論項目管理中的風險管理

精品文檔就在這里-------------各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊，應有盡有-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------精品文檔---------------------------------------------------------------------論項目管理中的風險管理摘要：風險管理貫穿項目管理的各個階段和各個領域，是項目管理中的重點和難點。其實質(zhì)是以最為經(jīng)濟合理的方式消除風險導致的各種災害性后果。風險管理包括風險識別、風險評估、風險防范應對等一整套系統(tǒng)而科學管理方法。從風險的基本概念出發(fā)，重點闡述風險的來源、識別、分析、評估與控制，希望對實踐具有一定的借鑒意義。關鍵詞：風險；風險識別；風險控制1風險的概述和特征1.1風險概述風險的定義最初出現(xiàn)于1901年美國的A.M.威利特所著的博士論文《風險與保險的經(jīng)濟理論》：“風險是關于不愿意發(fā)生事件發(fā)生的不確定性的客觀體現(xiàn)。”這一定義強調(diào)風險的客觀性和不確定性。其后許多專家學者在此基礎上給風險下了各種大同小異的定義。雖然風險的定義很多，但大致可分兩類，第一類定義強調(diào)風險的不確定性。第二類定義強調(diào)風險損失的不確定性。事實上，風險是一個事件的不確定性和它可能帶來不確定結果的綜合效應，一旦發(fā)生，會對項目目標產(chǎn)生某種正面或負面的影響。1.2風險的特征風險的特征指風險的本質(zhì)及其發(fā)生規(guī)律的表現(xiàn)。包括：客觀性、不確定性、可預測性、損失性、結果雙重性。2項目風險的概念和產(chǎn)生的原因2.1項目風險的定義一般認為：項目風險是指由于項目所處環(huán)境和條件本身的不確定性和主觀上不能準確預見或控制影響因素，使項目的最終結果與項目相關利益主體的期望產(chǎn)生背離，從而給項目相關利益主體帶來損失的可能性。2.2項目風險產(chǎn)生的原因形成項目風險的根本原因是人們對于項目發(fā)展與變化情況的認識和應對決策等方面出現(xiàn)問題，包括：①人們的認識能力有限。②信息本身的滯后性特征。③項目信息資源管理和溝通管理方面的問題。3項目風險的來源項目風險來源是多方面的，不同的項目風險會有不同的引發(fā)來源。主要包括：(1)自然風險：指由于自然因素的不確定性對項目造成影響，從而對投資者和承包方造成損失。(2)政治風險：指由于政策的潛在變化給投資者和承包方帶來的經(jīng)濟損失。包括：政治環(huán)境風險、政治體制改革風險、環(huán)保政策變化風險、戰(zhàn)爭風險、經(jīng)濟體制改革風險、土地使用制度改革風險、住房制度改革風險等。(3)經(jīng)濟風險：指一系列與經(jīng)濟環(huán)境和經(jīng)濟發(fā)展有關的不確定因素，對企業(yè)產(chǎn)生的影響。包括：融資、財務、地價、市場供求、工程招投標、國內(nèi)經(jīng)濟狀況變化等方面的風險。(4)技術風險：指由于科學技術進步、技術結構及其相關變量的變動給投資者可能帶來的損失。包括：科技進步，建筑施工技術和工藝革新、建筑材料改變和更新、設計變動和計算失誤、生產(chǎn)力短缺等風險。(5)社會風險：指由于人文社會環(huán)境因素的變化對投資者的影響，從而給從事投資者和承包方帶來損失的可能性。包括：城市規(guī)劃、容積率變更、區(qū)域發(fā)展和文物保護、社會治安、公眾干預等風險。(6)國際風險：指因國際經(jīng)濟環(huán)境的變化導致對地區(qū)性的經(jīng)濟活動的影響。