互聯(lián)網(wǎng)金融盡職調(diào)查報(bào)告

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篇一：互聯(lián)網(wǎng)公司投資必備：盡職調(diào)查清單

盡職調(diào)查文件清單

說(shuō)明：

1、請(qǐng)準(zhǔn)備我們下表中要求的資料，并在正確的欄目中畫(huà)勾以注明文件的準(zhǔn)備情況。

2、本清單并非完全詳盡，我們可能在分析已獲取的資料和信息的基礎(chǔ)上向公司索取進(jìn)一步的資料。

3、全套工商資料請(qǐng)由公司在盡職調(diào)查前派人到工商局查詢(xún)復(fù)印。除每年年檢報(bào)告外，其余都應(yīng)該復(fù)印下來(lái)。4、公司及重要關(guān)聯(lián)企業(yè)的財(cái)務(wù)賬目必須在盡調(diào)前協(xié)商確定對(duì)盡調(diào)人員公開(kāi)。5、公司提供的資料必須是最新的、有效的資料，可以提供掃描件。

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篇二：關(guān)于在互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)投資中開(kāi)展盡職調(diào)查的律師建議

關(guān)于在互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)投資中開(kāi)展盡職調(diào)查的律師建議

致：xxxx投資股份有限公司領(lǐng)導(dǎo)

基于貴司關(guān)于互聯(lián)網(wǎng)投資法律事務(wù)的需求，本律師瀏覽貴司網(wǎng)站并了解貴司關(guān)于互聯(lián)網(wǎng)投資的相關(guān)情況，經(jīng)與貴司xx總經(jīng)理初步溝通后，針對(duì)貴司的盡職調(diào)查需要，本律師團(tuán)隊(duì)將盡職調(diào)查相關(guān)情況介紹如下

一、盡職調(diào)查介紹

互聯(lián)網(wǎng)投資合作的雙方由于各自利益的主導(dǎo)，決定了雙方產(chǎn)生彼此防范的心理，通常表面上提供有利于自己的資料，而隱藏不利于自身的資料，為了達(dá)到各自的利益甚至采取造假或者采取消極不配合的態(tài)度來(lái)搪塞對(duì)方。正是這些不良做法或行為方式導(dǎo)致了信息的不對(duì)稱(chēng)性，而盡職調(diào)查可以最大限度地查清真實(shí)情況，預(yù)防投資風(fēng)險(xiǎn)。

本律師團(tuán)隊(duì)通過(guò)調(diào)查目標(biāo)企業(yè)的主體資格、經(jīng)營(yíng)管理的合法性、資產(chǎn)、債權(quán)、債務(wù)等真實(shí)情況的信息，努力將交易信息從不對(duì)稱(chēng)到對(duì)稱(chēng)，從而有效減少或最大限度消除由于信息不對(duì)稱(chēng)對(duì)交易雙方所造成的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)目標(biāo)企業(yè)現(xiàn)存和潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)作出價(jià)值判斷，為委托方最終的科學(xué)決策提供依據(jù)。因此，盡職調(diào)查的結(jié)果對(duì)雙方是否最終達(dá)成交易起著非常關(guān)鍵的作用。

二、盡職調(diào)查的作用

盡職調(diào)查作用主要有：

1）可以在一定程度上改變雙方信息不對(duì)稱(chēng)的不利狀況；

2）可以通過(guò)法律盡職調(diào)查明確存在哪些風(fēng)險(xiǎn)和法律問(wèn)題；

3）雙方可就客觀(guān)存在的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)由哪方承擔(dān)進(jìn)行談判，事先明確雙方的權(quán)利和義務(wù)；

4）可以更加有效地甄別合作者；

5）根據(jù)不同的交易內(nèi)容及行業(yè)類(lèi)別，分析特別的法律保護(hù)措施等。

三、盡職調(diào)查內(nèi)容

盡職調(diào)查(duediligence)是貴司在做出風(fēng)險(xiǎn)投資決策之前必不可少的一項(xiàng)功課,對(duì)于貴司的風(fēng)險(xiǎn)投資來(lái)說(shuō),效率和精準(zhǔn)性極為重要。本律師團(tuán)隊(duì)在此總結(jié)諸多案例的實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn),認(rèn)為以下情況,在對(duì)目標(biāo)企業(yè)做盡職調(diào)查時(shí)極為重要，部分列舉如下：

1、企業(yè)組織情況

貴司做盡職調(diào)查時(shí)，需對(duì)目標(biāo)企業(yè)的沿革、合法性、股東的構(gòu)成與變更、內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、下屬機(jī)構(gòu)以及關(guān)聯(lián)企業(yè)等情況進(jìn)行調(diào)查。

