賬務(wù)處理系統(tǒng)其它設(shè)計

吉林大學(xué)遠程教育課件學(xué)時：48

會計信息系統(tǒng)

(第三十七講)主講人:苗淑娟第七章

賬務(wù)處理系統(tǒng)其它設(shè)計賬務(wù)處理系統(tǒng)的輸出設(shè)計賬務(wù)處理系統(tǒng)查詢設(shè)計系統(tǒng)維護會計信息系統(tǒng)賬務(wù)處理系統(tǒng)輸出設(shè)計輸出設(shè)計的要點日記賬的輸出明細賬的輸出總賬的輸出會計信息系統(tǒng)輸出設(shè)計的要點:輸出設(shè)計的內(nèi)容在手工會計信息系統(tǒng)環(huán)境下，會計人員根據(jù)記賬憑證登記各種賬簿，并根據(jù)賬簿編制各種會計報表。相應(yīng)地，賬簿和報表就是計算機下會計信息系統(tǒng)的輸出。關(guān)于會計報表，其內(nèi)容和格式比較固定，但有些內(nèi)容僅根據(jù)憑證和相當于總賬的科目余額表是不能計算的，而且在現(xiàn)行的會計信息系統(tǒng)設(shè)計中，報表系統(tǒng)是單獨存在，與賬務(wù)處理系統(tǒng)是并行的。這樣，賬務(wù)處理系統(tǒng)的輸出只包括賬簿，日記賬，明細賬和總賬。實質(zhì)上，賬簿提供的數(shù)據(jù)主要有兩類，一類是關(guān)于某個科目的“流量”數(shù)，一類是關(guān)于某個科目的“存量”數(shù)，相對應(yīng)是會計科目時期數(shù)和時點數(shù)，所以，從這個角度說，賬務(wù)處理系統(tǒng)輸出主要包括“流量”數(shù)和“存量”數(shù)，即“時期”數(shù)“和“時點”數(shù)。

輸出設(shè)計的方法：打印/顯示輸出設(shè)計的格式：手工格式會計信息系統(tǒng)日記賬輸出所謂日記賬是指對涉及到某一個特殊科目，按其發(fā)生時間的先后順序，逐日逐筆登記的賬簿，包括現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，二者的手工格式基本相同。日記賬臨時數(shù)據(jù)庫設(shè)計所有輸出信息的來源是憑證庫和科目代碼余額庫。但在處理過程中需要臨時建立一些數(shù)據(jù)庫文件，用來存放輸出信息。所謂臨時數(shù)據(jù)庫，就是程序運行過程中生成的，程序結(jié)束時再刪除的數(shù)據(jù)庫。日記賬臨時數(shù)據(jù)庫是存放日記賬輸出信息的，其結(jié)構(gòu)與輸出日記賬簿的格式基本一致。前面講過，日記賬分為現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，而二者的輸出格式略有不同，在數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)和程序編制上應(yīng)有所差別。但考慮到程序的可讀性，程序編制不宜過于復(fù)雜，因此簡化一些輸出項目，把現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬的格式統(tǒng)一。會計信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫結(jié)構(gòu)如下：

字段字段名類型寬度小數(shù)

1RQD8日期

2PZHC6

憑證號

3ZYC30

摘要

4JFJE

N122

借方金額

5DFJEN12

2

貸方金額

6YEN122

余額7BJ

N2Total82這樣，明細賬中的數(shù)據(jù)可以分成三類，一類是期初數(shù)，這類數(shù)據(jù)需要到科目余額文件中去讀??；一類是發(fā)生的各筆業(yè)務(wù)，這類數(shù)據(jù)需要到記賬憑證文件中去讀取；第三類是期末數(shù)，它可以根據(jù)前兩類數(shù)據(jù)計算后得出。會計信息系統(tǒng)處理過程設(shè)計1、數(shù)據(jù)的準備過程將臨時的日記賬工作文件清空給工作文件加一條空記錄，在摘要一欄內(nèi)填入“期初余額”字樣，另外從科目余額文件中取出“現(xiàn)金”、“銀行存款”科目的期初余額數(shù)，填入余額一欄，根據(jù)其借貸性質(zhì)將“借”或“貸”填入借或貸一欄；從記賬憑證文件中將借方科目為“現(xiàn)金”、“銀行存款”或貸方科目為“現(xiàn)金”、“銀行存款”的記錄挑選出來，寫入工作文最后再給工作文件加一條空記錄，在摘要一欄內(nèi)填入“期末余額”字樣，另外根據(jù)已有的數(shù)據(jù)算出其期末余額數(shù)，填入余額一欄，根據(jù)其借貸性質(zhì)將“借”或“貸”填入借或貸一欄。2、日記賬的輸出過程輸出日記賬的表頭部分；輸出工作文件中已準備好的數(shù)據(jù)；輸出日記賬的表尾部分。

