中國工商銀行小微企業(yè)貸款存在的問題及對策研究

中國工商銀行小微企業(yè)貸款存在的問題及對策研究摘要：近年來，國家大力主張小微企業(yè)的發(fā)展，并希望通過小微企業(yè)的發(fā)展來促進整個國家的經(jīng)濟發(fā)展，但對于小微企業(yè)而言，強勢的大型企業(yè)像一座座大山一樣擋在面前，小微企業(yè)的發(fā)展是受到顯著抑制的，相對滯后的創(chuàng)新，缺乏開發(fā)資金...這些都已經(jīng)成為瓶頸，所以融資的難度較大。在眾多因素當中，貸款難是最關(guān)鍵的難題，也是世界各國所有小微企業(yè)共同的難題。研究小微企業(yè)貸款難題的過程中我們發(fā)現(xiàn)，向小微企業(yè)提供貸款，不僅直接和小微企業(yè)的特征掛鉤，而且還和金融系統(tǒng)與小微企業(yè)之間的關(guān)系以及小微企業(yè)的信用有著很大的關(guān)系。中國工商銀行是中國境內(nèi)甚至世界范圍內(nèi)最大的商業(yè)銀行，聲譽良好客戶眾多，其小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)呈多元化發(fā)展，并且取得了頗多顯著的成效。但由于小微企業(yè)自身的問題，加上工商銀行本身的局限，工商銀行對小微企業(yè)的貸款支持還遠遠不夠。本文通過對工商銀行的發(fā)展現(xiàn)狀及對小微企業(yè)貸款援助的情況，運用文獻研究法以及案例分析法，結(jié)合國內(nèi)外學(xué)者對于小微企業(yè)信貸所面臨的問題的研究成果，詳細分析工商銀行對小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)過程中產(chǎn)生的問題，并提出相應(yīng)的策略。認為，工商銀行具備從貸款方面落實中央關(guān)于金融機構(gòu)扶持小微企業(yè)發(fā)展的戰(zhàn)略決策的實力、能力和條件，有義務(wù)充分發(fā)揮工商銀行的優(yōu)勢，密切與小微企業(yè)的業(yè)務(wù)關(guān)系，加強內(nèi)部管理與調(diào)控，嚴格把控小微企業(yè)信息審查，降低小微企業(yè)貸款風(fēng)險,，促進小微企業(yè)健康發(fā)展。關(guān)鍵詞：小微企業(yè)中國工商銀行貸款風(fēng)險

ResearchontheExistingProblemsandCountermeasuresofSmallandMicroBusinessLoansofIndustrialandCommercialBankofChinaAbstract：Inrecentyears,thecountryhasstronglyadvocatedthedevelopmentofsmallandmicroenterprises,andhopestopromotetheeconomicdevelopmentoftheentirecountrythroughthedevelopmentofsmallandmicroenterprises.However,forsmallandmicroenterprises,powerfullargeenterprisesstandinfrontofthemlikeamountain.Thedevelopmentofenterpriseshasbeensignificantlyinhibited.Relativelylagginginnovation,lackofdevelopmentfunds,hasbecomeabottleneck,sofinancingismoredifficult.Amongmanyfactors,loandifficultyisthemostcriticalproblem,anditisalsoacommonproblemforallsmallandmicroenterprisesinallcountriesoftheworld.Intheprocessofstudyingtheloanproblemofsmallandmicroenterprises,wefoundthatprovidingloanstosmallandmicroenterprisesisnotonlydirectlylinkedtothecharacteristicsofsmallandmicroenterprises,butalsohasagreatrelationshipwiththerelationshipandcreditinthefinancialsystem.IndustrialandCommercialBankofChinaisthelargestcommercialbankinChinaandevenintheworld.Ithasmanycustomerswithagoodreputation.Itssmallandmicroenterprisecreditbusinesshasdiversifiedandhasachievedmanyremarkableresults.However,duetotheproblemsofsmallandmicroenterprisesandthelimitationsofICBC,ICBC'sloansupportforsmallandmicroenterprisesisfarfromenough.ThispaperanalyzesICBC'ssmall-to-mediumbusinessloansindetailbyusingtheliteratureresearchmethodandcaseanalysismethodonthestatusofICBC'sdevelopmentandloanassistancetosmallandmicroenterprises.Micro-enterpriseloanbusinessproblems,andputforwardcorrespondingstrategies.HebelievesthatICBChasthestrength,abilityandconditionstoimplementthecentralgovernment'sstrategicdecisiononfinancialinstitutionstosupportthedevelopmentofsmallandmicroenterprisesintermsofloans,andisobligedtogivefullplaytotheadvantagesofICBC,closebusinessrelationswithsmallandmicroenterprises,andstrengtheninternalmanagementandControl,strictlycontroltheinformationreviewofsmallandmicroenterprises,reducetheloanriskofsmallandmicroenterprises,andpromotethehealthydevelopmentofsmallandmicroenterprisesKeyword：SmallandmicroenterprisesICBCLoanrisk目錄TOC\o"1-3"\h\u題目中國工商銀行小微企業(yè)貸款存在的問題及對策研究 1中國工商銀行小微企業(yè)貸款存在的問題及對策研究 2第一章緒論 41.1選題背景和研究意義 41.1.1選題背景 41.1.2研究意義 41.2國內(nèi)外研究綜述 51.2.1國外研究綜述 51.2.2國內(nèi)研究綜述 61.3研究思路與研究方法 61.3.1研究思路 61.3.2研究方法 8第2章小微企業(yè)發(fā)展概述及貸款難問題分析 82.1小微企業(yè)發(fā)展概述 82.1.1小微企業(yè)概念 82.1.2小微企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀 92.2小微企業(yè)貸款難問題分析 10第3章中國工商銀行小微企業(yè)貸款存在的問題及原因分析 123.1中國工商銀行小微企業(yè)貸款存在的問題 123.1.1對小微企業(yè)貸款費用高 123.1.2小微企業(yè)貸款風(fēng)險高 123.3中國工商銀行小微企業(yè)貸款存在的問題的原因分析 133.3.1現(xiàn)有評級、授信方法存在一定缺陷 133.3.2銀行與小微企業(yè)的信息不對稱 143.3.3銀行信貸從業(yè)人員配備不齊及專業(yè)素質(zhì)不足 14第4章中國工商銀行發(fā)展小微企業(yè)貸款發(fā)展思路與策略 154.1.思想上、制度上支持小微金融業(yè)務(wù)的發(fā)展 154.2完善專業(yè)化培訓(xùn)工作和績效考核制度 154.3利用互聯(lián)網(wǎng)優(yōu)勢，緩解信息不對稱 164.4設(shè)立合理的貸款定價機制并獲得地方政府支持 16第5章結(jié)論與展望 175.1研究結(jié)論 175.2研究展望 17參考文獻： 18致謝 19第1章緒論選題背景和研究意義選題背景在中國龐大的金融體系之中，商業(yè)銀行往往擁有更大的權(quán)力，占據(jù)著主導(dǎo)的地位，具有向小微企業(yè)貸款的支配權(quán)，并且已經(jīng)成為金融普惠的主要渠道。近些年來，政府一直在積極的推動著對小微企業(yè)的幫扶，響應(yīng)政府的號召，各大商業(yè)銀行也開始紛紛創(chuàng)新自己的業(yè)務(wù)種類拓展小微企業(yè)業(yè)務(wù)量。在眾多銀行當中，中國工商銀行向政府交上了滿意的答卷，中國工商銀行非常重視小微企業(yè)客戶，近年來為了能夠有效的讓小微企業(yè)得到貸款的幫助，銀行出臺了許多小微企業(yè)信貸管理辦法。建立小微企業(yè)風(fēng)險管理部門，成立風(fēng)險資金池，為資信狀況良好的小微企業(yè)提供貸款擔保，這些新興出臺的專門針對小微企業(yè)的政策也取得了頗多顯著的成效，不僅促進了小微企業(yè)的健康發(fā)展也給自己在行業(yè)內(nèi)的聲譽錦上添花。在查閱以及參考了大量的國內(nèi)外專家的各種研究后我們不難發(fā)現(xiàn)，商業(yè)銀行針對小微企業(yè)的貸款還存在著很多的問題，有不少的方面是亟需提升和改進。再加上近兩年網(wǎng)絡(luò)的崛起讓傳統(tǒng)的商業(yè)銀行受到了不小的沖擊，銀行為了規(guī)避因為網(wǎng)絡(luò)沖擊而帶來的風(fēng)險也需要開辟新的利潤增長點，提升自身的競爭力。因此，本文針對中國工商銀行對小微企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)，通過對相關(guān)數(shù)據(jù)的查詢，分析目前工商銀行所面臨的各種問題，以銀行、小微企業(yè)以及各種外部原因為入口進行深入剖析，探索改進工商銀行對小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)對策，抱著讓小微企業(yè)能夠健康快速的成長的心態(tài)為他們提出相關(guān)的意見。研究意義在如今這個波濤洶涌，暗潮涌動的經(jīng)濟形勢下，小微企業(yè)在為市場創(chuàng)造財富，促進就業(yè)，和在滿足人們的各種需求方面發(fā)揮著沒有可代替性的重要作用。但是小微企業(yè)在發(fā)展的同時，企業(yè)自身存在的種種問題以及企業(yè)對貸款銀行存在信息失真使銀行無法得到真實數(shù)據(jù)等等情況，小微企業(yè)不良貸款率一直處于高位，小微企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險和貸款防控風(fēng)險疊加，構(gòu)成了中國經(jīng)濟社會發(fā)展的風(fēng)險。