包括：國際投資環(huán)境風險、貨幣匯率變化風險。(7)內(nèi)部決策和管理風險：指由于投資者策劃失誤、決策錯誤或經(jīng)營管理不善導致預期的收入水平不能實現(xiàn)。包括：投資方式、地點、類型選擇、組織管理、時間管理、合同管理等風險。4項目風險的識別4.1風險識別的定義風險識別是指風險管理人員在收集資料和調(diào)查研究之后，運用各種方法對尚未發(fā)生的潛在風險以及客觀存在的各種風險進行系統(tǒng)歸類和全面識別。風險識別的主要內(nèi)容有：識別引起風險的因素有哪些，什么是主要因素，以及這些風險可能導致的后果如何。4.2風險識別的過程(1)確認不確定性的客觀存在。首先要辨認所發(fā)現(xiàn)或推測的因素是否存在不確定性，然后確認這種不確定性的客觀存在。(2)建立初步風險因素清單。把客觀存在的和潛在的各種風險因素列出清單，應包括各種影響環(huán)境、決策等。(3)確立各種風險事件并推測其結果。根據(jù)初步風險清單中所列的各種主要風險因素，推測與其相關聯(lián)的各種可能性，重點是資金的財務結果。(4)制訂風險預測圖。分析某風險其發(fā)生的可能性大小及其潛在的危害。(5)對風險進行分類。首先能加深對風險的認識和理解，其次能辨清風險的性質(zhì)，有助于制定風險管理目標。(6)建立風險目錄摘要。這是風險識別過程的最后一個步驟。通過建立項目風險目錄摘要，可將項目可能面臨的風險匯總并排列出輕重緩急，能給人一種總體風險印象圖。4.3風險識別主要方法(1)分解法：就是將項目管理過程中復雜的難于理解的事物分解成比較簡單的容易被認識的事物，將大系統(tǒng)分解成小系統(tǒng)，這也是人們在分析問題時常用的方法；(2)故障樹法：就是利用圖解的形式將大的風險分解成各種小的風險，或?qū)Ω鞣N引起風險的原因進行分解。該法是利用樹狀圖將項目風險由粗到細，由大到小，分層排列的方法，這樣容易找出所有的風險因素，關系明確。(3)專家調(diào)查法：包括集思廣議法和德爾菲法。其中后者是美國著名咨詢機構蘭德公司于五十年代初發(fā)明的。它主要依靠專家的直觀能力對風險進行識別，即通過調(diào)查意見逐步集中，直至在某種程度上達到一致，故又叫專家意見集中法。(4)流程圖：用于給出一個項目的工作流程，項目各個不同部分之間的相互關系等信息的圖表。(5)情景分析法：通過有關數(shù)字、圖表和曲線等，對項目未來的某個狀態(tài)或某種情況進行詳細的描繪和分析，從而識別引起項目風險的關鍵因素及其影響程度的一種風險識別方法。(6)財務報表法：根據(jù)項目的會計記錄和財務報表為基礎，將每一會計科目作為以風險單位進行分析并發(fā)現(xiàn)可能存在的風險，然后匯總，得出結論的方法。(7)敏感性分析法：研究項目生命周期內(nèi)，當項目的變數(shù)以及項目的各種前提假設發(fā)生變動時，項目的經(jīng)濟評價指標會出現(xiàn)何種變化以及變化范圍有多大。5項目風險分析與評估5.1對風險評估的認識風險的評估就是在前期預側(cè)和識別的基礎上建立系統(tǒng)模型，對風險因素的影響進行定量分析，并估算出各種風險發(fā)生的概率及其損失大小，從而找到該項目的關鍵風險，為重點處置這種風險提供科學的依據(jù)。風險評估的結果將影響風險管理的決策，它的準確性決定了風險管理的正確性。5.2風險評估的方法按性質(zhì)分為定性、定量及兩者結合的方法。定性的方法主要有層次分析法和專家評分法等；定量的方法主要有蒙特卡羅模擬法、圖形評審技術、風險評審技術等。按用途分為：風險源分析識別、風險發(fā)生的概率預測、頻率統(tǒng)計分析、風險后果的評估、風險決策、管理計劃和對策的制訂等方法。按適用評估對象分為：針對工期、事故(或故障)、合同、管理、匯(利)率、自然氣候、工程地質(zhì)條件、災害、預測和決策等的分析評估方法。