會計信息系統(tǒng)程序設(shè)計日記賬輸出程序較前面的程序要復(fù)雜一些，這主要是因為其處理過程復(fù)雜，涉及的數(shù)據(jù)庫多，有原始數(shù)據(jù)庫，如憑證庫和科目代碼余額數(shù)據(jù)庫；也有新建立的臨時數(shù)據(jù)庫，如日記賬臨時數(shù)據(jù)庫、報表臨時數(shù)據(jù)庫等。另外，在處理過程中，對數(shù)據(jù)庫的操作也很多，如記錄的拷貝、追加、替換等。程序設(shè)計的要點主要有：(1)輸入界面設(shè)計(2)期初余額的計算:期初余額=年初余額+借方累計發(fā)生額-貸方累計發(fā)生額(3)日記賬臨時庫的建立

(4)賬薄輸出(5)賬簿顯示(6)賬簿打印會計信息系統(tǒng)程序流程圖

會計信息系統(tǒng)明細賬輸出

明細賬是指根據(jù)總賬科目設(shè)置，按其所屬的明細科目開設(shè)，用于記錄涉及到該明細科目所有業(yè)務(wù)的賬簿。根據(jù)科目的性質(zhì)不同，其格式有不帶數(shù)量的借貸余三欄式(現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬等屬于這種類型)、帶數(shù)量的借貸余三欄式(產(chǎn)成品明細賬和銷售明細賬等屬于這種類型），及多欄式(管理費用明細賬等屬于這種類型)等三種。會計信息系統(tǒng)明細賬與日記賬的輸出過程相似，特別說明的是程序設(shè)計的要點：1、輸入界面的設(shè)計2、期初余額的計算明細科目的期初余額計算是根據(jù)科目的性質(zhì)來決定其借貸方的增減，具體計算公式如下：期初余額=年初余額+(借方累計發(fā)生額-貸方累計發(fā)生額)×(-1)借貸標志+1會計信息系統(tǒng)3、程序流程圖

會計信息系統(tǒng)總賬輸出總賬是指根據(jù)總賬科目開設(shè)，用以記錄全部經(jīng)濟業(yè)務(wù)核算資料的賬簿。根據(jù)計算機處理的特點，總賬輸出有多種方法：第一種方法是采用目前手工登賬方法，首先作科目匯總表，即將所有科目的本期借方、貸方發(fā)生額匯總在一張科目匯總表內(nèi)，并將其登錄到總賬中去。第二種方法是直接按記賬憑證輸出總賬。如果采用人工完成，且該單位業(yè)務(wù)量較大，則總賬登記的工作量也大。但用計算機實現(xiàn)反而簡單，處理時間也短。第三種方法是用月末的總賬試算平衡表來代替總賬。這種方法一般是手工處理常用的方法，采用計算機處理則不用。會計信息系統(tǒng)總賬輸出設(shè)計的要點有：1、輸入界面2、科目代碼的篩選總賬輸出與明細賬輸出的區(qū)別在于明細賬輸出的是某個明細科目的業(yè)務(wù)發(fā)生額，而總賬輸出的是其所屬的所有明細科目的業(yè)務(wù)發(fā)生額。總賬輸出的實現(xiàn)方法也非常簡單，只要取明細科目代碼中前三位子串等于總賬科目代碼的憑證記錄即可，其查找條件是：

LEFT(明細科目，3)＝總賬科目3、程序流程圖會計信息系統(tǒng)3、程序流程圖會計信息系統(tǒng)吉林大學(xué)遠程教育課件學(xué)時：48

會計信息系統(tǒng)