中國工商銀行，從歷史沿革到資金規(guī)模，從金融產(chǎn)品數(shù)量到線下網(wǎng)點規(guī)模，各個方面都處于行業(yè)領(lǐng)先地位，占領(lǐng)著主導(dǎo)地位。研究工商銀行小微企業(yè)貸款的問題，是抓住主要矛盾，非常具有針對性。作者通過查找資料、學(xué)習(xí)政策、案例分析等等方法，系統(tǒng)、全面、認真的總結(jié)了工商銀行小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀，對小微企業(yè)的健康發(fā)展提供建議，提供小微企業(yè)貸款的參考和推薦。對促進小微企業(yè)的健康發(fā)展，對改善工商銀行的業(yè)務(wù)布局，防控風(fēng)險等具有積極意義。國內(nèi)外研究綜述國外研究綜述國外學(xué)者尤金·法碼（1985）和安讓·塔克爾（1984）以及瓦萊麗·蘇華德（1990）等人的研究顯示，銀行一直以來都是小微企業(yè)獲得資金支持最主要的渠道。因此，我們必須詳細分析商業(yè)銀對小微企業(yè)的行信貸業(yè)務(wù)。StiglitzandWeiss(1981)指出，大中型企業(yè)和小微企業(yè)的貸款需求相比較，商業(yè)銀行會更加偏向于將貸款資金投向擁有穩(wěn)定收益的大中型企業(yè)，并且小微企業(yè)存在眾多的財務(wù)和經(jīng)營管理風(fēng)險，所以小微企業(yè)和大中型企業(yè)之間存在著差別對待且商業(yè)銀行對小微企業(yè)帶有歧視是可以理解的。Malnellt和Hodgman（1961）通過研究表示：大部分小微企業(yè)成立的時間較短，發(fā)展時間也不長，所以普遍存在信貸記錄缺失以及財務(wù)信息不完全等情況，而商業(yè)銀行需要有完整的信貸記錄信息來判斷是否能夠給該企業(yè)進行貸款，所以小微企業(yè)難以從商業(yè)銀行獲得貸款也是情有可原的。學(xué)者JaffeeandRussell(1976)指出，小微企業(yè)由于經(jīng)營管理體系不健全、財務(wù)制度不完善、抵御風(fēng)險能力不夠強、資金不夠等問題，都導(dǎo)致小微企業(yè)難以生存和得到需要的貸款，成為了眾多企業(yè)中的弱小群體。Parsons等學(xué)者（2014）指出，互聯(lián)網(wǎng)對整個金融行業(yè)的影響力是很大的，不符合社會發(fā)展的商業(yè)行為會快速的傳染開來并影響到相關(guān)行業(yè)，最終將影響整個行業(yè)。1.2.2國內(nèi)研究綜述國內(nèi)也有許多學(xué)者對小微企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)產(chǎn)生的種種問題進行了研究。中國工商銀行天津河北支行課題組（2016）提出了小微企業(yè)的重要地位。商業(yè)銀行要在日益增長的小微企業(yè)貸款的需求之上，不斷設(shè)計出更多的新興產(chǎn)品滿足不同需求的小微企業(yè)，也要在面對隨之而來的信息不對稱、信貸風(fēng)險管控不完善等問題時擁有足夠的應(yīng)對能力，改善小微企業(yè)貸款難的問題。陸怡（2016）研究認為當前的互聯(lián)網(wǎng)融資模式一直在影響著社會、消費者和金融機構(gòu)。在這樣的發(fā)展模式下，各種經(jīng)濟行為就具有了一定的風(fēng)險，為了維護消費者的利益，各個金融機構(gòu)必須加大監(jiān)管風(fēng)險的力度，完善監(jiān)管制度。王仁厚，韓雨霏（2016）提出對于中小企業(yè)，有必要利用互聯(lián)網(wǎng)和現(xiàn)代信息技術(shù)為中小企業(yè)建立信用體系來應(yīng)對小微企業(yè)信用體系存在的諸多問題及原因。1.3研究思路與研究方法1.3.1研究思路本文的第一章對國內(nèi)外中小企業(yè)的各種信貸業(yè)務(wù)的研究情況以及詳細的研究方法和概念進行了總結(jié)。第二章通過對小微企業(yè)的特點和發(fā)展現(xiàn)狀進行概述，以了解中小企業(yè)小微企業(yè)貸款難、生存難現(xiàn)狀的原因。第三章主要分析了中國工商銀行小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀，結(jié)合對中國工商銀行內(nèi)部情況的總覽來對工行對小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的各種問題和障礙進行逐條研究。第四章主要是對工商銀行在向小微企業(yè)貸款時遇到的問題提出改進意見和建議，包括加強銀行內(nèi)部管控、完善貸款流程以及密切與小微企業(yè)的業(yè)務(wù)聯(lián)系。第五章是總結(jié)與趨勢發(fā)展的期盼。這是對小微企業(yè)信貸控制的總結(jié)，并對工行的業(yè)務(wù)發(fā)展提供了建設(shè)性的意見，以促進中小企業(yè)的科學(xué)發(fā)展和可持續(xù)發(fā)展。解決問題工商銀行小微企業(yè)信貸優(yōu)化措施工商銀行小微企業(yè)信貸問題產(chǎn)生的原因工商銀行小微企業(yè)信貸存在的問題分析問題小微企業(yè)貸款現(xiàn)狀及出現(xiàn)的問題提出問題文獻評述與理論基礎(chǔ)文獻整理本文的技術(shù)路線如下。解決問題工商銀行小微企業(yè)信貸優(yōu)化措施工商銀行小微企業(yè)信貸問題產(chǎn)生的原因工商銀行小微企業(yè)信貸存在的問題分析問題小微企業(yè)貸款現(xiàn)狀及出現(xiàn)的問題提出問題文獻評述與理論基礎(chǔ)文獻整理1.3.2研究方法（1）比較分析法：對國內(nèi)外研究人員對商業(yè)銀行中小微型企業(yè)信貸情況的相關(guān)研究進行了綜合比較分析，并對相關(guān)研究進行了歸類，以供本文撰寫時參考。