2024年全國理財規(guī)劃師之三級理財規(guī)劃師考試高頻考點卷（詳細參考解析）x - 金融資料整合與分析

姓名:_________________編號:_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 姓名:_________________編號:_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 密封線 全國理財規(guī)劃師考試重點試題精編注意事項:1.全卷采用機器閱卷，請考生注意書寫規(guī)范；考試時間為120分鐘。2.在作答前，考生請將自己的學(xué)校、姓名、班級、準考證號涂寫在試卷和答題卡規(guī)定位置。

3.部分必須使用2B鉛筆填涂;非選擇題部分必須使用黑色簽字筆書寫，字體工整，筆跡清楚。

4.請按照題號在答題卡上與題目對應(yīng)的答題區(qū)域內(nèi)規(guī)范作答，超出答題區(qū)域書寫的答案無效:在草稿紙、試卷上答題無效。(參考答案和詳細解析均在試卷末尾)一、選擇題

1、在國外如果企業(yè)年金基金會決定指定外部投資管理人進行投資管理，一般需要三個受托人，其中不包括()。A.管理受托人B.操作受托人C.保管受托人D.交易受托人

2、要求理財規(guī)劃師在提供專業(yè)服務(wù)時，工作要及時、徹底、不拖拖拉拉，在理財規(guī)劃業(yè)務(wù)中務(wù)必保持謹慎的工作態(tài)度的是()。A.正直誠信原則B.客觀公正原則C.勤勉謹慎原則D.專業(yè)盡責原則

3、通常來說，金融資產(chǎn)的流動性與收益率呈反方向變化，高流動性意味著收益率較低。由于()的存在，持有收益率()的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物也就意味著喪失了持有收益率較高的投資品種的機會。A.流動性；較低B.流動性；較高C.機會成本；較低D.機會成本；較高

4、共用題干資料：隨著人們接受教育程度的要求越來越高，教育費用也在持續(xù)上漲，家長為了保障子女能夠接受較好的教育，一般有教育規(guī)劃方面的需求。何先生的兒子即將上小學(xué)，他向助理理財規(guī)劃師就子女教育規(guī)劃方面的問題進行了咨詢。根據(jù)上面資料回答下列問題。A.擬留學(xué)學(xué)校出具的入學(xué)通知書、接受證明信B.本人的學(xué)歷證明材料C.擬留學(xué)學(xué)校所在國入境簽證手續(xù)的中國護照D.與國家留學(xué)基金簽署的回國工作承諾、

5、購房的幾個環(huán)節(jié)都涉及印花稅的繳納，下列關(guān)于購房需要繳納的印花稅說法錯誤的是()。A.購房者與房地產(chǎn)開發(fā)商簽訂《商品房買賣合同》時，按照購銷金額3%貼花B.購房者與商業(yè)銀行簽訂《個人購房貸款合同》時，按借款額的0.5%貼花C.個人從國家有關(guān)部門領(lǐng)取《房屋產(chǎn)權(quán)證》時，每件貼花5元D.公積金購房不需要繳納印花稅

6、共用題干王女士夫婦今年均為35歲，兩人打算55歲退休，預(yù)計生活至85歲，王女士夫婦預(yù)計在55歲時的年支出為10萬元，現(xiàn)在家庭儲蓄為10萬元。假設(shè)通貨膨脹率保持3%不變，退休前，王女士家庭的投資收益率為8%，退休后，王女士家庭的投資收益率為3%。根據(jù)案例回答下列問題。A.2654011.24B.2564011.42C.2533904.29D.2546011.24

7、孫小姐的企業(yè)設(shè)立了企業(yè)年金制度，我國企業(yè)年金的類型是()。A.靈活繳費型B.確定繳費型C.投保資助型D.部分積累型

8、根據(jù)銀行經(jīng)營的業(yè)務(wù)范圍和金融機構(gòu)分工程度的不同，金融業(yè)經(jīng)營模式一般可以分為分業(yè)經(jīng)營和()。A.融合經(jīng)營B.混業(yè)經(jīng)營C.合資經(jīng)營D.多行業(yè)經(jīng)營

9、退休養(yǎng)老規(guī)劃除了考慮預(yù)期壽命、退休年齡之外，還需要考慮的其他因素包括退休養(yǎng)老規(guī)劃的使用工具、()、()、客戶現(xiàn)有退休養(yǎng)老資產(chǎn)等。A.工資上漲率；通貨膨脹率B.工資上漲率；投資收益率C.投資收益率；通貨膨脹率D.投資收益率；工資上漲率

10、接上題，非限定性集合理財計劃打開申購后計劃規(guī)模不能超過()元。A.20億B.35億C.50億D.無限定

11、雖然相對于房屋，汽車較為便宜，但是對于一般家庭而言，購買汽車仍然是一筆較大的開支，需要合理籌劃。目前，汽車消費信貸的種類有()。A.個人公積金貸款B.政府貸款C.組合貸款D.銀行商業(yè)貸款

12、關(guān)于非基金式企業(yè)年金計劃說法不正確的是()。A.企業(yè)不事先積累基金B(yǎng).企業(yè)年金從當期收入中直接支付C.一旦企業(yè)破產(chǎn)，其職工應(yīng)享受的企業(yè)年金將面臨風險D.日本實行的是非基金式企業(yè)年金計劃

13、教育儲蓄是指為接受非義務(wù)教育積蓄資金，分次存入，到期一次支取本息的服務(wù)。教育儲蓄的存期分為()年。A.1、2、3B.1、2.5C.1、3、5D.1.3、6

14、共用題干張小姐是某外企的市場部經(jīng)理，年輕有為，收入可觀。最近張小姐打算給自己添置一輛新車，但她前不久剛剛買了房，手中資金有限，一次付清車款有一定困難。針對這種情況，張小姐的理財規(guī)劃師建議其通過貸款方式購車。根據(jù)案例回答53～59題。A.購置稅B.保險費C.驗車上牌費D.抵押費

15、共用題干湯先生是一家公司的部門負責人，年收入100萬元左右，他最近對銀行理財產(chǎn)品非常感興趣。邸先生是一家銀行的理財規(guī)劃師，他正在向湯先生介紹有關(guān)銀行理財產(chǎn)品的情況。根據(jù)案例回答47～49題。A.人民幣理財產(chǎn)品B.外幣理財產(chǎn)品C.雙幣理財產(chǎn)品D.單幣理財產(chǎn)品

16、馮女士老伴早已去世，自己獨立撫養(yǎng)兩位兒子馮大和馮二成人。今年8月，馮女士突發(fā)疾病去世，留有40萬元的拆遷補償費。馮二出具一份馮女士的代書遺囑，代書人是一位鄰居，指定馮二的妻子作為見證人。將拆遷補償費中的30萬元分給馮二，剩下10萬元給馮大。則馮二可以獲得馮女士()萬元的遺產(chǎn)。A.0B.20C.30D.40

17、留學(xué)貸款進行房產(chǎn)抵押的貸款最高額不超過經(jīng)貸款人認可的抵押物價值的()。A.50%B.60%C.70%D.80%

18、銀行的車貸利率是依照銀行利率確定的，而銀行現(xiàn)行利率通常要比汽車金融公司的利率()。A.高一些B.低一些C.相等D.無法比較

19、共用題干陳先生是一位私營企業(yè)主，月收入約5萬元，陳太太是家庭主婦，沒有收入，其每月家庭支出約為2萬元。因為公司資金比較緊張，陳先生將大部分個人財產(chǎn)放在公司，家庭只有3萬元活期存款，另有貨幣市場基金2萬元。A.2.00B.2.50C.3.00D.3.50

20、某客戶向助理理財師咨詢貨幣市場基金，他了解到通常反映貨幣市場基金收益率高低有兩個指標：一是七日年化收益率;二是每萬份基金單位收益。影響貨幣市場基金收益率的主要因素不包括()A.通貨膨脹趨勢B.利率因素C.規(guī)模因素D.收益率趨同趨勢

21、保密合同的核心內(nèi)容是()。A.鑒于條款B.違約責任C.委托事項條款D.雙方權(quán)利與義務(wù)條款

22、在財務(wù)安全的情況下，支出曲線一定在收入曲線的().A.上方B.下方C.平行D.重合

23、當本幣利率的上升源于通貨膨脹率與預(yù)期的上升時，則本幣()。A.升值B.貶值C.不一定D.以上說法均不正確

24、根據(jù)我國《商標法》及其實施細則的規(guī)定，下列()商標不違反規(guī)定。A."味精"牌掛面B."葡萄"酒C."桔子"糖D.陽雪縣絲綢廠的"陽雪"牌絲綢

25、2013年12月31日，某公司資產(chǎn)負債表顯示該公司資產(chǎn)總額為1000萬元，負債為350萬元，則該公司的所有者權(quán)益為()萬元。A.1350B.750C.650D.850

