《票據(jù)概述》課件

票據(jù)概述7/22/20241精選PPT案例

2008年8月，我國某市A公司與新加坡B商簽定了一份進(jìn)口膠合板的合同。合同總金額為700萬美元，支付方式為托收項下付款交單。合同寫明，允許分批裝運(yùn)膠合板。按照合同規(guī)定，第一批價值為60萬美元的膠合板準(zhǔn)時到貨。經(jīng)檢驗A公司認(rèn)為質(zhì)量良好，對雙方合作很滿意。但在第二批交貨期前，新加坡B商向A公司提出：鑒于A公司資金周轉(zhuǎn)困難，允許A公司對B商開出的匯票遠(yuǎn)期付款，匯票的支付條件為見票后一年付款700萬美元，但要求該匯票要請中國某國有商業(yè)銀行的某市分行承兌。承兌后，B商保證將700萬美元的膠合板在一年內(nèi)交貨。A公司全部收貨后，再付B商700萬美元貨款。A公司對此建議欣然接受。A公司認(rèn)為只要承兌了一張遠(yuǎn)期匯票，就可以得到貨物，并在國內(nèi)市場銷售。這是一筆無本生意，而且貨款還可以投資。但A公司始料不及的是，B商將這張由中國某國有商業(yè)銀行某市分行承兌的遠(yuǎn)期匯票在新加坡一家美資銀行貼現(xiàn)了600萬美元，從此一張膠合板都不交給A公司了。事實上，B商將這筆巨款騙到手后就無影無蹤了。一年后，新加坡的這家美資銀行出具這張承兌了的遠(yuǎn)期匯票請中國某國有商業(yè)銀行某市分行付款。盡管B商沒有交貨，承兌銀行卻不得以此為理由拒絕向善意持票人美國銀行支付票據(jù)金額。匯票金額巨大，中國某商業(yè)銀行報請上級批準(zhǔn)，由我方承兌銀行付給美國銀行600萬元而結(jié)束。7/22/20242精選PPT票據(jù)的含義廣義的票據(jù)：商業(yè)上的權(quán)利單據(jù)（documentoftitle），即用來表明某人對不在其實際控制下的資金或物資所有權(quán)的書面憑證。如股票、債券、倉單、提單、保險單、匯票、本票、支票等。狹義的票據(jù)：由出票人簽發(fā)，約定自己或命令他人在一定日期無條件支付確定金額的書面憑證。它是以支付金錢為目的的特定憑證。若約定由出票人自己付款的是本票；命令第三者付款的是匯票或支票。

國際結(jié)算中的票據(jù)就是指這種狹義的票據(jù)，它能夠代替貨幣現(xiàn)金起流通和支付作用，從而抵消和清償國際債權(quán)債務(wù)，或者完成資金轉(zhuǎn)移，因而是國際結(jié)算中的重要工具。現(xiàn)代國際結(jié)算是以票據(jù)為基礎(chǔ)的非現(xiàn)金結(jié)算。