（2）理論與實際結(jié)合法：在研究工行小微企業(yè)的信用風(fēng)險管理時，不僅要基于相關(guān)理論，還要結(jié)合工行向小微企業(yè)貸款時面臨的各種問題和風(fēng)險，重點是理論與實踐相結(jié)合，分析問題的原因，提出相應(yīng)的解決方案。（3）文獻研究法：一是通過中國知網(wǎng)、維普期刊網(wǎng)、外文數(shù)據(jù)庫等網(wǎng)站，查閱許多有關(guān)商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸問題的文章；二是與相關(guān)網(wǎng)站連接并搜索相關(guān)文檔；三是結(jié)合中國工商銀行的官方網(wǎng)站和其他文件，以調(diào)查中國工商銀行的現(xiàn)狀，并提出解決問題和基本概念的建議。第2章小微企業(yè)發(fā)展概述及貸款難問題分析2.1小微企業(yè)發(fā)展概述2.1.1小微企業(yè)概念從下表我們可以看出，我國是按照企業(yè)的從業(yè)人員人數(shù)、營業(yè)收入以及資產(chǎn)總額來劃分企業(yè)的規(guī)模。我國中小企業(yè)劃分標準單位：人、萬元行業(yè)名稱指標名稱中型小型微型農(nóng)、林、牧、漁業(yè)營業(yè)收入500及以上50及以上50以下工業(yè)從業(yè)人員300以下20及以上20以下營業(yè)收入2000及以上300以上300以下建筑業(yè)營業(yè)收入6000及以上300及以上300以下資產(chǎn)總額5000及以上300及以上300以下批發(fā)業(yè)從業(yè)人員20及以上5及以上5以下營業(yè)收入5000及以上1000及以上1000以下零售業(yè)從業(yè)人員50及以上10及以上10以上營業(yè)收入500及以上100及以上100以上交通運輸業(yè)從業(yè)人員300及以上20及以上20以下營業(yè)收入3000及以上200及以上200以下倉儲業(yè)從業(yè)人員100及以上20及以上20以下郵政業(yè)從業(yè)人員300及以上20及以上20以下營業(yè)收入2000及以上100及以上100以下住宿業(yè)從業(yè)人員100及以上10及以上10以下營業(yè)收入2000及以上100及以上100以下餐飲業(yè)從業(yè)人員100及以上10及以上10以下營業(yè)收入2000及以上100及以上100以下信息傳輸業(yè)從業(yè)人員100及以上10及以上10以下營業(yè)收入1000及以上100及以上100以下軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)從業(yè)人員100及以上10及以上10以下營業(yè)收入1000及以上50及以上50以下房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營營業(yè)收入1000及以上100及以上100以下資產(chǎn)總額5000及以上2000及以上2000以下物業(yè)管理從業(yè)人員300及以上100及以上100以下營業(yè)收入1000及以上500及以上500以下租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)從業(yè)人員100及以上10及以上10以下資產(chǎn)總額8000及以上100及以上100以下其他未列明行業(yè)從業(yè)人員100及以上10及以上10以下2.1.2小微企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀改革開放以來，我國通過經(jīng)濟結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型、體制改革，推動經(jīng)濟快速發(fā)展。在經(jīng)濟增長的同時，帶動著民營企業(yè)的快速發(fā)展，小微企業(yè)的數(shù)量在近年來呈不斷上漲的趨勢。截至2019年七月底，我國的小微企業(yè)數(shù)量已經(jīng)達到了7328.1萬戶，當中法人企業(yè)有2327.8萬戶，個體工商戶5000.3萬戶，占企業(yè)總數(shù)的82.5%。（1）產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)兩極分化。盡管小微企業(yè)在創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)的發(fā)展道路上不斷前行，但大多數(shù)企業(yè)都專注于初步開發(fā)資源，且服務(wù)水平低。報告顯示，有670萬家小微企業(yè)從事著傳統(tǒng)行業(yè)，譬如租賃和商業(yè)服務(wù)，批發(fā)和零售業(yè)等等，這些在所有的小微企業(yè)總數(shù)中占據(jù)著三分之二的重量。該行業(yè)具有許多特征，例如非常低的技術(shù)要求，激烈的競爭，擁擠的市場和低收入。由于對低價格，低技術(shù)，低收入和低附加值的傳統(tǒng)發(fā)展道路投入了過多的精力，所以從事這些行業(yè)的小微企業(yè)，收入利益普遍處于較低的狀態(tài)。在小微企業(yè)從事的傳統(tǒng)行業(yè)發(fā)展的同時，科技型小微企業(yè)也達到了47.76萬戶，占總數(shù)的4.62%。當然這其中有許多小微企業(yè)也希望自己能夠得到升級和改進。但是在諸如資本，人才，技術(shù)和難度管理等關(guān)鍵因素上的積累不足，提升和改變就像面對著龐大的山丘一樣難以逾越。整體來看，小微企業(yè)發(fā)展后勁不足。（2）發(fā)展質(zhì)量不高。這體現(xiàn)在很多方面：第一，利潤情況不佳。一些大型企業(yè)會出現(xiàn)對小微企業(yè)有拖欠款項的的行為，這就反映小微企業(yè)的議價能力較弱。