例如：目標(biāo)企業(yè)的股權(quán)結(jié)構(gòu)

貴司做盡職調(diào)查時(shí)，單就目標(biāo)企業(yè)的股權(quán)結(jié)構(gòu)而言,除了查閱目標(biāo)企業(yè)當(dāng)前的工商執(zhí)照之外,還要查閱公司章程、股東出資證明書(shū)、出資協(xié)議、驗(yàn)資報(bào)告、股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議、股權(quán)變更登記等一系列文件。

2、企業(yè)權(quán)利情況

貴司做盡職調(diào)查時(shí)，需對(duì)目標(biāo)企業(yè)的所有權(quán)、用益物權(quán)、擔(dān)保物權(quán)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)及債權(quán)等企業(yè)權(quán)利情況進(jìn)行調(diào)查。

例如：應(yīng)收賬款情況

貴司做盡職調(diào)查時(shí)，不僅需要了解目標(biāo)企業(yè)應(yīng)收賬款的數(shù)額,還要調(diào)查應(yīng)收賬款的性質(zhì)、產(chǎn)生原因、賬齡、債務(wù)人資產(chǎn)負(fù)債情況以及債權(quán)人已經(jīng)采取的措施等。

例如：專(zhuān)利情況

貴司做盡職調(diào)查時(shí)，基于對(duì)投資者負(fù)責(zé)任的態(tài)度，不僅需要了解目標(biāo)企業(yè)是否擁有專(zhuān)利權(quán),還要了解其是專(zhuān)利權(quán)還是專(zhuān)利申請(qǐng)權(quán)、是否存在權(quán)屬上的糾紛、有效期間、專(zhuān)利權(quán)的地域范圍以及專(zhuān)利許可情況等內(nèi)容。

3、企業(yè)義務(wù)情況

貴司做盡職調(diào)查時(shí)，需詳細(xì)了解目標(biāo)企業(yè)涉及到銀行貸款、借款、或有負(fù)債、正在進(jìn)行或者面臨的訴訟、仲裁或行政處罰以及稅收等情況。

4、勞動(dòng)人事情況

貴司做盡職調(diào)查時(shí)，需詳細(xì)了解目標(biāo)企業(yè)股東的相關(guān)情況，以及所有關(guān)鍵雇員的勞動(dòng)合同的年限、競(jìng)業(yè)禁止、是否存在與原單位未了的糾紛。

例如：股東相關(guān)情況

貴司做盡職調(diào)查時(shí)，需詳細(xì)了解目標(biāo)企業(yè)股東是否另行從事與目標(biāo)

企業(yè)的類(lèi)似業(yè)務(wù)、是否涉及重大訴訟、仲裁或者行政處罰、其股權(quán)是否被質(zhì)押等。

例如：?jiǎn)T工情況

貴司做盡職調(diào)查時(shí)，不僅對(duì)有關(guān)的文件資料進(jìn)行詳盡的審核,還需對(duì)目標(biāo)企業(yè)員工情況進(jìn)行調(diào)查。如若關(guān)鍵崗位員工屬于從同行業(yè)其他單位跳槽過(guò)來(lái),則需要了解其與原單位合同關(guān)系是否已經(jīng)了結(jié),是否與原單位有競(jìng)業(yè)禁止的約定等。但單憑員工個(gè)人提供的信息顯然不能確保真實(shí),因此還有必要向原單位進(jìn)行調(diào)查和了解。

四、盡職調(diào)查重點(diǎn)

針對(duì)被投資企業(yè)的不同情況，本律師團(tuán)隊(duì)建議做盡職調(diào)查時(shí)要有所側(cè)重：

1、處于不同發(fā)展期的企業(yè)的調(diào)查重點(diǎn)不同

眾所周知,風(fēng)險(xiǎn)資本的投資對(duì)象可以分為種子期、創(chuàng)業(yè)期、成長(zhǎng)期和成熟期,因此不同時(shí)期的投資對(duì)象的盡職調(diào)查應(yīng)該不同。就種子期的企業(yè)而言,因?yàn)槠浞申P(guān)系十分簡(jiǎn)單,所以重點(diǎn)應(yīng)集中于其創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等領(lǐng)域;而對(duì)于比較成熟的企業(yè),尤其是pre-ipo項(xiàng)目,因?yàn)槠涑闪r(shí)間相對(duì)較長(zhǎng),其牽涉的法律關(guān)系更加復(fù)雜,隱藏的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)也就更多,因此就應(yīng)該全面調(diào)查,但重點(diǎn)是應(yīng)比照擬上市地的上市規(guī)則開(kāi)展調(diào)查。