26、A公司作為B公司的企業(yè)年金賬戶管理人，其職責不包括()。A.記錄企業(yè)年金基金的投資收益B.向委托人提供賬戶的信息查詢服務(wù)C.建立企業(yè)年金基金的企業(yè)賬戶和個人賬戶D.按照國家規(guī)定保存企業(yè)年金基金賬戶管理檔案至少20年

27、共用題干我國某貿(mào)易公司A與美國公司B簽署出口某大型機械設(shè)備的合同，其中大型設(shè)備的出口方為A，進口方為B，該大型設(shè)備價值500萬美元，B公司根據(jù)合同先付定金100萬美元給予A公司。合同約定A公司在2008年9月將此大型設(shè)備通過中國遠洋運輸公司運至美國某港口。然后由B公司接收，A公司派員安裝，經(jīng)檢驗合格后，B公司將余款400萬美元匯到A公司的賬戶上，此時整個出口貿(mào)易過程結(jié)束。根據(jù)上述材料回答71～76題。A.火災(zāi)及其他災(zāi)害事故保險B.貨物運輸保險C.責任保險D.船舶保險

28、某保險公司業(yè)務(wù)員秦某到小張家推銷保險，小張夫婦決定投保一份以死亡為給付條件的投資連接險，小張作為被保險人因急事外出沒有在保單上簽字，小張的妻子在秦某的鼓動下代其簽字，并交了保費。如果小張因意外去世，保險公司()。A.不賠，小張沒有簽字B.不賠，小張的妻子沒有盡到告知義務(wù)C.賠付，保險公司默認了小張妻子的代簽行為D.賠付，小張妻子不知不可代簽

29、按照聯(lián)合國的規(guī)定，對于一個人口群體來說，如果其中65歲以上人口在總?cè)丝谥兴嫉谋戎爻^7%或60歲及以上人口占總?cè)丝?)以上的，則表明該人口群體已經(jīng)進入了老齡化階段。A.8%B.9%C.10%D.11%

30、如果投資者暫時不需要資金，而且繼續(xù)看好所持有的某只基金，那么在該基金的分紅方式上可以選擇()的分紅模式，因為這樣可以節(jié)省費用.A.現(xiàn)金分紅B.分紅再投資C.后端收費D.基金轉(zhuǎn)換

31、共用題干李風先生是一位35歲的國企中層領(lǐng)導(dǎo)，家庭年總收入在25萬元以上，他一直比較重視投資理財?shù)闹匾?，?jīng)過一段時間的投資摸索，目前的金融投資資產(chǎn)中共持有股票35萬元，股票型基金15萬元，企業(yè)債券與國債30萬元。由于投資過程中的經(jīng)驗和教訓(xùn)，李先生更加意識到專業(yè)性的重要，但苦于沒有時間和精力來進行深入研究，于是邀請了助理理財規(guī)劃師為其進行科學(xué)的投資計劃。根據(jù)案例回答8～14題。A.利用基金轉(zhuǎn)換B.選擇前端收費模式C.利用分紅再投資D.認購比申購成本更低

32、城鎮(zhèn)土地使用稅采用()。A.統(tǒng)一比例稅率B.全額累進稅率C.超額累進稅率D.定額稅率

33、共用題干2011年6月何先生與王女士結(jié)婚，2014年5月王女士作為投保人為何先生投保了一份定期壽險，同時王女士為惟一受益人。一人婚后無子女。何先生的父母尚在。根據(jù)案例回答71～78題。A.合同約定的保費B.合同的違約金C.合同約定的保費的利息D.保費及其利息

34、共用題干王先生今年45歲，是某大型國有企業(yè)的銷售部經(jīng)理。王先生對養(yǎng)老保險問題知之甚少，但是隨著年齡的增長，王先生開始越來越多地考慮退休以后的生活。雖然知道單位給自己繳納了養(yǎng)老保險金，但是王先生并不清楚養(yǎng)老保險具體是怎么回事，自己退休后的生活有多大程度的保障。為此，王先生就相關(guān)問題向理財規(guī)劃師進行咨詢。根據(jù)案例回答29～39題。A.國家統(tǒng)籌養(yǎng)老保險模式B.強制儲蓄養(yǎng)老保險模式C.投保資助養(yǎng)老保險模式D.部分基金式

35、一般來說，()不是信用卡免息還款期的決定因素。A.客戶刷卡消費日期B.信用卡發(fā)卡行C.銀行對賬單日期D.銀行指定還款日期

36、劉先生的兒子考入了國內(nèi)某著名大學(xué)，預(yù)計大學(xué)期間每年學(xué)費15000元，住宿費和日常開支共計每年10000元，預(yù)計劉先生夫婦全年稅后收入120000元，則教育負擔比為()。A.20.83%B.12.50%C.8.33%D.30.00%

37、劉云預(yù)計其子10年后上大學(xué)，屆時需學(xué)費50萬元，劉云每年投資4萬元于年投資回報率6%的平衡型基金，則10年后劉云籌備的學(xué)費（）。A.夠，還多約2.72萬元B.夠，還多約0.7萬元C.不夠，還少約2.72萬元D.不夠，還少約0.7萬元

38、某客戶購買了一種期中償還債券，該債券是指債券在償還期滿之前由債務(wù)人采取在交易市場上購回債券或者直接向債券持有人支付本金的方式進行本金的償還.其中債券發(fā)行日經(jīng)過一定的凍結(jié)期后由發(fā)債人任意選擇部分或全部債券進行償還的方式為()A.定時償還B.隨時償還C.買入償還D.抽洗償還

39、教育貸款中，學(xué)校介入程度最高的是()。A.國家助學(xué)貸款B.學(xué)生貸款C.商業(yè)性助學(xué)貸款D.國際助學(xué)貸款

40、關(guān)于債券與股票的區(qū)別，說法不正確的是()。A.發(fā)行主體不同B.發(fā)行人與持有者的關(guān)系不同C.期限不同D.股票是一種虛擬資本，債券則不是

41、小張2008年申請了20年期商業(yè)住房貸款，但由于家庭收入有限，還款壓力很大，計劃向銀行申請延長貸款，則他最長可以延長()年的貸款。A.5B.10C.20D.30

42、擴張性的財政政策和緊縮性的貨幣政策對產(chǎn)量和利率的影響是()。A.產(chǎn)量不確定，利率上升B.產(chǎn)量上升，利率上升C.產(chǎn)量上升，利率不確定D.產(chǎn)量下降，利率上升

43、共用題干某村村民孫某，由于看到本村近年來常有農(nóng)戶房屋意外失火，就每天心神不安，于是他為自家房屋投保了火災(zāi)險，兩年后的一天，他家房屋意外失火，保險公司很快為他家賠償了經(jīng)濟損失。雖然他感到很不幸，但由于獲得了保險賠償金，倒也沒有太大的損失。根據(jù)案例回答31～35題。A.客觀B.普遍C.主觀D.偶然

44、即期的繳費一部分用于支付當年的養(yǎng)老保險金的開支，一部分用于為受保人建立養(yǎng)老儲備基金，這種養(yǎng)老保險模式是()。A.部分基金式B.完全積累制C.儲蓄制D.現(xiàn)收現(xiàn)付制

45、按照目前我國法律規(guī)定，單個資金信托投資計劃成本的合同數(shù)量不能超過()。A.50份B.100份C.200份D.1000份

46、訂立保險合同時，不能采取任意的方式，而是必須采用法律規(guī)定的方式，記載法律規(guī)定的事項。這體現(xiàn)出保險合同是().A.要式合同B.雙務(wù)合同C.附和合同D.有償合同

47、共用題干資料：蔣先生的信用卡賬單日為每月10日，到期還款日為每月28日。3月10日，為蔣先生打印的本期賬單中僅有一筆消費——2月25日，消費金額為人民幣2000元。（假設(shè)2月以29天計）根據(jù)以上材料回答下列問題。A.0B.20.2C.35.2D.43.7

48、理財規(guī)劃師向小何推薦了一種香港發(fā)行的房地產(chǎn)信托基金，該基金屬于權(quán)益性REITS，則該基金的資產(chǎn)組合中房地產(chǎn)實質(zhì)資產(chǎn)投資應(yīng)超過()。A.50%B.60%C.75%D.90%

49、按照國際慣例，住房消費價格常常是用()價格來衡量的，而對于自有住房的價格則用()來衡量。A.租金；評估價格B.交易價格；評估價格C.租金；隱含租金D.評估價格；隱含租金

50、某客戶提出其現(xiàn)在還未婚，家庭責任不重，尚不需要高額的人身保險保障，10萬元左右的額度應(yīng)該就可以滿足需求，但隨著以后結(jié)婚和生育子女，人身保險保障的額度就需要不斷調(diào)高，直到其子女獨立再調(diào)減。根據(jù)該客戶的需要，理財規(guī)劃師向其介紹()產(chǎn)品可能會引起客戶的興趣。A.重大疾病保險B.萬能保險C.人身意外傷害保險D.責任保險二、多選題

