工程結(jié)算策劃書(同名19325)

工程結(jié)算策劃書一、工程概況：1.1、工程名稱：1.2、業(yè)主名稱：1.3、業(yè)主性質(zhì)：1.4、工程合同價：1.5、工程特征（包括建筑面積、層數(shù)、功能、總高度、合同開竣工時間、實際開竣工時間等技術(shù)指標(biāo)）：1.6、承包范圍：1.7、合同約定主要結(jié)算條款（包括費用條款及結(jié)算申報、審核時間條款）：1.8、材料供應(yīng)方式：1.9、審核單位情況（是否確定審核單位，是否政府審計，是否二審）：1.10、勞務(wù)分包情況（包括主體分包模式、專業(yè)分包情況）：1.11、其他需要說明的問題：二、工程結(jié)算編制申報存在的問題：2.1、工程經(jīng)濟(jì)簽證及業(yè)主批價辦理情況：2.2、材料供應(yīng)對帳情況：2.3、自供材料批價是否齊全：2.4、工程變更資料收集情況：2.5、施工方案對于結(jié)算的影響：2.6、專項施工方案的收集情況：2.7、竣工圖紙的編制或完善對于工程結(jié)算的影響：2.8、各種竣工資料（含隱蔽驗收、技術(shù)核定單、工作聯(lián)系單、驗收記錄、實驗記錄、圖紙會審、會議紀(jì)要等）的收集情況：2.9、水電費使用及轉(zhuǎn)帳情況：2.10、業(yè)主分包工程合同收集或造價確定情況：2.11、影響工程結(jié)算編制和申報的其他情況：三、解決結(jié)算編制和申報的相應(yīng)對策：3.1、經(jīng)濟(jì)簽證、業(yè)主批價的補(bǔ)充整理工作：3.1.1經(jīng)濟(jì)簽證及批價補(bǔ)充完善責(zé)任人：（包括項目經(jīng)理、技術(shù)負(fù)責(zé)人、商務(wù)經(jīng)理、預(yù)算負(fù)責(zé)人等）3.1.2經(jīng)濟(jì)簽證、批價的核對篩選：由商務(wù)經(jīng)理牽頭，技術(shù)負(fù)責(zé)人配合，將收集到的經(jīng)濟(jì)簽證按照專業(yè)分別編號登記。3.1.3經(jīng)濟(jì)簽證及批價完善補(bǔ)充完整的最終時間：3.1.4確定如果按期完不成全部簽證情況下的結(jié)算申報方法：需要對未完成的經(jīng)濟(jì)簽證進(jìn)行逐項分析，列表說明，探討對整體結(jié)算影響。3.2、材料對帳的處理方法：3.2.1對業(yè)主供料的對帳：確定業(yè)主供料是否齊全，單價及合價是否正確，對于業(yè)主供料沒有價格應(yīng)當(dāng)與業(yè)主溝通，確定是否轉(zhuǎn)帳及轉(zhuǎn)帳的價格。3.2.2對勞務(wù)供料的對帳：確定供料（含業(yè)主供料）是否都已經(jīng)轉(zhuǎn)帳，未轉(zhuǎn)帳（含限額領(lǐng)料）是否都有勞務(wù)分包單位簽字確認(rèn)，轉(zhuǎn)帳價格的確定方式。3.2.3完善材料對帳的責(zé)任人及責(zé)任時間：項目經(jīng)理牽頭，材料負(fù)責(zé)人具體辦理，商務(wù)經(jīng)理配合。對帳完成時間不能晚于結(jié)算申報前20天。3.2.4確定在結(jié)算申報前不能完成材料對帳的結(jié)算申報方式：應(yīng)當(dāng)與業(yè)主溝通，完不成或業(yè)主不轉(zhuǎn)帳情況下結(jié)算申報的材料價格確定方式。是否在結(jié)算書中直接退出甲供料。3.3、自供材料的批價核對與補(bǔ)充辦理：3.3.1材料批價核對責(zé)任人及時間：由商務(wù)經(jīng)理（預(yù)算負(fù)責(zé)人）審核提出批價的缺失情況，項目經(jīng)理牽頭，材料負(fù)責(zé)人具體經(jīng)辦，對缺失的或不合理的批價與業(yè)主進(jìn)行溝通，及時完善，確定的完成時間不能晚于結(jié)算申報時間的前20天；3.3.2批價材料的篩選：對于同種材料分不同時間批價的，應(yīng)當(dāng)由商務(wù)經(jīng)理（預(yù)算負(fù)責(zé)人）進(jìn)行篩選，確定申報結(jié)算時材料的進(jìn)價價格，同時應(yīng)分析業(yè)主、監(jiān)理、咨詢單位所持有的材料批價資料情況綜合確定。3.3.3采保費申報的比例確定：商務(wù)經(jīng)理牽頭，材料負(fù)責(zé)人配合，根據(jù)業(yè)主批價單的情況確定采保費的計取比例。