2020年投資理財實訓(xùn)實驗報告模板分享參考

《投資理財綜合實訓(xùn)》實驗報告書學(xué)號2121324姓名李青學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)院專業(yè)國際經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易周次9-16周882電話成績215年5月重慶工商大學(xué)《投資理財綜合實訓(xùn) 》實驗報告實驗時間:215、5-214、6 實驗教室:882學(xué)生姓名 李青 學(xué)號 2121324 專業(yè)班級 12國貿(mào)二指導(dǎo)教師 唐平 實驗名稱 投資理財綜合實訓(xùn)一、實驗?zāi)康美斫馀c掌握家庭現(xiàn)金流規(guī)劃理解與掌握家庭收支分析方法與步驟能夠掌握宏觀經(jīng)濟(jì)分析能夠分析客戶得教育費(fèi)用需求及教育規(guī)劃能夠理解與掌握購房財務(wù)規(guī)劃得基本方法能夠理解與掌握制定汽車消費(fèi)方案能夠理解與掌握制定消費(fèi)信貸方案能夠分析客戶得投資理財需求及投資理財規(guī)劃能夠熟練掌握金融投資工具運(yùn)用1.掌握并運(yùn)用宏觀經(jīng)濟(jì)政策對證券投資得影響1理解與掌握上市公司得變現(xiàn)能力、營運(yùn)能力與盈利能力分析1理解與掌握杜邦財務(wù)分析方法1理解與掌握上市公司得投資收益分析1能夠熟練掌握住房投資與規(guī)劃1能夠理解與掌握購房財務(wù)規(guī)劃得基本方法1理解與應(yīng)用上市公司得財務(wù)報表分析結(jié)果判斷投資價值1熟練掌握債券估值與投資分析得基本方法與技巧1熟練掌握基金估值與投資分析得基本方法與技巧1能夠熟練運(yùn)用證券分析系統(tǒng)對金融投資理財進(jìn)行綜合分析2.能夠分析客戶家庭存在得風(fēng)險及風(fēng)險規(guī)避2能夠分析客戶家庭成員得退休養(yǎng)老規(guī)劃及遺產(chǎn)規(guī)劃二、實驗題目張政國就是重慶一家國有企業(yè)中層干部 ,年收入32萬元(其中15萬要上稅),妻子王婷就是重慶某重點高中特級教師 ,妻子年收入15萬元(其中7萬要上稅,8萬為上輔導(dǎo)班課時費(fèi)),每3年分別增加2萬與1萬元。現(xiàn)在家庭有定期存款 1萬元,活期存款2萬元,銀行理財產(chǎn)品4萬(剛購買,6個后到期,保本息年收益為5%),房屋3套,其價值35萬。一輛小汽車,現(xiàn)價3萬元,計劃兩年后換車,新車購買費(fèi)用5萬,舊車折舊率按3%計算。張政國在單位有“五險一金”,王婷得單位就是教育事業(yè)單位,醫(yī)療保險等有保障。平時家庭每月均開支13元。家中有一兒子17歲,今年9月份,在重慶工商大學(xué)國際商學(xué)院 “2+2(中法)”讀大一,在國內(nèi)每年學(xué)費(fèi)及生活費(fèi)4萬元,在國外(法國2年)每年學(xué)費(fèi)及生活費(fèi)25萬元。大學(xué)本科畢業(yè)后準(zhǔn)備在美國留學(xué),攻讀碩士,學(xué)習(xí)時間為2年,每年學(xué)費(fèi)及生活費(fèi)35萬元。攻讀博士,學(xué)習(xí)時間為4年,每年學(xué)費(fèi)及生活費(fèi)5萬元,攻讀博士期間每年能領(lǐng)到科研經(jīng)費(fèi)與獎學(xué)金25萬。張政國家中還有自己得父母親,父母親今年都就是75歲,她們都沒有退休工資,沒有醫(yī)療保險等,平均每季度得醫(yī)藥費(fèi)為25元,并每年按1%得比率增長。王婷還有自己得父母親,父親今年72歲,母親今年69歲,父親得退休工資每月25元,有醫(yī)療保險,母親沒有退休工資與醫(yī)療保險等,她們平均每季度得醫(yī)藥費(fèi)為2元,并每年按1%得比率增長,月均生活開支4元。