2、行業(yè)不同也決定了盡職調(diào)查內(nèi)容的不同

在高科技領(lǐng)域,知識(shí)產(chǎn)權(quán)是決定企業(yè)發(fā)展的核心問(wèn)題。若知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬不清或者存在權(quán)屬爭(zhēng)議,則可能導(dǎo)致整個(gè)企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力缺失,甚至連企業(yè)存在的基礎(chǔ)也將喪失。曾有一企業(yè)為歸國(guó)留學(xué)人員創(chuàng)辦,而所用技術(shù)均為其曾經(jīng)工作單位的專(zhuān)有技術(shù)。待公司產(chǎn)品一面世,國(guó)外公司立即提起訴訟,公司隨之倒閉。風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)投資也付諸東流。對(duì)于化工企業(yè),可能導(dǎo)致的環(huán)境污染必須高度重視,如是否進(jìn)行過(guò)環(huán)評(píng)、環(huán)保措施是否到位和是否因污染被提起民事訴訟或者受過(guò)行政處罰等。

3、企業(yè)背景不同也導(dǎo)致調(diào)查的重點(diǎn)不同

企業(yè)設(shè)立之初即為股份制企業(yè)的,其股權(quán)結(jié)構(gòu)相對(duì)清晰,因此其重點(diǎn)應(yīng)集中于公司治理結(jié)構(gòu);對(duì)于那些改制為股份公司的企業(yè),改制是否規(guī)范、改制文件是否齊全、相關(guān)利益主體的利益是否已經(jīng)妥善解決則是必須關(guān)注的;而對(duì)于民營(yíng)企業(yè),則要重點(diǎn)關(guān)注其內(nèi)部制度的規(guī)范性、公司的股權(quán)架構(gòu)、公司與自然人之間的借貸、關(guān)聯(lián)交易等因素。

五、律師盡職調(diào)查流程

盡職調(diào)查基本工作流程如下：

1、委托方與本所簽訂“專(zhuān)項(xiàng)法律顧問(wèn)合同”；

2、律師與委托方及目標(biāo)企業(yè)簽署"盡職調(diào)查保密協(xié)議書(shū)"；

3、律師根據(jù)受托的業(yè)務(wù)起草"盡職調(diào)查清單"，盡職調(diào)查清單的主要內(nèi)容是需要目標(biāo)企業(yè)提供的各類(lèi)文件，一般情況下主要包括：企業(yè)的組織架構(gòu)文件；企業(yè)各類(lèi)資產(chǎn)的文件；企業(yè)的各種貸款、融資文件；企業(yè)的重大合同、協(xié)議；企業(yè)的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，以及所涉及的政府審批或許可；企業(yè)的各種稅務(wù)文件；企業(yè)雇員的勞動(dòng)文件；企業(yè)的各類(lèi)保險(xiǎn)文件；企業(yè)涉及的各類(lèi)訴訟、仲裁或爭(zhēng)議的文件、企業(yè)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)相關(guān)文件等；

4、律師將其準(zhǔn)備好的盡職調(diào)查清單經(jīng)委托方確認(rèn)后發(fā)至目標(biāo)企業(yè)；

5、收到目標(biāo)企業(yè)提供的資料后，核對(duì)復(fù)印件與原件，以及現(xiàn)場(chǎng)核查等，并做好資料清單，由雙方代表簽字確認(rèn)；

6、律師按照委托合同約定對(duì)所收資料進(jìn)行研究并向委托方匯報(bào)；

7．律師對(duì)收到的資料經(jīng)研究判斷后，如需進(jìn)一步了解，應(yīng)再次起草“盡職調(diào)查清單”，以此類(lèi)推，直至查明情況為止；

8、律師對(duì)盡職調(diào)查所獲取的全部資料，應(yīng)反復(fù)地研究判斷，進(jìn)行相應(yīng)核查驗(yàn)證，在核查驗(yàn)證過(guò)程中，將制作工作筆錄，并盡可能地取得目標(biāo)企業(yè)對(duì)工作筆錄的書(shū)面確認(rèn)；