51、下列關(guān)于購房財務(wù)規(guī)劃主要指標范圍的說法，正確的是()。A.房屋月供款占借款人月稅后總收入的比率，一般不應(yīng)超過20%～25%B.房屋月供款占借款人月稅后總收入的比率，一般不應(yīng)超過25%～30%C.所有貸款供款與稅后總收入的比率，一般應(yīng)控制在20%以內(nèi)D.所有貸款供款與稅后總收入的比率，一般應(yīng)控制在60%以內(nèi)

52、共用題干王女士打算采用個體汽車消費貸款的方式購買一輛車，計劃向銀行貸款額為20萬元。根據(jù)案例回答1～3題。A.汽車消費貸款需有效擔保B.汽車消費貸款需專款專用C.個人信用良好D.可以異地貸款

53、退休養(yǎng)老規(guī)劃首先要考慮的問題是()，因為它的大小將在很大程度上決定退休金儲備金額的大小。A.預(yù)期壽命B.通貨膨脹率C.當?shù)厣夏甓壬鐣骄べY水平D.資本利得稅率

54、當本幣利率的上升源于通貨膨脹率與預(yù)期的上升時，則本幣()。A.升值B.貶值C.不一定D.以上說法均不正確

55、下列不屬于政策保險的具體項目的是()。A.汽車賠償責任保險B.海外投資保險C.住宅融資保險D.醫(yī)療保險

56、共用題干徐先生從事銷售工作，收入不菲但比較不穩(wěn)定。由于經(jīng)常外出做業(yè)務(wù)，徐先生貸款購買了一輛汽車，每月還貸和養(yǎng)車的費用需要4000元，日常生活費用需要5000元。徐先生風險偏好較強，大部分資金都用于投資股票和農(nóng)產(chǎn)品期貨，此外還有10000元活期存款、15000元貨幣市場基金和20000元股票型基金。由于近期市場比較低迷，徐先生的收入也收到了較大影響，資金周轉(zhuǎn)比較緊張，于是申請了一張信用卡，并計劃把一些資產(chǎn)典當。A.資金有可能會受到較大損失B.贖回需要較長時間，一般需要一周C.貨幣市場基金的分紅需要繳納個人所得稅D.貨幣市場基金獲得的收益比活期存款要高

57、行業(yè)里的生產(chǎn)廠家的數(shù)目最穩(wěn)定的是在()階段。A.創(chuàng)業(yè)B.成長C.成熟D.衰退

58、共用題干金先生與金女士2000年4月自由戀愛結(jié)婚。結(jié)婚后不久金先生即下崗，獲得解除勞動合同補償費10萬元。下崗后金先生與朋友合伙做生意，購買了一套價值50萬元的房屋。2002年金先生在生意中認識了錢小姐，并很快發(fā)展為情人關(guān)系，二人生有一子金泉。2005年金先生的父親去世，留給金先生遺產(chǎn)20萬元，金先生的母親早亡。2007年金先生因病去世，留有一份自書遺囑，將公積金和自己做生意的收益共計60萬元留給了錢小姐，房產(chǎn)留給金女士。根據(jù)案例回答13～16題。A.金先生婚前個人財產(chǎn)B.金先生的婚后個人財產(chǎn)C.金女士的婚后個人財產(chǎn)D.夫妻共同財產(chǎn)

59、共用題干馬先生2008年1月采用組合貸款法購買了住房一套，購買當月開始還款。其中40萬元的公積金貸款采用等額本金貸款方式，貸款利率為5.22%，其余34萬元采用等額本息的商業(yè)貸款，貸款利率為6.65%，貸款期限均為20年。根據(jù)案例回答下列問題。A.3326.92B.3501.28C.3619.02D.3694.25

60、留學(xué)貸款進行房產(chǎn)抵押的貸款最高額不超過經(jīng)貸款人認可的抵押物價值的()。A.50%B.60%C.70%D.80%

61、保密合同的核心內(nèi)容是()。A.鑒于條款B.違約責任C.委托事項條款D.雙方權(quán)利與義務(wù)條款

62、關(guān)于共有財產(chǎn)的分割，下列說法錯誤的是()。A.共有財產(chǎn)的分割直接涉及各共有人的物質(zhì)利益，容易引起糾紛，影響團結(jié)，因此在分割共有財產(chǎn)時，對有爭議的問題就要本著平等協(xié)商、和睦團結(jié)的原則來處理B.合伙人在分配合伙積累的財產(chǎn)或合伙虧損的負擔時，如合伙協(xié)商對只提供技術(shù)勞務(wù)的合伙人應(yīng)占的份額比例沒有明確約定，那就平均分攤C.法律對共有的規(guī)定并不明確，基本上只是定義性的規(guī)定。因此，在分割共有財產(chǎn)時，需要特別注意遵守其他法律的相關(guān)規(guī)定D.如果無法在共同共有財產(chǎn)分割份額比例等問題上達成協(xié)議，按照有關(guān)規(guī)定，應(yīng)當根據(jù)等分原則處理，并且考慮共有人對共有財產(chǎn)的貢獻大小，適當照顧共有人生產(chǎn)、生活的實際需要等情況

63、共用題干金先生的父親在2008年1月因病去世，沒有設(shè)立遺囑，留有遺產(chǎn)：100平方米的商品房一套，存款30萬元。金先生在2007年離婚，自己有房屋一套，價值120萬元，現(xiàn)金60萬元，還有冰箱、彩電等家用電器若干。2008年10月，金先生與譚女士結(jié)婚?；楹?，金先生的舅舅寄給他2萬元，作為結(jié)婚的賀禮。2009年，經(jīng)過對父親遺產(chǎn)的分割，金先生取得了那套100平方米的住房。金先生是個作家，手中有歷經(jīng)幾年創(chuàng)作的小說書稿一部，2008年3月，他與一家出版社簽訂了出版合同，根據(jù)該合同，出版社要支付給金先生稿費20萬元，但直到2010年，出版社才將這筆錢匯到金先生賬戶。2011年，在兩人結(jié)婚紀念日的當天，金先生給妻子購買了一枚價值5000元的鉆戒。2014年，金先生與譚女士的感情破裂，決定協(xié)議離婚，在擬訂離婚協(xié)議時為了避免利益受損，兩人聘請了一位理財規(guī)劃師對夫妻二人的財產(chǎn)狀況進行分析，并協(xié)助擬定離婚協(xié)議。A.金先生的個人財產(chǎn)B.譚女士的個人財產(chǎn)C.金先生和妻子按份共有的財產(chǎn)D.金先生和妻子的共有財產(chǎn)

64、共用題干陳先生的信用卡賬單日為每月5日，到期還款日為每月25日。劉先生于6月28日因急需用錢取現(xiàn)10000元，如果他本期僅有這一筆信用卡支出，且到期全額還款。A.借款費B.手續(xù)費C.超限費D.取現(xiàn)費

65、某客戶從理財規(guī)劃師處了解到以下關(guān)于兩全保險的說法中，()是錯誤的。A.兩全保險是既提供死亡保障，又提供生存保障的一種保險B.兩全保險中的死亡給付和期滿生存給付的對象都是被保險人C.若在保險有效期內(nèi)被保險人死亡，則向其受益人支付保單規(guī)定數(shù)額的死亡保險金D.若被保險人生存至保險期滿，則向其支付保單規(guī)定數(shù)額的生存保險金

66、()又稱為溢額保險合同。A.足額保險合同B.不足額保險合同C.超額保險合同D.大額保險合同

67、作為現(xiàn)金及其行規(guī)等價物，必須要具備良好的流動性，因此，()不能作為現(xiàn)金等價物。A.活期儲蓄B.貨幣市場基金C.各類銀行存款D.股票

68、共用題干為了增加企業(yè)的競爭力，較好地把員工個人利益與其個人對企業(yè)貢獻所獲得的經(jīng)濟效益相聯(lián)系，有很多企業(yè)建立了企業(yè)年金。某鋼鐵公司是一家大型的鋼鐵上市公司，公司張總打算制定年金計劃，但是對于年金不是很了解，因此向助理理財規(guī)劃師就相關(guān)問題進行了咨詢。根據(jù)案例回答第16～20題。A.1B.5C.10D.50

69、共用題干小秦和妻子小涂剛結(jié)婚不久，打算三年后購買第一套住宅，之后再考慮生孩子的問題?？紤]到目前二人的積蓄，他們認為靠近三環(huán)附近的一套二居比較合適。該房產(chǎn)建筑面積88平方米，每平方米售價7800元。他們打算通過貸款來解決主要的購房款，在銀行了解到，目前的房貸利率為5.34%；小涂還了解到，利用公積金貸款可以享受更低的貸款利率，為3.87%。目前他們有積蓄5萬元；小琴每月收入為5000元（含稅），小涂為3500元（含稅），當?shù)胤慨a(chǎn)交易的契稅稅率為3%。根據(jù)案例回答下列問題。A.3492B.3008C.3907D.3423