假如她們父母親得生命周期分別為中國男性與女性平均壽命再延長1年進(jìn)行計算。在217年1月,張政國家庭面臨著一個項目投資選擇,有一個縣城得電影院及配套項目,本項目總投資1萬元,她可以選擇投資%、1%、2%、3%。本項目在218年1月開始運(yùn)營有投資收益,投資得第一年收益率就是3%,第二年收益率就是25%,第三年收益率就是2%,以后每年收益率遞減2%,項目運(yùn)營及折舊年限為1年,殘值為2%。張政國如果需要借款,借款年利率為1%。張政國今年已經(jīng) 45歲,6歲退休,妻子43歲,55歲退休。張政國退休后每月能拿到退休金6元,王婷每月能拿到退休金 45元,兩人同時退休后家庭月支出 15元(旅游休閑費(fèi)用增加)。請分析張政國先生家庭理財現(xiàn)狀存在得問題 ,為張政國先生家庭進(jìn)行合理得理財設(shè)計,做到時家庭財務(wù)自由,主要包括孩子教育、家庭日常生活、投資理財、住房規(guī)劃與投資理財、人身與財產(chǎn)保險、投資風(fēng)險、退休生活、遺產(chǎn)等。三、設(shè)計方案一、基本情況分析(1)家庭基本情況分析張政國先生就是五口之家,目前45歲,其妻子王婷今年43歲,夫妻雙方職業(yè)穩(wěn)定,有一個正在上大學(xué)得兒子,今年17歲。張政國得父母與其居住,父母親今年都就是75歲。王婷還有自己得父母,父親今年72歲,母親69歲,父母身體健康。張政國還有15年就要退休,妻子王婷12年之后退休。據(jù)統(tǒng)計,中國男性與女性得平均壽命分別為78歲與75歲。家庭每月開支情況夫妻倆平均每月開支13元,沒有房貸壓力。夫妻倆除了每年支付兒子得學(xué)費(fèi)與生活費(fèi),還需要支付父母得醫(yī)藥費(fèi)。張政國得父母沒有醫(yī)療保險,平均每季度得醫(yī)藥費(fèi)為25元,并每年按1%得比率增長。王婷自己得父母親得平均每季度得醫(yī)藥費(fèi)為2元,每年也按1%得比率增長,月均生活開支4元。(3)家庭財務(wù)狀況現(xiàn)在家庭有定期存款 1萬元,活期存款2萬元,銀行理財產(chǎn)品4萬(剛購買,6個后到期,保本息年收益為5%),房屋3套,其價值35萬。一輛小汽車,現(xiàn)價3萬元,計劃兩年后換車,新車購買費(fèi)用5萬,舊車折舊率3%。(4)其她情況張政國夫妻雙方未退休前 ,年工資每3年分別增加2萬與1萬元。張政國退休后每月能拿到退休金 6元,王婷每月能拿到退休金 45元,兩人同時退休后家庭月支出15元(旅游休閑費(fèi)用增加)。二、張振國先生家庭財務(wù)狀況分析1、資產(chǎn)負(fù)債表表一:張先生家庭資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)金額(萬元)負(fù)債與凈資產(chǎn)(萬元)金額(萬元)持有到期金融資產(chǎn)4負(fù)債定期存款1活期存款2金融資產(chǎn)小計52實物資產(chǎn)(住房)35實物資產(chǎn)(汽車)3凈資產(chǎn)484資產(chǎn)總計484負(fù)債與凈資產(chǎn)合計484張先生家庭流動資金比重約占總量得1、8%,且無任何負(fù)債。資金流動情況分析(活期存款利率此處忽略不計 ,假設(shè)1萬為3年定期存款,存款利率為3、5%)表二:張先生家庭現(xiàn)金流量表(215-216)累計年收入金額(萬元)累計年支出金額(萬元)工資與薪金79、62日常生活支出31、2投資收益1醫(yī)療費(fèi)2、68兒子學(xué)費(fèi)及生活費(fèi)8收入總計8、62支出總計41、88總節(jié)余38、722(假定4萬銀行理財產(chǎn)品到期后作為3年定期存款)表三:張先生家庭現(xiàn)金流量表(217-218)累計年收入金額(萬元)累計年支出金額(萬元)工資與薪金82、62日常生活支出31、2購車支出35、3利息收入5、25醫(yī)療費(fèi)4、5738舊車殘值14、7兒子學(xué)費(fèi)及生活5費(fèi)收入總計12、552支出總計121、738總節(jié)余-18、5218張先生家庭現(xiàn)金流量(219-221)累計年收入金額(萬元)累計年支出金額(萬元)工資與薪金125、43日常生活支出46、8利息收入5、52醫(yī)療費(fèi)5、4359兒子學(xué)費(fèi)及生活7費(fèi)收入總計13、923支出總計122、2359總節(jié)余8、6871張政國家現(xiàn)金流量(222-224)累計年收入金額(萬元)累計年支出金額(萬元)工資與薪金128、43日常生活支出46、8利息收入5、52醫(yī)療費(fèi)5、162兒子學(xué)費(fèi)及生活1費(fèi)收入總計133、923支出總計151、962總節(jié)余-18、372(注:其妻王婷在224年退休)張政國家現(xiàn)金流量(225-227)累計年收入金額(萬元)累計年支出金額(萬元)工資與薪金12、215日常生活支出46、8利息收入5、52收入總計17、735支出總計46、8總節(jié)余61、735張政國家現(xiàn)金流量(227-229)累計年收入金額(萬元)累計年支出金額(萬元)工資與薪金14、215日常生活支出46、8利息收入5、52收入總計19、267支出總計46、8總節(jié)余62、467(注:張政國在229年退休)張政國家現(xiàn)金流量(229--)累計年收入金額(萬元)累計年支出金額(萬元)工資與薪金12、6日常生活支出18利息收入5、52收入總計18、12支出總計18總節(jié)余、123、根據(jù)以上數(shù)據(jù)可以做出分析張政國先生夫妻雙方都未退休時:(1)張政國先生夫妻都未退休時 ,從總結(jié)余我們可以瞧出 ,家庭在結(jié)余方面得能力 ,按照目前情況,可用于投資得資產(chǎn)相對較少。張政國及其妻子退休前得收入主要來源于基本工資,主要支出就是生活得基本開銷、父母醫(yī)藥費(fèi)以及兒子上學(xué)得費(fèi)用,其中生活開銷占據(jù)了總支出得大部分。在夫妻雙方都未退休時,各個時期得結(jié)余就是嚴(yán)重不平衡得,有得時候結(jié)余為正值,有得時候為負(fù)值,結(jié)構(gòu)十分不合理。其實在實際生活中還有其她支出得可能,比如家庭、突發(fā)狀況得支出等。如此瞧來,張政國家得僅靠夫妻雙方得工資作為收入就是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠得。(2)從投資來瞧,就目前來說,張政國先生家庭只有4萬得理財產(chǎn)品,且六個月之后到期(我們約定到期后4萬作為3年定期產(chǎn)品),1萬定期存款,2萬元得活期存款。張政國先生家得閑置資金52萬得增值能力較弱,不能有效得實現(xiàn)財富得增長,就理財這一角度,這就是不合理得。張政國先生家得收入來源單一,沒有收入可觀得投資收益,但由于張政國先生家具有一定得經(jīng)濟(jì)實力 ,夫妻雙方工作穩(wěn)定,在這樣得情況下,如果投資局限于保守得投資,從長期來瞧就是不明智得。(3)從家庭開支來瞧,張政國先生夫妻雙方未退休時,除了每月得基本開支外,其她主要開支就是兒子得學(xué)費(fèi)與生活費(fèi)以及雙方父母得醫(yī)藥費(fèi)。兒子得學(xué)費(fèi)從本科到博士畢業(yè),學(xué)費(fèi)逐漸增加,這也就是后來張政國先生家得開支大于收入 ,結(jié)余出現(xiàn)負(fù)值。夫妻雙方得父母都已退休,在夫妻雙方都未退休時,由于雙方父母得離逝,不用支付雙方父母得醫(yī)藥費(fèi),這也為家庭節(jié)省了一筆開支。張政國先生在217年買了新車,舊車得殘值為14、7萬元,購新車需要5萬元。張政國先生退休,王婷未退休時:王婷退休時,收入雖然沒有未退休時豐厚,但由于王婷有退休金,張政國得收入也隨年增加,有投資收益,所以家庭經(jīng)濟(jì)比較穩(wěn)定,除了日常得基本開銷外,尚有結(jié)余。