3.4、工程變更資料的處理方法：3.4.1工程變更資料的收集整理：理論上講，工程的變更資料應(yīng)當(dāng)為資料員與商務(wù)人員處的資料相同，但是根據(jù)我公司的實際情況，在結(jié)算申報兩個月前商務(wù)人員應(yīng)當(dāng)與資料員仔細(xì)核對工程變更資料。本工作由商務(wù)人員與技術(shù)人員配合進(jìn)行，確保變更資料沒有遺漏。3.4.2變更資料的篩選：商務(wù)經(jīng)理（預(yù)算負(fù)責(zé)人）牽頭，技術(shù)負(fù)責(zé)人配合，將變更增加和變更減少的資料分別整理編號，逐個分析，確定結(jié)算申報時的取舍，同時應(yīng)當(dāng)考慮申報后的可能會出現(xiàn)的后果。5.4結(jié)算費用的使用：商務(wù)人員將爭議問題匯總后，應(yīng)當(dāng)在組織相關(guān)人員的會議上研究解決問題的方法和措施以及要發(fā)生的費用金額并提出書面申請，研究確定后向分管領(lǐng)導(dǎo)和主管領(lǐng)導(dǎo)匯報，經(jīng)同意后方可實施，費用由商務(wù)人員借支，項目經(jīng)理簽字認(rèn)可；5.5費用金額：原則上不超過爭議金額的10％，并盡量在實際審核人員層面發(fā)生。在費用發(fā)生前商務(wù)人員應(yīng)當(dāng)先與審核人員溝通，確定可行性。需要公司職能部門或分管領(lǐng)導(dǎo)出面解決的，商務(wù)人員應(yīng)當(dāng)提供相應(yīng)材料。對與公司層面的對接結(jié)算費用原則上不超過爭議金額的15％；5.6結(jié)算逾期未完成審核：對于按照合同約定逾期沒有完成工程結(jié)算審核，應(yīng)當(dāng)由商務(wù)人員擬草，項目經(jīng)理審核，公司職能部門在公司分管領(lǐng)導(dǎo)間辦理完會簽后向業(yè)主發(fā)送結(jié)算催告函并辦理相應(yīng)手續(xù)；5.7結(jié)算報告的出具：結(jié)算審核完成后，商務(wù)人員應(yīng)當(dāng)將審核報告初稿進(jìn)行仔細(xì)核對，并對各費用項目核查，同時提交職能部門進(jìn)行審核，確保無漏項、錯誤發(fā)生；待審核完畢后方可同意出具審核報告；5.8審核報告的蓋章：所有結(jié)算報告必須加蓋公司結(jié)算專用章方可生效。5.8審核報告的提交：結(jié)算審核報告必須交公司職能部門保管，當(dāng)事人只能保留復(fù)印件并注意保密。六、勞務(wù)結(jié)算的審核：6.1勞務(wù)結(jié)算按照勞務(wù)合同的約定進(jìn)行，成熟一個，結(jié)算一個，不要等到業(yè)主結(jié)算完成后在進(jìn)行結(jié)算；6.2應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照勞務(wù)合同的約定進(jìn)行材料超欠供分析并按照合同約定進(jìn)行獎勵或處罰；6.3勞務(wù)結(jié)算的審核嚴(yán)格按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行會簽、復(fù)審。七、工程結(jié)算分析和總結(jié)7.1對業(yè)主、勞務(wù)結(jié)算全部完成后，商務(wù)人員必須對工程結(jié)算進(jìn)行分析，分析出經(jīng)營效益和管理效益。管理效益分析為現(xiàn)場管理效益和結(jié)算效益；形成結(jié)算分析報告報公司職能部門審核。7.2對工程結(jié)算過程進(jìn)行總結(jié)，總結(jié)結(jié)算的得與失，經(jīng)驗與教訓(xùn)。八、工程結(jié)算策劃的獎與罰8.1公司職能部門將審核過的結(jié)算分析報告報分管領(lǐng)導(dǎo)審核，審核后按照結(jié)算效益扣減兩倍的結(jié)算費用和審計費用之和后按照5％～10％提取獎勵金額；8.2獎勵金額的分配：原則按照公司職能部門10％～30％，商務(wù)人員40％～60％，其他人員20％～40％分配；8.3結(jié)算效益為負(fù)值或不足以沖減審計費用和結(jié)算費用的，按照凈損