(第三十八講)主講人:苗淑娟賬務(wù)處理系統(tǒng)查詢設(shè)計

查詢內(nèi)容查詢方法查詢實例會計信息系統(tǒng)查詢內(nèi)容查詢是計算機輸出的重要形式之一，它能迅速從大量數(shù)據(jù)中查出用戶所需要的信息。查詢也是計算機會計系統(tǒng)特有的一種形式。在會計核算過程中，對憑證、賬簿等查詢十分頻繁，而手工會計是從憑證或賬簿中直接獲得所需信息，計算機會計信息系統(tǒng)則應(yīng)通過所提供的查詢功能模塊來獲取有關(guān)信息。賬務(wù)處理系統(tǒng)的查詢是針對憑證、賬簿、報表進行的，具體來說是對科目發(fā)生額、余額以及經(jīng)濟業(yè)務(wù)進行查詢。會計信息系統(tǒng)查詢方法查詢方法通常取決于所給定的輸入條件。查詢的方法是靈活多樣的，一個好的計算機會計信息系統(tǒng)所提供的查詢方式也應(yīng)是很齊全的。(一)簡單條件查詢這是一種以數(shù)據(jù)庫某一字段作為查詢條件，由用戶輸入該項內(nèi)容，然后顯示滿足條件的各憑證記錄內(nèi)容的查詢方法。以記賬憑證查詢?yōu)槔?，當用戶輸入憑證號、日期、科目代碼等其中一項內(nèi)容，即可顯示對應(yīng)的憑證。其中有些條件可以是一段范圍，如憑證號1001-1020，日期為當月的20-30日等。會計信息系統(tǒng)(二)模糊查詢在實際處理問題時，常常會遇到一種根據(jù)不完整的內(nèi)容來查詢，即所謂片言只語。例如，只知道是差旅費，但不知哪一天，也不知由誰報銷的；再如只知道客戶姓王具體名字一時記不清了。想根據(jù)這些模糊條件來查詢其詳細資料，這種方法稱為模糊查詢。模糊查詢在實際使用時常常和其他條件連在一起

(三)組合條件查詢所謂組合條件就是將一個或多個查詢的條件通過關(guān)系和邏輯運算符連接起來，組成一個有意義的表達式，并依此進行查詢。進行組合條件查詢設(shè)計時，首先應(yīng)當在屏幕上顯示字段變量及對應(yīng)的含義，同時還應(yīng)將邏輯符、關(guān)系運算符顯示出來供選擇，用戶根據(jù)查詢內(nèi)容輸入查詢的條件。該方法比較靈活，它即能實現(xiàn)簡單條件查詢，又能進行模糊查詢，且輸入的條件一般沒有限制。使用該方法要求用戶應(yīng)具備一定的編程知識，輸入條件必須完全符合語法，否則程序會顯示出錯而中斷運行。這種方法在專業(yè)或商品化軟件中一般不用。會計信息系統(tǒng)查詢實例設(shè)計(一)憑證查詢1、查詢原理與其他查詢相比，憑證查詢的項目最多，如日期、憑證號、摘要中的關(guān)鍵詞、科目代碼、借方金額、貸方金額等等，均可作為查詢項目。既可以其中一項作為查詢條件，也可某幾項組合作為查詢條件，前述的三種查詢方法都適用。但這三種方法若分別編程，程序必然冗長且重復(fù)，為此應(yīng)考慮設(shè)計一種通用的方法，既能進行單一條件的查詢，又可進行組合查詢。這種方法的難點是如何從多種條件組合中判斷某一條件是否被采用。2、憑證記錄的篩選3、憑證內(nèi)容的顯示（二）科目余額查詢（三）科目發(fā)生額查詢會計信息系統(tǒng)系統(tǒng)維護為保證系統(tǒng)的正常運行，需要不斷地進行系統(tǒng)維護工作。系統(tǒng)維護一般包括系統(tǒng)初始化、數(shù)據(jù)的增刪修改、數(shù)據(jù)備份和數(shù)據(jù)恢復(fù)等工作。

會計信息系統(tǒng)系統(tǒng)初始化

系統(tǒng)初始化是手工會計和計算機會計過渡的橋梁。系統(tǒng)初始化的工作內(nèi)容很多，如會計科目代碼的設(shè)置、科目余額的設(shè)置、操作人員及其權(quán)限的設(shè)置等等。系統(tǒng)初始化工作比較重要的就是科目及科目余額的設(shè)置。相應(yīng)地科目及科目余額設(shè)置程序設(shè)計至關(guān)重要，其程序流程圖如下圖所示:會計信息系統(tǒng)會計信息系統(tǒng)吉林大學(xué)遠程教育課件學(xué)時：48

會計信息系統(tǒng)

(第三十九講)主講人:苗淑娟系統(tǒng)初始化的內(nèi)容初始設(shè)置相當于手工作業(yè)方式下的設(shè)置會計科目和賬戶，選定記賬方法，設(shè)置記賬憑證，確定記賬程序，規(guī)定記賬規(guī)則，結(jié)轉(zhuǎn)期初余額等工作。在正式進行日常的制單、審核、記賬和結(jié)賬前必須完成初始設(shè)置工作。