70、共用題干理財規(guī)劃師在為劉先生進行投資規(guī)劃的過程中，發(fā)現(xiàn)目前劉先生持有的投資組合情況如下：A公司股票100手，去年5月份以9元每股的價格買入，今年年初公司每股分配紅利0.5元，且目前該股市價為10元；政府、公司債券共5萬元，銀行各類存款3萬元。根據(jù)已知材料回答下列問題：A.保守型B.輕度保守型C.中立型D.進取型

71、隨著市場對優(yōu)質(zhì)人力資本的需求增大，接受良好的教育成為提高自身本領(lǐng)和適應(yīng)市場變化的重要條件，在市場經(jīng)濟條件下，勞動者收入與受教育程度成()關(guān)系。A.無關(guān)系B.正比例C.反比例D.相關(guān)

72、下列關(guān)于現(xiàn)金規(guī)劃中謹慎動機或預(yù)防動機說法錯誤的是()。A.由于收入和支出在時間上常常無法同步B.個人或家庭對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的預(yù)防需求量主要取決于個人或家庭對意外事件的看法C.由于未來收入和支出的不確定性D.為了預(yù)防意外支出而持有一部分現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的動機

73、共用題干王先生現(xiàn)與父母同住，并計劃購買自己的房屋。王先生看中一套價款120萬元的房屋，計劃其中的84萬元采用商業(yè)貸款方式購買，貸款利率6.66%貸款期限20年。根據(jù)案例回答下列問題。A.3720B.6918C.7402D.8204

74、共用題干徐先生1月15日以5元的價格購買了100手A公司股票，到6月16日該公司股票開盤價為6.1元，最高價格為6.5元，最低價格為5.8元，收盤價為6.3元。這期間該公司進行了分紅（每10股派5元），5月15日為除息日。A.5.2B.5.3C.5.4D.5.5

75、個人耐用消費品貸款額度的起點為人民幣()元。A.2000B.3000C.5000D.10000

76、投保人身保險時，投保人要保證被保險人在過去和投保當時健康狀況良好，該保證屬于()。A.確認保證B.承諾保證C.明示保證D.默示保證

77、股票指數(shù)是反映證券市場整體情況的一個整體指標，是投資規(guī)劃須參考的重要因素。上證180指數(shù)是()。A.按照180只成份股的股價算術(shù)平均值計算B.180只成份股一旦確定就不再調(diào)整C.市值加權(quán)權(quán)重指數(shù)D.成份股實際上多于180只

78、部分基金式養(yǎng)老保險模式是指()。A.當期繳費收入全部用于為當期繳費的受保人建立養(yǎng)老儲備基金B(yǎng).繳費一部分用于當年的養(yǎng)老金支出，一部分用于為受保人建立養(yǎng)老儲備基金C.當期的繳費收入全部用于支付當期的養(yǎng)老金開支，不留或只留很少的儲備基金D.保險基金來自于企業(yè)和勞動者兩個方面

79、下列說法不正確的是()。A.平衡型基金的投資目標是既要獲得當期收入，又要追求長期增值，通常是把資金集中投資于股票和債券，以保證資金的安全性和盈利性B.在成長型基金中，還有更為進取的基金，即積極成長型基金C.收入型基金主要投資于可帶來現(xiàn)金收入的有價證券，以獲取當期的最大收入為目的D.成長型基金是基金中最常見的一種，追求基金資產(chǎn)的長期增值，投資于信譽度較高、有長期成長前景或長期盈余的公司股票

80、設(shè)P(A)=0.4，P(A+B)=0.7，若事件A與B互斥，則P(B)=______；若事件A與B獨立，則P(B)=______。()A.0.3;0.5B.0.3;0.7C.0.4;0.5D.0.5;0.5

81、對外投保中保險公司的責任不包括()。A.支付養(yǎng)老金B(yǎng).投資C.監(jiān)管D.文件保管

82、共用題干陳先生和愛人今年都是35歲，計劃20年后退休。他們5年前買了一套總價150萬元的新房，貸款100萬元，期限25年，采用等額本息貸款方式，貸款利率是6.3%。目前他們二人合計稅后平均月收入為12000元，日常生活開銷4400元，在不考慮收入增長的情況下，他們每月的收入結(jié)余全部積攢起來用于未來退休生活，他們目前已經(jīng)有了10萬元的退休基金初始資本。假設(shè)未來通貨膨脹率一直保持在3%的水平上，陳先生退休基金的投資收益為退休前5%，退休后3%，他和愛人的預(yù)期壽命均為85歲。根據(jù)案例回答1～5題。A.399676.81B.16975.25C.479488.98D.923796.60

83、()通過無紙化方式發(fā)行和交易，記名，可掛失，投資者可以在購買后隨時買入或賣出，其變現(xiàn)更為靈活，但交易價格由市場決定，投資者可能遭受價格損失。A.實物國債B.無記名國債C.憑證式國債D.記賬式國債

84、貨幣市場基金的特點不包括()。A.投資成本低B.分紅免稅C.資金流動性弱D.本金安全

85、小型商業(yè)保險購買者具有的特征不包括()。A.對保險產(chǎn)品的投資性需求大于保障性需求B.對保險產(chǎn)品的保障性需求大于投資性需求C.對保險條款不太了解，或者說不太熟悉D.把保險視為一種生活必備品，有較為迫切的購買保險產(chǎn)品的需要

86、共用題干資料：客戶鄭女士就子女教育規(guī)劃的相關(guān)問題向理財規(guī)劃師進行咨詢，并請理財規(guī)劃師為她出具子女教育規(guī)劃建議書。她有一個10歲的兒子，預(yù)計18歲上大學(xué)。根據(jù)資料回答下列問題。A.要求鄭女士確定子女教育規(guī)劃的目標B.了解鄭女士的家庭成員結(jié)構(gòu)及財務(wù)狀況C.估算教育費用D.對各種教育規(guī)劃工具進行分析

87、共用題干資料：隨著人們接受教育程度的要求越來越高，教育費用也在持續(xù)上漲，家長為了保障子女能夠接受較好的教育，一般有教育規(guī)劃方面的需求。何先生的兒子即將上小學(xué)，他向助理理財規(guī)劃師就子女教育規(guī)劃方面的問題進行了咨詢。根據(jù)上面資料回答下列問題。A.教育儲蓄B.投資房地產(chǎn)C.教育保險D.購買共同基金

88、共用題干我國傳統(tǒng)上家長對于子女的教育就比較重視。但隨著教育費用越來越高，為了保證子女的上學(xué)費用，十分有必要做好子女教育規(guī)劃?？蛻羿嵟坑幸粋€在讀初中三年級的女兒，就此她向理財規(guī)劃師就子女教育規(guī)劃方面的問題進行了咨詢。根據(jù)案例回答下列問題：A.128632.75B.128794.15C.132670.25D.145860.75

89、企業(yè)年金的特性是()。①非盈利性；②企業(yè)行為；③政府鼓勵；④市場化運營。A.②③B.②③④C.①②③D.①②③④

90、結(jié)婚應(yīng)當符合《婚姻法》所規(guī)定的法定婚齡，其中女性不得早于()。A.18周歲B.20周歲C.22周歲D.24周歲

91、下列關(guān)于憑證式國債質(zhì)押貸款的說法，錯誤的是()。A.憑證式國債質(zhì)押貸款額度起點一般為5000元，每筆貸款不超過質(zhì)押品面額的90%B.展期后累計貸款期限不足6個月的，后面展期部分的期限利率按6個月貸款利率計息C.超過6個月低于1年的，自展期日起后面展期部分的期限利率按當日掛牌的1年期貸款利率的6折計息D如果客戶使用不同期限的多張憑證式國債作質(zhì)押，以距離到期日最近者確定貸款期限

92、關(guān)于股票除權(quán)，下列說法正確的是()。A.在我國，一般增發(fā)股票通常要除權(quán)，而配股則不除權(quán)B.在股票名稱前加XR為除息，XD為除權(quán)，DR為權(quán)息同除C.當實際開盤價高于這一理論價格時，就稱為貼權(quán)，在冊股東即可獲利D.凡在股權(quán)登記日擁有該股票的股東，就享有領(lǐng)取或認購股權(quán)的權(quán)利，即可參加分紅或配股

93、目前收入一般、還款能力較弱，但未來收入預(yù)期會逐漸增加的人群，如畢業(yè)不久的年輕人比較適合采用的購房貸款還款方式是()還款法。A.等額本息B.等額本金C.等額遞增D.等額遞減

94、共用題干王先生今年45歲，是某大型國有企業(yè)的銷售部經(jīng)理。王先生對養(yǎng)老保險問題知之甚少，但是隨著年齡的增長，王先生開始越來越多地考慮退休以后的生活。雖然知道單位給自己繳納了養(yǎng)老保險金，但是王先生并不清楚養(yǎng)老保險具體是怎么回事，自己退休后的生活有多大程度的保障。為此，王先生就相關(guān)問題向理財規(guī)劃師進行咨詢。根據(jù)案例回答29～39題。A.現(xiàn)收現(xiàn)付式B.基金式C.國家統(tǒng)籌養(yǎng)老保險模式D.強制儲蓄養(yǎng)老保險模式

