負(fù)責(zé)對商業(yè)銀行董事和監(jiān)事履職的綜

合評價(jià)，向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告最終評價(jià)結(jié)果并通報(bào)股東大會。

45.高級管理人員績效薪酬的（）以上應(yīng)采取延期支付的方式，且延

期支付期限一般不少于3年。

A.40%

B.20%

C.25%

D.50%

【答案】：A

【解析】：

商業(yè)銀行高級管理人員以及對風(fēng)險(xiǎn)有重要影響崗位上的員工，其績效

薪酬的40%以上應(yīng)采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于

3年，其中，主要高級管理人員績效薪酬的延期支付比例應(yīng)高于50%o

46.家庭收支管理以（）作為管理對象。

A.資產(chǎn)負(fù)債

B.流動負(fù)債

C.現(xiàn)金流

D.自有結(jié)余

【答案】：C

【解析】：

家庭收支管理是以現(xiàn)金流作為管理對象，運(yùn)用財(cái)務(wù)管理的思想與方

法，圍繞家庭收入活動、支出活動與理財(cái)活動而建立的管理體系。

47.()是指保險(xiǎn)雙方當(dāng)事人通過簽訂保險(xiǎn)合同，或是需要保險(xiǎn)保障

的人自愿組合、實(shí)施的一種保險(xiǎn)。

A.財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)

B.法定保險(xiǎn)

C.自愿保險(xiǎn)

D.社會保險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】：

商業(yè)保險(xiǎn)按照實(shí)施方式可分為強(qiáng)制保險(xiǎn)和自愿保險(xiǎn)。自愿保險(xiǎn)是在自

愿原則下，投保人與保險(xiǎn)人雙方在平等的基礎(chǔ)上，通過訂立保險(xiǎn)合同

而建立的保險(xiǎn)關(guān)系。

48.銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)為了促進(jìn)商業(yè)銀行審慎經(jīng)營、維持金融體系穩(wěn)定而

規(guī)定的銀行必須持有足夠的合格資本稱為()。

A.賬面資本

B.會計(jì)資本

C.監(jiān)管資本

D.經(jīng)濟(jì)資本

【答案】：C

【解析】：

監(jiān)管資本涉及兩個層次的概念：一是銀行實(shí)際持有的符合監(jiān)管規(guī)定的

合格資本；二是銀行按照監(jiān)管要求應(yīng)當(dāng)持有的最低資本量或最低資本

要求。為了保護(hù)存款人利益，促進(jìn)銀行審慎經(jīng)營，維持金融體系穩(wěn)定,

要求銀行持有足夠的合格資本能夠覆蓋其所面臨的風(fēng)險(xiǎn)水平。

49.某公司2015年度中旬公布了其財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，已知公司股票價(jià)格為24

元/股，上年度每股收益為1.2元，未來年度每股收益預(yù)計(jì)為1.6元，

則該公司的靜態(tài)市盈率為（）。

A.20

B.15

C.14

D.12

【答案】：A

【解析】：

市盈率（P/E）=股票價(jià)格（P）/每股收益（E）,它是股票市場中常

用的衡量股票投資價(jià)值的重要指標(biāo)。在計(jì)算市盈率時，股價(jià)通常取最

新的收盤價(jià)；若每股收益取的是已公布的上年度數(shù)據(jù)，則計(jì)算結(jié)果為

靜態(tài)市盈率，若是按照對今年及未來每股收益的預(yù)測值，則得到動態(tài)

市盈率。本題中，靜態(tài)市盈率=24/1.2=20。

50.假設(shè)銀行的一個客戶在未來一年的違約率是1%,違約損失率是

50%,違約風(fēng)險(xiǎn)暴露100萬，則該筆信貸資產(chǎn)的預(yù)期損失是（）。

A.0.5%

B.0.5萬元

C.1萬元

D.1%

【答案】：B

【解析】：

預(yù)期損失是指銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)在未來一段時間內(nèi)可能造成損失的均