1、設(shè)置新的核算單位，對財務(wù)人員進行分工(1)核算單位首先應(yīng)啟動賬務(wù)系統(tǒng)建立新的核算單位，即根據(jù)使用單位的會計核算要求，事先確定一些必要的內(nèi)容，借以說明將在賬務(wù)系統(tǒng)中處理哪家企業(yè)的賬。這些內(nèi)容包括：該企業(yè)的名稱、代號、企業(yè)的性質(zhì)以及所采用的記賬方法，啟用系統(tǒng)日期和確定該企業(yè)科目如何編碼等。

會計信息系統(tǒng)代號：核算單位的代號，如01，02，11，..99等。核算單位：可以是單位名稱、人員姓名、各種代號等。一個核算單位也可稱為“賬套”，在一套通用賬務(wù)處理軟件中，系統(tǒng)可支持99個相互獨立的賬套同時并存。企業(yè)單位可以在這里建立自己命名的“核算單位”，并選擇該“核算單位”進入系統(tǒng)內(nèi)部進行企業(yè)各種經(jīng)濟業(yè)務(wù)的核算。記賬方法：企業(yè)單位應(yīng)選擇借貸記賬，行政事業(yè)單位可選擇收付記賬或舊借貸記賬?？颇考夐L：在本系統(tǒng)中每個科目都必須進行編號，科目如何進行編號則在此可確定編號方法，如一級總賬科目編號幾位長，二級科目編號幾位長等，本系統(tǒng)規(guī)定科目編碼總長為11位，默認各級科目的規(guī)則為32222基本可以滿足不同單位的需要。啟用日期：系統(tǒng)自動給出。會計信息系統(tǒng)(2)財務(wù)分工財務(wù)分工用于規(guī)定會計人員在計算機財務(wù)系統(tǒng)上的分工及權(quán)限范圍，比如誰管制單，誰管建賬，誰管記賬，誰管往來賬，誰管銀行對賬等，財務(wù)分工可避免與業(yè)務(wù)無關(guān)人員對系統(tǒng)的操作；同時對屬于本系統(tǒng)的操作員在分工上實行一定的控制，以分清業(yè)務(wù)范圍，明確職責，保證系統(tǒng)數(shù)據(jù)安全可靠。該功能是根據(jù)會計制度中企業(yè)內(nèi)部控制原則設(shè)立的。第一次使用系統(tǒng)時選擇系統(tǒng)管理操作員姓名：SYSTEM<Enter>，口令：SYSTEM,<Enter>。如果操作出現(xiàn)錯誤，系統(tǒng)會提示正確的操作員及口令。而且，操作員姓名，不允許有重復(fù)，系統(tǒng)默認系統(tǒng)管理人員為SYSTEM，只有系統(tǒng)管理員才有權(quán)進入<財務(wù)分工>，其姓名不可能被刪除或修改。會計信息系統(tǒng)2、規(guī)定結(jié)賬日期規(guī)定結(jié)賬日期即確定每月結(jié)止登賬的日期，本功能是為非月底結(jié)賬的單位提供的。如有些單位為每月25日結(jié)賬，26日至月底發(fā)生的業(yè)務(wù)則記入下一個月。如果選擇每月月底結(jié)賬，則可不用此功能，或?qū)⒔Y(jié)賬日設(shè)為空，不可輸入一個日期；如果選擇的不是月底結(jié)賬，則需輸入結(jié)賬日期如25。結(jié)賬日期只能在年初設(shè)定，年中不允許改變，否則將造成錯誤。3、規(guī)定憑證種類企事業(yè)單位為了便于登記賬簿，加強財務(wù)管理，一般對記賬憑證進行分類編制，但各單位的分類方法不盡相同，可按照實際單位的需要對憑證進行分類，

會計信息系統(tǒng)4、規(guī)定銀行結(jié)算方式在企業(yè)財務(wù)制度中規(guī)定，任何單位必須對本單位的貨幣資金加強管理。將單位登記管理的銀行日記賬的內(nèi)容和銀行登記管理的單位銀行存款賬的內(nèi)容進行核對，以便發(fā)現(xiàn)問題，堵住漏洞，保護國家及企業(yè)的財產(chǎn)安全。所以為了便于銀行對賬，賬務(wù)處理系統(tǒng)要對銀行往來的結(jié)算方式加以設(shè)置。該項設(shè)置可按銀行對賬單上的結(jié)算方式加以定義，以便于和銀行對賬單進行對賬。會計信息系統(tǒng)吉林大學(xué)遠程教育課件學(xué)時：48

