法律盡職調(diào)查研究報告

四、法律盡職調(diào)查匯報律師事務(wù)所相關(guān)企業(yè)法律盡職調(diào)查匯報目錄序言一、主體資格二、歷史沿革三、股東及實際控制人四、獨立性五、業(yè)務(wù)六、關(guān)聯(lián)交易及同業(yè)競爭七、關(guān)鍵資產(chǎn)八、科研九、重大債權(quán)職務(wù)十、企業(yè)章程十一、股東會、董事會、監(jiān)事會十二、董事、監(jiān)事及高級管理人員十三、稅務(wù)十四、勞感人事、勞動安全等十五、訴訟、仲裁或行政處罰十六、其它序言致企業(yè)依據(jù)《相關(guān)企業(yè)改制及首次公開發(fā)行股票并上市法律顧問聘用協(xié)議》，律師事務(wù)所（以下簡稱“本所”）作為（以下簡稱“企業(yè)”）改制上市專題法律顧問。本所指派律師、律師作為此次公開發(fā)行具體經(jīng)辦律師。本所依據(jù)《中國企業(yè)法》（以下簡稱“《企業(yè)法》”）、《中國證券法》（以下簡稱“《證券法》”）、《中國協(xié)議法》（以下簡稱“《協(xié)議法》”）等法律、法規(guī)相關(guān)要求，根據(jù)律師行業(yè)公認(rèn)業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和勤勉盡責(zé)精神，出具本《法律盡職調(diào)查匯報》。年月日，本所律師向企業(yè)發(fā)送了《律師事務(wù)全部關(guān)企業(yè)改制上市盡職調(diào)查清單》，搜集并審查了本所律師認(rèn)為出具本《法律盡職調(diào)查匯報》所必需資料和文件；為了深入核實情況，本所律師前往企業(yè)生產(chǎn)車間、倉庫進(jìn)行了實地考察、查驗；就相關(guān)問題和貴企業(yè)相關(guān)部門責(zé)任人、職員進(jìn)行交流；并前往工商、稅務(wù)、勞動、環(huán)境保護(hù)等政府部門了解和查詢情況；參閱其它中介機(jī)構(gòu)盡職調(diào)查小組信息；遵守相關(guān)法律、政策、程序及實際操作。年月日，貴企業(yè)簽署了《企業(yè)確保書》，就企業(yè)及相關(guān)各方提供文件、資料和所做陳說，本所律師已得到企業(yè)以下確保：本企業(yè)所提供全部文件及口頭或書面申明、敘述、確保、說明均是真實、正確和完整，不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳說或重大遺漏，相關(guān)文件上簽字、印章均是真實、有效，所提交副本或復(fù)印件均和原件或正本一致。本企業(yè)已經(jīng)確知違反上述確保所能造成不利后果。假如企業(yè)違反上述確保，本企業(yè)愿意負(fù)擔(dān)所以而造成不利后果。本匯報正是基于上述假設(shè)而出具。為出具本法律盡職調(diào)查匯報，本所律師特作以下申明：一、本匯報系依據(jù)本匯報出具日之前已經(jīng)發(fā)生或存在事實，依據(jù)截至匯報日所適用中國法律、法規(guī)和規(guī)范性文件要求而出具；我們將對一些事項進(jìn)行連續(xù)跟蹤核實和確定，但不確保在盡職調(diào)查以后一些情況不會發(fā)生改變。二、本法律盡職調(diào)查匯報僅對法律問題發(fā)表意見。在本盡職調(diào)查匯報中對相關(guān)會計報表、審計匯報、評定匯報中一些內(nèi)容引述，并不表明本所律師對這些內(nèi)容真實性、正確性、正當(dāng)性做出任何判定或確保。三、對于本盡職調(diào)查匯報至關(guān)關(guān)鍵而又無獨立證據(jù)支持事實，本所依靠相關(guān)政府部門和其它相關(guān)單位出具證實文件出具本盡職調(diào)查匯報。四、本法律盡職調(diào)查匯報僅供企業(yè)擬進(jìn)行改制及申請公開發(fā)行股票并上市事宜之目標(biāo)使用，未經(jīng)本所書面同意，不得將本匯報外傳及用于佐證、說明和改制上市事宜無關(guān)其它事務(wù)及行為。在本匯報中，除非依據(jù)上下文應(yīng)另作解釋，不然下列簡稱和術(shù)語含有以下含義：?！