9、律師對(duì)資料不全、情況不詳，應(yīng)要求目標(biāo)企業(yè)作出聲明和保證；

10、對(duì)所有文件資料進(jìn)行整理和歸檔，并制訂必要的工作底稿，注明資料來(lái)源；

11、起草并向委托方提交準(zhǔn)確、完整、詳實(shí)的盡職調(diào)查報(bào)告。

六、本律師團(tuán)隊(duì)工作理念

全力以赴完成委托工作，為委托事務(wù)的企業(yè)最大限度預(yù)防投資法律風(fēng)險(xiǎn)。限于時(shí)間和篇幅，本律師僅簡(jiǎn)要介紹上述互聯(lián)網(wǎng)投資盡職調(diào)查相關(guān)情況，以上內(nèi)容，僅供參考。

北京市盈科（深圳）律師事務(wù)所

陳超明企業(yè)律師團(tuán)隊(duì)

20xx年10月

篇三：投行企業(yè)盡職調(diào)查報(bào)告模版

關(guān)于xx有限公司xx項(xiàng)目的

盡職調(diào)查報(bào)告

投資銀行部（140615）第098號(hào)

聲明

本報(bào)告由青島市xx有限公司授權(quán)，僅供xxxx管理公司及授權(quán)相關(guān)單位/人士審閱。未經(jīng)投資銀行部書(shū)面同意，不得將本報(bào)告外傳及用于佐證、說(shuō)明與題述事宜無(wú)關(guān)的其他事務(wù)及行為。

二零一四年六月十五日

導(dǎo)言

一、盡職調(diào)查范圍與宗旨

有關(guān)青島xx有限公司xx項(xiàng)目的盡職調(diào)查報(bào)告，是本公司根據(jù)青島xx有限公司的委托，基于本公司與xxxx管理公司商定的盡職調(diào)查范圍，本公司盡調(diào)人員通過(guò)企業(yè)實(shí)際走訪(fǎng)調(diào)查，根據(jù)盡職調(diào)查清單中所列問(wèn)題的基礎(chǔ)上，對(duì)青島xx公司進(jìn)行行業(yè)背景、財(cái)務(wù)情況和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)等方面的調(diào)查和審核，并向貴公司出具相應(yīng)的盡職調(diào)查報(bào)告，為貴公司確定相關(guān)投資方案提供相應(yīng)的參考依據(jù)。

二、簡(jiǎn)稱(chēng)與定義

在本報(bào)告中，除非根據(jù)上下文應(yīng)另作解釋?zhuān)駝t下列簡(jiǎn)稱(chēng)具有以下含義：

“本報(bào)告”：指由投資銀行部出具的《關(guān)于青島xx有限公司

xx項(xiàng)目的盡職調(diào)查報(bào)告》

“本公司”：指投資銀行部

“我們”:指投資銀行部本次盡職調(diào)查的經(jīng)辦員工

“xx公司”或“公司”：指青島xx有限公司

“xx項(xiàng)目”：指青島xx有限公司xx項(xiàng)目

“膠東半島”:指廣義上包括日照、濰坊、新建、威海、青島在內(nèi)的膠濰平原以東的山東半島地區(qū)

本報(bào)告所使用的簡(jiǎn)稱(chēng)、定義、目錄以及各部分進(jìn)攻查閱方便之用；除非根據(jù)上下文應(yīng)另做解釋?zhuān)嘘P(guān)于參見(jiàn)某部分的提示均指本報(bào)告中的某一部分。

三、方法與限制

（一）本次盡職調(diào)查所采用的基本方法如下：

審閱公司財(cái)務(wù)報(bào)表、資料與信息；

與青島xx有限公司有關(guān)人員會(huì)面及訪(fǎng)談；

實(shí)地進(jìn)行企業(yè)信息調(diào)查；

考慮相關(guān)法律、政策、程序等相關(guān)事項(xiàng)；

通過(guò)行業(yè)協(xié)會(huì)、同行業(yè)企業(yè)、相關(guān)學(xué)術(shù)文獻(xiàn)、互聯(lián)網(wǎng)等了解其他相關(guān)信息；

（二）本報(bào)告基于下述假設(shè)

所有公司提交給我們的文件均是真實(shí)的，所有提交文件的復(fù)印件與其原件均是一致的；所有公司提交給我們的文件均由相關(guān)當(dāng)事方合法授權(quán)、簽署和遞交；所有公司提交給我們的文件上的簽字、印章均

是真實(shí)的；

所有公司對(duì)我們做出的有關(guān)事實(shí)的闡述、聲明、保證（無(wú)論是書(shū)面的還是口頭做出的）均為真實(shí)、準(zhǔn)確、可靠的；

（三）本報(bào)告描述或引用相關(guān)問(wèn)題時(shí)涉及的事實(shí)、信息和數(shù)據(jù)，是截至20xx年5月17日