本課程所講的票據(jù)，是專指匯票、本票、支票這三種票據(jù)。7/22/20243精選PPT票據(jù)的特性

票據(jù)作為非現(xiàn)金結(jié)算工具，之所以能夠代替貨幣現(xiàn)金起流通和支付作用，是因為票據(jù)具有如下特點：（一）流通轉(zhuǎn)讓性(negotiability)1．票據(jù)權(quán)利通過背書或憑交付進(jìn)行轉(zhuǎn)讓，這是票據(jù)權(quán)利的兩種轉(zhuǎn)讓方式。根據(jù)票面上“抬頭人”的不同形式，采用相應(yīng)的轉(zhuǎn)讓方式。經(jīng)過背書或憑交付受讓人即可合法轉(zhuǎn)讓與流通。2．票據(jù)轉(zhuǎn)讓不必通知票據(jù)上的債務(wù)人，債務(wù)人不能以未曾接到轉(zhuǎn)讓通知為由而拒絕清償。例：甲承擔(dān)對乙的債務(wù)1萬元，同時，丙承擔(dān)對甲的債務(wù)1萬元，丙作為債務(wù)人簽發(fā)了一張以甲為債權(quán)人的票據(jù)，甲通過背書將對丙的債權(quán)轉(zhuǎn)讓給乙，乙持票提示丙付款，丙不能以未通知為由拒付。3．受讓人獲得票據(jù)后，就享有票據(jù)規(guī)定的全部法律權(quán)利，如未實現(xiàn)票據(jù)的權(quán)利，有權(quán)對票據(jù)上的所有當(dāng)事人起訴。4．以善意并已支付對價獲得的票據(jù)，受讓人權(quán)利可不受前手權(quán)利缺陷的影響。票據(jù)的流通性保護(hù)受讓人的權(quán)利，受讓人甚至可以得到轉(zhuǎn)讓人沒有的權(quán)利。7/22/20244精選PPT例：甲欠乙100元，丙欠甲100元，乙欠丙20元。甲便可將向丙收款100元的債權(quán)轉(zhuǎn)讓給乙，以清償100元的債務(wù)，這時乙向丙索款，丙就可只付乙80元。若甲開立一張乙為收款人、丙為受票人的匯票，乙在收取對價后將匯票轉(zhuǎn)讓給丁。丙在對丁付款時，不能扣除乙欠丙20元而只付80元，丁完全有權(quán)利按照票面的100元要求全額收取。也就是說，盡管前手丙的票據(jù)權(quán)利有缺陷，票據(jù)的受讓人丁卻可以得到十足的票據(jù)權(quán)利，從而保證了票據(jù)的流通轉(zhuǎn)讓性。7/22/20245精選PPT（二）無因性（non-causativenature）票據(jù)是一種不要過問票據(jù)產(chǎn)生原因的債權(quán)憑證，這里的“原因”是指產(chǎn)生票據(jù)權(quán)利義務(wù)關(guān)系的原因，分兩方面的內(nèi)容：一是出票人與受票人之間的資金關(guān)系。例如：甲為出票人發(fā)出以乙為受票人的票據(jù)。乙之所以同意接受付款的委托，其中必有原因，其原因是甲在乙處有存款，或者乙同意給甲信貸等。二是出票人與收款人、票據(jù)背書人與被背書人之間的對價關(guān)系。例如：甲購買了乙的貨物，需要開立以乙為收款人的票據(jù)來支付貨款，而乙之所以要把該票據(jù)轉(zhuǎn)讓給丙，可能是因為他欠了丙的債。票據(jù)的無因性不是要否認(rèn)上述關(guān)系，而是指票據(jù)的成立與否不受原因關(guān)系的影響，票據(jù)當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)也不受原因關(guān)系的影響。持票人行使票據(jù)權(quán)利時，可不明示其原因，只要能出示票據(jù)，就可以根據(jù)票面所載明的文義向受票人請求支付票據(jù)金額。而對受讓人而言，他無需調(diào)查票據(jù)的原因關(guān)系，只要票據(jù)記載符合法律規(guī)定，他就能取得票據(jù)文義載明的權(quán)利——向受票人要求支付票據(jù)金額，或者在被拒付時，向其轉(zhuǎn)讓人直至出票人追索。票據(jù)的無因性使得基礎(chǔ)原因關(guān)系上的瑕疵不會影響到票據(jù)關(guān)系人之間根據(jù)票據(jù)記載所產(chǎn)生的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，從而便利票據(jù)的流通。7/22/20246精選PPT（三）要式性（requisiteinform）票據(jù)的成立雖不究其當(dāng)事人之間基本關(guān)系的原因，但卻非常強(qiáng)調(diào)它的形式和內(nèi)容。即常說的要式不要因。所謂的要式性，主要指票據(jù)的做成必須符合規(guī)定，票據(jù)上所記載的必要項目必需齊全，且符合規(guī)定，處理票據(jù)的行為如出票、背書、提示、承兌、追索等的方式、程序、手續(xù)也須符合法律規(guī)定。這樣才能發(fā)生票據(jù)的效力。7/22/20247精選PPT（四）提示性（presentment）票據(jù)的提示性是指票據(jù)的持票人請求受票人履行票據(jù)義務(wù)時，必須在法定期限內(nèi)向受票人出示票據(jù)，以表明占有這張票據(jù)，經(jīng)確認(rèn)后才能要求承兌或者付款。無提示的票據(jù)是無效的。對此，受票人就沒有履行付款的義務(wù)。7/22/20248精選PPT（五）返還性(returnability)票據(jù)的返還性是指持票人收到票款后，應(yīng)將票據(jù)交還付款人，作為付款人已付清票款的憑證，并從此停止了該票據(jù)的流通過程。由此看來，票據(jù)與貨幣現(xiàn)金不同，其流通是有期限的，且不可往復(fù)使用。這體現(xiàn)了票據(jù)的局限性。7/22/20249精選PPT票據(jù)的法律體系