氨緟R報”指由律師事務(wù)所于年月日出具相關(guān)企業(yè)之律師盡職調(diào)查匯報?！氨舅敝嘎蓭熓聞?wù)所。“本所律師”或“我們”指律師事務(wù)所法律具體承接盡職調(diào)查律師。本匯報分為導(dǎo)言、正文和附件三個部分。匯報導(dǎo)言部分關(guān)鍵介紹盡職調(diào)查宗旨、簡稱和定義、調(diào)查方法等；在匯報主體部分，我們將就盡職調(diào)查具體問題逐項進(jìn)行評論和分析，并給出相關(guān)法律意見；匯報附件包含本匯報所依據(jù)由企業(yè)提供資料及文本。一、主體資格成立于年月日，現(xiàn)在企業(yè)注冊資本為萬元，法定代表人為，住所為，經(jīng)營范圍為。企業(yè)持有工商行政管理局頒發(fā)注冊號為《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》，質(zhì)量和技術(shù)監(jiān)督局頒發(fā)注冊號為《組織機(jī)構(gòu)代碼證》，國家稅務(wù)局頒發(fā)國稅字號《稅務(wù)登記證》和地方稅務(wù)局頒發(fā)地稅[]字號《稅務(wù)登記證》。經(jīng)本所律師核查，企業(yè)依法有效存續(xù)。經(jīng)過本所核查（問題及其提議）。二、歷史沿革（一）首次設(shè)置1.企業(yè)成立于年月日，設(shè)置時名稱為企業(yè)，股東為、，注冊資本為萬元人民幣，法定代表人為，住所為，經(jīng)營范圍為。2.股權(quán)結(jié)構(gòu)為：3.驗資或評定：（二）第一次變更（三）第二次變更經(jīng)過本所核查（問題及其提議）三、股東及實際控制人（一）企業(yè)現(xiàn)在股東和持股百分比以下：（二）企業(yè)實際控制人為：假如是自然人，則說明其簡歷（姓名、身份證號、學(xué)歷、地址等）；假如是法人，則說明其營業(yè)執(zhí)照記載事項、主營業(yè)務(wù)、關(guān)鍵企業(yè)管理人員、最近十二個月財務(wù)會計匯報。經(jīng)過本所核查（問題及其提議）。四、獨立性（一）企業(yè)資產(chǎn)完整（二）企業(yè)人員獨立（三）企業(yè)財務(wù)獨立（四）企業(yè)機(jī)構(gòu)獨立（五）企業(yè)業(yè)務(wù)獨立經(jīng)過本所核查（問題及其提議）。五、業(yè)務(wù)（一）主營業(yè)務(wù)情況；（二）生產(chǎn)經(jīng)營許可證和證書。經(jīng)過本所核查（問題及其提議）六、關(guān)聯(lián)交易及同業(yè)競爭（一）關(guān)聯(lián)方（二）關(guān)聯(lián)交易（三）同業(yè)競爭經(jīng)過本所核查（問題及其提議）七、關(guān)鍵資產(chǎn)（一）土地1.土地使用權(quán)證號為，面積，權(quán)屬情況；2.土地使用權(quán)證號為，面積，權(quán)屬情況。（二）房產(chǎn)1.房產(chǎn)證號為，面積，權(quán)屬情況；2.房產(chǎn)證號為，面積，權(quán)屬情況。（三）機(jī)動車輛1.號牌號碼：，品牌型號：，車輛識別代碼：，車主：，車輛類型：；2.號牌號碼：，品牌型號：，車輛識別代碼：，車主：，車輛類型：。（四）關(guān)鍵生產(chǎn)經(jīng)營設(shè)備1.設(shè)備名稱：，發(fā)票號：，報關(guān)單：，購置日期：，使用年限：，原始價值：，賬面價值：；2.設(shè)備名稱：，發(fā)票號：，報關(guān)單：，購置日期：，使用年限：，原始價值：，賬面價值：。（五）知識產(chǎn)權(quán)1.商標(biāo)：（1）名稱：，注冊號碼：，使用商品類別：，使用期限自至；（2）名稱：，注冊號碼：，使用商品類別：，使用期限自至；（3）權(quán)屬情況：。2.專利：3.專有技術(shù)：4.版權(quán)：經(jīng)過核查，本所認(rèn)為（問題及其提議）。八、科研（一）科研人員隊伍（項目帶頭人簡歷、隊伍結(jié)構(gòu)等）。（二）負(fù)擔(dān)科研項目。經(jīng)過本所核查（問題及其提議）九、重大債權(quán)債務(wù)、（一）購銷協(xié)議（時間、金額、商品名稱、違約責(zé)任）（二）借款協(xié)議（時間、金額、協(xié)議主體、擔(dān)保情況）（三）擔(dān)保協(xié)議（時間、金額、協(xié)議主體）。