會計信息系統(tǒng)

(第四十講)主講人:苗淑娟5、會計科目的設(shè)置企業(yè)會計核算最重要的內(nèi)容。而會計科目編碼級次系統(tǒng)已經(jīng)定義為5級，并在系統(tǒng)“核算單位”設(shè)置時已經(jīng)確定了各級會計科目編碼的長度。所以在<會計科目設(shè)置>提供了可以根據(jù)業(yè)務(wù)的需要方便地增加、插入、修改、刪除、查詢、打印會計科目的功能。

類型：即科目類型，科目類型分為：資產(chǎn)、負債、所有者權(quán)益、成本、損益，輸入時分別以數(shù)字1、2、3、4、5表示。級次：即科目級次，以數(shù)字1、2、3、4、5表示?？颇烤幋a：科目編碼可以用數(shù)字0-9表示，科目編碼必須唯一?？颇烤幋a必須按其級次的先后建立。特別地，科目編碼不能用“-”和“空格”，如“102-01”為錯誤編碼，而名稱則可以?？颇棵Q：可以是漢字或英文字母，科目名稱最多可寫9個漢字或18個字符。

會計信息系統(tǒng)賬類：用于說明本科目是否有其它核算要求，一般賬務(wù)處理軟件除完成一般的總賬、明細賬核算外，還提供以下幾種輔助核算功能：A：記個人往來核算賬；B：記單位往來核算賬；E：記銀行賬；S：記數(shù)量賬；W：記外幣賬；R：記日記賬。賬類必須從最低級科目設(shè)起，如上級科目設(shè)有賬類，但最低級科目沒有設(shè)該賬類，系統(tǒng)將不予承認。一般科目可只在其最低科目上設(shè)賬類，但為了查詢或輸出方便，有些科目也可以在最低級和其上級都設(shè)賬類。一個科目最多可設(shè)置四種輔助賬。單位：進行數(shù)量核算的科目的數(shù)量計量單位，可以是任何漢字或字符，如：公斤、件、噸等。會計信息系統(tǒng)幣名：進行外幣核算科目的外幣名稱或代用符，一個科目只能核算一種外幣，只有有外幣核算要求的科目才允許也必須設(shè)定外幣幣名，可以是任何漢字或字符，如：USD、HKD、RMB或美元、日元、人民幣等。這里設(shè)置的幣名必須同［匯率管理］中的幣名相同。操作級：確定相應(yīng)會計科目是否是明細級會計科目，即確定本科目在填會計憑證時是否允許使用，以及是生成明細賬還是生成多欄賬等。操作級只能設(shè)在科目的最低級，操作級分為“明細”或“多欄”，在填制會計憑證時，系統(tǒng)只允許錄入“明細”級或“多欄”級科目，如若某科目最末級需設(shè)為“多欄”，則需先將最末級科目的上一級設(shè)為“明細”，然后再將最末級設(shè)為多欄科目，系統(tǒng)將自動將其上級明細科目標為“明多”，意思就是指本明細科目下有多欄分析科目，明細科目輸出三欄明細賬，明多科目可以輸出多欄明細賬，它以多欄科目作為多欄賬的專欄。在輸入操作時輸1或2，“1”=明細；“2”=”“多欄”。會計信息系統(tǒng)需要注意的是：(1)本科目已被使用，不能刪除，修改。(2)本會計科目已錄入余額也將不能刪除、修改。如要修改，必須先將要修改的科目余額清零，再行修改，修改完畢后要立即將余額送回。(3)已用過的會計科目只能增加同級科目，不能增加下級科目會計信息系統(tǒng)6、設(shè)置外幣核算系統(tǒng)默認本位幣為人民幣，如果所用本位幣為非人民幣則必須將其他幣種設(shè)置為本位幣。外幣比價管理是專為外幣輔助核算服務(wù)的，因外匯比價變動快、時間短、為使系統(tǒng)在處理有關(guān)外幣核算科目賬戶時能及時得到較準確的匯率，以減少重新錄入?yún)R率的頻次，系統(tǒng)特提供此功能?？呻S時對各種外幣的匯率進行增加、修改、刪除等。特別是使用月初匯率記賬的用戶，每月初可在此設(shè)定本月使用的記賬匯率。編碼：即編號,位長兩位。國家名稱：即外幣所屬國家名稱。如：美國、日本。幣名：即外幣名稱。如：美元、日元、港元、USD、HKD記賬匯率：用于記賬的匯率，等于人民幣數(shù)/外幣數(shù)。期末匯率：在期末計算匯兌損益時用，平時可不輸入，等期末可輸入期末匯率時，本匯率不作其它用途。日期：開始執(zhí)行日期。