票據(jù)法是規(guī)定票據(jù)種類、票據(jù)形式、票據(jù)行為及票據(jù)當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。在國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)活動中，票據(jù)發(fā)揮著十分重要的作用，絕大多數(shù)國家都制定了各自的票據(jù)法，將票據(jù)流通規(guī)則法律化。目前最具有影響力的是以英國《票據(jù)法》為基礎(chǔ)的英美法系和以《日內(nèi)瓦統(tǒng)一票據(jù)法》為代表的歐洲大陸法系。7/22/202410精選PPT（一）英美法系英國在對銀行長期實踐經(jīng)驗總結(jié)的基礎(chǔ)上，于1882年頒布實施了《票據(jù)法》（BillsofExchangeAct），它對匯票和本票作了法律規(guī)定，并將支票作為匯票的一種。1909年、1914年和1917年英國政府先后三次修訂了該法，現(xiàn)在仍使用該法。1957年英國政府另行制定了《支票法》（ChequesAct1957）,作為票據(jù)法的補(bǔ)充。英國《票據(jù)法》實施至今已經(jīng)一百多年，但其中絕大多數(shù)條款長期有效不變，其適用性強(qiáng)。故本章有關(guān)票據(jù)實務(wù)內(nèi)容較多地引用英國《票據(jù)法》的規(guī)定。美國借鑒英國《票據(jù)法》，于1952年制定了《統(tǒng)一商法典》（UniformCommercialCode）。目前英國、美國、愛爾蘭、加拿大、澳大利亞、印度等國家和地區(qū)均采用或借鑒英國《票據(jù)法》。7/22/202411精選PPT（二）歐洲大陸法系歐洲大陸法系是由法國法系和德國法系的綜合。早在1643年法國國王路易十四頒布了《商事敕令》，其中對匯票和本票的簽發(fā)和流通都作了規(guī)定，因此法國的票據(jù)法歷史最悠久。1807年，法國又頒布了《商法典》，其中規(guī)定了票據(jù)法，但僅對匯票和本票作規(guī)定。法國票據(jù)法對歐洲大陸如意大利、荷蘭、比利時、西班牙等國家后來制訂票據(jù)法產(chǎn)生很大的影響。德國在1871年頒布票據(jù)法，1908年又頒布了支票法。歐洲大陸的奧地利、瑞士、葡萄牙、丹麥、瑞典、挪威以及亞洲的日本等國家的票據(jù)法皆屬于德國票據(jù)法系統(tǒng)。7/22/202412精選PPT由于各國票據(jù)法歸屬的體系不同，其內(nèi)容也不完全相同，這對票據(jù)的國際流通與使用帶來許多不便。為了協(xié)調(diào)英美法系、法國法系和德國法系的矛盾和沖突，統(tǒng)一各國的票據(jù)法，國際聯(lián)盟先后在1930年和1931年在日內(nèi)瓦召開了以歐洲大陸國家為主的30多個國家參加的國際票據(jù)法會議。會議通過了四個關(guān)于票據(jù)的公約，即：《1930年統(tǒng)一匯票、本票法公約》、《1930年解決匯票、本票關(guān)于法律沖突的公約》、《1930年統(tǒng)一支票法公約》、《1931年解決支票關(guān)于法律沖突的公約》，它們合并簡稱為《日內(nèi)瓦統(tǒng)一法》。由于英美未派代表參加日內(nèi)瓦會議，《日內(nèi)瓦統(tǒng)一法》也就不可能得到英美的承認(rèn)，致使至今世界上還沒有統(tǒng)一的票據(jù)法，而存在英國《票據(jù)法》和歐洲《日內(nèi)瓦統(tǒng)一票據(jù)法》兩大票據(jù)法體系。7/22/202413精選PPT（三）兩大票據(jù)法體系的基本分歧1、對票據(jù)的分類不同《日內(nèi)瓦統(tǒng)一票據(jù)法》將匯票和本票視為一類，將支票視為另一類，分別訂立兩個公約；《英國票據(jù)法》中則是將支票視為匯票的一種類型，1957年的《支票法》實際上是對1882年票據(jù)法中支票內(nèi)容的補(bǔ)充。7/22/202414精選PPT2、票據(jù)持票人的權(quán)利不同《日內(nèi)瓦統(tǒng)一票據(jù)法》規(guī)定，只要票據(jù)上的背書是連貫的，持票人就是“合法持票染”，對票據(jù)就擁有合法的權(quán)利。《英國票據(jù)法》把持票人分為對價持票人和正當(dāng)持票人兩種，并賦予不同的權(quán)利。