盡管近年來某些原材料的價格下跌，但大多數(shù)上游公司都是具有強大議價能力的大型企業(yè)，原料商品價格下跌的好處并沒有傳播給小微企業(yè)經(jīng)營者。所以，在原材料價格低廉方面，并沒有讓小微企業(yè)得到相應(yīng)的支持和幫助。第二，創(chuàng)新能力較弱。根據(jù)阿里巴巴中小企業(yè)學(xué)院2017年的一項調(diào)查認為自己沒有足夠的創(chuàng)新機會和能力的公司就有著超過三分之一的數(shù)量。同時根據(jù)2015年中國家庭金融調(diào)查數(shù)據(jù)，沒有創(chuàng)新活動的小微企業(yè)高達90%。2.2小微企業(yè)貸款難問題分析（1）金融機構(gòu)對小微企業(yè)貸款貸款的局限?，F(xiàn)如今，我國僅有約5%的小微企業(yè)與銀行等金融機構(gòu)之間發(fā)生過借貸關(guān)系據(jù)全國工商聯(lián)統(tǒng)計。。特別是在硬性方面，幾乎所有的銀行金融機構(gòu)都傾向于提供貸款給穩(wěn)定收益、可回收率高的大企業(yè)，這在無形之中擠兌了一批具有信貸需求的小微企業(yè)。具體表現(xiàn)在：據(jù)全國工商聯(lián)統(tǒng)計。一是金融機構(gòu)還沒有具備能有條理且全面地處理和小微企業(yè)相關(guān)的貸款融資行為的能力。由于小微信貸單筆金額又小頻率又高，導(dǎo)致銀行管理信貸業(yè)務(wù)的成本就會相應(yīng)的有所提高；另一方面，銀行向信用存疑、自身還夾帶著各種缺陷的小微企業(yè)提供貸款，會有更多的信息需要去獲取。鑒于以上兩方面的考慮，商業(yè)銀行通常都更偏向于向收入穩(wěn)定、信用級別高的大中型企業(yè)提供他們需要的服務(wù)，小微企業(yè)難以申請到銀行的信貸業(yè)務(wù)也就是十分常見且可以理解的事情了。二是缺乏相應(yīng)的金融政策機構(gòu)。在中國第二屆小微企業(yè)融資論壇上，中國社會科學(xué)院副院長李揚在強調(diào)需要相符的政策和金融機構(gòu)共同幫助小微企業(yè)的成長，這有助于中小型企業(yè)不要過多地依賴大型商業(yè)銀行。在當前的市場經(jīng)濟中，與大企業(yè)相比，中小企業(yè)非常薄弱，即使有具有針對性的政策，也很難照顧好小微企業(yè)的成長。面對這種困境，建立相應(yīng)的金融機構(gòu)，出臺為小微企業(yè)服務(wù)的政策是適當?shù)?。?）貸款的供需缺口大。當前小微企業(yè)貸款需求指數(shù)達66.3%，同比上升3.7個百分點，創(chuàng)2015年二季度以來新高央行《2018年第一季度銀行家問卷調(diào)查報告》。和大中型企業(yè)進行對比，小微企業(yè)的貸款數(shù)量要明顯大得多，并且這是一個長期的狀態(tài)。需要注意的是，自從有了系統(tǒng)的風(fēng)險預(yù)防和控制措施以及結(jié)構(gòu)性的風(fēng)險緩解政策，商業(yè)銀行的風(fēng)險偏好已大大降低。銀行貸款審批指數(shù)創(chuàng)2015年以來新低達到了44.6%，企業(yè)沒辦法從銀行這里得到需要的資金，這其中影響最大的就是小微企業(yè)沒辦法填補的資金缺口。除此之外，我國中小微企業(yè)潛在貸款需求達4.4萬億美元，貸款供給卻僅又2.5萬億美元（16.5萬億人民幣），潛在的貸款缺口高達1.9萬億美元，缺口比重高達43.18%世界銀行2018央行《2018年第一季度銀行家問卷調(diào)查報告》世界銀行2018《中小微企業(yè)貸款缺口：對新興市場微型、小型和中型企業(yè)貸款不足與機遇的評估》西南財經(jīng)大學(xué)2014年《中國小微企業(yè)發(fā)展報告》第3章中國工商銀行小微企業(yè)貸款存在的問題及原因分析3.1中國工商銀行小微企業(yè)貸款存在的問題3.1.1對小微企業(yè)貸款費用高現(xiàn)在的大部分商業(yè)銀行受到傳統(tǒng)觀念的束縛，更加傾向于與大型企業(yè)合作，往往忽視了一些處于高速增長階段的中小型企業(yè)，這主要是因為銀行缺乏科學(xué)合理的貸款定價模型以及大部分小微企業(yè)沒有辦法提供規(guī)范可查明的真實的財務(wù)數(shù)據(jù)。這其中也包括中國工商銀行。實際上，中國工商銀行與小微企業(yè)之間的資本供求存在許多不平等的問題。雖然已經(jīng)進行了漫長的實踐探索，中國工商銀行已經(jīng)形成了一套固定有效的的信貸模式，但是這些模式基本上都是運用于大中型企業(yè)，這就嚴重影響了小微企業(yè)進行信貸業(yè)務(wù)時的效率和成功率。據(jù)“溫州-中國民間融資綜合利率指數(shù)”顯示，全國和地區(qū)性民間借貸利率普遍在15%-20%左右，其中溫州指數(shù)-全國綜合利率為17.05%，P2P綜合利率（9.62%）如果加上5%-10%的平臺服務(wù)費，也在15%-20%之間，溫州典當行、擔保公司利率最高達23.22%，這一利率水平為當前金融機構(gòu)一般貸款利率（6.01%）的三倍左右。由此可見小微企業(yè)融資成本之高。3.1.2小微企業(yè)貸款風(fēng)險高由于小微企業(yè)往往都存在著缺乏完整的財務(wù)管理制度、甚至有的還是以“家庭作坊式”的存在，沒有專業(yè)的人員配備，沒有應(yīng)有的專職會計來幫助進行財務(wù)信息管理，所以它們的可信度不高，且缺乏專業(yè)性和完整性，工商銀行很難從企業(yè)獲得有關(guān)小微企業(yè)經(jīng)營狀況的真實情況，在中國經(jīng)濟面臨壓力的時候，小微企業(yè)面臨的問題包括信貸成本上升，利潤率低以及與小型企業(yè)相關(guān)的銀行信貸風(fēng)險。