張政國先生夫妻雙方都退休時 :待張政國夫妻雙方都退休時 ,夫妻雙方都有退休金與醫(yī)療保險,家庭收入來源固定,主要就是退休金收入與投資收益 ,但由于用于旅游休閑得支出增加,所以收入與支出基本持平。張政國退休后家庭存款主要就是 5年得定期存款,此后兒子博士畢業(yè),家庭得主要支出就就是張政國與妻子得旅行休閑費(fèi)用 ,截止張政國去世時,家庭共支出旅游費(fèi) 27萬元。張政國去世后,家庭年結(jié)余為負(fù)值,家庭存款52萬元,加上不動產(chǎn)房產(chǎn)35萬,汽車5萬(不考慮折舊),總共452萬元?？傊?從張政國兒子開始上大學(xué)到張政國夫婦都退休時 ,各個時期年結(jié)余嚴(yán)重不平衡,雖然最后時候得總結(jié)余就是正得,但就是結(jié)構(gòu)十分不合理,由于在前期有很大未利用資金得時候沒有進(jìn)行任何得金融類得投資,錯過了理財?shù)米詈脮r機(jī);在張政國夫婦退休時,雖然年結(jié)余就是正得,但資金狀況大大不如以前,因此在進(jìn)行一些退休保障得理財規(guī)劃也就是非常重要得;在張政國得兒子讀書期間,張政國家完全可以把家里閑置得房產(chǎn)進(jìn)行投資,空置得房產(chǎn)無疑就是一種浪費(fèi);購車得方式可以選擇一次性付清,可根據(jù)實際情況進(jìn)行選擇。三、確定理財目標(biāo)（1）消費(fèi)支出規(guī)劃目標(biāo)保持家庭資產(chǎn)得流動性 ,在現(xiàn)有消費(fèi)支出得基礎(chǔ)上 ,張政國先生可以適當(dāng)增加日常生活開支,提高日常生活水平。王婷得母親退休后沒有退休金與醫(yī)療保險,需要為王婷母親購買醫(yī)療保險。王婷得父親離逝后 ,沒有了退休工資,所以王婷還要保證母親得日常基本生活開銷。（2）教育規(guī)劃目標(biāo)張政國先生得兒子一共要學(xué)習(xí)1年,總共教育費(fèi)用就是228萬元。在兒子本科就讀得時候,由于費(fèi)用相對較少,張政國先生可以為其兒子籌備一個教育基金。（3）保險規(guī)劃目標(biāo)張政國先生應(yīng)當(dāng)適當(dāng)增加保險投資進(jìn)行風(fēng)險管理。這樣在發(fā)生重大疾病與意外時,能夠在經(jīng)濟(jì)上保證家庭得生活。（4）投資規(guī)劃目標(biāo)張政國應(yīng)通過多種投資渠道,增加投資收益,保障未來各項生活規(guī)劃目標(biāo)能夠順利實現(xiàn)。張政國可考慮投資縣城得電影院及配套項目,可對閑置房屋進(jìn)行合理投資,同時可考慮股票債券等方面得投資。四、張政國先生家庭投資理財方案1、消費(fèi)支出規(guī)劃從張政國先生目前得家庭經(jīng)濟(jì)情況來瞧,買車對于張先生得家庭來說就是完全可以承受得,建議張先生盡量在215-216年內(nèi)買車,因為在這一年張先生所需要支付給兒子得費(fèi)用低,除去日常生活開支,再除去購車費(fèi)用,尚有結(jié)余3萬多。到217-218年,雖然用于兒子得花費(fèi)增大,但因為前兩年已經(jīng)購買汽車,結(jié)余由負(fù)得18多萬變?yōu)檎?7多萬元。到219-221年,家庭有該三年結(jié)余8萬多。從215-221年,我們可以把總結(jié)余28萬作為兒子得教育基金,等到兒子博士就讀得時候,就可以減輕負(fù)擔(dān),不會造成入不敷出得情況,且尚有1萬多得結(jié)余。215年來,中國股市一直就是牛市得情況下,張先生可以考慮每年從工資收入中拿出2%用于炒股。2、教育規(guī)劃張先生得兒子需要接受高等教育 ,總共需要228萬元得資金,由于這就是在未來 1年內(nèi)逐漸發(fā)生得費(fèi)用,所以具有一定得不確定性。盡管如此,我們可以知道,教育費(fèi)用隨年就是增加增加大。從長期來瞧,張政國先生應(yīng)該著手與準(zhǔn)備用于兒