經(jīng)過本所核查（問題及其提議）。十、企業(yè)章程（一）設(shè)置時章程（時間、關(guān)鍵內(nèi)容）。（二）第二次修改（修改內(nèi)容）。經(jīng)過本所核查（問題及其提議）。十一、股東會、董事會、監(jiān)事會（一）企業(yè)現(xiàn)在組織架構(gòu)以下圖（二）股東會會議1.股東會議事規(guī)則。2.歷次股東會會議時間、參與人員、議題、會議統(tǒng)計關(guān)鍵內(nèi)容。（三）董事會會議1.董事會議事規(guī)則。2.歷次董事會會議時間、參與人員、議題、會議統(tǒng)計關(guān)鍵內(nèi)容。（四）監(jiān)事會會議1.監(jiān)事會議事規(guī)則。2.歷次監(jiān)事會會議時間、參與人員、議題、會議統(tǒng)計關(guān)鍵內(nèi)容。經(jīng)過本所核查，本所認(rèn)為（問題及其提議）。十二、董事、監(jiān)事及其高級管理人員（一）企業(yè)設(shè)置時董事、監(jiān)事及高級管理人員董事會組員：監(jiān)事會組員：經(jīng)理：（二）企業(yè)董事、監(jiān)事及高級管理人員第一次改變情況（三）企業(yè)董事、監(jiān)事及高級管理人員第二次改變情況（四）企業(yè)現(xiàn)在董事、監(jiān)事及高級管理人員1.董事會組員：（姓名、性別、年紀(jì)、身份證號、學(xué)歷、職務(wù)、工作經(jīng)歷、社會兼職或頭銜等）2.監(jiān)事會組員：（姓名、性別、年紀(jì)、身份證號、學(xué)歷、職務(wù)、工作經(jīng)歷、社會兼職或頭銜等）3.高級管理人員：（姓名、性別、年紀(jì)、身份證號、學(xué)歷、職務(wù)、工作經(jīng)歷、社會兼職或頭銜等）經(jīng)過本所核查，本所認(rèn)為（問題及其提議）十三、稅務(wù)（稅務(wù)登記證、稅種稅率表、近三年納稅申報表和完稅證實、享受減免稅情況及依據(jù)文件、近三年是否存在被稅務(wù)部門處罰情況）經(jīng)過本所核查，我們認(rèn)為（問題及其提議）十四、勞感人事、勞動安全等（一）企業(yè)職員名冊、勞務(wù)合一樣本、工資表和社會保障費用明細(xì)表（養(yǎng)老金、退休金、住房、度假、醫(yī)療、衛(wèi)生保健、教育、工會費等）（二）安全生產(chǎn)制度、安全事故情況經(jīng)過本所核查，我們認(rèn)為（問題及其提議）。十五、訴訟、仲裁或行政處罰（一）企業(yè)訴訟、仲裁：（三年內(nèi)已結(jié)、未結(jié)和可能發(fā)生案件統(tǒng)計表、訴狀、答辯書、判決、裁定）（二）高級管理人員訴訟、仲裁：（三年內(nèi)已結(jié)、未結(jié)和可能發(fā)生案件統(tǒng)計表、訴狀、答辯書、判決、裁定）（三）關(guān)聯(lián)企業(yè)訴訟、仲裁材料：（三年內(nèi)已結(jié)、未結(jié)和可能發(fā)生案件統(tǒng)計表、訴狀、答辯書、判決、裁定）經(jīng)過本所核查，我們認(rèn)為（問題及其提議）。十六、其它（一）企業(yè)所獲取榮譽(yù)及證書。（二）科學(xué)技術(shù)結(jié)果判定。（三）財務(wù)會計匯報數(shù)據(jù)。（最近兩年凈利潤累計額、凈利潤增加率、營業(yè)收入、營業(yè)收入增加率、非經(jīng)營性損益）（四）會計師事務(wù)所、證券企業(yè)及其它機(jī)構(gòu)從事證券業(yè)務(wù)資格證書和營業(yè)執(zhí)照；上述機(jī)構(gòu)中承接貴企業(yè)項目標(biāo)從業(yè)人員名單及其從事證券業(yè)務(wù)資格證書；以上中介機(jī)構(gòu)和貴企業(yè)簽署委托協(xié)議關(guān)鍵內(nèi)容。經(jīng)過本所核查，我們認(rèn)為（問題及其提議）。謹(jǐn)致商祺！律師事務(wù)所承接律師：年月日附件：盡職調(diào)查中取得全部資料文本及其信息目錄備注：1.法律盡職調(diào)查匯報關(guān)鍵是從法律角度去分析擬