隨著小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，小微企業(yè)的經(jīng)營狀況動蕩，經(jīng)營風(fēng)險高，財務(wù)數(shù)據(jù)不夠透明，這些問題都在挑戰(zhàn)著銀行對風(fēng)險的管理與控制。居高不下的不良貸款率，一直是小微企業(yè)在商業(yè)銀行提出貸款申請時商業(yè)銀行最有芥蒂的地方。筆者收集了近幾年工商銀行小微企業(yè)的不良貸款率的變化情況，數(shù)字一直在1.40-1.60之間波動。圖1:2015年-2019年工商銀行不良貸款率變動數(shù)據(jù)來源：中國工商銀行2015-2019年年報3.3中國工商銀行小微企業(yè)貸款存在的問題的原因分析3.3.1現(xiàn)有評級、授信方法存在一定缺陷依據(jù)中國工商銀行總行發(fā)布的《關(guān)于＜小微企業(yè)信貸政策與相關(guān)制度＞的通知》，小微企業(yè)的信用評級設(shè)計計劃和評級標準必須根據(jù)組織的法律和相關(guān)規(guī)則和法規(guī)，按照個人信用評級標準執(zhí)行。但小微企業(yè)限于多方面的原因往往很難達到要求，導(dǎo)致他們很難獲得工商銀行的支持。據(jù)了解，工商銀行對小微企業(yè)的貸款額度均低于３００萬元。銀行一般會將沒有辦法提供財務(wù)信息報表的企業(yè)劃分為微型客戶，被列為微型客戶的企業(yè)他們的授信額度將不超過100萬元。這樣的額度規(guī)定，讓許多小微企業(yè)沒有辦法接受更沒有辦法得到需要的資金支持。于是，為了得到想要的資金額度，虛假的財務(wù)報表以及根據(jù)自己主觀意見進行的信用評判在小微企業(yè)們中間產(chǎn)生并傳播。這樣的做法會引發(fā)評級結(jié)果失真，使得想要對資金的流動進行監(jiān)管變得難上加難。3.3.2銀行與小微企業(yè)的信息不對稱首先是因為小微企業(yè)的經(jīng)營缺乏足夠的透明性。由于我國的小微企業(yè)的規(guī)模都較小且生產(chǎn)設(shè)備相對落后，產(chǎn)品大多為拾遺補缺的小產(chǎn)品甚至假冒偽劣，這就導(dǎo)致小微企業(yè)不太敢向外透露過多的企業(yè)信息。其次是因為小微企業(yè)的財務(wù)制度不健全。由于小微企業(yè)家族式的經(jīng)營管理模式使得工作人員的素質(zhì)都不是很高，管理制度也不健全，提交至工商銀行的財務(wù)報告都無法真實的反應(yīng)出企業(yè)的運營狀況，再加上小微企業(yè)在日常經(jīng)營中往往會存在負稅比較重，很多還存在著偷稅漏稅的情況，也增加了更多的財務(wù)信息不透明性。再者因為銀行的貸款門檻又高又嚴格，很多小微企業(yè)就會在銀行審核信息上弄虛作假。由于小微企業(yè)的數(shù)據(jù)的不透明性，獲得真實企業(yè)數(shù)據(jù)的成本將增加，因此銀行將增加對中小企業(yè)信用檢查的要求。他們寧愿提高審核的門檻也不給予小微企業(yè)充分的貸款額度3.3.3銀行信貸從業(yè)人員配備不齊及專業(yè)素質(zhì)不足工商銀行貸款結(jié)構(gòu)的改變也帶動貸款人員的變化，但是銀行從業(yè)人員的配置和人才引進方面都沒有太大的改變和突破。為了體現(xiàn)自身處理業(yè)務(wù)速度高效，就必須投入大量的人力，但是，培養(yǎng)一名成熟的信貸員，從理論學(xué)習(xí)到實踐經(jīng)驗都需要很長的一段時間，所以成熟的信貸人員對于工商銀行來說是十分稀缺的，這在一定程度上制約了信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展。小微企業(yè)的不良貸款率高居不下，對于信貸員出現(xiàn)紕漏的懲罰也越發(fā)嚴重，導(dǎo)致一些老員工開始出現(xiàn)過分謹慎的情況，這樣的思想一旦出現(xiàn)就會抑制創(chuàng)新的出現(xiàn)，漸漸的出現(xiàn)了僵化的信貸管理模式，變得更加“惜貸”；而年輕的信貸人員資歷尚淺，有的甚至連金融知識掌握也并不全面，從而沒有辦法立馬判別出小微企業(yè)是否存在著財務(wù)信息問題，也就不能準確的對客戶的抵押品進行估值以及準確的進行其他的業(yè)務(wù)流程。第4章中國工商銀行發(fā)展小微企業(yè)貸款發(fā)展思路與策略4.1.思想上、制度上支持小微金融業(yè)務(wù)的發(fā)展長期以來，工商銀行服務(wù)偏好于大中企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)，對小微企業(yè)的扶持從思想上重視不夠，一定程度上忽視了小微企業(yè)的發(fā)展，再加上央行的貨幣政策影響了銀行信貸資金的供給，大中企業(yè)對小微企業(yè)貸款形成了擠出效應(yīng)。近年來，中小企業(yè)的信用狀況惡化，導(dǎo)致工商銀行小微企業(yè)貸款的不良貸款率居高不下，致使業(yè)務(wù)差點叫停。如今，小微企業(yè)已經(jīng)是國家經(jīng)濟發(fā)展的推動力、國家政策重點扶持的對象，政府密集的出臺著扶持小微企業(yè)的政策，各地政府對小微企業(yè)的重視程度越來越高，這就要求銀行業(yè)金融機構(gòu)一定要真正解決小微企業(yè)所面臨的貸款難的問題，將信貸資金切實用到有需要的小微企業(yè)身上，在這個基礎(chǔ)上，大力發(fā)展小微金融服務(wù)，不僅可以一定程度上對實體經(jīng)濟起到支持的作用，也能將工商銀行的客戶基礎(chǔ)進行擴大，提高銀行競爭力，所以，工商銀行必須把從思想上重視小微金融業(yè)務(wù)發(fā)展放在第一位，同時，也要在銀行內(nèi)部管理制度上支持小微金融業(yè)務(wù)的發(fā)展。從人事、勞工和獎勵等方面進行改進與完善，制定有效的考核激勵制度，從上至下提高對發(fā)展小微金融業(yè)務(wù)服務(wù)的積極性，提高信貸人員的工作積極性，打破“大企業(yè)”的概念，幫助小微企業(yè)能夠滿足其信貸需求。