會計信息系統(tǒng)7、建立往來賬戶在年初必須設(shè)置往來賬戶，以便在后續(xù)的操作中保持數(shù)據(jù)核算的連續(xù)性及真實性。設(shè)置往來賬戶主要包括確定需要進行往來核算的科目、建立往來單位賬戶和往來個人賬戶。(1)進行往來核算的科目，其賬類設(shè)置為“B”或“A”；(2)往來單位賬戶管理本功能用于管理有債權(quán)債務(wù)關(guān)系往來的單位，包括單位的全稱、電話、通訊地址、賬號等。以便在填制會計記賬憑證時快速準確地輸入往來單位的名稱。若第一次使用通用賬務(wù)系統(tǒng)時，應(yīng)先將各常用的往來客戶和供應(yīng)商賬戶建好。會計信息系統(tǒng)需要注意的是：①往來單位要保持每個單位的唯一性。②往來單位不能為空，其它信息如全稱、賬號、聯(lián)系人、地址等可自由處理。③年末應(yīng)將不再發(fā)生往來業(yè)務(wù)的往來單位刪除。會計信息系統(tǒng)(3)個人往來賬戶管理個人往來賬戶管理用于錄入與企業(yè)發(fā)生應(yīng)收、應(yīng)付關(guān)系的個人的姓名及其所在部門。第一次使用系統(tǒng)時應(yīng)將手工賬上已經(jīng)發(fā)生往來關(guān)系的個人檔案目錄建好，在此基礎(chǔ)上還可以將經(jīng)常和企業(yè)發(fā)生應(yīng)收和應(yīng)付關(guān)系的個人姓名在檔案中登錄，以便在發(fā)生個人往來經(jīng)濟業(yè)務(wù)時隨時調(diào)用，加快憑證填制速度，減少分戶差錯。個人往來目錄也必須保持唯一性，同一部門人名不能相重。輸入個人往來目錄時，備注內(nèi)容不是必輸項目。

會計信息系統(tǒng)8、錄入科目余額錄入科目余額的含義是：在第一次使用通用賬務(wù)處理系統(tǒng)時，將手工賬簿中相對應(yīng)月份已截止記賬的賬簿余額逐筆錄入計算機。如果是第一次使用賬務(wù)處理系統(tǒng)，須使用此功能輸入科目余額。如果系統(tǒng)中已有上年的數(shù)據(jù)，在使用年初轉(zhuǎn)賬后，上年的各賬戶余額將自動結(jié)轉(zhuǎn)到下年，當余額不平或因其它原因需要對科目余額修改時也須使用此功能。會計信息系統(tǒng)實例：金蝶財務(wù)軟件的初始化工作主要有：1、賬套(1)新建賬套。(2)打開賬套(3)修復(fù)賬套(4)壓縮賬套(5)備份賬套(6)恢復(fù)賬套(7)賬套升級會計信息系統(tǒng)2、引入(1)引入初始數(shù)據(jù)功能用于從金蝶財務(wù)軟件的其它賬套中引入初始數(shù)據(jù)。(2)引入憑證是是從源賬套中引入一定期間的某種類別的一段編號范圍內(nèi)的已登賬憑證或未登賬憑證或全部憑證。(3)引入報表是建立多個賬套后，需在各個賬套中設(shè)置會計報表，而各個賬套間的報表格式基本上是相同的，可以在一個賬套中將報表設(shè)置格式，然后拷貝至其他賬套，減少重復(fù)工作，提高工作效率。(4)引入摘要：將源賬套內(nèi)現(xiàn)有的摘要數(shù)據(jù)引入。(5)引入工資核算辦法：將源賬套內(nèi)現(xiàn)有工資核算辦法引入(6)引入標準格式憑證3、引出：引出操作是針對標準格式憑證而言，與引入對應(yīng)。會計信息系統(tǒng)4、權(quán)限管理：按照分組授權(quán)進行管理的。(1)用戶組設(shè)置用戶組設(shè)置這一組功能主要用于對用戶組進行設(shè)置和管理，提供了新增、修改、刪除三項功