6項目風險應對策略(1)減輕風險。通過緩和或預知等手段來減輕風險，降低風險發(fā)生的可能性或減緩風險帶來的不利后果。(2)預防風險。是一種主動的風險管理策略，通常采取有形和無形的手段。(3)回避風險。指當項目風險潛在威脅發(fā)生可能性太大，不利后果也太嚴重，又無其他策略可用時，主動放棄項目或改變項目目標與行動方案，從而規(guī)避風險的一種策略。(4)轉(zhuǎn)移風險。指將風險轉(zhuǎn)移至參與該項目的其他人或組織，所以又叫合伙分擔風險。(5)接受風險。指有意識地選擇承擔風險后果?？梢允侵鲃拥?，也可以是被動的。接受風險是最省事最省錢的風險規(guī)避方法。(6)儲備風險。指根據(jù)項目風險規(guī)律事先制定應急措施和制定一個科學高效的項目風險計劃，一旦項目實際進展情況與計劃不同，就動用后備應急措施。7項目風險控制7.1項目風險控制概念。風險控制是指利用某些技術，如原型化、可靠性工程學以及某些項目管理方法等設法避開或轉(zhuǎn)移風險。7.2項目風險控制的原則（1）適度控制原則項目風險控制需要防微杜漸、明察秋毫，嚴格把握每個可能給項目帶來損失和不確定性的風險征兆。但風險控制仍然需要有一定的彈性。因為風險控制需要花費大量的人力、物力、財力成本，規(guī)避或是降低了風險，但花費了巨大的風險控制成本也是得不償失的。因此風險控制需要項目掌握時機、選擇適當?shù)臋C會進行項目決策調(diào)整。（2）適時控制原則風險無處不在，并且伴隨著項目的生產(chǎn)經(jīng)營活動而不斷演化。因此，項目風險控制活動既不是風險發(fā)生前的一次一勞永逸的付出，也不是風險發(fā)生后的亡羊補牢，風險控制應該是對項目經(jīng)營活動以及風險征兆的適時監(jiān)控。風險控制的要點在于積極識別風險、分析風險成因、及時發(fā)現(xiàn)風險并采取相應的對策。因此，風險控制具有適時性，風險控制活動存在風險管理的全過程中。（3）適當控制原則導致項目遭遇風險的成因是多方面的，在項目生命周期的不同階段，對項目生產(chǎn)經(jīng)營具有影響的風險因素的等級程度是不同的。因此，項目風險控制同樣需要有動態(tài)的、系統(tǒng)的、權變的思想?；诖?，風險控制需要針對風險的發(fā)生概率、發(fā)生時間、影響程度、屬性成因等制定不同的控制標準和控制方式，從而適應對不同風險的控制要求。對于那些對項目的生存和發(fā)展有重要影響的風險成因應優(yōu)先控制，對于突發(fā)風險事件或超出項目風險預期的風險成因，項目還應該有相應的控制對策。7.3項目風險控制的過程（1）事前風險控制事前風險控制又可稱為避免型風險控制，即項目未雨綢繆，積極應對風險，在作出經(jīng)營決策之前對項目的內(nèi)部條件因素和外部環(huán)境因素進行詳盡地分析，綜合估計各種風險因素，對項目的決策結果進行趨勢預測。如果發(fā)現(xiàn)可能出現(xiàn)的風險因素，則提前采取預防性的糾偏措施，保證項目的經(jīng)營決策始終沿著正確的軌道前進，從而實現(xiàn)項目目標。（2）事中風險控制事中風險控制又可稱為開關型風險控制，即在決策實施過程中或風險發(fā)生過程中，項目對自身的決策行為和形勢變化進行檢查，對照既定的標準判斷是否合適，如果發(fā)現(xiàn)了風險成因，就立即采取措施，快速反應，對項目的檢查行為進行調(diào)整、修正。（3）事后風險控制事后風險控制又可稱為后饋型風險控制，尤其是指項目風險發(fā)生后，潛在的或已經(jīng)給項目帶來了風險損失，為避免損失繼續(xù)擴大和事態(tài)嚴重甚至惡化所采取的控制決策。事后風險控制要求項目將項目決策的結果與預期結果繼續(xù)比較與評價，然后根據(jù)偏差情況查找具體的風險成因，