4.2完善專業(yè)化培訓(xùn)工作和績效考核制度工商銀行應(yīng)加強內(nèi)部培訓(xùn)，邀請小微企業(yè)負責(zé)人和小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的相關(guān)負責(zé)人進行相關(guān)交流和了解，對成功的經(jīng)驗進行分享和推廣，并且加強對小微客戶經(jīng)理的日常考核。同時，要完善激勵和約束的機制，提高小微企業(yè)貸款的成功率：一是從業(yè)務(wù)問題、操作流程質(zhì)量、業(yè)務(wù)的收益，建立相應(yīng)的從業(yè)服務(wù)人員考核體系，讓每一個從業(yè)人員的表現(xiàn)和自己的經(jīng)營成績有所掛鉤，最后從他們的收入上體現(xiàn)出來。二是創(chuàng)建小微企業(yè)的序列化推廣渠道。定期對中小企業(yè)的客戶經(jīng)理和相關(guān)人員實施績效評估和審核系統(tǒng)。三是要加強責(zé)任和責(zé)任識別，建立中小企業(yè)信用標準化標準，并根據(jù)風(fēng)險特征了解業(yè)務(wù)流程和具體細節(jié)。4.3利用互聯(lián)網(wǎng)優(yōu)勢，緩解信息不對稱（1）使用大數(shù)據(jù)解決銀行與公司之間的數(shù)據(jù)不平衡問題。商業(yè)銀行擁有著龐大的數(shù)據(jù)庫，充分發(fā)揮該項優(yōu)勢，對數(shù)據(jù)庫進行分類，例如建立關(guān)于客戶信息的數(shù)據(jù)庫，對小微企業(yè)的評級規(guī)則使用大數(shù)據(jù)和云計算等方法來進行設(shè)計，這樣就能對客戶的信息做到定量加定性的全面分析，這樣就不用單單依靠從業(yè)人員的經(jīng)驗來對小微企業(yè)的客戶資料、風(fēng)險等問題進行識別，克服貸前調(diào)查、貸后審核的信息不對稱現(xiàn)象。（2）開拓性使用“互聯(lián)網(wǎng)+小微企業(yè)”模式。商業(yè)銀行不僅應(yīng)該在線下為小微企業(yè)提供服務(wù)，貸款還應(yīng)與互聯(lián)網(wǎng)整合以有效開發(fā)在線貸款，以便電子金融的范圍將繼續(xù)擴大，并意識到金融渠道的杠桿作用和變化。4.4設(shè)立合理的貸款定價機制并獲得地方政府支持中國工商銀行有著許多銀行所不具有的優(yōu)勢，銀行應(yīng)充分發(fā)揮自身優(yōu)勢與各大企業(yè)及政府機構(gòu)進行友好積極的交流和溝通，通過這些溝通，能夠更有時效性的掌握到市場和一些相關(guān)政策的變動。當小微企業(yè)面對政策或是戰(zhàn)略方面的問題有所疑惑時，也可以幫著出謀劃策、排疑解疑。隨著溝通交流的深入，銀行、政府、小微企業(yè)之間逐漸形成良好的互動發(fā)展機制，這既有利于銀行對自身的發(fā)展戰(zhàn)略和服務(wù)定位有所提升和調(diào)整，也能在同時促進小微企業(yè)的健康成長。政府也可以用擔保的方式來對小微企業(yè)進行幫助,有效的控制小微企業(yè)進行貸款業(yè)務(wù)時所面臨的風(fēng)險，從而精準高效的配置資源。第5章結(jié)論與展望5.1研究結(jié)論中國工商銀行作為中國大型國有銀行之一，實力強，點多、面廣，是扶持促進小微企業(yè)發(fā)展的重要力量。無論是實體企業(yè)還是線上企業(yè)，工商銀行都給他們提供了多樣化的產(chǎn)品，拓寬了小微企業(yè)的貸款渠道，為小微企業(yè)的經(jīng)營與發(fā)展發(fā)揮了較大的作用。中國工商銀行對小微企業(yè)貸款扶持存在貸款時的門檻太高小微企業(yè)難以得到幫扶以及因為小微企業(yè)財務(wù)信息不透明導(dǎo)致的貸款額度不足等障礙。小微企業(yè)由于自身的局限，導(dǎo)致工商銀行向其貸款扶持帶有高風(fēng)險特性，如何規(guī)避風(fēng)險，積極拓寬小微企業(yè)貸款渠道，加大小微企業(yè)扶持力度，是工商銀行必須面對且必須完成好的一道課題。本文認為，小微企業(yè)是國民經(jīng)濟中不可或缺且十分重要的一部分，無論是黨和政府還是人民都對小微企業(yè)將來的走向和發(fā)展充滿了信心和期待。金融行業(yè)尤其是工商銀行扶持小微企業(yè)發(fā)展責(zé)無旁貸，但小微企業(yè)存在的規(guī)模小、管理不規(guī)范等局限和問題使得在銀行貸款相對風(fēng)險較大。為此，工商銀行必須從思想上重視，在方式方法上創(chuàng)新，在管理機制上更加完善，在行動上加大力度，全力扶持小微企業(yè)的發(fā)展，同時做到放得出、管得住、收得回，在促進小微企業(yè)發(fā)展的同時，也確保自身的資金安全和盈利，為我國社會經(jīng)濟的發(fā)展，為實現(xiàn)兩個一百年計劃，為中華民族的偉大復(fù)興作出更大的貢獻。5.2研究展望本文從小微企業(yè)自身狀況入手，對小微企業(yè)的發(fā)展環(huán)境加上中國工商銀行對小微企業(yè)提供信貸業(yè)務(wù)服務(wù)現(xiàn)狀及存在的問題等方面進行研究，遵循著實踐與理論相連、宏觀與微觀并舉的想法，初步形成了一套完整的論證體系，所提供的論據(jù)基本能夠支撐論點的成立，但是由于筆者的學(xué)識不足，研究的水平有限，在本文章中大多是依靠定性分析，少有模型量化分析；在數(shù)據(jù)收集的時候，工商銀行的一些內(nèi)部數(shù)據(jù)并不屬于可以公開的，所以有的地方缺乏必要的數(shù)據(jù)支持，以致工商銀行仍存在著許多筆者沒有探討到的問題，所以還有很多問題的研究依舊在路上，下一步研究的重點在于發(fā)掘出更多的問題，并且能夠切實的提出更多關(guān)系信貸風(fēng)險防控的措施，給工商銀行提供更多的實用性意見，為小微企業(yè)的貸款增加可行性。