95、共用題干小潘今年28歲，和女友相戀4年，兩人計劃今年買房，國慶期間結(jié)婚，待新房裝修完畢后，年底即可搬入。他們經(jīng)過多方對比，目前認為有兩套房子比較合意。其中一套（甲）位于二環(huán)路附近，面積87平方米，價格9000元/平方米，可以辦理兩成首付，利用公積金貸款；另外一套（乙）房子位于三環(huán)外，臨湖，3年后通地鐵，面積120平方米，價格6800元/平方米，但需要首付三成。假設(shè)小潘和女友合計可以獲得的公積金貸款為40萬元，不足部分的房款可以通過銀行貸款來解決。公積金貸款利率為4.3%，銀行商業(yè)貸款的利率為5.2%。根據(jù)案例回答11～18題。A.甲B.乙C.條件不足，無法確定D.兩個方案沒有區(qū)別

96、下列關(guān)于可保利益原則的說法不正確的是()。A.如果投保人對保險標的不具有可保利益，簽訂的保險合同無效B.當保險合同生效后，投保人或者被保險人失去了對保險標的的保險利益，則保險合同隨之失效C.履行保險合同的過程中，投保人或被保險人對保險標的可以不具有可保利益D.當發(fā)生保險責任事故后，被保險人不得因保險而獲得保險利益額度外的利益

97、已知某批零件的加工由兩道工序完成，第一道工序的次品率為0.02，第二道工序的次品率為0.01，兩道工序次品率無關(guān)，求這批零件的合格率。A.0.03B.0.9C.0.97D.0.95

98、下列各項，關(guān)于破產(chǎn)說法錯誤的是()。A.債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，債權(quán)人可以向人民法院提出對債務(wù)人進行重整或者破產(chǎn)清算的申請B.與原來的《破產(chǎn)法》相比，根據(jù)新《破產(chǎn)法》規(guī)定，債權(quán)人申請破產(chǎn)的門檻降低C.企業(yè)法人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力的，可以適用《破產(chǎn)法》的規(guī)定D.國有企業(yè)不適用新《破產(chǎn)法》

99、下列不屬于指數(shù)型基金的優(yōu)點的是()。A.業(yè)績透明度比較高B.它的資產(chǎn)組合的流動性比一般集中持股的基金更好C.擇股能力強D.投資指數(shù)型基金的成本一般較低

100、趙先生有一套價值80萬的房產(chǎn)，申請了貸款，每月還款額相同，則他申請的是()還款法。A.等額本金B(yǎng).等額本息C.等比遞增D.等額遞減

參考答案與解析

1、答案：C本題解析：暫無解析

2、答案：C本題解析：暫無解析

3、答案：C本題解析：通常來說，金融資產(chǎn)的流動性與收益率呈反方向變化，高流動性也意味著收益率較低?，F(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的流動性較強，則其收益率也相對較低。由于機會成本的存在，持有收益率較低的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物也就意味著喪失了持有收益率較高的投資品種的機會，因此，持有現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物存在機會成本。

4、答案：D本題解析：暫無解析

5、答案：D本題解析：關(guān)于購房需要繳納的印花稅有下列規(guī)定：單位及個人與房地產(chǎn)開發(fā)商簽訂《商品房買賣合同》時，按照購銷金額0.03%貼花。購房者與商業(yè)銀行簽訂《個人購房貸款合同》時，按借款額的0.005%貼花。個人從國家有關(guān)部門領(lǐng)取《房屋產(chǎn)權(quán)證》時，每件貼花5元。個人出租房屋，簽訂房屋租賃合同，按租賃金額1‰繳納，不足1元，按1元貼花。個人出售住房，簽定產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓書據(jù)，要按所載金額0.05%貼花。所以D項的說法不正確，公積金貸款購房與商業(yè)貸款購房一樣需要繳納印花稅。

6、答案：C本題解析：暫無解析

7、答案：B本題解析：暫無解析

8、答案：B本題解析：根據(jù)銀行經(jīng)營的業(yè)務(wù)范圍和金融機構(gòu)分工程度的不同，金融業(yè)經(jīng)營模式一般可以分為分業(yè)經(jīng)營和混業(yè)經(jīng)營。

9、答案：C本題解析：退休養(yǎng)老規(guī)劃就是讓盈余來彌補虧損的過程。在用盈余彌補虧損的過程中，有幾個因素需要考慮，分別是：家庭結(jié)構(gòu)、預(yù)期壽命、退休年齡、退休后的資金需求、退休后的收入狀況、客戶現(xiàn)有資產(chǎn)情況、通貨膨脹率，以及退休基金的投資收益率等。

10、答案：C本題解析：暫無解析

11、答案：D本題解析：目前我國汽車消費信貸有兩種方式：銀行商業(yè)貸款和汽車金融公司貸款。

12、答案：D本題解析：暫無解析

13、答案：D本題解析：教育儲蓄是指為接受非義務(wù)教育積蓄資金，分次存入，到期一次支取本息的服務(wù)。開戶對象為在校小學(xué)四年級（含四年級）以上學(xué)生，其存期分為1年、3年、6年三種。

14、答案：D本題解析：個人汽車消費貸款實行“部分自籌、有效擔保、?？顚Ｓ?、按期償還”的原則。

汽車貸款期限一般為3年，最長不超過5年（含5年）。

銀行和汽車金融公司均有權(quán)發(fā)放個人汽車消費貸款。

目前多數(shù)銀行規(guī)定最低首付款為全車售價的40%。

目前銀行批貸時要考慮到申貸人的戶口因素，外省戶口者想申請車貸比較困難，通過汽車金融公司，持外省戶口消費者在一定條件下也可以申請汽車貸款。

雖然銀行利率較低，但是金融公司無雜費。

15、答案：D本題解析：按幣種進行分類，銀行理財產(chǎn)品主要分為人民幣理財產(chǎn)品、外幣理財產(chǎn)品和雙幣理財產(chǎn)品三類。

根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》的規(guī)定，理財計劃分為保證收益理財計劃和非保證收益理財計劃兩大類，每種理財計劃根據(jù)收益與風險的不同又分為兩類，共計四類，它們分別是：固定收益理財計劃、最低收益理財計劃、保本浮動收益理財計劃和非保本浮動收益理財計劃。

銀行理財產(chǎn)品的特點包括：①收益率通常高于銀行存款；②安全性較高，這是由投資對象所決定的；③流動性差，大部分銀行理財產(chǎn)品都不能提前支取，雖然有部分產(chǎn)品設(shè)計了提前終止日，但提前終止通常在收益上要遭受損失；④面臨利率風險和匯率風險。

16、答案：B本題解析：暫無解析

17、答案：B本題解析：暫無解析

18、答案：B本題解析：銀行的車貸利率是依照銀行利率確定的，而汽車金融公司的利率通常要比銀行現(xiàn)行利率高出一些。雖然銀行的利率低，但金融公司無雜費。

19、答案：B本題解析：流動性比率=流動資產(chǎn)/家庭月支出=50000/20000=2.5。流動資產(chǎn)包括現(xiàn)金、銀行儲蓄和貨幣市場基金。

流動資產(chǎn)一般為家庭月支出的3～6倍比較合適，由于陳先生是私營企業(yè)主，收入并不穩(wěn)定，妻子又是家庭主婦，沒有收入，所以保留6倍左右的流動資產(chǎn)比較合適，應(yīng)選擇120000元。

貨幣市場基金的投資工具包括：現(xiàn)金、1年以內(nèi)（含1年）的銀行定期存款、剩余期限在397天以內(nèi)（含397天）的債券、期限在1年以內(nèi)（含1年）的債券回購、期限在1年以內(nèi)（含1年）的中央銀行票據(jù)等，但不可以投資可轉(zhuǎn)換債券。

選擇貨幣市場基金的時候，可以考慮的指標有收益指標、規(guī)模大小、申購贖回速度等。

短期融資的方式包括：信用卡、典當融資、保單質(zhì)押融資。

20、答案：A本題解析：暫無解析

21、答案：D本題解析：保密合同是約定當事人的與保密信息有關(guān)的權(quán)利和義務(wù)的法律文件，因此雙方的權(quán)利與義務(wù)條款是保密合同的核心內(nèi)容。C項委托事項條款是理財規(guī)劃合同的核心內(nèi)容。@jin

22、答案：B本題解析：在總收入大于總支出時，達到財務(wù)安全，此時總收人曲線在總支出曲線上方。

23、答案：B本題解析：暫無解析

24、答案：D本題解析："味精"牌掛面，"葡萄"酒和"桔子"糖等都是本行業(yè)通用的商品名稱，不能做商標。

25、答案：C本題解析：本題考查的是會計第一等式的內(nèi)容。資產(chǎn)=負債+所有者權(quán)益。資產(chǎn)為1000萬元，負債為350萬元，所有者權(quán)益=1000-350=650萬元。