對價持票人是指自己對票據(jù)付過對價，或者自己雖然沒有付過對價但他的任何一個前手付過對價的持票人。正當(dāng)持票人

又稱善意持票人，是指善意地花了對價，取得一張表面完整、合格的未到期票據(jù)的持票人。例如：甲為清償乙的債務(wù)開出支票一張交與乙，乙作為禮物贈送于丙。乙為該支票的取得付出了對價而丙取得支票雖并未付出對價，所以丙是付對價持票人。對價持票人所獲得的權(quán)利與前手相同，不能超越其前手權(quán)利缺陷的限制，而正當(dāng)持票人取得的票據(jù)權(quán)利優(yōu)于前手，不受前手權(quán)利缺陷的影響。7/22/202415精選PPT小資料：英國法律中的票據(jù)權(quán)利英國票據(jù)法中有“持票人”、“對價持票人”、“正當(dāng)持票人”的概念，三者的關(guān)系在外延上是一個由大到小的關(guān)系，其構(gòu)成要件不同，權(quán)利受保護(hù)的程度也不同。

在英國法中，并非任何實際持有票據(jù)的人都是法律意義上的持票人。票據(jù)法意義上的持票人是擁有票據(jù)的收款人或被背書人或擁有來人票據(jù)(也稱無記錄票據(jù))的票據(jù)持有人。