參考文獻：【1】AltmanEI,NarayananP.Aninternationalsurveyofbusinessfailureclassificationmodels[J].FinancialMarkets,Institutions&Instruments,1997.6127:1-57.【2】Jaffe.DandRussell.T.Imperfectinformation,uncertainty,andcreditrationing[J].QuarterlyJournalofEconomics,1976.Vol90：651-666.【3】Berger.A.N,Vdell.G.F.AMoreCompleteConceptualFrameworkforsmEFinance[J].JournalofBanking&Finance,2006,30(n).【4】StiglitzJE,WeissA.Creditrationinginmarketswithimperfectinformation[J].TheAmericanEconomicReview,1981(71):393-409.【5】JoseA.G,BaptistaG.UnderstandingtheMicroenterpriseSectortoDesignaTailor-madeMicrofinancePolicyforCapeVerde[J].PortugueseEconomicJournal,2006(5):24-34.【6】Platt.M.B.Alinearprogrammingapproachtobondportfolioselection[J].EconomicFinancialComputing,Spring:1991,71-84.【7】中國工商銀行天津河北支行課題組．商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款服務(wù)問題思索及其方略選擇［Ｊ］．西南金融，２０１６（１１）：３８－４４.【8】郝陽．淺析我國小微企業(yè)貸款難及解決途徑［Ｊ］．時代經(jīng)貿(mào)，２０１３⑴：６５－６５．【9】陳華清.我國商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理研究[J].中小企業(yè)管理與科技.2015(3):82~83.【10】韓炳旭．論商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險防范［Ｊ］．商，２０１３（１６）：１８７－１８７．【11】郭合娟．商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展策略研巧陰．商場現(xiàn)代化２０１５（７）；２４３．【12】趙晴．淺析解決我國小微企業(yè)貸款難的新路徑［Ｊ］．中國證券期貨，２０１２（０３）：７丨－７２．【13】張慶豐．小微企業(yè)貸款難成因分析及對策研究．人民論壇，２０１２（２６）：５８－５９．【14】劉爭妍．化解小微企業(yè)貸款難題的思考［Ｊ］．《長白學(xué)刊》，２０１２（５）：１０７－丨０９．【15】石興賢．淺析商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款信用風(fēng)險管理措施［Ｊ］．時代金融，２０１７（０３）：６５－６６．【16】中國工商銀行江蘇省分行課題組，施剛，戴春林，劉任捷，周乃，丁玉嵐，葛祥，張海濱，周明璐，王兵．工商銀行信貸流程改造研究［Ｊ］．金融論壇，２００８（０５）：２１－２６．致謝本文在杜奕璇老師的悉心指導(dǎo)和嚴格要求下業(yè)已完成，從課題選擇、方案論證到具體設(shè)計和調(diào)試，無不凝聚著杜老師的心血和汗水，在四年的本科學(xué)習(xí)和生活期間，也始終感受著導(dǎo)師的精心指導(dǎo)和無私的關(guān)懷，讓我受益匪淺。本文能夠順利的完成，也歸功于各位任課老師的認真負責(zé)，使我能夠很好的掌握和運用專業(yè)知識，并在設(shè)計中得以體現(xiàn)。正是有了他們的悉心幫助和支持，才使我的畢業(yè)論文順利完成，在此向廣州大學(xué)松田學(xué)院，經(jīng)濟與管理學(xué)系的全體老師表示由衷的謝意。

畢業(yè)設(shè)計論文成績?nèi)绾芜M行評定論文成績評定最后的分數(shù)分為兩部分，一部分是論文指導(dǎo)教師的分數(shù)，另一部分是答辯教師的分數(shù)。兩個分數(shù)所占的百分比是不一樣的，各個學(xué)校有時的各占百分之五十，有的是答辯教師占60%,指導(dǎo)教師占40%.（1）評定方法指導(dǎo)教師評分、評閱人評分、答辯小組評分均采用百分制評定，按五級記分制統(tǒng)計，優(yōu)秀（90~100分）、良好（80~89分）、中等（70~79分）、及格（60~69分）、不及格（59分及以下）。其中優(yōu)秀的比例一般控制在15%以內(nèi)，良好的比例控制在30%以內(nèi)，其余為中等、及格和不及格。學(xué)生畢業(yè)設(shè)計（論文）的總成績采用結(jié)構(gòu)比例進行綜合評定，由專業(yè)指導(dǎo)教師、評閱人和答辯委員會的評分組成，三部分所占比例分別為30%,30%,40%.（2）評定要求指導(dǎo)教師、評閱人和答辯小組成員對學(xué)生的畢業(yè)設(shè)計（論文）進行成績評定時，應(yīng)從以下幾個方面重點評價：①學(xué)生獨立工作能力、科學(xué)態(tài)度和工作作風(fēng)；②學(xué)生在設(shè)計過程中工作量大小、工作表現(xiàn)及基礎(chǔ)理論和專業(yè)技能的掌握程度；③設(shè)計方案的正確性、合理性、可行性；④畢業(yè)設(shè)計說明書和圖樣的質(zhì)量情況及寫作、繪制水平；⑤設(shè)計中獨立見解和創(chuàng)新性，綜合