26、答案：D本題解析：企業(yè)年金賬戶管理人的職責是：①建立企業(yè)年金基金企業(yè)賬戶和個人賬戶；②記錄企業(yè)、職工繳費以及企業(yè)年金基金投資收益；③定期與托管人核對繳費數(shù)據(jù)以及企業(yè)年金基金賬戶財產(chǎn)變化狀況，及時將核對結(jié)果提交受托人；④計算企業(yè)年金待遇；⑤向企業(yè)和受益人提供企業(yè)年金基金企業(yè)賬戶和個人賬戶信息查詢服務(wù)；向受益人提供年度權(quán)益報告；⑥定期向受托人提交賬戶管理數(shù)據(jù)等信息以及企業(yè)年金基金賬戶管理報告；定期向有關(guān)監(jiān)管部門提交開展企業(yè)年金基金賬戶管理業(yè)務(wù)情況的報告；⑦按照國家規(guī)定保存企業(yè)年金基金賬戶管理檔案自合同終止之日起至少15年；⑧國家規(guī)定和合同約定的其他職責。

27、答案：D本題解析：暫無解析

28、答案：D本題解析：暫無解析

29、答案：C本題解析：按照聯(lián)合國的規(guī)定，對于一個人口群體來說，如果其中65歲以上人口在總?cè)丝谥兴嫉谋戎爻^7%或60歲及以上人口占總?cè)丝?0%以上的，則表明該人口群體已經(jīng)進入了老齡化階段。

30、答案：B本題解析：暫無解析

31、答案：B本題解析：客戶的風險偏好分為五種類型：保守型、輕度保守型、中立性、輕度進取型和進取型。李先生的定息資產(chǎn)（包括企業(yè)債券和國債）占總投資比重為30/80=37.5%，屬于中立型。

在我國，衡量績優(yōu)股的指標是每股稅后利潤和凈資產(chǎn)收益率。一般而言，每股稅后利潤在全體上市公司中處于中上水平，公司上市后凈資產(chǎn)收益率連續(xù)三年顯著超過10%的股票就是績優(yōu)股。

總體收益率=（-15%）×35/80+（-8%）*15/80+10%*30/80=-4.31%

宏觀經(jīng)濟形勢的好壞、財政政策和貨幣政策的調(diào)整、政局的變化、匯率的波動、資金供求關(guān)系的變動等，都會引起股票市場的波動。對于證券投資者來說，這種風險是無法消除的，投資者無法通過多樣化的投資組合進行證券保值。系統(tǒng)性風險主要包括政策風險、利率風險、購買力風險和市場風險。

投資者在選擇基金中的基金進行投資時，需要關(guān)注以下幾點：①看是否進行收益補償，在運作水平相當?shù)那闆r下，管理者參與的自有資金越多，投資者的資金安全性就更有保障；②看以什么方式進行補償，一般來說，以自有份額資產(chǎn)進行補償?shù)?，券商承擔的責任最大，因此投資也更為穩(wěn)妥更為抗跌；③看費率與業(yè)績提成。

降低證券投資基金投資成本的技巧有：①選擇費率低的機構(gòu)；②利用基金轉(zhuǎn)換；③利用后端收費模式；④利用分紅再投資模式節(jié)約手續(xù)費；⑤認購比申購成本更低；⑥不要頻繁地買賣基金。

32、答案：D本題解析：城鎮(zhèn)土地使用稅采用定額稅率，即實行地區(qū)差別幅度稅額。按大、中、小城市和縣城、建制鎮(zhèn)、工礦區(qū)分別規(guī)定每平方米土地使用稅年應(yīng)納稅額。

33、答案：A本題解析：在簽訂保險合同之時，何先生與王女士是婚姻關(guān)系，王女士作為投保人對保險標的具有保險利益，故保險合同有效。王女士是保險合同的受益人。

在兩人解除婚姻關(guān)系之后，王女士有權(quán)就投保人與受益人進行變更，但并未實施，所以本案王女士可以作為惟一受益人得到理賠。

投保人給予保險人的對價是投保人按照約定交付保險費；保險人給予投保人的對價是保險人按照約定的時間開始承擔保險責任。

當客觀形勢發(fā)生變化，或者出現(xiàn)法律規(guī)定的情況，使得保險合同中規(guī)定的條款不符合投保人的要求時，投保人有權(quán)在法律規(guī)定的范圍內(nèi)選擇保障自己利益的方式，如果他放棄以參加保險的方式來獲得保障，應(yīng)當允許其解除保險合同。

除保險法另有規(guī)定或者保險合同另有約定外，保險合同成立后，保險人不得解除保險合同。

根據(jù)《保險法》第三十四條規(guī)定，以死亡為給付保險金條件的合同，未經(jīng)被保險人同意并認可保險金額的，合同無效。

受益人領(lǐng)取的保險金歸受益人獨立享有，不能作為被保險人的遺產(chǎn)處理。

34、答案：C本題解析：我國的基本養(yǎng)老保險制度實行企業(yè)和個人共同繳費的籌資方式。

國家統(tǒng)籌養(yǎng)老保險模式的主要特點是：工薪勞動者在年老喪失勞動能力之后均可享受國家法定的社會保險待遇，國家不向勞動者本人征收任何社會養(yǎng)老保險費，養(yǎng)老保險所需的全部資金都來自于國家的財政撥款，即納入國家的財政預(yù)算。

投保資助式養(yǎng)老保險制度是由社會共同負擔、社會共享的模式，由國家、企業(yè)和勞動者三方共同出資的方式籌集養(yǎng)老保險的模式，這是世界上大多數(shù)國家實行的養(yǎng)老保險模式。

按照社會養(yǎng)老保險基金籌資模式劃分，養(yǎng)老保險制度可以分為現(xiàn)收現(xiàn)付式和基金式兩種模式?，F(xiàn)收現(xiàn)付式是指當期的繳費收入全部用于支付當期的養(yǎng)老金開支，不留或只留很少的儲備基金。

新的養(yǎng)老保險制度實施以后參加工作的職工，如果個人繳費年限滿15年，在退休后可按月領(lǐng)取基本養(yǎng)老金。個人繳費年限不滿15年的，則根據(jù)2011年7月1日起實施的《中華人民共和國社會保險法》中規(guī)定：參加基本養(yǎng)老保險的個人，達到法定退休年齡時累計繳費不足15年的，可以繳費至滿15年，按月領(lǐng)取基本養(yǎng)老金；也可以轉(zhuǎn)入新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險或者城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險，按照國務(wù)院規(guī)定享受相應(yīng)的養(yǎng)老保險待遇。

根據(jù)國務(wù)院2005年12月發(fā)布《關(guān)于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定》的規(guī)定，城鎮(zhèn)個體工商戶和靈活就業(yè)人員都要參加基本養(yǎng)老保險；繳費基數(shù)統(tǒng)一為當?shù)厣夏甓仍趰徛毠て骄べY，繳費比例為20%；城鎮(zhèn)個體工商戶和靈活就業(yè)人員退休后按企業(yè)職工基本養(yǎng)老金計發(fā)辦法計發(fā)待遇。

《國務(wù)院關(guān)于建立統(tǒng)一的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定》（國發(fā)[1997]26號）實施前已經(jīng)離退休的參保人員屬于“老人”。王老先生于1995年退休，在改革之前退休的屬于“老人”。

35、答案：B本題解析：一般免息還款期由三個因素決定：客戶刷卡消費日期、銀行對賬單日期、銀行指定還款日期。

36、答案：A本題解析：教育負擔比=（學(xué)費+住宿費+日常開支）/家庭屆時稅后收入*100%=(15000+10000)/120000=20.83%.

37、答案：A本題解析：10年后劉云籌備的學(xué)費=4*[(1+6%)+(1+6%)2+…+(1+6%)10]=52.72（萬元）。

38、答案：B本題解析：暫無解析

39、答案：B本題解析：教育貸款中，國家助學(xué)貸款由學(xué)校負責協(xié)助經(jīng)辦銀行辦理；學(xué)生貸款完全由學(xué)校負責；對于一般商業(yè)性助學(xué)貸款學(xué)校一般只負責證明借款學(xué)生的學(xué)生身份及其在校表現(xiàn)。

40、答案：D本題解析：股票和債券都屬于有價證券，都是一種虛擬資本。

41、答案：B本題解析：暫無解析

42、答案：A本題解析：暫無解析

43、答案：D本題解析：以保險的性質(zhì)為標準分類，保險可以分為商業(yè)保險、社會保險和政策保險。商業(yè)保險是指投保人根據(jù)合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔賠償保險金的責任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限時承擔給付保險金責任的行為?；馂?zāi)險屬于商業(yè)保險。

保險在微觀經(jīng)濟中的作用是指保險作為經(jīng)濟單位或個人風險管理的財務(wù)處理手段所產(chǎn)生的經(jīng)濟效應(yīng)，主要表現(xiàn)在：①有助于受災(zāi)企業(yè)及時恢復(fù)生產(chǎn)經(jīng)營；②有利于企業(yè)加強經(jīng)濟核算；③有助于促進企業(yè)加強風險管理；④有利于安定人民生活；⑤能夠提高企業(yè)和個人信用；⑥有利于均衡個人財務(wù)收支；⑦有助于民事賠償責任的履行。