值。以信用風(fēng)險(xiǎn)為例，預(yù)期損失等于借款人的違約概率、違約損失率

與違約風(fēng)險(xiǎn)暴露三者的乘積。本題中這筆信貸資產(chǎn)的預(yù)期損失=違約

概率X違約損失率X違約風(fēng)險(xiǎn)暴露=1%X50%X100=0.5（萬元）。

5L關(guān)于場外交易市場，下列說法正確的有（）。

A.通常是通過集中而有形的市場進(jìn)行運(yùn)作的

B.通過經(jīng)紀(jì)人或交易商的電話、網(wǎng)絡(luò)等洽談成交

C,在交易所之外進(jìn)行交易

D,是金融交易的主體

E.沒有固定的交易場所

【答案】：B|C|E

【解析】：

無形市場是指沒有固定交易場所和交易設(shè)施、交易者通過經(jīng)紀(jì)人或交

易商的電話、網(wǎng)絡(luò)等洽談成交的市場。一般也稱場外交易市場。

52.對家庭財(cái)務(wù)現(xiàn)狀分析主要包括（）的內(nèi)容。

A.投資和資產(chǎn)配置方面

B.債務(wù)管理方面

C.家庭財(cái)務(wù)保障方面

D.流動性方面

E.收支結(jié)余方面

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

家庭財(cái)務(wù)現(xiàn)狀分析主要包括以下幾個方面：①流動性方面，涉及的指

標(biāo)（比率）包括流動性資產(chǎn)比率和緊急準(zhǔn)備金月數(shù)；②信用和債務(wù)管

理方面，涉及的指標(biāo)包括收入負(fù)債率、資產(chǎn)負(fù)債率、償付比率、融資

比率和自用貸款成數(shù)等；③收支結(jié)余方面，涉及的指標(biāo)包括家庭生活

支出比率、理財(cái)支出比率、自由儲蓄率、凈儲蓄率等；④投資和資產(chǎn)

配置方面，涉及的指標(biāo)包括投資性資產(chǎn)比率，可配置投資性資產(chǎn)比率、

資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)配置狀況、融資率、風(fēng)險(xiǎn)屬性等；⑤家庭財(cái)務(wù)保

障方面，涉及的指標(biāo)包括收入結(jié)構(gòu)分析，理財(cái)支出比率等。

.家庭支出包括（）

53o

A.按揭貸款還款

B.家庭日常生活支出

C.理財(cái)支出

D.專項(xiàng)支出

E.罰款

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

家庭支出主要分為三大類，包括了家庭生活支出、理財(cái)支出和其他支

出。其中，家庭生活支出包括家庭日常生活支出和專項(xiàng)支出兩個部分。

按揭貸款還款屬于專項(xiàng)支出；罰款屬于其他支出。

.下列有關(guān)票據(jù)權(quán)利的表述，正確的有（）

54o

A.票據(jù)權(quán)利的取得方式包括原始取得和繼受取得

B.票據(jù)權(quán)利包括付款請求權(quán)和追索權(quán)

C.票據(jù)權(quán)利在持票人自票據(jù)到期日起2年內(nèi)不行使而消滅

D.持票人對支票出票人的票據(jù)權(quán)利，自出票日起6個月不行使而消滅

E.追索權(quán)是第一順序請求權(quán)

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

E項(xiàng)，追索權(quán)是指持票人被拒絕承兌或得不到付款時，向其他票據(jù)債

務(wù)人請求支付票據(jù)金額的權(quán)利。付款請求權(quán)是第一順序請求權(quán)，追索

權(quán)是在付款請求權(quán)得不到實(shí)現(xiàn)后才能行使的權(quán)利，是第二順序請求

權(quán)。

55.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，我國商業(yè)銀行一級資本

充足率的最低要求為（）。

A.6%

B.4.5%

C.5%

D