對價持票人首先必須是持票人，同時必須符合以下條件：自己對票據(jù)付過對價，或者自己雖然沒有付過對價但他的任何一個前手付過對價。正當(dāng)持票人是對價持票人的一種特殊類型，是針對票據(jù)流通轉(zhuǎn)讓中取得票據(jù)的一方當(dāng)事人而言的，構(gòu)成正當(dāng)持票人的要件是：首先必須是持票人；其次票據(jù)記載事項必須是完全的，如果取得票據(jù)時票面記載事項不完全，即使取得人有權(quán)將票據(jù)記載事項補(bǔ)齊，也不能成為正當(dāng)持票人；認(rèn)定正當(dāng)持票人的證明規(guī)則與對價的證明規(guī)則相同，法律對任何持票人均推定其為正當(dāng)持票人，如果對持票人作為正當(dāng)持票人的地位發(fā)生爭議，證明持票人不符合上述全部要件的，舉證責(zé)任由對持票人提起訴訟的一方當(dāng)事人承擔(dān)。付對價持票人的權(quán)利與正當(dāng)持票人相比有下述特點：(1)票據(jù)遭退票后，正當(dāng)持票人可向其任何前手進(jìn)行追索，而付對價持票人只能向收受對價的當(dāng)事人追索，而不能向任何前手追索。(2)正當(dāng)持票人的權(quán)利可優(yōu)于其直接前手，而付對價持票人的權(quán)利不能優(yōu)于直接前手，如其前手持票人對票據(jù)權(quán)利有缺陷，他也受該缺陷的制約。7/22/202416精選PPT3、對偽造背書的處理不同《日內(nèi)瓦統(tǒng)一票據(jù)法》認(rèn)為，偽造背書的風(fēng)險由喪失票據(jù)的人承擔(dān)，持票人只要取得票據(jù)合乎要求，并沒有與作案者勾結(jié)同謀，而且又不知情，就不必承擔(dān)責(zé)任?！队睋?jù)法》認(rèn)為，背書加簽名才能將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓，假簽名的背書根本無效，權(quán)利沒有讓出，以后諸人則根本未獲得權(quán)利。7/22/202417精選PPT4、對票據(jù)要件的要求不同《日內(nèi)瓦統(tǒng)一票據(jù)法》對票據(jù)要件有明確的規(guī)定，如規(guī)定匯票的形式要件8項，缺任何一項則匯票無效?！队睋?jù)法》對票據(jù)形式要件的要求不同，如并不要求在票據(jù)上寫名票據(jù)的名稱。7/22/202418精選PPT小資料：《聯(lián)合國國際匯票和本票公約》二次世界大戰(zhàn)結(jié)束后，票據(jù)在國際上的流通更加廣泛，但日內(nèi)瓦統(tǒng)一票據(jù)法體系和英美票據(jù)法體系并存的情況，使得在票據(jù)上發(fā)生的爭議很難獲得統(tǒng)一的解釋，因此迫切需要制定一個國際票據(jù)的統(tǒng)一法規(guī)?！堵?lián)合國國際匯票和國際本票公約》（ConventiononInternationalBillofExchangeandInternationalPromissoryNoteoftheUnitedNations），簡稱《國際匯票本票公約》，1988年12月9日在紐約聯(lián)合國第43次大會上通過，并開放供簽署。按該公約的有關(guān)規(guī)定，該公約須經(jīng)至少10個國家批準(zhǔn)或加入后，方能生效。1990年6月30日，有10個國家完成了本國政府批準(zhǔn)手續(xù)，該公約宣告生效。近些年來，隨著電子數(shù)據(jù)交換技術(shù)的發(fā)展和電子票據(jù)的應(yīng)用，各國代表認(rèn)為沒有必要對支票在全球范圍內(nèi)統(tǒng)一，因此，《國際匯票本票公約》已經(jīng)被聯(lián)合國貿(mào)易法律委員會放棄。7/22/202419精選PPT我國的票據(jù)法

1907年，清政府聘請日本法學(xué)家志田甲太郎起草票據(jù)法，于1911年完成草案，該草案將我國舊有的票據(jù)習(xí)慣與海牙統(tǒng)一票據(jù)規(guī)則以及德、日兩國票據(jù)法結(jié)合，共94條，稱“志田案”。同年清政府被推翻，該草案終結(jié)。1913年，民國政府以志田甲太郎為顧問起草票據(jù)法，1929年完成，是我國歷史上第一部票據(jù)法。現(xiàn)在我國臺灣地區(qū)的票據(jù)法是它的延續(xù)。中華人民共和國成立，民國法律全部廢棄。1950年起，國家開始逐步限制票據(jù)的使用。1952年，個人使用票據(jù)被禁止，結(jié)算限制嚴(yán)格。1982年，中國人民銀行上海市分行指定了《票據(jù)承兌、貼現(xiàn)辦法》，我國開始從地方法規(guī)起確立起了我國的票據(jù)制度。1986年6月8日，上海市人民政府發(fā)布《上海市票據(jù)暫行規(guī)定》，法學(xué)界稱之為新中國票據(jù)立法史上的一個里程碑。1990年，中國人民銀行開始起草票據(jù)法，1995年5月10日，第八屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第十三次會議通過了《中華人民共和國票據(jù)法》，1996年1月1日起施行，從此我國有了票據(jù)的基本法。7/22/202420精選PPT涉外票據(jù)的法律適用

1、涉外票據(jù)：出票、背書、承兌、保證、付款等行為中，既有發(fā)生在中華人民共和國境內(nèi)，又有發(fā)生在中華人民共和國境外的票據(jù)。國際貿(mào)易結(jié)算中都是涉外票據(jù)。2、涉外票據(jù)法律適用的原則（1）國際條約優(yōu)先適用原則：我國《票據(jù)法》第95條