44、答案：A本題解析：按照社會養(yǎng)老保險基金籌資模式劃分，可分為兩種模式：①現(xiàn)收現(xiàn)付式；②基金式。其中，基金式又可分為完全基金式和部分基金式兩種，部分基金式是介于現(xiàn)收現(xiàn)付式和完全基金式之間的一種籌資模式，即期的繳費一部分用于應(yīng)付當年的養(yǎng)老金支出，一部分用于為受保人建立養(yǎng)老儲備基金。部分基金式的養(yǎng)老保險是自我養(yǎng)老和后代養(yǎng)老相結(jié)合的一種養(yǎng)老模式。

45、答案：C本題解析：暫無解析

46、答案：A本題解析：保險合同是要式合同，這一特點體現(xiàn)在投保人與保險人訂立保險合同，不能采取任意的方式，而是必須采用法律規(guī)定的方式，記載法律規(guī)定的事項，否則將會影響保險合同的效力。

47、答案：D本題解析：暫無解析

48、答案：C本題解析：暫無解析

49、答案：C本題解析：住房消費是指居民為取得住房提供的庇護、休息、娛樂和生活空間的服務(wù)而進行的消費，這種消費的實現(xiàn)形式可以是租房也可以是買房。按照國際慣例，住房消費價格常常是用租金價格來衡量的（對于自有住房的則用隱含租金來衡量）。

50、答案：B本題解析：暫無解析

51、答案：B本題解析：房屋月供款占借款人月稅后總收入的比率，一般不應(yīng)超過25%～30%。

52、答案：D本題解析：個人消費品貸款的起點金額不低于人民幣3000元（含3000元），最高貸款額度不超過人民幣5萬元（含5萬元）。

個人汽車消費貸款的貸款期限一般為3年，最長不超過5年（含5年）。

個人汽車消費貸款目前只能用于購買由貸款人確認的經(jīng)銷商銷售的指定品牌國產(chǎn)汽車。貸款人、借款人、汽車經(jīng)銷商、保險人和擔保人應(yīng)在同一城市，貸款不得異地發(fā)放。

53、答案：A本題解析：暫無解析

54、答案：B本題解析：暫無解析

55、答案：D本題解析：政策保險包括社會政策保險和經(jīng)濟政策保險兩大類，具體項目有：①為實現(xiàn)國民生活安定的政策目的而舉辦的國民生活保險，如勞動者財產(chǎn)損失保險、汽車賠償責任保險、地震保險、住宅融資保險等；②為實現(xiàn)農(nóng)業(yè)增產(chǎn)增收政策目的而舉辦的農(nóng)業(yè)保險，如種植業(yè)保險、養(yǎng)殖業(yè)保險等；③為實現(xiàn)扶持中小企業(yè)發(fā)展政策目的而舉辦的信用保險，如無擔保保險、能源對策保險、預(yù)防公害保險、特別小額保險等；④為實現(xiàn)促進國際貿(mào)易目的而開辦的輸出保險，如出口信用保險、外匯變動保險、出口票據(jù)保險、海外投資保險、存款保險等。

56、答案：D本題解析：流動性比率=流動資產(chǎn)/每月支出。徐先生家庭的流動資產(chǎn)包括活期存款和貨幣市場基金，共25000元，其家庭流動性比率=25000/(4000+5000)=2.78。

貨幣市場基金的特點有：本金安全、資金流動性強、收益率相對活期儲蓄較高、投資成本低和分紅免稅。贖回時本金并不會受到損失，且時間較短，一般是“T+0”或“T+1”，分紅是免稅的。

徐先生用信用卡刷卡消費時，自己不需要承擔手續(xù)費，而是由商家承擔；徐先生用信用卡取現(xiàn)，需要一定的手續(xù)費，同時需要支付利息，且無免息期。

典當物通常包括：汽車、房產(chǎn)、股票和民品（珠寶、玉石、名表等）?；稹⑵谪洸荒苡糜诘洚?，公司提供的宿舍不屬于徐先生的資產(chǎn)，所以也不可以用于典當。

典當?shù)钠谙拮铋L不超過6個月。

57、答案：C本題解析：在行業(yè)的發(fā)展期，激烈競爭使一些財力較弱、技術(shù)水平落后、經(jīng)營管理不善的企業(yè)被兼并或淘汰，只有那些具有較強競爭力的企業(yè)得以在新行業(yè)中繼續(xù)生存。經(jīng)歷了成長階段以后，新行業(yè)里的生產(chǎn)廠家的數(shù)目穩(wěn)定下來。進入衰退期以后，數(shù)目又開始減少。

58、答案：B本題解析：夫妻法定特有財產(chǎn)又叫夫妻個人財產(chǎn)或夫妻保留財產(chǎn)，是夫妻在擁有共有財產(chǎn)的同時，依照法律規(guī)定，各自保留的一定范圍的個人所有財產(chǎn)。其中包括：勞動關(guān)系的補償金、用人單位發(fā)放的再就業(yè)補貼、提前退休補貼費、吸收勞動力安置費等。

根據(jù)《繼承法》的規(guī)定，繼承開始時，有遺囑的，按照遺囑繼承辦理，無遺囑的，則按照法定繼承辦理。但金先生的公積金和做生意的收益屬于夫妻共同財產(chǎn)，包含屬于金女士的財產(chǎn)，所以不能按遺囑繼承，應(yīng)按法定繼承。

金先生的遺產(chǎn)總額=合同補償費10萬元+金父親遺產(chǎn)一半10萬元+收益的一半30萬元+房產(chǎn)的一半25萬元=75（萬元），金女士與私生子金泉共享，各得一半為37.5（萬元）。

夫妻共同財產(chǎn)中屬于金女士的個人財產(chǎn)=(50+20+60)/2=65萬元，加上繼承部分的37.5萬元，總共102.5萬元。

59、答案：A本題解析：暫無解析

60、答案：B本題解析：暫無解析

61、答案：D本題解析：保密合同是約定當事人的與保密信息有關(guān)的權(quán)利和義務(wù)的法律文件，因此雙方的權(quán)利與義務(wù)條款是保密合同的核心內(nèi)容。C項委托事項條款是理財規(guī)劃合同的核心內(nèi)容。@jin

62、答案：C本題解析：在分割共有財產(chǎn)時既要堅持遵守約定的原則，也要堅持遵守法律規(guī)定的原則，這二者的關(guān)系是：有約定的應(yīng)先遵守其約定，當然前提是約定合法有效，對于沒有明確約定的事項才遵守法律的有關(guān)規(guī)定。

63、答案：D本題解析：金先生在婚姻關(guān)系存續(xù)期間接受舅舅贈與的2萬元結(jié)婚賀禮，因為贈與人未確定該財產(chǎn)只歸金先生一方所有，因此該財產(chǎn)為夫妻共有財產(chǎn)。

金先生從父親那里繼承的100平方米的商品房，雖然是在婚姻關(guān)系期間實際取得的，但在金先生父親去世時，他已經(jīng)取得了對該遺產(chǎn)的所有權(quán)，也就是說從父親去世，繼承就開始，金先生已經(jīng)取得了父親遺產(chǎn)中屬于自己所有的那一部分財產(chǎn)的所有權(quán)，因此，這套房子是金先生婚前所得的財產(chǎn)，為其個人財產(chǎn)，而不應(yīng)當是夫妻共有財產(chǎn)。金先生所獲得的20萬元的稿費，雖然也是在婚姻存續(xù)期間取得，但與出版社簽訂合同發(fā)生在結(jié)婚之前，稿費的所有權(quán)也是在結(jié)婚前就取得了，因此，這20萬元的稿費為金先生的個人財產(chǎn)。金先生婚前所有的房屋、冰箱等家庭生活用品，雖然雙方在婚后共同使用，但其財產(chǎn)性質(zhì)仍屬于金先生個人所有，并不會因為婚姻的存續(xù)而轉(zhuǎn)變?yōu)榉蚱薰灿胸敭a(chǎn)。金先生給譚女士的鉆戒，雖然是婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得的財產(chǎn)，但該財產(chǎn)為譚女士的專用生活用品，依法應(yīng)當歸譚女士個人所有。

申請離婚的男女雙方應(yīng)當都具有完全民事行為能力。一方或者雙方當事人為限制民事行為能力人或者無民事行為能力人的，不適用協(xié)議離婚程序，只能適用訴訟程序處理離婚問題，以維護沒有完全民事行為能力當事人的合法權(quán)益。

離婚協(xié)議并不要求進行公證，是否辦理公證，夫妻雙方可以自由決定。

《婚姻法》規(guī)定，有下列情形之一，調(diào)解無效的，應(yīng)準予離婚：重婚或有配偶者與他人同居的；實施家庭暴力或虐待、遺棄家庭成員的；有賭博、吸毒等惡習屢教不改的；因感情不和分居滿二年的；其他導(dǎo)致夫妻感情破裂的情形。

64、答案：B本題解析：當月支出，會體現(xiàn)在下一期的賬單上。所以劉先生于6月28日的取現(xiàn)會在7月5日出賬單。

應(yīng)在賬單出來后的到期還款日前進行償還。所以7月5日的賬單應(yīng)該在7月25日前還款。

信用卡取現(xiàn)無免息期，需要全額計息。10000*0.05%*27=135（元）。

信用卡取現(xiàn)，除利息外還需要承擔一定的手續(xù)費。

陳先生在到期還款日前，至少要償還最低還款額才不會影響個人信用。最低還款額一般為10%，即10000*10%=1000（元）。

65、答案：B本題解析：暫無解析

66、答案：C本題解析：超額保險合同又稱為溢額保險合同，是指保險金額高于保險價值的保險合同。根據(jù)《保險法》第五十五條第三款規(guī)定，保險金額不得超過保險價值。超過保險價值的，超過部分無效，保險人應(yīng)當退還相應(yīng)的保險費。

67、答案：D本題解析：暫無解析

68、答案：D本題解析：從各國的實際情況看，企業(yè)舉辦補充年金計劃可以采取以下三種做法：①直接承付；②對外投保；③建立養(yǎng)老基金。其中，建立養(yǎng)老基金即企業(yè)參加一個具有獨立法人資格的養(yǎng)老基金會來辦理其養(yǎng)老金計劃，養(yǎng)老基金會是一個獨立的、非營利性的法人實體（基金法人）。

我國勞動和社會保障部頒發(fā)的《企業(yè)年金試行辦法》對企業(yè)舉辦年金計劃提出了如下基本要求：①企業(yè)年金所需費用由企業(yè)和職工個人共同繳納；②企業(yè)年金基金實行完全積累，采用個人賬戶方式進行管理，其中我國的企業(yè)年金為確定繳費型；③建立企業(yè)年金的企業(yè)，應(yīng)當確定企業(yè)年金受托人，其中我國企業(yè)舉辦企業(yè)年金計劃，必須實行養(yǎng)老基金的管理模式；④企業(yè)年金的受托人可以是企業(yè)成立的企業(yè)年金理事會，也可以是符合國家規(guī)定的法人受托機構(gòu)。

受托人在企業(yè)年金計劃運行中的具體職責主要有：①選擇、監(jiān)督、更換賬戶管理人、托管人、投資管理人；②制定企業(yè)年金基金戰(zhàn)略資產(chǎn)配置策略；③根據(jù)合同對企業(yè)年金基金管理進行監(jiān)督；④根據(jù)合同收取企業(yè)和職工繳費，向受益人支付企業(yè)年金待遇，并在合同中約定具體的履行方式；⑤接受委托人查詢，定期向委托人提交企業(yè)年金基金管理和財務(wù)會計報告，發(fā)生重大事件時，及時向委托人和有關(guān)監(jiān)管部門報告；定期向有關(guān)監(jiān)管部門提交開展企業(yè)年金基金受托管理業(yè)務(wù)情況的報告；⑥按照國家規(guī)定保存與企業(yè)年金基金管理有關(guān)的記錄自合同終止之日起至少15年；⑦國家規(guī)定和合同約定的其他職責。

托管人應(yīng)當具備的條件包括：①經(jīng)國家金融監(jiān)管部門批準，在中國境內(nèi)注冊的獨立法人；②注冊資本不少于50億元人民幣，且在任何時候都維持不少于50億元人民幣的凈資產(chǎn)；③具有完善的法人治理結(jié)構(gòu)；④設(shè)有專門的資產(chǎn)托管部門；⑤取得企業(yè)年金基金從業(yè)資格的專職人員達到規(guī)定人數(shù)；⑥具有安全高效的清算、交割系統(tǒng)等等。

投資管理人的具體職責是：①對企業(yè)年金基金財產(chǎn)進行投資；②及時與托管人核對企業(yè)年金基金的會計核算和估值結(jié)果；③建立企業(yè)年金基金投資管理風險準備金；④定期向受托人提交企業(yè)年金基金投資管理報告；定期向有關(guān)監(jiān)管部門提交開展企業(yè)年金基金投資管理業(yè)務(wù)情況的報告；⑤根據(jù)國家規(guī)定保存企業(yè)年金基金財產(chǎn)會計憑證、會計賬簿、年度財務(wù)會計報告和投資記錄自合同終止之日起至少15年；⑥國家規(guī)定和合同約定的其他職責。

69、答案：D本題解析：（注：適用契稅的稅率為1.5%）

70、答案：C本題解析：股票的投資收益包括資本利得和紅利兩部分，劉先生的投資收益為：資本利得=100*100*(10-9)=10000（元）；紅利=100*100*0.5=5000（元）；則總投資收益=10000+5000=15000（元）。

股票投資的系統(tǒng)性風險包括政策風險、利率風險、購買辦風險和市場風險，而信用風險屬于非系統(tǒng)性風險。

公司還款能力，主要考查的是公司的盈利能力，因為這是公司最重要的還款來源。

客戶的風險偏好類型包括：保守型、輕度保守型、中立型、輕度進取型和進取型。其中，保守型客戶的投資組合中成長性資產(chǎn)為30%以下、定息資產(chǎn)為70%以上；輕度保守型客戶的投資組合中成長性資產(chǎn)為30%-50%、定息資產(chǎn)為50%-70%；中立型客戶的投資組合中成長性資產(chǎn)為50%-70%、定息資產(chǎn)為30%-50%；輕度進取型客戶的投資組合中成長性資產(chǎn)為70%-80%、定息資產(chǎn)為20%-30%；進取型客戶的投資組合中成長性資產(chǎn)為80%-100%、定息資產(chǎn)為0%-20%。

劉先生的投資組合中，成長性資產(chǎn)即股票價值為100*100*10=100000（元），定息資產(chǎn)即各類債券和銀行存款的價值為50000+30000=80000（元），總資產(chǎn)為180000元。故成長性資產(chǎn)占比=100000/180000=56%；定息資產(chǎn)占比=80000/180000=44%。按照客戶投資偏好分類標準，成長性資產(chǎn)在50%～70%之間，定息資產(chǎn)在30%～50%之間的客戶為風險中立型客戶；劉先生的投資組合狀況符合上述標準，故可判斷劉先生屬于風險中立型客戶。

71、答案：B本題解析：隨著市場對優(yōu)質(zhì)人力資本的需求增大，接受良好的教育成為提高自身本領(lǐng)和適應(yīng)市場變化的重要條件，在市場經(jīng)濟條件下，勞動者收入與受教育程度成正比例關(guān)系。

72、答案：A本題解析：A項是關(guān)于交易動機的描述。

73、答案：D本題解析：暫無解析

74、答案：D本題解析：股權(quán)登記日后的第一天就是除權(quán)日或除息日。

除權(quán)（息）參考價=（股權(quán)登記日收盤價+配股價*配股率-派息率）/（1+送股率+配股率）=6-0.5=5.5（元）。

該日K線為陽線，上影線頂點為6.5元，下影線最低點為5.8元。

股票的持有期收益包括紅利和資本利得，資本利得=100*100*(6-5)=10000（元）；紅利=100*100*1*0.5=5000（元）；則總持有期收益為10000+5000=15000（元）。

記名股票的特點包括：股東權(quán)利的專有性、認購股款可以分期繳納、不易轉(zhuǎn)讓和相對安全。

75、答案：B本題解析：個人耐用消費品貸款的貸款額度為人民幣3000～50000元。

76、答案：A本題解析：確認保證又稱為事實保證，指投保人或被保險人對過去或現(xiàn)在某一特定事實的存在或不存在的保證。它是要求對過去或投保當時的事實做出如實的陳述，而不是對該事實以后的發(fā)展情況作保證。

77、答案：C本題解析：上證180指數(shù)（又稱上證成份指數(shù)）是上海證券交易所對原上證30指數(shù)進行了調(diào)整并更名而成的，其樣本股是在所有A股股票中抽取最具市場代表性的180種樣本股票，自2002年7月1日起正式發(fā)布。其指數(shù)的編制是以報告期發(fā)行股數(shù)為權(quán)數(shù)的加權(quán)綜合股價指數(shù)。

78、答案：B本題解析：暫無解析

79、答案：A本題解析：A項，平衡型基金通常把資金分散投資于股票和債券。

80、答案：A本題解析：①若事件A與B互斥，則P(A+B)=P(A)+P(B)，于是P(B)=P(A+B)-P(A)=0.7-0.4=0.3；②若事件A與B獨立，則P(AB)=P(A)P(B)，于是由P(A+B)=P(A)+P(B)-P(AB)=P(A)+P(B)-P(A)P(B)，得P(B)=(0.7-0.4)/（1-0.4）=0.5。

81、答案：C本題解析：暫無解析

82、